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1 PLANES MENSUALIDAD Personalizado $ 420, $ 560, $ 0.00 Semipersonalizado $ 300, $ 0.00 $ 390, clases grupales $ 0.00 $ 0.00 $ 250, $ 420, $ 300, $ 560, $ 390, $ 250, $ 1,920, $ 384,000.00

2 PLAN DE INVERSIÓN FITNESS CENTER. DESCRIPCIÓN CANTIDAD VR.UNIT. VALOR TOTAL ITEM GASTOS PREOPERATIVOS Adecuación de Infraestructura $ 1,500, $ 1,500, Publicidad $ 600, $ 600, Gastos de legalización $ 153, $ 153, Otros $ 1,000, $ 1,000, EQUIPO DE COMPUTO Computador 1 $ 1,500, $ 1,500, Impresora 1 $ 200, $ 200, Parlantes 6 $ 29, $ 174, Teléfonos 2 $ 100, $ 200, MUEBLES Y ENSERES Silla plastica para oficina 2 $ 92, $ 184, Baul 3 $ 150, $ 450, Archivador 1 $ 120, $ 120, Botiquín Salidas 2 $ 150, $ 300, Counter 1 $ 600, $ 600, Pesas Rusas 2 $ 520, $ 1,040, Estante para pesas 1 $ 360, $ 360, Minicomponente 1 $ 200, $ 200, TRX 5 $ 290, $ 1,450, Tula de Boxeo 2 $ 95, $ 190, Guantes de Boxeo 5 $ 23, $ 115, CONSUMIBLES Balon Medicinal 12 $ 34, $ 408, Bola Pilates 25 $ 18, $ 450, Bosu 5 $ 83, $ 415, Tabla de Equilibrio 5 $ 11, $ 55, Mini-Trampolin 2 $ 42, $ 84, Bandas Elasticas 20 $ 30, $ 600, Colchonetas 25 $ 13, $ 345, Steps 5 $ 50, $ 250, Disco de Eqilibrio 5 $ 13, $ 65, CAPITAL DE TRABAJO $ 20,000,000.00

3 TOTAL PLAN DE INVERSIÓN

4 TOTAL $ 3,253, $ 2,074, $ 5,009, $ 2,672, $ 20,000,000.00

5 $ 33,008,600.00

6 PRESUPUESTO ANUAL DE COSTOS ADMINISTRAT CONCEPTO / AÑO COSTOS FIJOS Personal Administrativo $ 66,854, $ 70,745, $ 74,862, Servicios Públicos y Arriendo $ 45,120, $ 47,745, $ 50,524, TOTAL COSTOS FIJOS $ 111,974, $ 118,491, $ 125,387, CONCEPTO / MES COSTOS FIJOS $ 5,571, $ 5,571, $ 5,571, Personal Administrativo $ 4,000, $ 4,000, $ 4,000, Gerente $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, Subgerente $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, Prestaciones de Ley $ 1,571, $ 1,571, $ 1,571, Contador $ 400, $ 400, $ 400, Aseo $ 600, $ 600, $ 600, Servicios Públicos y Arriendo $ 3,760, $ 3,760, $ 3,760, Arriendo $ 3,500, $ 3,500, $ 3,500, Acueducto y Alcantarillado $ 100, $ 100, $ 100, Energía $ 80, $ 80, $ 80, Telefonía e Internet $ 80, $ 80, $ 80, TOTAL COSTOS FIJOS $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, PRESTACIONES LEGALES Cesantías 8.33% Intereses de Cesantías 1.00% Primas 8.33% Vacaciones 4.17% Caja de Compensación 4.00% I.C.B.F. 3.00% SENA 2.00% Salud 8.50% Pension 12.00% ARP 1.04% TOTAL PRESTACIONES 52.37%

7 TIVOS 4 5 $ 79,219, $ 83,830, $ 53,465, $ 56,577, $ 132,685, $ 140,407, PRESUPUESTO MENSUAL DE COSTOS ADMINISTRATIVOS $ 5,571, $ 5,571, $ 5,571, $ 5,571, $ 5,571, $ 4,000, $ 4,000, $ 4,000, $ 4,000, $ 4,000, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,571, $ 1,571, $ 1,571, $ 1,571, $ 1,571, $ 400, $ 400, $ 400, $ 400, $ 400, $ 600, $ 600, $ 600, $ 600, $ 600, $ 3,760, $ 3,760, $ 3,760, $ 3,760, $ 3,760, $ 3,500, $ 3,500, $ 3,500, $ 3,500, $ 3,500, $ 100, $ 100, $ 100, $ 100, $ 100, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331,220.00

8 TOTAL AÑO 1 $ 5,571, $ 5,571, $ 5,571, $ 5,571, $ 66,854, $ 4,000, $ 4,000, $ 4,000, $ 4,000, $ 48,000, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 18,000, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 1,500, $ 18,000, $ 1,571, $ 1,571, $ 1,571, $ 1,571, $ 18,854, $ 400, $ 400, $ 400, $ 400, $ 4,800, $ 600, $ 600, $ 600, $ 600, $ 7,200, $ 3,760, $ 3,760, $ 3,760, $ 3,760, $ 45,120, $ 3,500, $ 3,500, $ 3,500, $ 3,500, $ 42,000, $ 100, $ 100, $ 100, $ 100, $ 1,200, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 960, $ 80, $ 80, $ 80, $ 80, $ 960, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 111,974,640.00

9 PRESUPUESTO DE COSTOS OPERATIVOS CONCEPTO / AÑO COSTOS VARIABLES Materiales $ 12,000, $ 12,698, $ 13,437, Publicidad $ 1,600, $ 1,693, $ 1,791, TOTAL COSTOS VARIABLES $ 13,600, $ 14,391, $ 15,229, CONCEPTO / AÑO COSTOS FIJOS Depreciacion de activos fijos $ 915, $ 968, $ 968, TOTAL COSTOS FIJOS $ 915, $ 968, $ 968, TOTAL COSTOS OPERATIVOS $ 14,515, $ 15,360, $ 16,198, CONCEPTO / MES COSTOS VARIABLES Materiales $ 1,000, $ 1,000, $ 1,000, Publicidad $ 1,000, TOTAL COSTOS VARIABLES $ 2,000, $ 1,000, $ 1,000, CONCEPTO/AÑO COSTOS FIJOS Depreciacion de activos fijos $ 76, $ 76, $ 76, TOTAL COSTOS FIJOS $ 76, $ 76, $ 76, TOTAL COSTOS OPERATIVOS $ 2,076, $ 1,076, $ 1,076,308.00

10 4 5 $ 14,219, $ 15,047, $ 1,895, $ 2,006, $ 16,115, $ 17,053, $ 968, $ 968, $ 968, $ 968, $ 17,084, $ 18,022, $ 1,000, $ 1,000, $ 1,000, $ 1,000, $ 1,000, $ 200, $ 200, $ 1,200, $ 1,000, $ 1,000, $ 1,200, $ 1,000, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 1,276, $ 1,076, $ 1,076, $ 1,276, $ 1,076,308.00

11 TOTAL AÑO 1 $ 1,000, $ 1,000, $ 1,000, $ 1,000, $ 12,000, $ 200, $ 1,600, $ 1,000, $ 1,200, $ 1,000, $ 1,000, $ 13,600, TOTAL AÑO 1 $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 915, $ 76, $ 76, $ 76, $ 76, $ 915, $ 1,076, $ 1,276, $ 1,076, $ 1,076, $ 14,515,696.00

12 DEPRECIACION ANUAL DE ACTIVOS FIJOS CONCEPTO ACTIVO FIJO VALOR TASA DE DEPRECIACION DEPRECIACION ANUAL Muebles y enseres $ 5,009,000 10% $ 500,900 Equipo de computo $ 2,074,000 20% $ 414,800 TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 7,083,000 $ 915,700 76,308 CONCEPTO TASA DE VALOR DEPRECIACION ACTIVO FIJO ANUAL Muebles y enseres $ 5,009,000 10% $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 Equipo de computo $ 2,074,000 20% $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 7,083,000 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308

13 TOTAL DEPRECIACIO N AÑO 1 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 41,742 $ 500,900 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 34,567 $ 414,800 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 76,308 $ 915,700

14 PROYECCIÓN DE VENTAS AÑOS PROYECCION VENTAS INGRESO PRECIO MENSUALES MENSUAL 1 25 $384, $9,600, $397, $10,730, $411, $12,352, $431, $15,118, $439, $18,017, *Incremento proyectado en un 8% anual para el segundo año *Incremento proyectado en un 10% anual para el tercer año *Incremento proyectado en un 15% anual para el cuarto año y proyectado el precio anual se establece de acuerdo con base al banco de la republica PROYECCIÓN DE INGRESOS MENSUALES AÑO 2013 MES CONCEPTO INGRESOS 1 MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, MENSUALIDAD $9,600, INGRESOS TOTALES AÑO 1 $115,200,000.00

15 Banco de la República - Índice de Precios al Consumidor (IPC) INGRESO TOTAL % ANUAL % $ 115,200, % $ 128,770, % $ 148,229, $ 181,418, $ 216,213,336.00

16 CONCEPTO / MES Actividad de Operación Normal del Negocio Entradas de efectivo: Ingreso Mensual $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, Total Entradas: $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, Salidas de Efectivo Costos Administrativos $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, Costos Operativos $ 2,000, $ 1,000, $ 1,000, Total Salidas $ 11,331, $ 10,331, $ 10,331, Flujo Neto de Operación $ 2,109, $ 3,109, $ 3,109, INVERSIÓN Entradas: Salidas : Gastos Preoperativos $ 3,253, Equipo de Computo $ 2,074, Capital de trabajo $ 20,000, Muebles y Enseres $ 5,009, Consumibles $ 2,672, Total Salidas: $ 33,008, Flujo Neto de actividad inversión -$ 30,336, Actividad de Financiación Entradas: Créditos $ 0.00 Aportes $ 0.00 Total Entradas $ 0.00 Salidas : Pago de Obligaciones $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 Total Salidas Actividad de Financiación $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 Flujo neto de finanaciación $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 Flujo Neto del Periodo -$ 28,227, $ 3,109, $ 3,109, Saldo inicial $ $ 28,227, $ 25,118, Saldo Final -$ 28,227, $ 25,118, $ 22,009, CONCEPTO / MES AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015

17 Actividad de Operación Normal del Negocio Entradas de efectivo: Ingreso Mensual $ 115,200, $ 128,770, $ 148,229, Total Entradas: $ 115,200, $ 128,770, $ 148,229, Salidas de Efectivo Costos Administrativos $ 111,972, $ 98,539, $ 104,274, Costos Operativos $ 13,600, $ 15,360, $ 16,198, Total Salidas $ 125,572, $ 113,900, $ 120,472, Flujo Neto de Operación -$ 10,372, $ 14,870, $ 27,756, INVERSIÓN Entradas: Salidas: Gastos Preoperativos $ 3,253, Equipo de Computo $ 2,074, Capital de trabajo $ 20,000, Muebles y Enseres $ 5,009, Consumibles $ 2,672, Total Salidas: $ 33,008, Flujo neto actividad de inversión -$ 33,008, Pago a Capital $ 0.00 Pago de Intereses $ 0.00 Total Salidas Actividad de Financiación $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 Flujo neto de financiación $ 0.00 $ 0.00 Flujo Neto del Periodo -$ 43,380, $ 14,870, $ 27,756, Saldo inicial $ $ 43,380, $ 28,510, Saldo Final -$ 43,380, $ 28,510, $ 753, VPN $ 11,718, TIR 36% (33,008,600.00) -$ 28,510, $ 753,561.29

18 FLUJO MENSUAL DE EFECTIVO $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 1,200, $ 1,000, $ 1,000, $ 1,200, $ 1,000, $ 1,000, $ 10,531, $ 10,331, $ 10,331, $ 10,531, $ 10,331, $ 10,331, $ 2,909, $ 3,109, $ 3,109, $ 2,909, $ 3,109, $ 3,109, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 2,909, $ 3,109, $ 3,109, $ 2,909, $ 3,109, $ 3,109, $ 22,009, $ 19,100, $ 15,991, $ 12,882, $ 9,973, $ 6,864, $ 19,100, $ 15,991, $ 12,882, $ 9,973, $ 6,864, $ 3,755, AÑO 2016 AÑO 2017

19 $ 181,418, $ 216,213, $ 181,418, $ 216,213, $ 110,343, $ 116,765, $ 17,084, $ 18,022, $ 127,427, $ 134,787, $ 53,990, $ 81,425, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 53,990, $ 81,425, $ 753, $ 53,236, $ 53,236, $ 134,662, $ 53,236, $ 134,662, $ 28,510,134.00

20 TOTAL AÑO 1 $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 161,280, $ 13,440, $ 13,440, $ 13,440, $ 161,280, $ 9,331, $ 9,331, $ 9,331, $ 111,972, $ 1,200, $ 1,000, $ 1,000, $ 13,600, $ 10,531, $ 10,331, $ 10,331, $ 125,572, $ 2,909, $ 3,109, $ 3,109, $ 13,575, $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 2,909, $ 3,109, $ 3,109, $ 13,575, $ 3,755, $ 846, $ 2,263, $ 5,372, $ 846, $ 2,263, $ 5,372, $ 18,947,240.40

21

22 DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTO Venta de Planes Mensual INGRESOS ### $ 128,770, $ 148,229, ### COSTOS COSTOS VARIABLES $ 13,600, $ 14,391, $ 15,229, $ 16,115, COSTOS FIJOS Costos Fijos Operativos $ 915, $ 968, $ 968, $ 968, Costos Fijos Administración ### $ 118,491, $ 125,387, ### TOTAL COSTOS FIJOS ### $ 119,460, $ 126,356, ### TOTAL COSTOS ### $ 133,852, $ 141,585, ### Punto de Equilibrio Ingresos $ 128,001,641 Cantidad de Ventas 165 INGRESOS $ 200,000,000 PUNTO DE EQUILIBRIO $ 175,000,000 $ 150,000,000 $ 125,000,000 $ 100,000,000 $ 75,000,000 $ 50,000,000 $ 25,000,

23 5 NUMERO DE VENTAS ### $ 17,053, $ 968, ### ### ### O INGRESOS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES 200 VENTAS

24 BALANCE INICIAL ACTIVOS PASIVOS Activos Corrientes: Pasivos Corrientes: Efectivo $ 20,000, Obligaciones Privadas Cuentas Por Cobrar Proveedores Inventarios Pasivo Fiscal Otros Activos corrientes Otros Pasivos Corrientes Total Activos Corrientes: $ 20,000, Total Pasivos Corrientes: Activos Fijos: TOTAL PASIVOS Gastos Peroperativos $ 3,253, Equipo de Computo $ 2,074, Muebles y Enseres $ 5,009, Cosumibles $ 2,672, Total Activos fijos: $ 13,008, Capital Cargo Diferidos $ 0.00 Reserva legal Utilidades del periodo PATRIMONIO TOTAL PATRMONIO TOTAL ACTIVOS $ 33,008, TOTAL PASIVO MAS PATROMONIO

25 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 33,008, $ 33,008, $ 33,008,600.00

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