COSTE DE PRODUCCIÓN DIARIO DE QUESERIA SEMI-INDUSTRIAL. Page 1

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1 COSTE DE PRODUCCIÓN DIARIO DE QUESERIA SEMI-INDUSTRIAL UNIDAD DE COSTE O PRECIO TAREA DESCRIPCIÓN MEDIDA CANTIDAD POR UNIDAD TOTAL TOTAL ANUAL Ordeñar a las cabras,es la primera actividad que se realiza y dura aproximadamente 2 M.O. horas. HORAS Recepción de leche, iniciación de la maquinaria y anásis de fosfatasa(para evitar que se M.O. hinche el queso),cloro y trazabilidad. HORAS Higienizar y limpiar(3 personas).esta labor se realiza con mangeras y además se utiliza M.O. lejia, sosa y bactericida. HORAS 4, , Pasteurizar(3 personas).el proceso es semi-industrial, pero aunque la maquina realice M.O. la tarea hay 3 empleados ando el proceso. HORAS M.O. Ajustar temperatura a grados. HORAS 0,08 7 0,56 201,6 Adición de cuajo y sal,este proceso no varia en función de los litros de leche con los M.O. que se trabaje. HORAS 0,5 7 3, M.O. Corte y agitación. HORAS 0,25 7 1, M.O. Desuerado, el suero que sobra se aprovecha para los animales(cerdos). HORAS M.O. Moldeado(3 personas) y recuento de producción diaria. HORAS OTROS M.O. Prensar, trasladar y almacenar en frigorifico. HORAS Envasado y pesado(2 personas).esta actividad se realiza al día siguiente de la creación OTROS M.O. del queso por los vendedores. HORAS venta(2 personas).esta actividad se realiza al dia siguiente de la creación OTROS M.O. del queso por los vendedores. HORAS AGUA Entre 4 y 5 toneladas diarias se destinan a la queseria. TONELADAS 5 1,12 5, LUZ El gasto de luz de la queseria ronda los 1000 euros al mes. EUROS , ,8 Cada litro de leche tiene un coste de 0,50.( incluido el gasto en alimentación y OTROS INSUMOS(LECHE) mantenimiento de los animales,compra de leche...) LITROS , Cada kilogramo de cuajo tiene un coste de 0,00165 euros(1 kilogramo de queso KILOGRAMO OTROS INSUMOS (CUAJO) necesita gramos de cuajo y cada gramo cuesta 0,11 euros) S ,31 111,38 Cada kilogramo de cloro tiene un coste de 0,0052 euros(1 kilogramo de queso necesita OTROS INSUMOS(CLORURO) 0,002 litros de cloruro y cada litro cuesta 2,60 euros). LITROS 0,36 2,6 0,95 340,7 KILOGRAMO OTROS INSUMOS(SAL) Cada 1000 litros de leche necesitamos 17 kilogramos de sal de Las Salinas. S 17 0,03 0, SEGUROS Paga 1700 euros al año de seguro. EUROS 4, PRODUCTOS DE LIMPIEZA Se gasta unos 7000 euros al año. EUROS 19, ,8 PÁGINA WEB 25 euros al mes. EUROS 0, IMPUESTOS,TASAS... NO EUROS 0 0 TRANSPORTE Incluidos en otros gastos diversos. EUROS ,5 litros de gasoil diario a una media de 0,90 euros, ya que cada 40 dias se COMBUSTIBLE suministra al vehiculo 3500 litros de gasoil. EUROS PUBLICIDAD Cercano a 0, sólo ha realizado un tríptico. EUROS 0 0 AMORT. VEHICULO REPARTO Tiene 2 vehículos de reparto valorados en euros y que amortiza en 10 años. EUROS Page 1

2 COSTE DE PRODUCCIÓN DIARIO DE QUESERIA SEMI-INDUSTRIAL Tiene un vehículo de recogida de leche valorado en euros que se amortiza en 10 AMORT. VEHICULO RECOGIDA años. EUROS 12, Tiene una serie de gastos diversos anuales de aproximandamente OTROS GASTOS DIVERSOS euros(transporte, averias...). EUROS Los costes totales ascienden a 992,05 euros para 1000 litros de leche y una producción COSTES TOTALES de 182 kilos de queso. EUROS 992, ,29 KILOGRAMO PRODUCCIÓN TOTAL Para lograr un kilogramo de queso fresco se necesita 5,5 litros de leche. S 182 6, , ,6 SUBVENCIONES,AYUDAS... EUROS 0 0 Los ingresos totales para 182 kilogramos son 1224,86 euros(sin contar con la INGRESOS TOTALES subvención que recibe). EUROS 1224, ,6 Beneficio de 232,81 euros si se utilizan 1000 litros de leche de cabra, de los cuales se RESULTADO FINAL extraen 182 kilos de queso fresco de cabra EUROS 232, ,31 RESULTADO FINAL POR KILOGRAMO (un kilo queso fresco de cabra) EUROS 1,28 1,28 COSTE DE PRODUCCIÓN UNITARIO(precio minimo de queso para cubrir los costes) EUROS 5,45 5,45 MARGEN UTILIDAD UNITARIO EUROS 1,28 1,28 INDICE DE RENTABILIDAD SIN SUBVENCIÓN Si no se tiene en cuenta la subvención se generaria una rentabilidad de 23,47 %. % 23,47 23,47 Disponen de 1000 cabras pero se destinan al ordeño unas 500, las cuales producen NÚMERO DE CABRAS BAJO ORDEÑO GASTOS EN CADA CABRA unos 2 litros de leche diarios de media. Aproximadamente unos 50 céntimos. Page 2

3 DATOS GENERALES QUESERIA Queseria El Faro S.L. LOCALIZACIÓN Crta.Mozaga a Teguise Km.4,2 MAIL info@queseriaelfaro.es PÁGINA WEB queseriaelfaro.es ENTREVISTADO Jorge Hernandez Camacho(propietario) y Magdalena(maestra quesera) TIPO QUESO fresco de cabra QUESO BAJO ESTUDIO(marcas) Queso fresco El Faro y Queso fresco Lanzarote TIPO DE QUESERIA Semi-industrial FECHA DE REALIZACIÓN UD.MEDIDA ESTUDIO 1000 litros de leche de cabra RENDIMIENTO(kilos) 182 kilogramos PRODUCCIÓN LECHE PROPIA LITROS DE LECHE COMPRADA TIPO DE EMPRESA familiar NÚMERO DE EMPLEADOS 8 empleados que trabajan de una u otra manera en la queseria (IMPORTANTE) 08:00-15:00(Lunes a Viernes)/08:00-13:00(Sábado) DATOS DESTACABLES ABASTECIMIENTO DE LECHE(PROVEEDORE HORARIO S) APROXIMADO ganaderos de Soo, Teguise y propia ELABORACIÓN DE 06:00-13:00(sin contar con la distribución y venta total de los dos empleados que se encargan de esa labor).cuando QUESO hablamos de venta, nos referimos tanto a la venta fuera del recinto como en la tienda propia. HORARIO DE LA TIENDA si queremos calcular el coste de un kilogramo de queso debemos dividir todos los datos por /10/11 en El estudio esta época está solo basado se elabora en producción queso fresco, y elaboración queso semi que se empieza realizo a el realizarse 25 de octubre, a partir que del correspondio mes de Enero, a una por cantidad lo que a partir cercano de a esa 1062 fecha litros.en se podria otras realizar epocas el del estudio año cuando del queso hay semi.estudio más producción más de amplio leche que de cabra(cercanas el de el queso fresco. a 4 toneladas de leche) la producción aumenta y en años anteriores(antes de la crisis)llegaban a tener un movimiento de 6 toneladas y se compraba leche a todos los puntos de la isla Ha sufrido una pérdida de cuota de mercado,sobretodo hoteles, tras la introducción en éste de la empresa Maxorata, que trabaja con unos precios más bajos A su propietario le interesaria revisar el estudio antes de que sea publicado y que se nombrasen todos los quesos que comercializa. Page 3

4 DATOS DESTACABLES HORAS DE TRABAJO SEMANALES TOTAL DE HORAS DE LOS EMPLEADOS DESTINADAS DE MANO DE OBRA A LA QUESERIA DUDA CANALES DE DISTRIBUCIÓN INSCRITA A ADS(asociación defensa sanitaria) Todos los miembros trabajan 40 horas semanales, menos el chofer que solo trabaja a media jornada Entre todos los miembros de la empresa dedican unas 41 horas semanales a labores relacionadas con la queseria. Aun debemos preguntarle su producción de leche de cabra, para luego hallar la subvención que percibe. Se debe tener en cuenta la entrevista que se le realizó como PROFESIONAL Venta directa en la misma queseria y venta a establecimientos minoristas. Page 4

5 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PERSONAL CRONOGRA MAEMPELA DOSQUESE RIA EL AYUDANTE AYUDANTE CHOFER FARO MAESTRA QUESERA QUESERA QUESERIA VENDEDORES(2) ORDEÑADOR CISTERNA ADMINISTRATIVO DIRECTOR Recepción de leche e Pesado y 06:00-07:00 iniciar maquinaria envasado Ordeñar Traslado de leche Pesado y 07:00-08:00 Higienizar queseria Higienizar queseria envasado Ordeñar Traslado de leche Pasteurización,ajustar temperatura,adición de cuajo,corte, agitación y Adición de sal e 08:00-09:00 de trazabilidad higienizar Higienizar queseria venta Traslado de leche 09:00-10:00 Desuerado Desuerado Limpieza venta Traslado de leche 10:00-11:00 Moldeado Moldeado Colocación moldes y limpieza venta 11:00-12:00 Recuento de producción y trazabilidad Trazabilidad, de la producción y rellenar 12:00-13:00 orden de fabricación Tienda Recuento, prensado,limpieza e introducción en cámaras frigorificas. 13:00-14:00 Tienda Tienda 14:00-15:00 Tienda Recuento, prensado,limpieza e introducción en cámaras frigorificas. Recuento, prensado,limpieza,introducción en cámaras frigorificas y limpieza. venta venta Page 5

6 COSTE DE PRODUCCIÓN DIARIO DE LA QUESERIA ARTESANAL UNIDAD DE CANTIDA COSTE/ TOTAL TAREA DESCRIPCIÓN MEDIDA D UD. TOTAL ANUAL Se encargan de ordeñar 3 personas a las cabras.lo hacen en 7 tandas de 24 cabras, 1 tanda de 12 cabras y 1 de 6 cabras,es la primera actividad que se realiza y dura aproximadamente 90 minutos.transcurre de 07:00 a 08:30 M.O. de la mañana. HORAS 4,5 7 31, Se han extraido unos 300 litros en esta sesión,por tanto las 186 cabras ordeñadas han dado una media de 1,61 M.O. litros cada una HORAS De esos 300 litros se produjo unos 50 kilogramos de queso fresco,por lo tanto, cada litro de leche necesita M.O. aproximadamente 6 litros de leche de cabra. HORAS Adición de cuajo en un recipiente con circuito cerrado de doble capa a unos 37 grados,durante unos 45 minutos M.O. y colocar moldes. HORAS M.O. Corte y agitación. HORAS 0,25 7 1, M.O. Desuerado, el suero que sobra se aprovecha para los animales(cerdos). HORAS 0,75 7 5, M.O. Moldeado(2 personas) HORAS 1,5 7 10, OTROS M.O. Salar, trasladar y almacenar en frigorifico. HORAS venta(1personas).esta actividad se realiza al dia siguiente de la creación del queso por los OTROS M.O. vendedores. 2 dias a la semana HORAS OTROS M.O. Tienda(tienen contratada una chica trabajando 10 horas) HORAS TONELADA AGUA 3 toneladas diarias se destinan a la queseria. S 3 1,12 3, ,6 LUZ El gasto de luz de la queseria ronda los 400 euros al mes. EUROS , ,8 OTROS INSUMOS Detergente EUROS OTROS INSUMOS(LECHE) Cada litro de leche tiene un coste de 0,50-0,70. LITROS 300 0, OTROS INSUMOS (CUAJO) Cada gramo de cuajo tiene un coste de 0,12 euros(300 litros de leche necesitan unos 15 gramos) LITROS 300 0,01 1,8 648 OTROS INSUMOS(FERMENTO) Unos 100 euros al mes LITROS 3, ,8 KILOGRAM OTROS INSUMOS(SAL) Cada 300 litros de leche necesitamos 2 kilogramos de sal. OS 2 0,03 0,05 18 PRODUCTOS DE LIMPIEZA Se gasta unos 350 euros al año. EUROS 0,96 345,6 PÁGINA WEB No disponen de página web 0 IMPUESTOS,TASAS... Dato no aportado EUROS 0 0 TRANSPORTE 100 euros al mes EUROS 3, ,8 COMBUSTIBLE Los gastos en combustible ascienden a 500 euros a la semana aproximadamente. EUROS PUBLICIDAD No realiza campaña de promoción, publicidad... EUROS 0 0 AMORT. VEHICULO REPARTO Dicho vehiculo ya está amortizado EUROS 0 AMORT. VEHICULO RECOGIDA Dicho vehiculo ya está amortizado EUROS 0 Page 1

7 COSTE DE PRODUCCIÓN DIARIO DE LA QUESERIA ARTESANAL COSTES TOTALES Los costes totales en un dia de trabajo de la queseria ascienden a 410,16 EUROS 410, ,6 Para lograr un kilogramo de queso fresco se necesita 5,5 litros de leche y dicho kilogramo de queso se KILOGRAM PRODUCCIÓN TOTAL comercializa a 8,5. OS 50 8, SUBVENCIONES,AYUDAS... No se tiene en cuenta la subvención 0 0 INGRESOS TOTALES Los ingresos totales para unos 50 kilogramos son 425 euros. EUROS Se genera un beneficio de 14,84 euros utilizando 300 litros de leche de cabra, de los cuales se extrae 50 kilos de RESULTADO FINAL queso fresco de cabra. EUROS 14, ,4 RESULTADO FINAL POR KILOGRAMO (un kilo queso fresco de cabra) 0,3 0,3 COSTE DE PRODUCCIÓN UNITARIO(precio minimo de queso para cubrir los costes) 8,2 8,2 MARGEN UTILIDAD UNITARIO 0,3 0,3 Se genera una rentabilidad total de 3,62 %,pudiendo describirla como una rentabilidad escasa o muy baja. Que nos da idea de la poca productividad que presentan las explotaciones ganaderas y de la dependencia de éstas de INDICE DE RENTABILIDAD ayudas externas, como las subvenciones. 3,62 3,62 Page 2