PLAN DE ACTUACIÓN DE INVERSIONES Y GASTOS 2016

Transcripción

1 PLAN DE ACTUACIÓN DE INVERSIONES Y GASTOS

2 INTRODUCCIÓN De acuerdo con lo previsto en el artículo 162 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de Haciendas Locales (TRLRHL), en los Presupuestos Generales de la Entidad Local, se incluirán las previsiones de ingresos y gastos de las Sociedades Mercantiles cuyo capital pertenezca íntegramente a la respectiva Entidad Local. La integración a la que hace referencia el indicado precepto se refiere a la mera inclusión de las previsiones de ingresos y gastos, es decir, no supone que éstos tengan el carácter limitativo que afecta a los presupuestos de gastos de la Entidad Local y sus Organismos autónomos. El artículo 164 TRLRHL, referido al contenido del Presupuesto de la Entidad, establece que Las entidades locales elaborarán y aprobarán anualmente un presupuesto general en el que se integrarán: a) El presupuesto de la propia entidad. b) Los de los organismos autónomos dependientes de esta. c) Los estados de previsión de gastos e ingresos de las sociedades mercantiles cuyo capital social pertenezca íntegramente a la entidad local. Continúa el artículo 166 indicando que al Presupuesto General se unirán como anexos b) Los programas anuales de actuación, inversiones y financiación de las sociedades mercantiles de cuyo capital social sea titular único o partícipe mayoritario la entidad local. El desarrollo reglamentario del Capítulo I del Título VI del TRLRHL en materia de presupuestos lo hallamos en el Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, y en cual en su artículo 111, con carácter general, establece que estas Sociedades se regirán por las normas de derecho privado, salvo en las materias específicamente reguladas en dicho Real Decreto, en concreto en los artículo 112 y 114 los cuales regulan el modo de cumplimentación de la previsión de gastos e ingresos, matizando que se elaborarán y presentarán de acuerdo con el Plan General de Contabilidad, y los programas anuales de actuación, inversiones y financiación. 2

3 PREVISIONES DE INGRESOS Y GASTOS 1) CAPÍTULO DE INVERSIONES Y GASTOS. a. DESGLOSE POR ACTIVIDADES DISTRIBUCIÓN Cuenta Descripción Compras contadores 239, Trabajos Realizados por otras empresas 99, Trabajos Realizados por otras empresas - Derechos 567, Reparaciones y conservaciones - Vehículos 605, REPARACION Y CONSERVACION LAAT 1.085, OCAS Y OTRAS AUDITORIAS TECNICAS 4.662, Telecomunicaciones Telegestión 4.914, GASTOS DE FORMACION 639, Impuesto postes y palomillas 0, Aportación al Fondo de Eficiencia Energética 1.211, INTERESES PRESTAMO BANCO VALENCIA 780, AMORT. APLICACIONES INFORMATICAS - STG 79, AMORT. APLICACIONES INFORMATICAS - ERP-CRC 9, AMORTIZ.INM.MAT.UTILLAJE 228, DOTACION AMORTIZACION LAAT 1.100, DOTACION AMORTIZACION LSAT 2, DOTACION AMORTIZACION CTMQ 127, DOTACION AMORTIZACION CTOT 2.392, DOTACION AMORTIZACION LABT 269, DOTACION AMORTIZACION LSBT 49, DOTACION AMORTIZACION MDTGEQ 1.637, DOTACION AMORTIZACION MDTGCO 2.209, DOTACION AMORTIZACION MDTGOT 246, DOTACION AMORTIZACION MDCOEQ 145, AMORTIZ. RED ELECTRICA INICIAL , AMORTIZACIÓN MAQUINARIA 104, AMORTIZ. RENAULT MASTER DCI DXD 1.355, AMORTIZ. LAND ROVER FREELANDER 283,43 PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES 198, Reparaciones y conservaciones - Sist.Inf. 642, Asesoría Jurídica 3.212, Asesoría Fiscal 3.828, Asesoría Laboral 590, Auditoría 2.100, Asesoría - Servicios Informaticos 4.204, Asesoría - Servicios Asociaciones 1.287, PROTECCION DE DATOS 493,50 3

4 Primas de Seguros - Vehículos 2.752, Primas de Seguros 1.877, Publicidad, propaganda 2.749, Donativos 52, Suministros - Telefonía 1.171, Suministros - Telefonía Móvil 54, Suministros - Gas, Combustibles 752, Gastos Limpieza 123, Material Oficina, consumibles 165, Gastos dietas, kilometrajes - Personal 180, Cuotas asociaciones 233, CUOTAS ASOCIACIONES - COOMUN 3.583, Otros gastos/servicios , Impuestos Municipales 377, Impuestos/Tasas CNE 765, Sueldos y Salarios , Seguridad Social a cargo de la Empresa , Pérdidas por créditos incobrables (CL) 0, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS 741, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO 1 22,66 GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO DE VALENCIA, S.A (COMERCIALIZADORA) 275, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO DE VALENCIA, S.A. 16, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - CAIXABANK, S.A. (DISTRIBUIDORA) 20,21 GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - CAIXABANK, S.A (COMERCIALIZADORA) 0, GASTOS EXCEPCIONALES 0, AMORTIZ. MOBILIARIO OFICINAS 828, EQUIPAMIENTO INFORMATICO COOMUN 105, AMORTIZ. EQUIPOS PROCESO INFORMACION 19, AMORTIZ. MULTIFUNCION TOSHIBA 195, AMORTIZ. ORDENADOR INTEL PENTIUM 47, AMORTIZ. SEAT LEON 1.696,71 PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES 559,26 TOTAL GASTOS DISTRIBUCIÓN ,74 4

5 COMERCIALIZACIÓN Cuenta Descripción Compras energía (D1) , Compras energía (PEAJES) , Compras energía - Potencia (PEAJES) , Compras energía - Reactiva (PEAJES) 5.569, Compras energía - Alquiler Equipos (PEAJES) , Gastos emisión de facturas 872, Gtos. correo (SIN IVA) 3.442, AM. MAQUINARIA - ENSOBRADORA COOMUN 104,50 PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES -44, Reparaciones y conservaciones - Sist.Inf. 642, Asesoría Jurídica 3.212, Asesoría Fiscal 3.828, Asesoría Laboral 590, Auditoría 2.100, Asesoría - Servicios Informaticos 4.204, Asesoría - Servicios Asociaciones 429, PROTECCION DE DATOS 493, Primas de Seguros - Vehículos 305, Primas de Seguros 0, Publicidad, propaganda 2.749, Donativos 52, Suministros - Telefonía 1.171, Suministros - Telefonía Móvil 54, Suministros - Gas, Combustibles 752, Gastos Limpieza 123, Material Oficina, consumibles 385, Gastos dietas, kilometrajes - Personal 180, Cuotas asociaciones 77, CUOTAS ASOCIACIONES - COOMUN 1.194, Otros gastos/servicios 4.078, Impuestos Municipales 125, Impuestos/Tasas CNE 0, Sueldos y Salarios 9.231, Seguridad Social a cargo de la Empresa 2.602, Pérdidas por créditos incobrables (CL) 3, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS 1.729, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO 1 52,87 GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO DE VALENCIA, S.A (COMERCIALIZADORA) 643, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO DE VALENCIA, S.A. (?) 39, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - CAIXABANK, S.A. (DISTRIBUIDORA) 0,00 GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - CAIXABANK, S.A (COMERCIALIZADORA) 474, GASTOS EXCEPCIONALES 0,00 5

6 AMORTIZ. MOBILIARIO OFICINAS 276, EQUIPAMIENTO INFORMATICO COOMUN 105, AMORTIZ. EQUIPOS PROCESO INFORMACION 19, AMORTIZ. MULTIFUNCION TOSHIBA 585, AMORTIZ. ORDENADOR INTEL PENTIUM 47, AMORTIZ. SEAT LEON 1.696,71 PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES 5.033,29 TOTAL GASTOS COMERCIALIZACIÓN ,66 6

7 b. TOTAL. CUENTA DE EXPLOTACIÓN ELÉCTRICAS LA ENGUERINA, SLU - GASTOS 2016 Cuenta Descripción Compras energía (D1) , Compras contadores 239, Trabajos Realizados por otras empresas 99, Trabajos Realizados por otras empresas - Derechos 567, Compras energía (PEAJES) , Compras energía - Potencia (PEAJES) , Compras energía - Reactiva (PEAJES) 5.569, Compras energía - Alquiler Equipos (PEAJES) , Reparaciones y conservaciones - Sist.Inf , Reparaciones y conservaciones - Vehículos 605, REPARACION Y CONSERVACION LAAT 1.085, Asesoría Jurídica 6.425, Asesoría Fiscal 7.657, Asesoría Laboral 1.180, Auditoría 4.200, Asesoría - Servicios Informáticos 8.408, Asesoría - Servicios Asociaciones 1.716, PROTECCION DE DATOS 987, OCAS Y OTRAS AUDITORIAS TECNICAS 4.662, Primas de Seguros - Vehículos 3.058, Primas de Seguros 1.877, Publicidad, propaganda 5.498, Donativos 105, Suministros - Telefonía 2.342, Suministros - Telefonía Móvil 109, Suministros - Gas, Combustibles 1.505, Telecomunicaciones Telegestión 4.914, Gastos Limpieza 247, Material Oficina, consumibles 550, Gastos dietas, kilometrajes - Personal 360, Cuotas asociaciones 311, CUOTAS ASOCIACIONES - COOMUN 4.777, Gastos emisión de facturas 872, Gtos. correo (SIN IVA) 3.442, Otros gastos/servicios , GASTOS DE FORMACION 639, Impuestos s/beneficios (corriente) , Impuestos s/beneficios (diferido) 0, Impuesto postes y palomillas 0, Impuestos Municipales 503, Impuestos/Tasas CNE 765,56 7

8 Aportación al Fondo de Eficiencia Energética 1.211, Sueldos y Salarios , Seguridad Social a cargo de la Empresa , Pérdidas por créditos incobrables (CL) 3, INTERESES PRESTAMO BANCO VALENCIA 780, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS 2.470, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO 1 75,53 GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO DE VALENCIA, S.A (COMERCIALIZADORA) 919, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - BANCO DE VALENCIA, S.A. (?) 56, GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - CAIXABANK, S.A. (DISTRIBUIDORA) 20,21 GASTOS FINANCIEROS DIVERSOS - CAIXABANK, S.A (COMERCIALIZADORA) 474, GASTOS EXCEPCIONALES 0, AMORT. APLICACIONES INFORMATICAS - STG 79, AMORT. APLICACIONES INFORMATICAS - ERP-CRC 9, AMORTIZ.INM.MAT.UTILLAJE 228, AM. MAQUINARIA - ENSOBRADORA COOMUN 104, DOTACION AMORTIZACION LAAT 1.100, DOTACION AMORTIZACION LSAT 2, DOTACION AMORTIZACION CTMQ 127, DOTACION AMORTIZACION CTOT 2.392, DOTACION AMORTIZACION LABT 269, DOTACION AMORTIZACION LSBT 49, DOTACION AMORTIZACION MDTGEQ 1.637, DOTACION AMORTIZACION MDTGCO 2.209, DOTACION AMORTIZACION MDTGOT 246, DOTACION AMORTIZACION MDCOEQ 145, AMORTIZ. RED ELECTRICA INICIAL , AMORTIZACIÓN MAQUINARIA 104, AMORTIZ. MOBILIARIO OFICINAS 1.104, EQUIPAMIENTO INFORMATICO COOMUN 210, AMORTIZ. EQUIPOS PROCESO INFORMACION 38, AMORTIZ. MULTIFUNCION TOSHIBA 780, AMORTIZ. ORDENADOR INTEL PENTIUM 94, AMORTIZ. RENAULT MASTER DCI DXD 1.355, AMORTIZ. LAND ROVER FREELANDER 283, AMORTIZ. SEAT LEON 3.393, PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES 5.592, PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES 198, PERDIDAS POR DETERIORO DE CREDITOS POR OPERACIONES COMERCIALES -44,31 TOTAL ,40 8

9 2) CAPÍTULO DE INGRESOS. a. DESGLOSE POR ACTIVIDADES. DISTRIBUCIÓN Cuenta Descripción Derechos Enganche 254, Cuotas Extensión 165, Cuotas Acceso 1.563, Alquiler equipos de medida (ACCESO) 3.972, Ventas - Material Eléctrico 234, Prest.Serv. - Distribución Eléctrica , IMPUESTOS CNE 0, SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS A LA EXPLOTACION , Ingresos excepcionales - Asistencia técnica 0, SERVICIOS DE PERSONAL POR PRIMAS DE SEGURO 265, Servicios diversos 10, Ingresos Financieros Diversos 64,57 Ingresos Financieros Diversos - BANCO DE VALENCIA, S.A (DISTRIBUIDORA) 1, Ingresos Financieros Diversos - BANCO DE VALENCIA, S.A. (?) 1, Ingresos Financieros Diversos - CAIXABANK, S.A. (COMERCIALIZADORA) 371, Ingresos excepcionales 0, REVERSION DEL DETERIORO DE CREDITO POR OP.COM. 610,04 TOTAL INGRESOS DISTRIBUCIÓN ,28 COMERCIALIZACIÓN Cuenta Descripción SERVICIOS DE PERSONAL POR PRIMAS DE SEGURO 46, Servicios diversos 0, Ingresos Financieros Diversos 150,67 Ingresos Financieros Diversos - BANCO DE VALENCIA, S.A (DISTRIBUIDORA) 2, Ingresos Financieros Diversos - BANCO DE VALENCIA, S.A. (?) 4, Ingresos Financieros Diversos - CAIXABANK, S.A. (COMERCIALIZADORA) 866, Ingresos excepcionales 0, REVERSION DEL DETERIORO DE CREDITO POR OP.COM , Ventas energía 3.930, Ventas energía (COMERCIALIZACION) , Ventas energía - Potencia (COMERCIALIZACION) , Ventas energía - Reactiva (COMERCIALIZACION) 6.646, Alquiler equipos de medida (COMERCIALIZACION) ,87 TOTAL INGRESOS COMERCIALIZACIÓN ,46 9

10 b. TOTAL. CUENTA DE EXPLOTACIÓN ELÉCTRICAS LA ENGUERINA, SLU - INGRESOS 2016 Cuenta Descripción Ventas energía 3.930, Ventas energía (COMERCIALIZACION) , Ventas energía - Potencia (COMERCIALIZACION) , Ventas energía - Reactiva (COMERCIALIZACION) 6.646, Derechos Enganche 254, Cuotas Extensión 165, Cuotas Acceso 1.563, Alquiler equipos de medida (COMERCIALIZACION) , Alquiler equipos de medida (ACCESO) 3.972, Ventas - Material Eléctrico 234, Prest.Serv. - Distribución Eléctrica , IMPUESTOS CNE 0, SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS A LA EXPLOTACION , SERVICIOS DE PERSONAL POR PRIMAS DE SEGURO 312, Servicios diversos 10, Ingresos Financieros Diversos 215,24 Ingresos Financieros Diversos - BANCO DE VALENCIA, S.A (DISTRIBUIDORA) 3, Ingresos Financieros Diversos - BANCO DE VALENCIA, S.A. (?) 6,06 Ingresos Financieros Diversos - CAIXABANK, S.A (COMERCIALIZADORA) 1.237, Ingresos excepcionales - Asistencia técnica 0, Ingresos excepcionales 0, REVERSION DEL DETERIORO DE CREDITO POR OP.COM ,35 TOTAL ,74 3) TOTAL PRESUPUESTO DISTRIBUCION COMERCIALIZACION TOTAL GASTOS , , ,40 INGRESOS , , ,74 RTDO. ANTES IMPUESTOS , , ,34 IMPUESTO ,70 RESULTADO ,64 10

11 FINANCIACIÓN Y OBTENCIÓN DE RECURSOS La principal fuente de financiación de la mercantil Eléctricas La Enguerina, S.L.U., en relación a la actividad de Distribución Eléctrica, proviene de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia (CNMC) correspondiente a la liquidación de actividades reguladas del RD 2017/1997 de 26 de diciembre, desarrollada por la disposición adicional segunda del RD 222/2008, junto a los ingresos por alquiler de equipos de medida en la facturación de acceso y los Derechos de Extensión, Acceso, Enganche y Verificación. Esta actividad por tanto se estima autónoma y autofinanciada con los recursos de la propia actividad. En relación a la actividad de Comercialización de Energía Eléctrica, los ingresos provienen de la facturación del suministro de energía a los consumidores, mediante la adquisición de energía y la liquidación de peajes a las distribuidoras eléctricas. Ante esta situación deben ser analizados los diferentes flujos de tesorería que intervienen y su ajuste temporal entre el pago de energía y peajes y el cobro al usuario, a fin de garantizar la correcta financiación y asegurar la rentabilidad positiva de la actividad para la mercantil. Al margen de lo expuesto, pueden existir transferencia concedidas por Organismos Oficiales (al margen de las entidades locales) y relacionadas directamente con los planes de inversión acometidos. MEMORIA DE INVERSIONES Y ACTIVIDAD PREVISTAS PARA EL EJERCICIO 2016 A) Instalación de un Concentrador Prime en tres centros de transformación y el equipamiento necesario a nivel de comunicaciones, protección y alimentación. Importe: ,00 B) Instalación del telemando en el Punto Frontera, con conexión remota para monitorización. Importe: ,00 La ejecución de las inversiones viene condicionada a la aprobación por parte de la Conselleria de Economía, Industria, Turismo y Empleo, la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia y del Ministerio de Industria, Energía y Turismo de acuerdo con lo establecido en relación a la aprobación de los Planes de Inversión de las empresas distribuidoras en el RD 1048/

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14 DEUDA VIVA DEUDA VIVA CONCEPTO A 31/12/2016 Deuda a corto plazo (operaciones de tesorería) 0,00 Deuda a largo plazo 0,00 Avales ejecutados durante el ejercicio 0,00 Avales reintegrados durante el ejercicio 0,00 Total Deuda viva 0,00 14