CFDI Terceros Proveedores

Transcripción

1 CFDI Terceros Proveedores Documentación Intelisis..

2 CFDI Terceros Proveedores 1 Introducción 1.1 Introducción 4 2 Con guración Con guración General 7 Paquete CFDFlex 9 Plantilla CFDI_3.2_Terceros para CFDFlex 12 Con guración de Tipos de Movimiento CFDFlex 17 Paquete CFDI 19 Plantilla CFDI_3.2_Terceros para CFDI 27 Con guración de Tipos de Movimiento CFDI 32 Con guración de Usuarios 35 3 Funcionalidad Módulo de Ventas con CFDFlex 38 Módulo de Ventas con CFDI 41 4 Errores Frecuentes 4.1 Error Temas Relacionados 5.1 Temas Relacionados 46

3 Introducción CFDI Terceros Proveedores - 3

4 Introducción CFDI Terceros Proveedores Resolución Miscelánea Fiscal para 2014 publicada el 30 de diciembre del 2013 en el Diario O cial de la Federación. * Pago de erogaciones por cuenta de terceros. I Para los efectos de los artículos 29 del CFF, así como 18, fracción VIII y 90, sexto párrafo de la Ley del ISR y 35 de su Reglamento, los contribuyentes que paguen por cuenta de terceros las contraprestaciones por los bienes o servicios proporcionados a dichos terceros y posteriormente recuperen las erogaciones realizadas, deberán proceder de la siguiente manera: I. Los CFDI deberán cumplir los requisitos del artículo 29-A del CFF, así como con la clave en el RFC del tercero por quien efectuó la erogación. II. Los terceros, en su caso, tendrán derecho al acreditamiento del IVA en los términos de la Ley de dicho impuesto y su Reglamento. III. El contribuyente que realice el pago por cuenta del tercero, no podrá acreditar cantidad alguna del IVA que los proveedores de bienes y prestadores de servicios trasladen. A solicitud del contribuyente que realice el pago por cuenta del tercero, los proveedores de bienes y prestadores de servicios podrán incorporar en los CFDI que expidan, después de la clave del RFC del tercero, la leyenda "por conducto de (clave del RFC del contribuyente que realice la operación)". IV. El reintegro a las erogaciones realizadas por cuenta de terceros, deberá hacerse con cheque nominativo a favor del contribuyente que realizó el pago por cuenta del tercero o mediante traspasos a sus cuentas por instituciones de crédito o casas de bolsa sin cambiar los importes consignados en el CFDI expedido por los proveedores de bienes y prestadores de servicios, es decir por el valor total incluyendo el IVA que en su caso hubiera sido trasladado. Independientemente de la obligación del contribuyente que realiza el pago por cuenta del tercero de expedir CFDI por las contraprestaciones que cobren a los terceros, deberán entregar a los mismos el CFDI expedido por los proveedores CFDI Terceros Proveedores - 4

5 de bienes y prestadores de servicios. CFF 29, 29-A, LISR 18, 90, RLISR 35. ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/legislacion13/m_ El presente documento aplica tanto para los clientes que cuenten con CFDI como los que usen CFDFlex. CFDI Terceros Proveedores - 5

6 Con guración CFDI Terceros Proveedores - 6

7 Con guración General Validar que se tengan activos los checks de Documento Electrónico, CFD Flexible y CFDI. Estos se encuentran en el siguiente menú: Ruta: Con gurar Empresas Abrir la Empresa Edición 1: Con guración General Pestaña General. CFDI Terceros Proveedores - 7

8 Debido a que esta herramienta funciona con objetos especiales, hay que validar cuál es dicha carpeta. Ir al siguiente menú: Ruta: Con gurar Empresas Abrir la Empresa Edición 1: Con guración General Pestaña Desarrollo. En el ejemplo que se muestra la carpeta de Objetos Especiales es Reportes. CFDI Terceros Proveedores - 8

9 Paquete CFDFlex CFDIFlexTercerosProveedor Este paquete debe ser empleado en las empresas que tengan previamente instalada CFDFlex. CFDVentaDProv.frm CFDVentaDProv.tbl CFDVentaDProv.vis Venta_CFDterceros.txt ComplementoTercerosCFDFlex.sql 1. Pegar los objetos CFDVentaDprov.frm, CFDVentaDProv.vis y CFDVentaDProv.tbl 2. Ejecutar el script ComplementoTercerosCFDFlex.sql Agregar y/o modi car Especial que modi ca la forma de Ventas Para el archivo Venta_CFDTerceros.txt, se debe abrir el objeto ya existente denominado ZCFDFlex.esp o cualquier otro que modi que la forma de Ventas. El archivo ZCFDFlex.esp se ubica en la carpeta de objetos especiales de su versión. CFDI Terceros Proveedores - 9

10 1. Abrir el ESP y buscar la siguiente instrucción [Venta.frm/Forma] 2. Agregar la acción CFDIProveedor contenida en el archivo Venta_CFDterceros.txt CFDI Terceros Proveedores - 10

11 Deberá quedar como se muestra en la imagen. Guardar y Cerrar. CFDI Terceros Proveedores - 11

12 Plantilla CFDI_3.2_Terceros para CFDFlex Al correr el script ComplementoTercerosCFDFlex.sql, automáticamente creará en el catálogo de Documento Electrónico en el Módulo de Ventas la plantilla "CFDI_3.2_TercerosProv" en cuyo mapeo ocupará las vistas CFDVentaDTerceros y CFDVentaDMovImpuestoTerceros Para ir al catálogo de documento electrónico dirigirse a: Ruta: Con gurar Documento Electrónico Envio. 1. Seleccionar módulo de Ventas. 2. Dar click en botón de Documento Electrónico CFDI Terceros Proveedores - 12

13 Validar que tenga la siguiente con guración: 1. Dar click en el ícono de Plantilla para ver los cambios en el XML. CFDI Terceros Proveedores - 13

14 En la plantilla se incluirán las líneas que se muestran en las siguientes imágenes: CFDI Terceros Proveedores - 14

15 Si no requiere cambios, dar click en el ícono de cerrar. Mapeo de datos 1. Dar click en el ícono de Detalle. CFDI Terceros Proveedores - 15

16 Validar que se tengan los campos que se muestran en la imagen, no se requiere ningún cambio a menos que se desee con gurar otros valores en el mapeo de campos. CFDI Terceros Proveedores - 16

17 Con guración de Tipos de Movimiento CFDFlex Para realizar la con guración en Tipos de Movimiento ir al siguiente menú: Ruta: Con gurar Tipos de Movimientos Seleccionar módulo (en este ejemplo se usa Ventas). CFDI Terceros Proveedores - 17

18 Crear un movimiento nuevo, para separarla de las Facturas que no tienen Complemento, En la pestaña de Documento Electrónico especi car que se usará la Plantilla CFDI_3.2_TercerosProv. CFDI Terceros Proveedores - 18

19 Paquete CFDI El paquete para CFDI Terceros Proveedores se constituyen de la siguiente forma. Este paquete debe ser utilizado para aquellas empresas que tengan previamente instalado CFDI Anterior. CFDITercerosProveedor CFDVentaDProv.frm CFDVentaDProv.tbl CFDVentaDProv.vis adenaoriginalv32terceros.xslt terceros 11.xslt utilerias.xslt Venta_CFDterceros.txt ComplementoTercerosCFDFlex.sql 1. Pegar los objetos CFDVentaDprov.frm, CFDVentaDProv.vis y CFDVentaDProv.tbl 2. Ejecutar el script ComplementoTercerosCFDFlex.sql CFDI Terceros Proveedores - 19

20 Agregar y/o modi car Especial que modi ca la forma de Ventas Ubicar el objeto VentaAfectar.esp generalmente donde se encuentra el mismo directorio en donde está el archivo XSLT de la versión 3.2 con gurado en la empresa CFD, o bien en la carpeta de objetos especiales. Para validar la dirección donde se encuentra el archivo antes mencionado ir a: Ruta: Con gurar Empresas Seleccionar empresa Menú Edición Seleccionar Comprobante Fiscal Digital (CFD) Pestaña SAT Datos Generales. 1. Abrir el objeto VentaAfectar.esp o cualquier otro que modi que la forma de Ventas y buscar la siguiente instrucción [Venta.frm/Forma]. 2. Agregar la acción CFDIProveedor contenida en el archivo Venta_CFDterceros.txt CFDI Terceros Proveedores - 20

21 Deberá quedar de la siguiente forma: CFDI Terceros Proveedores - 21

22 El objeto VentaAfectar.esp o cualquiera que modi que la forma de ventas deberá ser colocado en la carpeta de objetos especiales. Archivo XSLT para Terceros Pegar el archivo CadenaOriginalv32terceros.xslt en el mismo directorio en donde se encuentra el archivo XSLT de la versión 3.2 con gurado en la empresa CFD. Para validar la dirección donde se encuentra el archivo antes mencionado ir a: Ruta: Con gurar Empresas Seleccionar empresa Menú Edición Seleccionar Comprobante Fiscal Digital (CFD) Pestaña SAT Datos Generales. CFDI Terceros Proveedores - 22

23 Pegar el archivo CadenaOriginalv32terceros.xslt en la ruta identi cada anteriormente. Los archivos terceros 11.xslt y utilerias.xslt se pueden usar localmente o bien desde el portal del SAT. En caso de usarlos localmente se deben pegar en la ruta. Pegar los archivos Utilerias.xslt y Terceros11.xlt en la misma ruta identi cada anteriormente. CFDI Terceros Proveedores - 23

24 Editar el archivo CadenaOriginalv32terceros.xslt para direccionar las rutas al servidor local. Al ejecutar el script ComplementoTercerosCFDFlex.sql se modi can los xp s: xpcomplemento Concepto xpxsl xpnamespace Cada uno de ellos está condicionado a elaborar el complemento cuando sea Módulo de Ventas y sea un Movimiento con SubClave de Afectación CFDI.TERCEROSPROV. Sin embargo, al ser XP s, pueden condicionarlo como se crea conveniente, incluso puede ser al mismo movimiento que ya se tiene para Facturar y en ciertos casos desean vaya con el complemento Terceros, habrá que poner las condiciones en estos Xp s. CFDI Terceros Proveedores - 24

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27 Plantilla CFDI_3.2_Terceros para CFDI Al correr el script ComplementoTercerosCFDFlex.sql, automáticamente creará en el catálogo de Documento Electrónico en el Módulo de Ventas la plantilla "CFDI_3.2_TercerosProv" en cuyo mapeo ocupará las vistas CFDVentaDTerceros y CFDVentaDMovImpuestoTerceros Para ir al catálogo de documento electrónico deber ir a: Ruta: Con gurar Documento Electrónico Envio. 1. Seleccionar módulo de Ventas. 2. Dar click en botón de Documento Electrónico. CFDI Terceros Proveedores - 27

28 Validar que tenga la siguiente con guración. 1. Dar click en el ícono de Plantilla para ver los cambios en el XML. CFDI Terceros Proveedores - 28

29 En la plantilla se incluirá las líneas que se muestran en las siguientes imágenes: CFDI Terceros Proveedores - 29

30 Si no requiere cambios dar click en el ícono de cerrar. Mapeo de datos 1. Dar click en el ícono de Detalle. CFDI Terceros Proveedores - 30

31 Validar que se tengan los campos que se muestran en la imagen, no se requiere ningún cambio a menos que se desee con gurar otros valores en el mapeo de campos. CFDI Terceros Proveedores - 31

32 Con guración de Tipos de Movimiento CFDI Para realizar la con guración en Tipos de Movimiento ir al siguiente menú. Ruta: Con gurar Tipos de Movimientos Seleccionar modulo en este ejemplo se usa Ventas. Crear un movimiento nuevo o bien identi car las plantillas de las Facturas que no tienen Complemento, 1. En la pestaña de Datos Generales seleccionar la SubClave CFDI TERCEROSPROV. 2. En la pestaña de Documento Electrónico especi car que se usará la Plantilla CFDI_3.2_TercerosProv. CFDI Terceros Proveedores - 32

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35 Con guración de Usuarios En caso de generar nuevo movimiento, debe dar acceso a los usuarios correspondientes, ir a: Ruta: Con gurar Usuarios Accesos. Dar acceso a los movimientos de Movimientos Edición y Consulta; Movimientos Unicamente Consulta y Movimientos Autorizar. 1. Seleccionar el movimiento, en este ejemplo el movimiento que se dio de alta en Ventas, nombrado Factura Complemento. 2. Dar click Agregar. 3. Dar click en el botón Aceptar. CFDI Terceros Proveedores - 35

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37 Funcionalidad CFDI Terceros Proveedores - 37

38 Módulo de Ventas con CFDFlex Afectación en el Módulo de Ventas Una vez concluida la con guración necesaria para CFDFlexTercerosProv, se podrá observar su funcionamiento en Ventas. Ruta: Comercial Ventas Nuevo movimiento Al momento de capturar o estando en estatus borrador el movimiento de Ventas se habilita en el menú la opción de Especi car Proveedor Terceros. Ruta: Edición Especi car Proveedor Terceros CFDI Terceros Proveedores - 38

39 1. En la ventana de Por Cuenta Terceros (Proveedor) dar click en la ayuda en captura. 2. Se abrirá la ventana de Proveedores del Artículo, seleccionar el Proveedor, por el que se está comercializando dicho artículo a cuenta de un tercero, en este caso Proveedor. 3. Dar click en el botón Seleccionar. Una vez elegido el/los proveedores, en la ventana de Por Cuenta Terceros (Proveedor) dar click el botón de Guardar y Cerrar. Esta con guración va permitir que al momento de Afectar una factura, se genere el XML con el Complemento a nivel Concepto de terceros por cada Artículo. CFDI Terceros Proveedores - 39

40 El XML contiene el nodo de ComplementoConcepto cada Artículo que así lo requiera. CFDI Terceros Proveedores - 40

41 Módulo de Ventas con CFDI Afectación en el Módulo de Ventas Una vez concluida la con guración necesaria respecto a CFDITercerosProv, se podrá observar se funcionamiento en Ventas. Ruta: Comercial Ventas Nuevo movimiento En estatus borrador el movimiento de Ventas se habilita en el menú la opción de Especi car Proveedor Terceros. Ruta: Edición Especi car Proveedor Terceros 1. En la ventana de Por Cuenta Terceros (Proveedor) dar click en la ayuda en captura. 2. Se abrirá la ventana de Proveedores del Artículo, seleccionar el Proveedor, por el que se está comercializando dicho artículo a cuenta de un tercero, en este caso Proveedor. 3. Dar click en el botón Seleccionar. CFDI Terceros Proveedores - 41

42 Una vez elegido el/los proveedores, en la ventana de Por Cuenta Terceros (Proveedor) dar click el botón de Guardar y Cerrar. Después de afectar el movimiento y una vez generado el XML con el Complemento a nivel Concepto de terceros por cada Artículo. El XML contiene el nodo de ComplementoConcepto por cada Artículo que así lo requiera. CFDI Terceros Proveedores - 42

43 Errores Frecuentes CFDI Terceros Proveedores - 43

44 Error CFDI Terceros Proveedores - 44

45 Temas Relacionados CFDI Terceros Proveedores - 45

46 Temas Relacionados Para obtener mayor detalle sobre el uso de la herramienta ir a: ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/legislacion13/m_rmf2 XSD XML PDF ftp://ftp2.sat.gob.mx/asistencia_servicio_ftp/publicaciones/cfd/terceros.pdf CFDI Terceros Proveedores - 46