ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LOS DISPOSITIVOS FISCALES DEL SISTEMA TÉCNICO DE CONTROL TARJETA FISCAL

Transcripción

1 ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LOS DISPOSITIVOS FISCALES DEL SISTEMA TÉCNICO DE CONTROL TARJETA FISCAL Las empresas fabricantes, proveedoras y comercializadoras de los dispositivos fiscales deben cumplir las especificaciones técnicas, los protocolos de prueba, la homologación de marcas y modelos, y los requisitos de reparación y mantenimiento establecidos en la presente resolución. DEFINICIONES DEFINICIONES: Se establecen las siguientes Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal: Es un mecanismo compuesto por dispositivos electrónicos y programas de computador que se integran e interactúan con el propósito de registrar, procesar, almacenar y suministrar información confiable e inviolable de interés fiscal, a través de dispositivos fiscales homologados por la DIAN. Dispositivos Fiscales: Son equipos que están totalmente definidos e integrados en el momento de su fabricación a través de su estructura física (hardware) y un módulo fiscal. Impresoras Fiscales: Son dispositivos fiscales compatibles con computadoras personales, puntos de venta POS, balanzas u otros equipamientos equivalentes que, además de cumplir con los requerimientos exigidos por el Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal, poseen ciertas características especiales definidas en la presente resolución. Cajas Registradoras Fiscales: Los dispositivos fiscales cajas registradoras electrónicas son aquellos que cumplen con los requerimientos exigidos por el Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal con las características especiales definidas en la presente resolución. Factura de Venta: Es el documento emitido por el dispositivo impresora fiscal, a través del Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal, para ser entregado al comprador, constituyéndose en el documento que soporta los hechos económicos del contribuyente. Documento Equivalente: Es el documento emitido por el dispositivo caja registradora fiscal, a través del Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal, para ser entregado al comprador, constituyéndose en el documento que soporta los hechos económicos del contribuyente. Página 1 de 20

2 Nota Crédito: Es el documento emitido por el dispositivo fiscal, a través del Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal, para reversar transacciones efectuadas a través de facturas de venta y/o documentos equivalentes. Comprobante de Cierre Parcial ("X"): Documento en el que se imprimen los datos parciales correspondientes a las operaciones efectuadas antes de realizar el cierre diario. Comprobante de Cierre Diario ("Z"): Documento en el que se imprimen los datos acumulados correspondientes a las operaciones efectuadas durante la jornada fiscal. Comprobante de Auditoria: Documento que puede generar la DIAN de manera remota o presencial, por periodos determinados que requiera para su función de auditoria. Cinta Testigo: Soporte opcional que se puede imprimir simultáneamente y en correspondencia con los documentos originales emitidos por el Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal, a través de un dispositivo fiscal. Logotipo fiscal: Es el símbolo de la DIAN impreso por el dispositivo fiscal únicamente en las facturas de venta y/o documentos equivalentes. Jornada Fiscal: Período transcurrido desde el inicio y hasta el cierre de las operaciones del día. Debe estar comprendido entre las 00:00 horas y las 24:00 horas. Inicialización: Procedimiento por el cual se habilita el uso de los dispositivos fiscales para el inicio de su operación a partir de la introducción en la memoria fiscal del número de registro del equipo, del número de autorización otorgado por la DIAN, apellidos y nombre o razón social y NIT del obligado. Este procedimiento deberá ser realizado únicamente por el proveedor o comercializador autorizado. Bloqueo de los Dispositivos: Estado del equipo que impide la operatividad del mismo y hace necesaria la intervención del servicio técnico autorizado para restablecerla, debiendo romper el precinto fiscal. En caso de que se efectúe un bloqueo de los dispositivos impresoras o cajas registradoras fiscales, éste debe permitir ejecutar las funciones de solicitud e impresión de los Comprobantes de Cierre Diario ("Z") y la extracción electrónica de los datos de la memoria fiscal. Violación de la seguridad: Procedimiento por el cual el dispositivo fiscal detecta una falla o vulneración tanto a nivel físico, de software, de hardware y/o Página 2 de 20

3 comunicaciones. Para lo cual deberá realizar un cierre Z automático y posterior bloqueo del dispositivo fiscal, quedando en modo técnico. Empresa proveedora y/o comercializadora: Empresa que reúne las condiciones establecidas por la presente resolución y autorizada por la DIAN para comercializar dispositivos fiscales y brindar el servicio técnico. Precinto Fiscal: Sello de seguridad, con sistema de cierre que para ser abierto implique su destrucción. El precinto debe contener un número de control registrado en la DIAN a través de los servicios informáticos electrónicos. Homologación: Procedimiento mediante el cual la DIAN verifica el cumplimiento de los requerimientos de un dispositivo fiscal, para se autorizada su comercialización. MÓDULO FISCAL ASPECTOS TÉCNICOS Es un Mecanismo herméticamente cerrado que estará integrado por un módulo de procesamiento, un módulo de seguridad, una memoria fiscal, una memoria de trabajo, una memoria de seguridad y eventos, un programa de control y un módulo de comunicaciones. La implementación e integración de este módulo a una impresora o caja registradora, determina que dicho equipo sea considerado dispositivo fiscal. El módulo fiscal se encarga de recibir los comandos para procesar los datos recibidos y ordenar la impresión según la forma preestablecida por la DIAN. El módulo fiscal debe ser parte integral del equipo, instalado en un área cubierta y segura, no ser visible externamente, no ser removible, ni podrá ser deshabilitado temporal o definitivamente. Se dispondrá de un programa de autodiagnóstico, presente y activo en cada encendido del dispositivo que controlará la integridad de los datos contenidos en sus memorias; cuando faltara la citada integridad o se produzca una pérdida eventual de datos, el funcionamiento del dispositivo fiscal deberá bloquearse y será imprescindible la intervención del servicio técnico autorizado para el desbloqueo del mismo. En los casos de bloqueo, estos quedarán grabados en la memoria de seguridad y eventos, así como las veces en que se restablezca el funcionamiento, informando estos hechos a la DIAN. Página 3 de 20

4 El diseño del módulo fiscal deberá permitir la lectura de la memoria fiscal, mediante un lector de memoria externo, suministrado por el fabricante. El módulo fiscal debe tener un conector con el lector externo, garantizando que solo puede realizarse la lectura mediante este conector. Este adaptador se deberá entregar junto a los prototipos del modelo a homologar. Seguridades Físicas: Todos los componentes que integran el módulo fiscal deben estar protegidos, cubiertos y adheridos a la parte interna del dispositivo fiscal, mediante recubrimiento epóxico que impida su remoción, con un sistema de detección de intento de remoción que genera un evento al instante. Dentro del bloque de recubrimiento epóxico se podrán incluir, además de los componentes que integran el módulo fiscal, otros componentes pasivos y/o algunos integrados como única excepción. MÓDULO DE PROCESAMIENTO Desde el punto de vista funcional, el módulo de procesamiento es un circuito integrado que incorpora en su interior una unidad central de proceso (CPU) y todo un conjunto de elementos lógicos que permiten enlazar todos los dispositivos con los que deberá contar el módulo fiscal, tales como memorias y puertos de entrada y salida (I/O), formando un sistema completo para cumplir con la administración del módulo fiscal. MÓDULO DE SEGURIDAD Es el responsable de monitorear el registro y reporte de todos los eventos y acciones que le permitan al módulo fiscal garantizar la operación de manera segura y confiable. Deberá tener protección en software y hardware para salvaguardar el manejo de la información que administra y garantizar que estos eventos queden grabados en la memoria de seguridad y eventos. A este módulo se le entregan los mensajes para ser encriptados totalmente y les asigne la firma digital. Así mismo se le entregan los mensajes para ser desencriptados y validar firmas digitales, según el caso. Este módulo debe guardar todos los eventos generados tales como violación de Tamper, intento de remoción de recubrimiento epóxico, cualquier acceso al módulo de comunicaciones cuando aplique, encendido y apagado del dispositivo fiscal. Todos los eventos deben ser registrados con hora y fecha, en la memoria del procesador de seguridad hasta ser trasmitidos a la DIAN. Página 4 de 20

5 El módulo de seguridad al momento de detectar una violación debe generar un evento al instante, que inhabilité y borre todas las claves del procesador de seguridad, menos la clave para encriptar y firmar eventos. MEMORIA FISCAL Es una memoria no volátil, inalterable e inaccesible que almacena datos de identificación del dispositivo fiscal y los cierres diarios Z en forma consecutiva. La memoria fiscal deberá mantener los datos en ella almacenados sin la necesidad de alimentación eléctrica. La información almacenada en la memoria deberá estar cifrada con un byte, garantizando que dicha información sea única. En caso de eventual falla, desconexión o disminución de la capacidad de almacenamiento de la memoria fiscal, debe ser detectada, generando y remitiendo automáticamente un mensaje a la DIAN, sin permitir el registro de operaciones hasta tanto no se realice la intervención que corresponda. De verificarse la disminución de la capacidad de almacenamiento de la memoria fiscal debe permitirse la lectura de la misma. Datos a almacenar en el momento de la inicialización: Número de registro del dispositivo fiscal. Número de Identificación Tributaria (N.I.T.) del contribuyente obligado. Número de autorización para la operación del dispositivo fiscal, suministrado por la DIAN al momento del registro e inicialización del dispositivo. Nombre o razón social del contribuyente. Otros datos a almacenar en la memoria fiscal: Al final de las operaciones de la jornada fiscal, ante la ejecución de un comando de cierre diario ( Z ) debe almacenar los siguientes datos: Fecha. Número consecutivo del Comprobante de Cierre Diario ( Z ) emitido. El total de los ingresos diarios. Detalle de las tarifas y el total de IVA. Número consecutivo de la última factura de venta y/o documento equivalente emitido. Página 5 de 20

6 Cantidad de veces que el dispositivo fiscal quedó bloqueado. Capacidad: La memoria fiscal deberá tener como mínimo una capacidad tal que permita almacenar 1825 registros de cierre diarios Z. Cuando la capacidad remanente de la memoria fiscal sea inferior a treinta (30) cierres diarios, debe imprimirse en los comprobantes de cierre diarios ( Z ) un mensaje que avise tal situación. Condiciones de seguridad (eléctricas) La memoria fiscal no debe alterarse ni borrarse en condiciones normales de operación, deberá equiparse con elementos de protección en los puertos que impidan el daño por sobretensión. MEMORIA DE TRABAJO Es una memoria en la cual se almacenan datos en detalle y necesarios para el funcionamiento del dispositivo fiscal, relativos a la actividad de la jornada fiscal. En esta memoria se almacenará durante la jornada fiscal, el detalle de las ventas realizadas, los totales y las tarifas de IVA, las notas crédito. Al igual que los consecutivos de estos documentos fiscales. Los datos almacenados en esta memoria no se perderán, garantizando la conservación e inalterabilidad del contenido de la memoria de trabajo. Se almacenará suficiente información de tal forma que permita la reimpresión detallada de una factura. (Electronic Journal). Tiene la capacidad de almacenar los detalles de cinco (5) años, considerando que 512 MB como mínimo son suficientes. El módulo fiscal debe proteger esta memoria para no permitir alteración de la información. Es de almacenamiento permanente y no altera la información ya almacenada. MEMORIA DE SEGURIDAD Y EVENTOS Esta memoria es interna en el procesador de seguridad, almacena las llaves para encriptación, parámetros y certificación de dispositivos. Debe ser totalmente Página 6 de 20

7 segura. El Procesador de seguridad suministra los datos si se cumple con los parámetros de seguridad. El procesador de seguridad contenido en esta memoria nunca se debe reiniciar, ni apagar, debe registrar todo el tiempo el estado de los sistemas Antitamper, puede deshabilitar la funcionalidad del módulo fiscal cuando considere violación al sistema. El procesador de seguridad es el responsable de la firma digital, de todos los datos transmitidos y recibidos. Generación del byte de chequeo cifrado para los registros cierre Z de la memoria fiscal y registros de la memoria de trabajo. PROGRAMA DE CONTROL Software que interactúa con el programa de facturación (POS) y de emisión de recibos (PLU), controlando, generando y almacenando la información en la memoria de trabajo y en la memoria fiscal. Esa programación deberá asegurar que, en forma concomitante con la captura de la información referente a cada ítem vendido o servicio prestado, se impriman los correspondientes datos en la factura de venta y/o documento equivalente. El Programa de Control generará el número consecutivo del documento fiscal y efectuará toda la aritmética de los documentos emitidos, la suma de los totales de ventas, la suma de los montos del impuesto al valor agregado (I.V.A.) por cada tarifa diferencial, realizando los cálculos del impuesto de acuerdo a la siguiente tabla: Código Tarifa 1 0% 2 1,6% 3 3% 4 5% 5 10% 6 16% 7 20% 8 25% 9 35% Los anteriores datos (total de ingresos y totales discriminados del I.V.A.) se almacenarán en la memoria de trabajo junto con los demás datos de interés fiscal señalados en la presente resolución. Dichas sumas se realizarán aproximando la parte decimal mediante un algoritmo de redondeo (+0,5). Página 7 de 20

8 Los requerimientos mínimos y obligatorios del programa de control son: Cálculo, suma y almacenamiento de los totales consignados en la factura de venta y/o documento equivalente y de los correspondientes montos del impuesto al valor agregado discriminados por tarifa. Almacenamiento consecutivo de los datos especificados en la memoria de trabajo y en la memoria fiscal, con el byte de chequeo de cifrado generado por el procesador de seguridad. Elaboración del comprobante de cierre parcial ("X"), comprobante de cierre diario ( Z ) y del Comprobante de Auditoria. Realizar la transmisión del cierre diario ( Z ) a través del módulo de comunicación, llevando control de las trasmisiones realizadas y recibidas en forma satisfactoria, almacenándolo en la memoria de trabajo. Elaboración de los totales correspondientes a las ventas realizadas en un período determinado y su correspondiente monto del Impuesto al Valor Agregado a efecto de generar el Comprobante de Auditoria. Registro consecutivo y progresivo de: a) Factura de venta y/o documento equivalente. b) Nota crédito. c) Comprobantes de cierre parcial ("X") y Comprobantes de Cierre Diario ( Z ). El programa de control deberá verificar la consistencia o calcular el número progresivo teniendo en cuenta el número del último Comprobante emitido. No podrá existir ningún comando que permita su alteración. Al ejecutar el comando de cierre diario ( Z ) se volcarán los datos totalizados de ingresos y del IVA a la memoria fiscal. Permitir bloqueos de los dispositivos fiscales. Emisión de los documentos una vez asegurada la actualización en la memoria de trabajo. Verificar que sólo se puedan imprimir documentos fiscales. El programa de control podrá disponer de funcionalidades opcionales no disponibles al usuario, con el único propósito de diagnóstico, auditoria y mantenimiento. Todas las funcionalidades obligatorias, opcionales y reservadas deberán ser informadas y documentadas a la DIAN. El programa de control garantizará que la ejecución de funcionalidades opcionales y/o reservadas, no afectará el correcto funcionamiento de los dispositivos fiscales como tampoco debilitará la seguridad de los mismos. Además garantizará que el intento de ejecución de una funcionalidad no incluida dentro de las anteriores, será Página 8 de 20

9 ignorado por los dispositivos fiscales, manteniendo su correcto funcionamiento, guardando en la memoria de seguridad y eventos. Si se presenta fallo de energía durante la generación de un documento fiscal, una vez restablecido el servicio, el dispositivo fiscal podrá continuar con el registro e impresión siempre que sus datos sean consistentes y recuperables; caso contrario, se deberá cancelar la operación e imprimir en una línea "CORTE DE ENERGÍA" y a continuación "DOCUMENTO FISCAL NO UTILIZADO". El Programa de Control permitirá dejar por lo menos, un carácter en blanco como separador de campos. En caso de que la longitud de la descripción supere la capacidad del campo, el texto podrá continuar en la línea siguiente, hasta con un máximo de cinco (5) líneas consecutivas. El programa de control informará a la DIAN los bloqueos efectuados a los dispositivos fiscales. Superado el bloqueo deberá informar tal hecho. Estructura de Comunicación. Es la información que debe enviar el dispositivo fiscal a la DIAN. La información relacionada con los cierres diarios Z se debe extraer de la memoria fiscal; la información relacionada con el detalle de las transacciones se debe extraer de la memoria de trabajo y la información relativa a la seguridad y demás eventos se debe extraer de la memoria de seguridad y eventos, con las siguientes características: DIAN Tramas Ver 1,2 - Agosto 10 de 2010 ENVIÓ DE MODULO FISCAL A SERVIDOR (DIAN) RESPUESTA DE SERVIDOR (DIAN) A MODULO FISCAL Descripción Tipo Largo Pos Nota Descripción Tipo Largo Nota Encabezado Estándar para cada Transacción Encabezado Estándar para Respuesta cada Transacción Versión Tramas BCD 2 0 No se encripta. Versión Tramas BCD 2 0 No se encripta. Identificación del Identificación del BCD 2 1 No se encripta. Fabricante Fabricante BCD 2 1 No se encripta. Número de la Terminal Número de la Terminal BCD 8 2 No se encripta. (Único por fabricante). (Único por fabricante). BCD 8 2 No se encripta. NIT BCD 14 6 NIT BCD 14 6 Número autorización de operación del DF BCD 8 13 Número autorización de operación del DF BCD 8 13 Código Transacción Alfanumérico 1 17 Código Transacción Alfanumérico 1 17 Fecha de la Operación BCD 6 18 AAMMDD Fecha Actual BCD 6 18 AAMMDD Hora de la Operación BCD 6 21 HHMMSS Hora Actual BCD 6 21 HHMMSS Código de Respuesta BCD : Exitosa. Página 9 de 20

10 Firma Digital. (No se encripta) Binario 8 24 Va al final del mensaje Firma Digital. (No se encripta) Binario 8 26 Va al final del mensaje Total Bytes 32 Total Bytes 34 Solicitar Parámetros (Código de Transacción "P") Solicitar Parámetros (Código de Transacción "P") Apellidos y nombre o razón social del Cont. Alfanumérico NIT del obligado BCD Dirección comercial de ubicación del MF Alfanumérico Número de Registro Tecnico de Control TF BCD Número de autorización del BCD dispositivo fiscal Tarifa IVA Código 1 BCD ,00 Tarifa IVA Código 2 BCD ,00 Tarifa IVA Código 3 BCD ,00 Tarifa IVA Código 4 BCD ,00 Tarifa IVA Código 5 BCD ,00 Tarifa IVA Código 6 BCD ,00 Tarifa IVA Código 7 BCD ,00 Tarifa IVA Código 8 BCD ,00 Tarifa IVA Código 9 BCD ,00 Calidad de Autoretenedor Alfanumérico Número de Resolución Alfanumérico Trasmite Automático Cierre Z Alfanumérico Trasmite Automático Totales Doc. Fiscales Alfanumérico Trasmite Automático Detalles Doc. Fiscales Alfanumérico Estado Dispositivo 0:OK 1:Bloqueo Alfanumérico Fiscal 2:Servicio Mensaje Promocional al final de la factura Alfanumérico Total Bytes 32 Total Bytes 210 Envío Cierre Z (Código de Transacción "Z") Consecutivo Cierre Z BCD 4 32 Fecha Cierre Z BCD 6 34 AAMMDD Hora generación Cierre Z BCD 6 37 HHMMSS Número Inicial Factura LONG 4 40 Número Final Factura LONG 4 44 Número de Facturas Totalizadas. INT 2 48 Valor Total Facturas Totalizadas. LONG 4 50 Envío Cierre Z (Código de Transacción "Z") Página 10 de 20

11 Número de Facturas canceladas. INT 2 54 Número de Descuentos INT 2 56 Valor Total Descuentos LONG 4 58 Número de Pagos en Efectivo. INT 2 62 Valor Total Pagos en Efectivo LONG 4 64 Número de Pagos con Cheques INT 2 68 Valor Total Pagos con Cheques LONG 4 70 Número de Pagos con Tarjetas. INT 2 74 Valor Total de Pagos con Tarjetas LONG 4 76 Número de ventas a Crédito INT 2 80 Valor Total de Ventas a Crédito LONG 4 82 Número de Pagos con Bonos INT 2 86 Valor Total de Pagos con Bonos LONG 4 88 Número de Pagos con Vales INT 2 92 Valor Total de Pagos con Vales LONG 4 94 Número Pagos con Otros Medios INT 2 98 Valor Total Pagos con Otros Medios LONG Número de Tarifas de IVA 1 INT Valor Total Tarifa IVA 1 LONG Número de Tarifas de IVA 2 INT Valor Total Tarifa IVA 2 LONG Número de Tarifas de IVA 3 INT Valor Total Tarifa IVA 3 LONG Número de Tarifas de IVA 4 INT Valor Total Tarifa IVA 4 LONG Número de Tarifas de IVA 5 INT Valor Total Tarifa IVA 5 LONG Número de Tarifas de IVA 6 INT Valor Total Tarifa IVA 6 LONG Número de Tarifas de IVA 7 INT Valor Total Tarifa IVA 7 LONG Número de Tarifas de IVA 8 INT Valor Total Tarifa IVA 8 LONG Número de Tarifas de IVA 9 INT Página 11 de 20

12 Valor Total Tarifa IVA 9 LONG Número Inicial Nota Crédito LONG Número Final Nota Crédito LONG Número de Notas Crédito Totalizadas INT Valor Total Notas Crédito Totalizadas. LONG Valor Total IVA Descontado Notas Crédito LONG Número veces que el sistema se bloqueo INT Total Bytes 178 Total Bytes 34 Envío Totales Documento Fiscal (Código de Transacción "T") Tipo Documento Fiscal Alfanumérico 1 32 Número Documento Fiscal LONG 4 33 Número Documento Fiscal para NC LONG 4 37 NIT del Adquiriente BCD Nombre y apellido o Razón Social Alfanumérico Estado Documento Alfanumérico 1 68 Número total de Productos o servicios INT 2 69 Valor Bruto LONG 4 71 Valor Descuentos LONG 2 75 Total Neto LONG 4 77 Porcentaje Tarifa del IVA INT 2 81 Valor Base IVA LONG 2 83 IVA LONG 2 85 Valor Total Factura LONG 4 87 Forma de Pago Alfanumérico 1 91 F:Factura N:Nota Crédito 000s si es factura 0:Totalizado 1:Cancelado E:Efectivo C:Cheques T:Tarjeta. Envío Totales Documento Fiscal (Código de Transacción "T") Total Bytes 92 Total Bytes 34 Envío Detalle Documento Fiscal (Código de Transacción "D") Tipo Documento Fiscal Alfanumérico 1 32 Número Documento Fiscal LONG 4 33 Número de Ítem INT 2 37 Estado Ítem Alfanumérico 1 39 Ítem Aplicación Alfanumérico 1 40 Código del producto LONG 4 41 F:Factura N:Nota Crédito 0:OK 1:Rectificado 2:Anulado 0:Aplicación 1:Devolución Envío Detalle Documento Fiscal (Código de Transacción "D") Página 12 de 20

13 Descripción del Producto Alfanumérico Número total de Productos o servicios INT 2 75 Valor Bruto LONG 4 77 Valor Descuentos LONG 2 81 Valor Devolución LONG 2 83 Valor Bonificación LONG 4 85 Total Neto LONG 4 89 Código Tarifa IVA BCD 2 93 Porcentaje Tarifa del IVA INT 2 94 Valor Base IVA LONG 2 96 IVA LONG 2 98 Valor Total Factura LONG Forma de Pago Alfanumérico E:Efectivo C:Cheques T:Tarjeta. Total Bytes 105 Total Bytes 34 Envío Evento (Código de Transacción "E") Estado Modulo Fiscal Alfanumérico :Activo 1:Bloqueado 2:Mant. Apertura SIM Alfanumérico :OK 1:Abierto Tamper detección apertura Alfanumérico :OK 1:Abierto Tamper Temperatura Alfanumérico :OK 1:Abierto Tamper Remoción Epoxica Alfanumérico :OK 1:Abierto Tamper Remoción Tarjeta Alfanumérico :OK 1:Abierto Tamper Reinicio Procesador de seguridad. Alfanumérico :OK 1:Abierto Falla integridad Llaves Alfanumérico :OK 1:Abierto Envío Evento (Código de Transacción "E") Total Bytes 40 Total Bytes 34 Cambio Dinámico de Llaves (Código de Transacción "K") Cambio Dinámico de Llaves (Código de Transacción "K") Verificador Binario :Master 1:Firma Digital. Tipo de Llave Alfanumérico :Master 1:Firma Digital. Llave encriptada Binario Total Bytes 35 Total Bytes 51 2 BCDs(Solo Números) = 1 Byte Página 13 de 20

14 Modos y estados de operación del programa de control. El programa de control de los dispositivos fiscales, deberá operar según los modos y estados que, juntamente con los comandos mínimos asociados a cada uno de ellos, se detallan a continuación: Modo Manufactura En este modo se encuentra el equipo una vez fabricado, con la memoria fiscal en blanco y sin número de serie asignado. Se pueden realizar configuraciones y verificaciones de funcionamiento básicas para poder determinar el correcto funcionamiento del equipo durante el período de producción. Las configuraciones y operaciones permitidas son: Configuración de fecha y hora. Impresión de documentos de diagnóstico. Asignación de número de serie (proceso de certificación). Asignación de número de autorización (proceso de certificación). Configuración de las claves utilizadas en el proceso de firma digital. Inicialización de la memoria fiscal. Inicialización de la memoria de trabajo. Modo Certificado En este modo se encuentra el equipo cuando es entregado al cliente. Permite una simulación del funcionamiento normal del equipo pero con la característica de no almacenar datos en la memoria fiscal. No se graban datos ni importes facturados en la memoria fiscal. Se permiten todos los comandos de acuerdo al modelo de equipo. Los documentos fiscales, se imprimen como no fiscales con signos de interrogación en los espacios en blanco imprimibles y sin logo fiscal. Los comprobantes siempre presentan los montos en cero. Modo Fiscalizado Este es el modo de funcionamiento del equipo en condiciones de emitir documentos fiscales, donde los importes se almacenan en la memoria fiscal y en la memoria de trabajo. Página 14 de 20

15 Modo Bloqueado por Hardware Este es el modo de funcionamiento en el cual se encuentra el equipo cuando el mismo posee una falla técnica. El equipo imprimirá un mensaje de error indicando la causa del bloqueo en caso de ser posible. Modo Técnico El equipo ingresará en modo técnico luego de que se realice una intervención del servicio técnico que incluya un desbloqueo por hardware del mismo, hasta que se emita un documento. Este modo permite al dispositivo hacer un proceso de diagnóstico de funcionamiento (monitoreos) y estado de operación. MÓDULO DE COMUNICACIÓN Los dispositivos fiscales del Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal, contarán con un sistema de comunicación con tecnología inalámbrica que permita el envió de información electrónica de datos contenida en la memoria de trabajo y en los cierres diarios Z de la memoria fiscal. En tales casos se deberá asegurar que a través de este medio de comunicación no se puedan alterar los datos de la memoria de trabajo ni de la memoria fiscal. Es el responsable de trasmitir la estructura de comunicación entregada por el programa de control. Tarjeta SIM La tarjeta SIM hacia la interface debe estar accesible para ser removida y cambiada. Después de inicializado un dispositivo fiscal, si se remueve la SIM el dispositivo debe bloquearse, enviando un mensaje y grabando en la memoria de seguridad y eventos. Si se requiere el cambio de SIM, éste debe ser informado a la DIAN a través de los medios informáticos electrónicos. Página 15 de 20

16 Puertos de Comunicación 1. Puerto de Entrada. Es el puerto de comunicación donde se reciben los datos trasmitidos por el equipo terminal, POS o HOST. A este puerto solo se le puede hablar, siguiendo el protocolo y los comandos para emitir documentos fiscales. Este puerto puede ser una interface RS232C, USB o Centronics, dependiendo de la disponibilidad del puerto del equipo del cliente. Este puerto puede ser inhabilitado cuando se detecten eventos que atenten contra la seguridad de la información, guardando en la memoria de seguridad y eventos e informando a la DIAN. 2. Puerto de Salida. Las impresoras fiscales deben disponer de un puerto de salida exclusivo para conectarla. Solo envía comandos o instrucciones propios a la impresora. Puede ser Serial RS232c o paralelo Centronics, dependiendo de la impresora que se utilice. 3. Puerto de Auditoria Fiscal. Es un puerto de uso exclusivo de la DIAN para facilitar la descarga de datos del dispositivo fiscal o la auditoria del mismo sin necesidad de desconectar los puertos de entrada o de salida. Este puerto puede ser Serial RS232c o USB y solo recibe comando con firma digital. Por este puerto de comunicación se podrán extraer los datos de auditoria. Efectuada dicha operación, deberá emitir un informe impreso, donde consten, además de los datos del contribuyente, los montos totales de las operaciones realizadas correspondientes a los cierres diarios de un periodo determinado. El conector debe ser individualizado mediante la leyenda "USO EXCLUSIVO DIAN". SEGURIDAD DE LA INFORMACIÓN Se debe garantizar la seguridad de la información generada y enviada, de acuerdo a los requisitos de seguridad establecidos por la DIAN, contemplando los siguientes aspectos, tanto en Hardware como en Software: Intercambio dinámico de llaves. (Hardware) Ciframiento del canal de comunicaciones en donde se envía la transmisión inalámbrica. (Hardware o Software) Página 16 de 20

17 Ciframiento de la totalidad de la trama de datos. (Hardware) Firma Digital. (Hardware). La DIAN suministrara a las empresas fabricantes en el momento en que estas requieran homologar sus dispositivos fiscales, la información pertinente de acuerdo a los esquemas de seguridad establecidos por la entidad, previo firma de documento de confidencialidad y responsabilidad por parte del fabricante. ESTRUCTURA DE LA FACTURA DE VENTA Y/O DOCUMENTO EQUIVALENTE. El programa de control solo permitirá imprimir la factura de venta y/o documento equivalente de acuerdo a la siguiente estructura: SECCIÓN 1 corresponde a información no fiscal, la que podrá contener el logo comercial y un máximo de 4 líneas con información comercial del establecimiento. Permitiendo la impresión de logos y textos, anterior al ingreso del primer ítem. Una vez se haya realizado el ingreso del primer ítem el módulo fiscal interpretara el inicio de la factura de venta y/o documento equivalente. La información propia del obligado debe ser guardada en memoria externa independiente del módulo fiscal. SECCIÓN 2 información fiscal, la cual consta de: Subsección a), contendrá el logo institucional DIAN y la información e identificación del contribuyente y del documento fiscal. Subsección b), contendrá la cantidad, el detalle de los bienes y/o servicios y el valor total incluido IVA. Subsección c), contendrá el subtotal de los bienes y/o servicios, el valor del IVA, los descuentos si los hay y el valor total de la venta. Subsección d), se detallara la base, las tarifas aplicables y el IVA. SECCIÓN 3 denominada no fiscal de uso libre para el obligado con carácter comercial o publicitario. El Programa de Control podrá permitir la impresión de logos y textos, posterior a la totalización del documento fiscal. La información propia del obligado debe ser guardada en memoria externa independiente del módulo fiscal. Página 17 de 20

18 SECCIÓN 4 información fiscal que contendrá el número único de identificación del dispositivo fiscal asignado por la DIAN seguido del Número aleatorio de control, separados por un guión. Una vez terminado este proceso, el programa de control interpretara la finalización del documento fiscal. Si llegare a requerirse una copia del documento fiscal, no se imprimirá el número aleatorio remplazándolo por el texto COPIA. NÚMERO ÚNICO DE REGISTRO DE LOS DISPOSITIVOS FISCALES HABILITADAS POR EL SISTEMA TÉCNICO DE CONTROL TARJETA FISCAL. El número único de identificación del dispositivo fiscal es un código alfanumérico compuesto por: 1. Dos caracteres que identifican al fabricante. 2. Tres caracteres que identifican la marca y el modelo del dispositivo fiscal. 3. Tres caracteres que identifican al país destino, Colombia. 4. Tres caracteres que identifican al proveedor o comercializador. 5. El número de serie de no más de siete (7) dígitos que será asignado por el fabricante. Los caracteres indicados en los puntos 1. a 4. conformarán el código asignado por la DIAN al momento de otorgarse la homologación de los dispositivos fiscales. CUBIERTA EXTERIOR Los dispositivos fiscales del Sistema Técnico de Control Tarjeta Fiscal tendrán una cubierta que impida el acceso a los componentes eléctricos y electrónicos asociados a la parte funcional del equipo sin la previa violación de un precinto de seguridad. El precinto será único y estará ubicado en un sitio visible y accesible desde el exterior del dispositivo fiscal, colocado por el fabricante, empresa proveedora o por el servicio técnico autorizado y responderá al diseño aprobado por la DIAN. Sobre la cubierta deberá indicarse: Dispositivo Fiscal Homologado. Empresa proveedora autorizada. Marca y modelo. Número de registro. Página 18 de 20

19 CARACTERÍSTICAS GENERALES Será de fabricación sólida con materiales no contaminantes del medio ambiente y reciclables. Se debe garantizar el perfecto funcionamiento, superando las condiciones establecidas. Todos los documentos emitidos a través los dispositivos fiscales deben quedar registrados en la memoria de trabajo, aún en caso de fallos de energía. Toda funcionalidad adicional que interactué con fines comerciales con los dispositivos fiscales, no deberán interferir con su funcionamiento. Todos los dispositivos fiscales que posean conectividad con otros equipos y requieran un conector para otras funciones adicionales del equipo (ej.: programación, conexión en red, carga de artículos, etc.), deben garantizar que no interfieren con su funcionamiento. Los dispositivos fiscales no deben permitir comunicación inalámbrica con el sistema POS o HOST. Dicha comunicación es exclusiva de la DIAN. Todas las inscripciones externas a los dispositivos fiscales, incluidas las referentes a teclado y visores, excepto logos e isotipos, deberán ser en idioma Español. Se admitirán inscripciones en idioma extranjero cuando las mismas se refieran a la operación del equipo, debiendo en tales casos, adicionarse la correspondiente traducción al Español. REFERENCIAS NORMATIVAS TÉCNICAS Los dispositivos fiscales deben de cumplir con las normas y recomendaciones afines mencionadas a continuación: Norma IEC 65 (Aparatos electrónicos de usos domésticos y similares (por extensión)). Norma IEC Seguridad de equipos de tecnología de la información incluyendo equipos eléctricos de oficina Recomendación IEC 801 (Compatibilidad electromagnética para medición de procesos industriales y equipos de control (por extensión).) Norma IEC 68 - (Procedimientos básicos de ensayos ambientales para componentes y equipos electrónicos). Norma IEC (Frío). Norma IEC (Calor seco). Página 19 de 20

20 Norma IEC (Calor húmedo prolongado, hasta 24 h.) Estándar IEEE Estándar para redes inalámbricas locales y metropolitanas. Norma ISO 9000 Certificación de gestión de calidad. Norma ISO Certificación en gestión ambiental. Certificación ESC/POS o Equivalente. Página 20 de 20