Análisis de rentabilidad Zafra 2005/2006 y Costos de cultivo proyectado Zafra 2006/2007

Transcripción

1 Dirección de Consultoría en Agronegocios Direccion Regional del Norte Residencia Estatal Tamaulipas CULTIVO CAÑA A DE AZUCAR INGENIO AARÓN N SÁENZ S GARZA (XICOTENCATL) Análisis de rentabilidad Zafra 2005/2006 y Costos de cultivo proyectado Zafra 2006/2007 Noviembre de 2006

2 Contenido 1. Antecedentes. 2. Propósito de las encuestas de rentabilidad. 3. El cultivo de la caña de azúcar en el Ingenio y Aarón Sáenz Garza. 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. 5. Costos de cultivo 6. Período de siembra, mantenimiento y cosecha. 7. Determinación del Ingreso Neto Anual por hectárea y superficie máxima por estrato. 8. Conclusiones 9. Recomendaciones.

3 1. Antecedentes. Estrategia Núm 1 Crecer la base de acreditados pequeños. Eficientar la fabricación de proyectos de financiamiento. Ampliar los servicios financieros a pequeños productores. Crear nuevos esquemas de operación que faciliten el acceso al financiamiento. Líneas de producción con más PD1 y PD 2. Caña de azúcar Ganado bovino carne y doble propósito Maíz, Fríjol y Sorgo

4 2. Propósito de las encuestas de rentabilidad. Obtener información de campo sobre el paquete tecnológico, insumos aplicados y servicios en la producción de caña de azúcar. Conocer los costos de producción y la rentabilidad del cultivo en diferentes escalas de empresas. Identificar oportunidades de mejora para incrementar la rentabilidad.

5 3.-El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Clima cálido y semi-seco extremoso. Temperatura media anual fluctúa de 22 C a 26 C. Las precipitaciones ocurren en verano y alcanza los 800 a 1,000 milímetros. Altitud de 80 metros sobre el nivel del mar. Municipios del sur de Tamaulipas: Xicoténcatl y Gomez Farías. Ingenio Aarón Sáenz Garza, S.A. (Xico)

6 3.-El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Ingenio Aarón Saénz Garza Ton / ha Comportamiento de los rendimientos por tipo de planta observados como promedio del campo cañero Planta Soca Resoca 1 Resoca 2 Resoca 3 El cultivo de caña dura 5 cosechas. Por biología de la planta el rendimiento es decreciente.

7 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Concepto Ingenio Aarón Sáenz Garza Superficie industrializada (ha) 14,450 Caña neta molida (ton) Azúcar refinada obtenida (ton) Número Productores Zafra 2005/2006 de 982, ,000 1,359 Participación Nacional: 5.6% de la superficie de riego cosechada de caña. 6% en producción de azúcar refinada. 1.9% en producción total de azúcar.

8 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza La caña de azúcar es un cultivo perenne, su primer cosecha ocurre en un periodo de 15.5 a 17 meses. Su cepa (socas o rebrotes) se cosechan cada 12 meses y duran en promedio 4 cosechas, puede variar de acuerdo al manejo agronómico. La base del cultivo es una agricultura intensiva caracterizada por el alto uso de insumos (fertilizantes, herbicidas y riegos) y mecanizado (40% de la cosecha y 100% en alce y acarreo). Impulso al control biológico del gusano barrenador con Trichograma y Metarhizium. La producción ocurre bajo la modalidad de contrato de proveeduría entre el Productor - Ingenio.

9 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza La tecnificación del riego y la fertilización han permitido buenos nivel del KARBE (Kilos de Azúcar Recuperable Base Estándar) para un buen precio de la caña de azúcar Sistema de Riego Superficie por tipo de riego Goteo Pivote Central Pivote Frontal Cañones Compuestas Válvulas alfalferas 1, Caudal intermitente Total 3, Superficie de caña 17, Avance 23%

10 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Distribución de variedades Variedades Ingenio Aarón Sáenz CP % RD % NCO % CP % Otras 0.75% SUMA % Concentrada en una variedad. (Temprana)

11 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Prioridad de cosecha por tipo de planta. Prioridad para la cosecha 1er Lugar 2 Lugar 3er Lugar Tipo de planta Cañas diferidas (Socas y resocas). Plantas. Socas Resocas 1 Resocas 2 Resocas 3 Meses de cosecha Nov-Ene Dic-Feb Feb-May Feb-May Feb-May

12 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Sobre los costos de producción: Los costos de cultivo que actualmente se utiliza para financiar a los cañeros es el que define el Comité de Producción y Calidad Cañera del Ingenio. El Ingenio es el que actúa como Parafinanciero es quien contrata, distribuye y es retenedor del crédito a los cañeros y paga a la banca. Actualmente hay apertura del Ingenio para que las organizaciones cañeras de la CNC y CNPR obtengan en forma directa sus créditos. La Asociación de Cañeros Abastecedores del Ingenio Aarón Sáenz Garza, A. C. es quien ha iniciado operaciones de crédito con la Banca de desarrollo.

13 3.- El cultivo de caña a de azúcar en el Ingenio Aarón n Sáenz S Garza Karbe Desarrollo del Karbe 96/97 97/98 98/99 99/00 00/01 01/02 02/03 03/04 04/05 05/06 Zafra La evolución del resultado del Karbe (Kilos de Azúcar Recuperable Base Estándar) se debe a los sistemas de riego presuarizados y fertilización, lo que ha impactado en el precio de la caña.

14 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Plantillas Zafra

15 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Plantillas Zafra Rendimiento (Ton / Ha) Ton / Ha Superficie (ha) Las plantillas son bajo régimen de riego por gravedad, el rendimiento esta influenciado por la calidad de la tierra y los riegos aplicados (5 a 7 riegos).

16 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Plantillas Zafra Total de Ingresos y Costos ($/Ha) 70,000 65,100 60,000 Pesos 50,000 40,000 30,000 47,250 36,449 43,089 26,135 41,160 35,219 Ingreso total Costo total 20,000 10, ,801 22,011 8,941 10,801 5, Tamaño de predio (ha) Utilidad sin renta y depreciación Utilidad neta

17 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Plantillas Zafra Análisis por tonelada de caña de azúcar Tamaño de predio (ha) Metodo de riego Gravedad Gravedad Gravedad 1. Precio de venta ($) Costo de producción ($) Costo de producción SIN: renta y deprec. ($) Utilidad Neta ($) (1-2) Utilidad SIN: renta y deprec. (1-3) El precio de la caña depende del KARBE (Kilos de azúcar recuperable base estándar) de la caña molida en cada Ingenio. Ingenio Aarón Sáez Garza $420/ton En plantilla la UTILIDAD NETA promedio fue de $ / Ton

18 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Plantillas Zafra Concepto Monto ($) Partic % Maquila: Labores, fletes y alza 9,220 24% Mano de obra 7,792 20% Semillas (Material vegetativo) 4,500 12% Fertilizantes 2,912 8% Gastos financieros 2,513 7% Agua 1,242 3% Mantenimiento de maquinaria y equipo 1,138 3% Insumos químicos y biológicos 527 1% Diesel 469 1% Gasolina 462 1% Otros 150 0% Otros costos variables 47 0% Administración de riesgos 24 0% Total costos variables 30,994 81% Costos fijos Cuotas 3,513 9% Renta de la tierra 3,000 8% Depreciación de activos 375 1% Impuestos 214 1% Administración de la empresa 138 0% Mantenimiento de const. e instalaciones 19 0% Total costos fijos 7,258 19% Costo total 38, % 81% de los costos Esta en: - Maquilas - Mano de obra - Semilla - Cuotas - Fertilizantes - Renta de tierra

19 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. COMENTARIOS: Plantillas Zafra Insumos estratégicos Método de riego Unidad Gravedad Gravedad Gravedad Tamaño de predio Semillas (material vegetativo) ton/ha Nitrógeno kg/ha Fósforo kg/ha Potasio kg/ha Gasolina Lt Diesel Lt Agua de riego m3 12, , ,500.0 Mano de obra Jornales Horas máquina en labores Hr Cantidad de semilla en la siembra: la tendencia es de 14 ton/ha. La encuesta de 5 ha refleja consumo de diesel por contar con maquinaria agrícola.

20 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. PLATILLA Zafra Indicadores Productivos 1.1. Tamaño de empresa (ha sembradas) 1.2. Rendimiento unitario (Tn/ha) 1.3. Precio de venta unitario ($/tn) 1.4. Propietario(P)/Renta(R ) 1.5. Tecnología 2.- Ingresos por Hectárea PROPIA PROPIA PROPIA Riego Gravedad Riego Gravedad Riego Gravedad 47,250 65,100 41, Producto principal: Caña de azúcar 47,250 65,100 41, Subproductos Apoyos del gobierno Indemnizaciones Costos de Operación por Hectárea 36,449 43,089 35, Costos variables Semillas (Material vegetativo) 4,050 4,725 4, Fertilizantes 3,040 3,425 2, Energía Diesel 0 1,407 0 Gasolina Energía eléctrica Insumos químicos y biológicos Agua 1, , Mano de obra 7,192 8,295 7, Mantenimiento de maquinaria y equipo 335 2, Servicios Maquila: Labores, fletes y alza 10,216 8,858 8,585 Otros Administración de riesgos Otros costos variables Gastos financieros 2,513 2,513 2,513 Total costos variables 30,080 33,921 28, Costos fijos Depreciación de activos 0 1, Renta de la tierra 3,000 3,000 3, Mantenimiento de const. e instalaciones Cuotas 3,183 4,386 2, Impuestos Administración de la empresa Total costos fijos 6,368 9,168 6,239

21 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Plantillas Zafra Resultados por héctarea Utilidad Neta 10,801 22,011 5,941 Utilidad SIN: depreciación y gastos financieros 13,314 25,648 8,454 Utilidad SIN: renta, depreciación y gastos financieros 16,314 28,648 11,454 Utilidad SIN: Renta y depreciación 13,801 26,135 8, Resulotados por tonelada Costo neto Costo SIN: Renta y Depreciación utilidad neta Utilidad SIN: Renta y Depreciacion Fuente. Fira

22 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Socas y Resocas Zafra

23 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Socas y Resocas Zafra Rendimiento (Ton / Ha) Riego por Aspersión Ton / Ha Riego por Gravedad Único caso 80 encuestado bajo la 60 modalidad de 48 riego por aspersión Superficie (ha) El rendimiento esta influenciado por la edad de la planta si son socas o resocas, dado al comportamiento descendente en la producción. El rendimiento también esta impactado por el sistema de riego (aspersión) y la fertilización.

24 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Socas y Resocas Zafra Pesos 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 Total de Ingresos y Costos ($/Ha) 25,200 17,399 9,801 7,801 Riego por Gravedad 20,160 15,013 7,147 5,147 33,600 Ingreso total 25,164 11,311 8, Tamaño de predio (ha) Riego por Aspersión Costo total Utilidad sin renta y depreciación Utilidad neta

25 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Socas y Resocas Zafra Análisis por tonelada de caña de azúcar Tamaño de predio (ha) Metodo de riego Gravedad Gravedad Aspersión Precio de venta ($) Costo de producción ($) Costo de producción SIN: renta y deprec. ($) Utilidad Neta ($) Utilidad SIN: renta y deprec En Socas y Resocas la UTILIDAD NETA promedio fue de $ / Ton

26 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Socas y Resocas Zafra Concepto Importe ($) Partic % Servicios Maquila: Labores, alza y flete 4,585 21% Fertilizantes 3,759 17% Mano de obra 3,307 15% Gastos financieros 1,093 5% Mantenimiento de maquinaria y equipo 934 4% Agua 636 3% Insumos químicos y biológicos 497 2% Gasolina 294 1% Diesel 285 1% Energía eléctrica 281 1% Otros 150 1% Administración de riesgos 97 0% Costos variables 15,917 73% Cuotas 2,302 11% Renta de la tierra 2,000 9% Depreciación de activos 993 5% Administración de la empresa 313 1% Impuestos 122 1% Mantenimiento de const. e instalaciones 10 0% Costos fijos 5,740 27% Total costos 21, % 74% de los costos Esta en: - Servicios de maquila - Fertilizantes - Mano de obra -Cuotas - Renta de tierra

27 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. COMENTARIOS: Socas y Resocas Zafra Insumos estratégicos Tamaño de predio Unidad Metodo de riego Gravedad Gravedad Aspersión Nitrógeno kg/ha Fósforo kg/ha Potasio kg/ha Gasolina Lt Diesel Lt Agua de riego m3 7,500 7,500 7,500 Mano de obra Jor Horas máquina en labores Hr Las labores agrícolas son maquiladas, en la encuesta de 58 ha. refleja consumo de diesel por contar con maquinaria propia.

28 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. SOCAS Y RESOCAS Zafra Indicadores Productivos 1.1. Tamaño de empresa (ha sembradas) 1.2. Rendimiento unitario (Tn/ha) 1.3. Precio de venta unitario ($/tn) 1.4. Propietario(P)/Renta(R ) 1.5. Tecnología 2.- Ingresos por Hectárea Propia Propia Propia Riego Gravedad Riego Gravedad Riego Aspersión 25,200 20,160 33, Producto principal: Caña de azúcar 25,200 20,160 33, Subproductos Apoyos del gobierno Indemnizaciones Costos de Operación por Hectárea 17,399 15,013 25, Costos variables Semillas (Material vegetativo) Fertilizantes 3,040 1,925 6, Energía Diesel Gasolina Energía eléctrica 0 0 1, Insumos químicos y biológicos Agua Mano de obra 2,845 2,417 2, Mantenimiento de maquinaria y equipo , Servicios Maquila: Labores, alza y flete 3,920 3,370 4,465 Otros Administración de riesgos Otros costos variables Gastos financieros 1,093 1,093 1,093 Total costos variables 13,581 11,259 19, Costos fijos Depreciación de activos Renta de la tierra 2,000 2,000 2, Mantenimiento de const. e instalaciones Cuotas 1,818 1,454 2, Impuestos Administración de la empresa 0 0 1,076 Total costos fijos 3,818 3,754 5,553

29 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad. Socas y Resocas Zafra Resultado por hectárea Utilidad Neta 7,801 5,147 8,436 Utilidad SIN: depreciación y gastos financieros 9,801 7,147 11,311 Utilidad SIN: renta, depreciación y gastos financieros 10,894 8,240 11,555 Utilidad SIN: renta y depreciación 9,801 7,147 11, Resultado por tonelada Costo neto por ton de caña Costo SIN: Renta y Depreciación Utilidad Neta Utilidad SIN: Renta y Depreciacion Fuente: FIRA

30 4. Resultados de las encuestas de rentabilidad en caña de azúcar. OPORTUNIDADES DE MEJORA Variedades de caña. Uso eficiente del agua. Fertilización balanceada Manejo del suelo (Agricultura más ecológica). Compactar tierras para economías de escala.

31 5. Costos de cultivo de la caña de azúcar en Riego por Gravedad. Plantillas de Caña de Azúcar Zafra

32 5. Costos de cultivo de la caña de azúcar en Riego por Gravedad. Plantillas Zafra Concepto Monto ($) Prepración del terreno 2,460 Siembra 7,245 Labores culturales y control de malezas 1,124 Riegos 1,950 Fertilización 3,460 Control de plagas 403 Diversos 3,000 Subtotal 20,712 Cosecha 11,579 Subtotal 11,579 Total 32,291 Desglose de costos en Archivo anexo

33 5. Costos de cultivo de la caña de azúcar en Riego por Gravedad. Socas y Resocas de Caña de Azúcar Zafra

34 5. Costos de cultivo de Socas y Resocas de azúcar Zafra Riego por Gravedad. Socas y Resocas Zafra Concepto Monto ($) Labores culturales y control de malezas 1,648 Riegos 1,820 Fertilización 3,460 Control de plagas 353 Diversos 2,000 Subtotal 9,281 Cosecha 8,105 Subtotal 8,105 Total 17,386 Desglose de costos en Archivo anexo

35 8. Período de siembra, mantenimiento y cosecha de plantas de caña de azúcar. Períodos Duración del período (Meses) Inicio Finalización Preparación de la tierra 4.5 Febrero 15 Junio Período de siembra Junio 30 Septiembre Óptimo Julio 30 Agosto Período de desarrollo 15.5 a 17 De la siembra 15 Nov - Dic (Jul-Sep) siguiente año Período de cosecha Noviembre 30 Diciembre Inicio de ministración del crédito refaccionario Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Prep. Terreno Siembra Desarrollo Desarrollo Cosecha

36 8. Período de mantenimiento y cosecha de socas y resocas. Períodos Período desarrollo Periodo cosecha de de Duración del período Inicio Finalización 12 Meses 5 Meses Ene-May Enero Dic-Abr Mayo Inicio de ministración del crédito de avío Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Cosecha Desarrollo

37 9. Determinación del Ingreso Neto Anual por hectárea y superficie máxima por estrato. Ingenio Aarón Sáenz Garza (Xicotencatl) Aplicable en Caña de azúcar en riego por gravedad Concepto Plantilla Soca Resoca 1 Resoca 2 Resoca 3 Suma Duración del ciclo (meses) Rendimiento (Ton/ha) Precio de la caña ($/ton) Ingresos ($/ha) 38,218 32,338 26,879 25,199 23, ,733 Costo de producción ($/ha) 19,642 9,231 9,231 9,231 9,231 56,566 Costo de cosecha ($/ton) Costo de cosecha ($/ha) 10,537 8,916 7,411 6,948 6,369 40,180 Costos financieros ($/ha) 1, ,865 Depreciaciónes ($/ha) Utilidad neta ($/ha) 6,402 13,384 9,430 8,213 6,692 44,122 Ingreso Neto anual ponderado 8,146

38 9. Determinación del Ingreso Neto Anual por hectárea y superficie máxima por estrato. INGRESOS EN SALARIOS MINIMOS 1/ 1000 vsmz 47, vsmz 141,480 mas de 3000 vsmz > 141,481 SUPERFICIE MAXIMA PARA CADA ESTRATO No. Has para PD1 6 No. Has para PD2 17 No. Has para PD3 > 17 1/ Salarios minimos: Zona Geog. "A" $48.67; Zona "B" $47.16 y Zona "C" Zona B de Tamaulipas: Antiguo Morelos, Gómez Farías, González, El Mante, Menor a 6 ha 18% de superficie De 6 a 15 ha 34% de superficie 45% de cañeros 39% de cañeros

39 10. Conclusiones. - El cultivo de caña es rentable con el precio de la caña establecido y con los costos existentes. - Los costos de labores por maquileros son mayores a las cuotas fijadas por el Comité de Producción y Calidad Cañera. - El rendimiento esta fuertemente influenciado por el tipo de planta: plantilla, soca y resoca. - Los factores clave para la rentabilidad es la fertilización y la aplicación de riegos. - Existe un padrón definido de cañeros quienes tienen contrato de abastecimiento con los Ingenios, nuevos cañeros tienen alta barrera de entrada.

40 11. Recomendaciones. - Los costos proyectados pueden adecuarse en el costos de agua, los módulos de riego tienen cuotas van desde $750 a $1000 por hectárea. - La estratificación es indicativa y puede ajustarse cuando el productor aplica otra tecnología, tiene activos a depreciar o considerar ingresos por otras actividades. - Para los financiamientos en lo posible las ministraciones deben apegarse a los períodos que se indica para plantillas y para socas y resocas.

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