IMPLEMENTACION DEL BALANCED SCORECARD. Jerónimo Luque Frías Jefe de Planificación y Control de Gestión Caja Rural de Granada

Transcripción

1 IMPLMNTCION DL BLNCD SCORCRD Jerónimo Luque Frías Jefe de Planificación y Control de Gestión Caja Rural de Granada

2 CJ RURL D GRND MGNITUDS PRINCIPLS 2004 Depósitos de Clientes Inversión Crediticia Número de Oficinas 161 Número de mpleados 697 Beneficio Neto

3 Proceso de implementación Preliminares La Idea de Implantar el BSC Indicadores Software Implementación

4 PRLIMINRS

5 Preliminares el proceso de Negocio. Conocer el Sector. la a mpresa. el quipo Dir@.. General. Conocer LO MÁXIMO M POSIBL, QU SIMPR SRÁ INSUFICINT.

6 ROL CONOMICO D LS NTIDDS FINNCIRS Familias (horro) mpresas (Inversión) NTIDD FINNCIR

7 MODLO TRDICIONL D MPRS BNCRI INTRMDIDOR Componente Financiera Coste Financiero de los Recursos Captación de los Recursos Coste Total de Captación de Recursos Componente de Gastos de xplotación Gestión de Medios de Pago Otros Servicios Coste de Otras ctividades Bancarias Coste de Distribución de Inversiones Componente Riesgo de Crédito provisiones Coste Total de la Inversión Intereses Percibidos por Inversiones y Comisiones por Servicios B e n e f i c i o Fuente: Lion 1984

8 DSRROLLO D L ID: Implementar un BSC rtículo Seminario Libro Jornadas... Perspectiva del Cliente Objetivos Medidas Qué debemos conseguir para nuestros clientes? Perspectiva Financiera Objetivos Medidas Qué debemos conseguir para nuestros accionistas? Perspectiva prendizaje y Crecimiento Objetivos Visión y strategia Medidas Persp.. de Procesos Objetivos Medidas Qué procesos generan valor y como mejorarlos? cómo vamos a innovar, gestionar el cambio y mejorar?

9 NLISIS D L SITUCION PRSPCTIV LIN STRTGIC OBJTIVO MDIDS Beneficio Saldo xcedente Bruto Beneficio Global Margen Financiero Saldo Margen Financiero FINNCIR Volumen de Negocio Comisiones Recursos Inversión Seguros Saldo Comisiones Recursos de Clientes Coste Recursos Fondos de inversión (Valor liq.) Deuda pública (Valor mercado) Prima unica (port. realizadas) Planes de pensiones (Valor cons.) Operac. valores (Valor mercado) Inversión Crediticia Coste Inversión Crediticia Vida (Primas) Diversos (Primas) Planes de Pensiones (Unds.) Tarjetas Polizas de hogar (Unds.) Tarjetas Débito activas (Unds.) Tarjetas Crédito ctivas (Unds.) Tarjetas Débito emitidas (Unds.) CLINTS Volumen de Negocio Tarjetas Crédito mitidas (Unds.) Fidelización Nominas domiciliadas (Unds.) Pensiones (Unds.) Crecimiento Clientes activos (Unds.)

10 INDICDORS Perspectiva Financiera: Mucha Información. n. Obligatoria. Contrastada. uditada. Balance. Cuenta de resultados. Contabilidad nalítica. ctivity Based Costs. Valor conómico ñadido adido.

11 INDICDORS Perspectiva Procesos Internos Bastante Información. n. Contabilidad nalítica. nálisis de eficiencia. Cadena de Valor.

12 INDICDORS Perspectiva Clientes Información Barata. Uso de la que tenemos para el CRM (Customer Relationship Mannagement) Información Cara ncuestas a nuestros clientes sobre la percepción n que tienen de nuestra entidad.

13 INDICDORS Perspectiva prendizaje y Crecimiento Información n Compleja de Obtener. Solo hay indicadores parciales. ncuestas de clima laboral.

14 Cómo ha de ser un indicador? B C D 1 Leading indicators: pronostica futuras tendencias internas y externas 2 Objetivo e imparcial 3 Normalizado - puede compararse contra otros 4 stadisticamente fiable - pequeño margen de error 5 Discreto - que no perturbe el trabajo o la confianza 6 Facil de conseguir - un pequeño ejemplo mide lo adecuado 7 Balance - calidad/cantidad, multiples perspectivas 8 propriado - medida de las cosas correctas 9 Cuantificable - para facil agregación, cálculo y comparación 10 ficiente - se pueden sacar muchas conclusiones de los datos 11 Comprensible - mostrar todas las caracteristicas significativas 12 Discriminativo - pequeños cambios son significativos. Indicador Indicador B Indicador C Indicador D

15 SOFTWR Comprar una Herramienta? Muchos Proveedores. Sistemas Cerrados. Precio elevado. Desarrollo Propio? Ventajas e Inconvenientes Nuestra Decisión: XCL Coste Flexibilidad

16 P R S P C T I V F I N N C I R P R S P C T I V D C L I N T S P R S P C T I V D P R O C S O S I N N O V C I O N Y P R N D I Z J Rentabilidad Vol. Negocio Precios y Comi. Riesgo Base Clientes Negocio/Clte. Fidelización Rentab./Cliente Productividad ficiencia Rdos./mpleado Otros Canales Motivación Formación MP STRTGICO

17 DTLL INDICDORS Ratio s/tm Margen Ordinario RNTBILIDD OBJTIVO RL V.bs V.Rel. 3,90 3,55-0,35-8,97% # VOLVR MP STRTGICO Ratio s/tm Margen de xplotación 1,63 1,34-0,29-17,79% # Ratio s/tm xcedente Neto 1,25 0,98-0,27-21,60% # Var. Interanual Margen xplotación ,52% #

18 MTRIZ OBJTIVOS/MDIDS Ratio s/tm Margen Ordinario Ratio s/tm Margen de xplotación Ratio s/tm xcedente Neto Var. Interanual Margen xplotación Var. Interanual Balance en SMM Var. Interanual Recursos Gestionados Recursos dentro de Balance Recursos fuera de Balance Variación Interanual Inversión Crediticia en SMM MDIDS / OBJTIVOS FINNCIR Rentabilidad -9% -18% -22% 10% Volumen de Negocio 28% 9% -89% 1259% 33% Precios y Comisiones Riesgo

19 MTRIZ INICITIVS / RSPONSBLS OBJTIVO: IN IC I T IV S Responsables Inversión / Recursos Ratio s/tm Margen Ordinario Mejorar Rentabilidad Inversión Dismiuir Coste Recursos Disminuir Coste IPF Incrementar Cobro de Comisiones Objetivo 70% Objetivo 5,00% Objetivo 2% Objetivo 2,20% Objetivo 5,00% Real 63% Real 4,80% Real 1% Real 2,40% Real 4,60% Desviación -10,00% Desviación -4,00% Desviación 17,65% Desviación -9,09% Desviación -8,00% Director de Negocio Director de Negocio Director de Negocio Director de Negocio Director de Negocio