E.1.- LIBROS Y REGISTROS TRIBUTARIOS: Detalle de los Activos Fijos No Revaluados:

Transcripción

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2 E.1.- LIBROS Y REGISTROS TRIBUTARIOS: Detalle de los Activos Fijos No Revaluados: OBJETIVO: Este reporte nos muestra la información registrada anualmente, proveniente de la entrada y salida de los activos fijos, así como la depreciación respectiva referente a todos los activos requeridos por la SUNAT para asuntos tributarios, de acuerdo a la Resolución de Superintendencia Nº /SUNAT ( ) vigente para el ejercicio Formas de Acceso: Menú Reportes Sunat/ Libros y Registros Tributarios

3 BOTONES: - Utilizamos el botón para ubicar rápidamente un activo, en los casos en que la empresa posea un amplio registro de estos. - Hacemos clic en el botón para poder seleccionar los ítems que se mostrarán en el reporte. - Utilizamos el botón para elegir el reporte a obtener ya sea en formato largo o A4 Y luego elegir el destino que se le asignará al Reporte: Previo, Tabla Fox, Microsoft Excel, Impresora matricial, etc. - El botón permite visualizar los datos generales del activo así como su información contable. - El botón Cerrar permite salir de la ventana actual

4 CASO PRÁCTICO Imprimir Libros y Registros Tributarios 1. Clic en el Menú Reportes SUNAT 2. Elegir la opción Libros y Registros Tributarios: 7.1 Detalle de los Activos Fijo No Revaluados 3. Clic en Previo 4. Visualizaremos los datos generales del activo así como su información contable, Clic en Cerrar

5 5. Clic Imprimir para exportar los reportes

6 Visualizar el Reporte

7 7.2.- Detalle de los Activos Fijos Revaluados: OBJETIVO: Este reporte nos muestra la información referente a todos los activos que han sido objeto de algún tipo de revaluación, requeridos por la SUNAT para asuntos tributarios, de acuerdo a la Resolución de Superintendencia Nº /SUNAT ( ) vigente para el ejercicio FORMAS DE ACCESO: Menú Reportes Sunat/ Libros y Registros Tributarios BOTONES: - Utilizamos el botón para ubicar rápidamente un activo, en los casos en que la empresa posea un amplio registro de estos.

8 - Hacemos clic en el botón para poder seleccionar los ítems que se mostrarán en el reporte. - Utilizamos el botón para elegir el reporte a obtener ya sea en formato largo o A4 Y luego elegir el destino que se le asignará al Reporte: Previo, Tabla Fox, Microsoft Excel, Impresora matricial, etc. - El botón permite visualizar los datos generales del activo así como su información contable. - El botón Cerrar permite salir de la Ventana Actual

9 CASO PRÁCTICO LIBROS Y REGISTROS TRIBUTARIOS - DETALLES DE LOS ACTIVOS FIJOS REVALUADOS: Visualizaremos los datos generales del activo así como su información contable

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12 7.3.- Detalle de la Diferencia de Cambio: OBJETIVO: Este reporte nos muestra la información referente a todos los activos que la empresa posee cuyo ingreso se realizó en moneda extranjera y al crédito (MENÚ PROCESO / INGRESO DE ACTIVOS FIJOS), este reporte mostrará todos los activos que tengan esta característica o si se desea, mostrará todos los comprendidos en un rango de tiempo determinado; requeridos por la SUNAT para asuntos tributarios, de acuerdo a la Resolución de Superintendencia Nº /SUNAT ( ) vigente para el ejercicio FORMAS DE ACCESO: o Menú Reportes Sunat/ Libros y Registros Tributarios

13 Campo/ Opción Del Al Descripción Si desea filtrar los activos adquiridos en moneda extranjera en un rango de tiempo determinado, indicamos la fecha inicial. Indicamos la fecha final. BOTONES: - Utilizamos el botón para generar el Asiento correspondiente en Contabilidad, ingresando el Libro Registro, Sub Diario de Ajuste de Activo y Depreciación para el cual se usara CRTL+L, el Sistema recogerá las cuentas de ganancia o pérdida de Propiedades de la empresa para formar el Asiento por diferencia de Cambio

14 - Utilizamos el botón para ubicar rápidamente un activo ya sea por Código o Descripción, en los casos en que la empresa posea un amplio registro de estos. - Hacemos clic en el botón para poder seleccionar los ítems que se mostrarán en el reporte. - Utilizamos el botón para poder obtener mayor detalle referente a las letras de pago que correspondan al activo.

15 - Utilizamos el botón Imprimir para elegir el destino que se le asignará al Reporte Diferencia de Cambio: Previo, Tabla Fox, Microsoft Excel, Impresora matricial, etc.; a continuación se muestra una vista previa y Excel del reporte: - Utilizamos el botón Imprimir 234 para obtener el Reporte Diferencia de Cambio según la Resolución de Superintendencia Nº /SUNAT ( ) ya sea : Previo, Tabla Fox, Microsoft Excel, Impresora matricial, etc.; a continuación se muestra una vista previa y Excel del reporte:

16 - El botón Previo permite visualizar los datos generales del activo así como su información contable - El botón Cerrar permite salir de la ventana actual

17 CASO PRÁCTICO LIBROS Y REGISTROS TRIBUTARIOS DETALLE DE LA DIFERENCIA DE CAMBIO:

18 Veamos el Asiento de Ganancia del Activo por Diferencia de Cambio que se Generó en Contabilidad.

19 Veamos el Asiento de Ganancia por Diferencia de Cambio que se Generó en Contabilidad por la Depreciación del Ejercicio.

20 7.4.- Detalle de los Activos Fijos Bajo la Modalidad de Arrendamiento financiero: OBJETIVO: Este reporte nos muestra la información referente a todos los activos adquiridos bajo la modalidad de arrendamiento financiero requeridos por la SUNAT para asuntos tributarios, de acuerdo a la Resolución de Superintendencia Nº /SUNAT ( ) vigente para el ejercicio FORMAS DE ACCESO: Menú Reportes Sunat/ Libros y Registros Tributarios

21 Campo/ Opción Período RUC Apellidos o nombres Código relacionado con el activo fijo Fecha de contrato Número del contrato de arrendamiento financiero Fecha de inicio del arrendamiento del contrato Numero de cuotas pactadas Monto total del contrato de arrendamiento financiero Catalogo Estado Descripción Se muestra el periodo en cual se está trabajando Ingrese el código de la entidad, o utilice búsqueda rápida (Ctrl + L) Nos muestra la razón social de la empresa, pero primero se debe ingresar el número de RUC Nos muestra el código del activo fijo Se debe ingresa la fecha del contrato del arrendamiento financiero Se ingresa el número del contrato del arrendamiento financiero Se debe ingresa la fecha del inicio del arrendamiento financiero Se debe ingresa el número de cutas que se pactaron en el contrato de arrendamiento financiero Se Ingresar el monto total BOTONES: - Utilizamos el botón para ubicar rápidamente un activo, en los casos en que la empresa posea un amplio registro de estos. - Hacemos clic en el botón para poder seleccionar los ítems que se mostrarán en el reporte.

22 - Utilizamos el botón Imprimir para elegir el destino que se le asignará al Reporte Diferencia de Cambio: Previo, Tabla Fox, Microsoft Excel, Impresora matricial, etc. - El botón permite visualizar los datos generales del activo así como su información contable. - El botón Cerrar permite salir de la ventana actual

23 CASO PRÁCTICO LIBROS Y REGISTROS TRIBUTARIOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS BAJO LA MODALIDAD DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO:

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