4.1 PROCEDIMIENTO DE ELABORACION DEL PLAN OPERATIVO ANUAL -POA- Y MULTIANUAL -POM-
2 de 8 1. OBJETIVO DEL PROCEDIMIENTO: Describir los criterios y actividades necesarias para la elaboración del Plan Operativo Anual (POA) y Plan Operativo Multianual (POM), a fin de generar un instrumento que oriente la formulación y ejecución programática presupuestaria, por medio de la vinculación de planpresupuesto, en el marco de la normativa aplicable. 2. MARCO NORMATIVO: a. Instructivo presidencial b. Ley Orgánica del Presupuesto c. Reglamento de la Ley Orgánica del Presupuesto d. Modificaciones a la Ley Orgánica del Presupuesto y su reglamento e. Normas de Control Interno Gubernamental de la Contraloría General de Cuentas f. Lineamientos Generales de Política g. Política de Cooperación No Reembolsable h. Normas Presupuestarias i. Directrices para la formulación plan-presupuesto anual y multianual vigente, en el marco de la gestión por resultados j. Normas del Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) para proyectos de inversión pública del ejercicio fiscal, emitido por SEGEPLAN y otras disposiciones aplicables. k. Reglamento Orgánico Interno del MSPAS, Acuerdo Gubernativo número 115-99
3 de 8 3. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO: 3.1 No. DESCRIPCIÓN RESPONSABLE 1 2 3 4 Recibe lineamientos y documentación de la Secretaría General de la Presidencia (SEGEPLAN) y traslada a la Gerencia General y Dirección de Planificación. Convoca a comisión específica para actualizar/elaborar el Plan Estratégico Institucional (PEI), siguiendo las directrices establecidas por SEGEPLAN, incluyendo como mínimo: a. Diagnóstico situacional b. Identificación de la contribución institucional a las Políticas Públicas y Planes de Gobierno. c. El marco problemático y el instrumento metodológico. d. Marco Estratégico Institucional. e. Resultados, indicadores, metas. f. Análisis FODA y Análisis Estratégico. g. Seguimiento a nivel estratégico. Define prioridades de acuerdo al análisis de Situación, PEI y lineamientos de entidades rectoras. Revisa y propone cambios de estructura programática presupuestaria. (Ver procedimiento creación/actualización de Estructura y Red de Categorías Programáticas). Despacho Superior MSPAS Director de la UPE Comisión nombrada por la máxima autoridad Comisión nombrada por la máxima autoridad 5 6 7 Elabora calendario y agenda para la socialización de lineamientos e instrumentos a nivel de Unidades Ejecutoras. Convoca a personal de las Unidades Ejecutoras, para la socialización de lineamientos. Realiza presentación del PEI, lineamientos de entidades rectoras (SEGEPLAN_MINFIN) e instrumentos específicos a las Unidades Ejecutoras, de acuerdo al calendario. Coordinador del Departamento de Planificación y Director de la UPE y Gerente General de la Gerencia Administrativa Financiera
4 de 8 No. DESCRIPCIÓN RESPONSABLE 8 Analizan las directrices giradas por la Unidad de Planificación Estratégica e identifica prioridades de acuerdo a resultados y red de producción. 9 Elabora/actualiza Plan Estratégico Institucional. 10 Convoca a personal de los Centros de Costo, para la socialización de lineamientos. Equipo Técnico Unidad Ejecutora Equipo Técnico Unidad Ejecutora Director Unidad Ejecutora 11 Elabora el Plan Operativo Multianual (POM), el cual incluye: a. Resultados, Productos, Metas y Costos-Multianualb. Productos, Subproductos, Metas y Costos- Multianualc. Planificación Anual y Cuatrimestral d. Seguimiento a Nivel Multianual e. Indicadores de resultado y producto, con su respectiva ficha Equipo técnico de Centro de Costo 12 13 Envía la información en los formatos definidos a Unidad Ejecutora. Elabora Plan Operativo Anual (POA), el cual incluye: a. Vinculación de Productos y Subproductos con Red de Categorías Programáticas b. Mensual del Producto y Subproducto c. Mensual de las Acciones d. de Insumos e. Seguimiento a nivel anual f. Indicadores de productos /Indicadores de insumo (subproducto/actividad) Envía la información en los formatos definidos a Unidad Ejecutora. Recibe y verifica que la información del Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) se ajuste a las prioridades y los resultados institucionales, y traslada a la Unidad de Planificación Estratégica. Equipo técnico Centro de Costo Equipo técnico Unidad Ejecutora
5 de 8 No. DESCRIPCIÓN RESPONSABLE 14 Recibe y analiza la información del Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) observando los lineamientos y resultados estratégicos institucionales y determina cumplimiento de requisitos. Cumple con los requisitos? No: Solicita cambios a la Unidad Ejecutora. Sí: Recibe e integra al documento Institucional, según modelo establecido por SEGEPLAN. Equipo del Departamento de Planificación y 15 Coordina la elaboración del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) Institucional. 16 17 Consolida e integra información proporcionada por las diferentes Unidades Ejecutoras relacionada con el Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA). Prepara documento impreso y digital conteniendo información del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) Institucional. Equipo Departamento de Planificación y Equipo Departamento de Planificación y 18 19 Presenta documento del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) al Despacho Ministerial. Aprueba documento del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) Institucional previo envió a SEGEPLAN. Director UPE Despacho Superior MSPAS 20 Coordina el envío y entrega del documento impreso y digital conteniendo información del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) Institucional a SEGEPLAN. Equipo Departamento de Planificación y 21 22 Realiza revisión técnica del documento del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) Institucional y cuando aplique envía observaciones pertinentes. Atiende recomendaciones e incorpora en función de una mejora en los instrumentos de Planificación. SEGEPLAN
6 de 8 No. DESCRIPCIÓN RESPONSABLE 23 24 Envía copia del Plan Estratégico Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y Plan Operativo Anual (POA) a la Dirección Técnica de Presupuesto DTP-MINFIN junto al Anteproyecto de Presupuesto. Envía copia del Plan Operativo Multianual (POM) a la Contraloría General de Cuentas, una semana después de haber sido aprobado el presupuesto.
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