Presupuesto Plurianual. Roberto A. Martirene. Presentación n 3

Transcripción

1 Metodología a de Formulación n del Presupuesto Plurianual Roberto A. Martirene Presentación n 3

2 Modelo Básico B Aspectos de Programación conceptuales n Presupuestaria Programación n Plurianual: Enfoque intermedio Año t Año t+1 Año t+2 Año t+3 Gasto total Servicio de la Deuda Financiamiento de los programas públicos existentes Recursos Ahorro por adicionales para eficiencia y financiar nuevas recursos liberados medidas de gasto Asignación Base Gasto Primario Total Techo de Gastos (para asignación entre instituciones)

3 Formulación n del Proyecto de Ley de Presupuesto Anual y del Presupuesto Plurianual Conocimientos del analista sectorial del Órgano Rector del Sistema Presupuestario: Aspectos relevantes del Marco Macrofiscal de Mediano Plazo Base legal de la institución n analizada Misión n y visión n actualizadas Plan Estratégico Institucional actualizado

4 Formulación n del Proyecto de Ley de Presupuesto Anual y del Presupuesto Plurianual Conocimientos Organigrama actualizado de la institución Red de categorías as presupuestarias actualizadas Plan Operativo Anual Preliminar de la Institución, n, incluyendo objetivos estratégicos, metas de provisión n de bienes y/o servicios y de resultado.

5 Formulación n del Proyecto de Ley de Presupuesto Anual y del Presupuesto Plurianual Conocimientos Estructura de ingresos y gastos contemplados en el Anteproyecto Principales debilidades y fortalezas operativas de la Institución /Plan de Inversiones contemplado dentro del Anteproyecto Comportamiento histórico de la ejecución n de los ingresos y gastos del anteproyecto

6 Formulación n del Proyecto de Ley de Presupuesto Anual y del Presupuesto Plurianual Conocimientos Correlación n existente entre las metas físicas f y los recursos financieros contemplados en el Anteproyecto Procedencia de las fuentes de financiamiento del Anteproyecto Pérdidas en términos t de beneficio resultantes del ajuste a los techos.

7 Formulación n del Proyecto de Ley de Presupuesto Anual y del Presupuesto Plurianual INFORME DEL ANALISTA Descripción n de los aspectos relevantes del Anteproyecto Opinión n del Anteproyecto Propuestas acerca de refuerzos o reducciones de gastos.

8 TABLA DE DECISIONES DE ASIGNACION PRESUPUESTARIA Ministerios que producen bienes y servicios finales. ALTA (Escenario de Mínima) MEDIA (Escenario intermedio) BAJA (Escenario de Máxima) Justicia Producción Servicios Económicos Seguridad Defensa Salud (Sigue el resto de los Ministerios) Mantener las actuales prestaciones con mejoras de eficiencia. Lograr en 6 años el estatus de país libre de aftosa sin vacunación.. Otros. Mantener las actuales prestaciones con mejoras de eficiencia Mantener la actual capacidad operacional con mejoras en la eficiencia Mantener las actuales prestaciones de atención y prevención de la salud (se mantienen los indicadores de salud sin variaciones) Idem y reducir en un 25 % el promedio de duración de las causas (4 a 3 años).. Idem en 4 años.. Otros. Idem y mejorar en el 18% el índice de sensación de seguridad de la población.. Otros. Idem e incrementar en el 25 % la capacidad operacional de la Fuerza Aérea, (de a horas de vuelo) Idem e incrementar los programas que permitan mejorar en un 30% el índice de mortalidad infantil. Idem y reducir en un 50% el promedio de duración de las causas (4 a 2 años).. Idem en 2 años.. Otros. Idem y mejorar en el 30% el índice de sensación de seguridad de la población.. Otros. Idem y además incrementar la capacidad operaciones del resto de las Fuerzas ( Armada: de 35 días de navegación a 50 días. Ejército: de 90 días de instrucción militar en tierra a 105 días) Idem e incrementar los programas que permitan mejorar en un 20% los demás indicadores críticos de salud.

9 Institución Ministerio de Justicia Gobernación Ministerio de Obras Públicas Tabla de decisiones de asignación n de gastos adicionales (Millones de USD) Metas Reducir en 30% el promedio de duración n de las causas judiciales Mejorar en el 35% el índice de delitos Erradicar el 40% de viviendas precarias 10% 55,0 8% 65,0 8% 125,0 20% 43,2 20% 45,6 22% 211,0 (sigue) % 34,5 35% 41,0 40% 208,

10 Estructura del Documento del Presupuesto Plurianual 1.Lineamientos generales de la política presupuestaria de mediano plazo y su relación con el plan estratégico del Gobierno. 2.Pautas y supuestos técnicos considerados en las proyecciones del Presupuesto Plurianual. 3.Cuadro de los valores de las variables macroeconómicas para cada año del período considerado.

11 Estructura del Documento del Presupuesto Plurianual 4.Marco fiscal. Sendero de metas fiscales plurianuales del Sector Público (Cuenta de Ahorro-Inversión-Financiamiento Plurianual): Resultado Primario, Resultado Financiero, Variaciones del stock Deuda Pública. 5.Explicación y presentación del Cuadro consolidado de la distribución funcional de los gastos corrientes y de capital para cada año del período considerado.

12 Estructura del Documento del Presupuesto Plurianual 6. Cuadro consolidado de la distribución institucional de los gastos corrientes y de capital para cada año del período considerado. 7. Presentación de las principales metas de resultado (tabla de indicadores de resultados) a obtener con el gasto previsto, especificando el año en que se prevé su cumplimiento.

13 Estructura del Documento del Presupuesto Plurianual 8. Metas de provisión de bienes y/o servicios (sólo las más significativas), compatibles con los resultados estratégicos. 9. Cuadros por institución de los gastos para cada año del período, preferentemente abiertos por programas y principales proyectos.

14 Experiencia internacional Argentina xto/proy2010/plurianual/plurianual10.pdf Guatemala 09/inicio.htm

15 Experiencia internacional Nicaragua esupesto/presupuesto-gral. gral.-de-la- republica/presupuesto-2010/anexo 2010/anexo-al-pgr- marco-presupuestario presupuestario-de-mediano-plazo Francia de_presse/plf2011/plf2011_som.htm

16 Uruguay Experiencia internacional Mensaje de Elevación Ley de Presupuesto Quinquenal Vivienda. En lo que respecta a la vivienda, los recursos que se asignan en el presupuesto permitirán cumplir con el Plan Quinquenal del MVOTMA. El mismo se estructura en seis lineamientos estratégicos. El Plan Nacional de Realojos atenderá a la población asentada en terrenos inundables o contaminados, con el objetivo de revertir los procesos de segregación social y fragmentación territorial