BALANCE GENERAL Expresado en Bolivianos Al 30 de Septiembre de 2008 Nota

Transcripción

1 ACTIVO Activo Corriente COMPAÑIA AMERICANA DE CONSTRUCCIONES - AMECO LTDA. BALANCE GENERAL Expresado en Bolivianos Al Nota UFV actual: UFV anterior: de Septiembre de 2008 (Reexpresado al trimestre anterior del Periodo de Cierre) Disponibilidades 3 1,276, ,968 Inversiones a Corto Plazo 4 16,314,830 16,314,831 Cuentas por Cobrar a Corto Plazo 6 16,106,914 15,434,586 Anticipo a Proveedores 1,400 59,046 Total Activo Corriente 33,699,684 32,228,430 Activo no Corriente Inversiones a Largo Plazo 4 45,000 48,324 Cuentas por Cobrar a Largo Plazo 6 2,955,508 3,198,806 Activo Fijo Neto 10 5,965,405 6,037,050 Activos Intangibles 12 6,668,342 7,190,933 Otros Activos Largo Plazo 9 3,016,812 4,427,399 Total Activo no Corriente 18,651,067 20,902,512 TOTAL ACTIVO 52,350,751 53,130,942 PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Pasivo Corriente Deudas Comerciales a Corto Plazo 14 1,434,955 1,434,412 Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo 15 4,698,950 5,514,564 Deudas por Emisión de Valores Corto Plazo 16 1,594,310 2,540,515 Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo , ,006 Otros Pasivos a Corto Plazo 20 1,634, ,789 Total Pasivo Corriente 9,910,179 10,824,286 Pasivo no Corriente Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo 15 3,732, ,956 Ingresos Percibidos por Adelantado a Largo Plazo 19 4,145,901 6,860,776 Previsiones , ,469 Total Pasivo no Corriente 8,060,905 7,851,202 TOTAL PASIVO 17,971,084 18,675,488 PATRIMONIO Capital Pagado 22 27,800,000 27,800,000 Ajuste Global del Patrimonio 277, ,241 Reservas , ,091 Ajuste por Inflación de Capital 34 4,671,084 4,903,720 Ajuste por Inflación de Reservas Patrimoniales 35 90,285 94,782 Resultados Acumulados 1,032, ,715 Resultados de la Gestión 248, ,904 TOTAL PATRIMONIO 34,379,667 34,455,454 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 52,350,751 53,130,942 Las notas que acompañan, forman parte integrante de este estado. SANDRA ROSALIA ESCOBAR SALGUERO GERENTE GENERAL REPRESENTANTE LEGAL Reg. Prof. ROCIO MARIBEL LARA CUBA CAUB Nº 3758 CONTADORA

2 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS Expresado en Bolivianos Al Nota 0 de Septiembre de 2008 (Reexpresado al trimestre anterior del Periodo de Cierre) INGRESOS OPERACIONALES 26 8,149,595 11,907,216 COSTOS 27 (6,280,433) (9,194,550) RESULTADO BRUTO 1,869,162 2,712,667 EGRESOS OPERACIONALES Gastos Administrativos 28 (481,747) (934,958) RESULTADO OPERATIVO 1,387,415 1,777,709 INGRESOS NO OPERACIONALES Otros Ingresos 30 65,570 62,680 EGRESOS NO OPERACIONALES Ajuste por inflación y tenencia de bienes 31 (492,143) (111,992) Otros Egresos 32 (274,433) (652,147) Diferencia de Cambio, Mantenimiento de Valor y Ajuste por 36 (40,026) 10,231 RESULTADO NO OPERACIONAL (741,032) (691,228) RESULTADO NETO DESPUES DE NO OPERACIONAL 646,384 1,086,481 RESULTADO DE OPERACIÓN NETO ANTES DE GASTOS FINANCIEROS 646,384 1,086,481 Gastos Financieros (397,996) (734,576) RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS UTILIDADES 248, ,904 RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN 248, ,904 Las notas que acompañan, forman parte integrante de este estado. SANDRA ROSALIA ESCOBAR SALGUERO GERENTE GENERAL REPRESENTANTE LEGAL Reg. Prof. ROCIO MARIBEL LARA CUBA CAUB Nº 3758 CONTADORA

3 ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO POR LOS EJERCICIOS terminado el Expresado en Bolivianos Acciones Acciones Ordinarias Acciones Preferidas Total Capital Ajuste Inflación Capital Aportes por Capitalizar Primas por Emisión Reserva Legal Otras Reservas Ajuste Global Patrimonio Revaluo Técnico Ajuste Inflación Reservas Patrimoniales Resultados Acumulados Total del Patrimonio Saldo al 31 de marzo de 2008 Capitalización de aportes Ajuste de gestiones anteriores Ganancia Neta del Ejercicio Reserva por valuación de marca Entrega/Retiro de aportes pendientes de capitalización Reserva en valuacion de activos Reexpresión a moneda constante Saldo al 30 de septiembre de ,800,000 2,653, , , ,298 1,042,598 32,085, , , ,017, ,987 (10,020) 2,046,119 27,800,000 4,671, , , ,285 1,280,966 34,379,667 SANDRA ROSALIA ESCOBAR SALGUERO GERENTE GENERAL REPRESENTANTE LEGAL Reg. Prof. ROCIO MARIBEL LARA CUBA CAUB Nº 3758 CONTADORA

4 FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS COMPAÑIA AMERICANA DE CONSTRUCCIONES - AMECO LTDA. ESTADO DE FLUJO EFECTIVO Expresado en Bolivianos Por el ejercicio terminado al 30 de Septiembre de 200 de Septiembre de 2008 (Reexpresado al trimestre anterior del Periodo de Cierre) Resultado neto de la Gestión 248, ,904 Ajustes para reconciliar el Resultado Neto, al efectivo provisto por las operaciones: Depreciación de activos fijos 281, ,766 Perdida en cuentas incobrables 0 107,994 Prevision para indenminizaciones 176,930 78,318 Diferencia de cambio 0 36,788 A. RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN AJUSTADO 706,883 1,220,770 CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS (Disminuciones) Incrementos en Cuentas por Cobrar a Corto Plazo (1,882,069) (1,448,149) (Disminuciones) Incrementos en Inversiones Temporarias (658,729) (2,036,336) (Disminuciones) Incrementos en Otras Cuentas por Cobrar 201,533 1,026,762 (Disminuciones) Incrementos en Cuentas por pagar 99,220 (1,545,908) (Disminuciones) Incrementos en Impuestos por pagar 17,550 36,923 (Disminuciones) Incrementos en Ingresos precibidos por adelantado (2,242,902) (6,044,341) B. TOTAL DE FLUJOS ORIGINADOS POR CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS (4,465,397) (10,011,047) I. TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS (A+B) (3,758,514) (8,790,277) FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION (Disminuciones) (Incrementos) en Activo Fijo Bruto 654,563 1,103,054 (Disminuciones) (Incrementos) en Bienes Arrendados 0 3,205,472 (Disminuciones) (Incrementos) en Cargos Diferidos 1,106,013 2,176,266 II. TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION 1,760,576 6,484,793 FLUJO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION (Disminuciones) Incrementos en Deudas Bancarias y Financieras a Corto Plazo (436,250) (1,527,276) (Disminuciones) Incrementos en Deudas Bancarias y Financieras a Largo Plazo 3,169,643 (129,853) (Disminuciones) Incrementos en Aportes Capitalizados 0 629,463 Disminuciones (Incrementos) en Obligaciones por emision de valores (771,435) 1,504,936 Disminuciones (Incrementos) en prestamos por pagar 921, ,789 III. TOTAL FLUJO EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION 2,883,401 1,243,059 IV. TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DE LA GESTIÓN 885,463 (1,062,425) Incremento (Disminución) Disponibilidades 885,463 (1,062,425) V. TOTAL CAMBIO EN DISPONIBILIDADES E INVERSIONES 885,463 (1,062,425) Nota: V=IV Las notas que acompañan, forman parte integrante de este estado. SANDRA ROSALIA ESCOBAR SALGUERO ROCIO MARIBEL LARA CUBA GERENTE GENERAL REPRESENTANTE LEGAL Reg. Prof. CAUB Nº 3758 CONTADORA

5 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS El objetivo de las notas a los estados financieros es proveer información complementaria acerca de las cuentas que determinan posición financiera, cambios y resultados, la misma necesaria para la toma de decisiones. La presentación de la información financiera en este esquema será períodica, entendiéndose como período, el cierre trimestral d los meses de Marzo, Junio, Septiembre y Diciembre de cada año. 1 NATURALEZA Y OBJETO DE LA SOCIEDAD La Companía Americana de Construcciones, fue constituida bajo la estructura funcional y orgánica de una Sociedad de Responsabilidad Limitada, según Testimonio de constitución No795/87, de diciembre 3, Con domicilio principal en la ciudad de Santa Cruz, que tiene como objeto principal, dedicars las siguientes actividades: construcción de inmuebles en el sector público y privado, carreteras, caminos, aeropuertos, vías férreas, presas y otras actividades de construcción civil para comunicación. Asimismo, a la fabricación de elementos estructurales metálicos, de madera y/o concretos pretensazos, y todo tipo de materiales de construcción. En junio 15, 2007 mediante escritura pública N 518/2007 se incrementó el capital pagado de la empresa a Bs que corresponden a cuotas, cada uno con un valor nominal de Bs NATURALEZA Y PRACTICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS a) Presentación de Estados Financieros Los estados financieros son preparados en moneda constante reconociendo en forma integral los efectos de la inflación, excepto el estado de ganancias pérdidas. Los criterios de actualización han seguido los lineamientos generales establecidos en Norma de Contabilidad No.3, revisada modificada en septiembre 2007, emitida por el Consejo Técnico de Auditoria y Contabilidad del Colegio de Auditores de Bolivia. b) Consideración de los efectos de la Inflación De acuerdo con esta norma, el índice utilizado para actualizar por inflación los rubros no monetarios del balance general y las cifras del estado de resultados es la variación del índice de la Unidad de Fomento a la Vivienda - UFV respecto al boliviano. Las variaciones netas resultantes de este ajuste se presentan en la cuenta Ajuste por inflación y tenencia de bienes del estado de ganancias y pérdidas. Las cifras del estado de ganancias y pérdida han sido mantenidas a sus valores históricos originando una distorsión no significativa en la exposición del resultado de los ejercicios. c) Inversiones Temporarias Las inversiones están valuadas sobre las siguientes bases: Las inversiones temporarias, al costo actualizado en función de la variación del dólar estadounidense respecto al boliviano a la fecha de cierre. El efecto de las actualizaciones de los valores es acreditado a resultados en la cuenta Ajuste por inflación y tenencia de bienes. d) Activos Fijos y depreciación (método de depreciación, método de evaluación) El activo fijo está valuado a su costo, el mismo que es actualizado en función de la variación del índice de la Unidad de Fomento a la Vivienda - UFV respecto al boliviano entre la fecha de incorporación de cada bien y la fecha de cierre. El efecto de las actualizaciones de valores es acreditado a resultados en la cuenta Ajuste por inflación y tenencia de bienes. El método de depreciación que se sigue, es el de línea recta sobre la base a tasas de depreciación que se consideran suficientes para extinguir su valores durante la vida útil estimada de los bienes. Los montos de las reparaciones y del mantenimiento que no extienden la vida útil de los bienes son debitados a resultados del ejercicio en que se incurre. e) Inversiones Permanentes Las inversiones permanentes, al valor de adquisición actualizado en función de la cotización de la variación del dólar estadounidense. El efecto de las actualizaciones de los valores es acreditado a resultados en la cuenta Ajustes por inflación y tenencia de bienes. f) Otros Activos Corresponden a los registros actualizados de los gastos incurridos en la construcción de residencias y obras públicas, los cuales se amortizan una ve que se cancelan las planillas de pago. g) Previsión para indeminización de personal La previsión para indemnizaciones se constituye para todo el personal de la empresa, devengado al cierre de cada periodo. De acuerdo con disposiciones legales vigentes, al transcurrir los cinco anos de antigüedad en su empleo, el personal es acreedor a la indemnización equivalente a u mes de sueldo por ano de servicio, incluso en caso de retiros voluntarios. h) Patrimonio Neto El patrimonio neto se actualiza al cierre de cada ano, en función de la variación en índice de la Unidad de Fomento a la Vivienda (UFV) respecto al 1

6 boliviano. La cuenta Capital pagado se actualizan con crédito a la cuenta patrimonial Ajuste del Capital y débito a ganancias y pérdidas en la cuenta Ajuste por inflación y tenencia de bienes. La cuenta Reservas, incluida la cuenta Ajuste Global del Patrimonio se actualizan con crédito a la cuenta patrimonial Ajuste de Reservas Patrimoniales débito a ganancias y pérdidas en la cuenta Ajuste por inflación y tenencia de bienes. Los resultados acumulados se actualizan incrementando la misma cuenta aplicándose a ganancias y pérdidas en la cuenta Ajuste por inflación tenencia de bienes. 3 DISPONIBILIDADES (En Bs.) DISPONIBILIDADES Billetes y Bancos Billetes y Bancos Moneda Efectivo M/N Bancos M/N Total Billetes y Bancos Moneda 1,071, , , , ,074, , Billetes y Bancos Moneda Extranjera Efectivo M/E Bancos M/E Total Billetes y Bancos Extranjera Total Billetes y Bancos TOTAL DISPONIBILIDADES 199, , , , , ,276, , ,276, , Los saldos a la fecha de cierre son los presentados en esta nota: 4 INVERSIONES (En Bs.) Clasificado de acuerdo a la política de Inversión de la Empresa Corto Plazo Largo Plazo INVERSIONES Inversiones Financieras Inversiones Financeras Moneda Extranjera Otras Inversiones Financieras M/E 16,314, Total Inversiones Financeras Moneda 16,314, Extranjera Total Inversiones Financieras 16,314, ,314,831 16,314,831 16,314,831 Inversiones Permanentes Inversiones Permanentes Moneda Extranjera Inversiones en Empresas de Servicio M/E 45,000 Total Inversiones Permanentes Moneda 45,000 Extranjera Total Inversiones Permanentes 45,000 48,324 48,324 48,324 TOTAL INVERSIONES 16,314, ,314,831 45,000 48,324 Los saldos a la fecha de cierre son los presentados en esta nota: 2

7 6 CUENTAS POR COBRAR (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo CUENTAS POR COBRAR Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar Moneda Cuentas por Cobrar Comerciales M/N (Previsión por Cuentas por Cobrar Incobrables) M/N Total Cuentas por Cobrar Moneda 4,986,121 4,587,445 4,367,190 4,689,817 (1,411,682) (1,491,011) 4,986,121 4,587,445 2,955,508 3,198,806 Cuentas por Cobrar Moneda Extranjera Cuentas por Cobrar Comerciales M/E Total Cuentas por Cobrar Moneda Extranjera Total Cuentas por Cobrar 6,903,758 5,523,475 6,903,758 5,523,475 11,889,880 10,110,920 2,955,508 3,198,806 Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar Moneda Impuestos Diferidos M/N Otras Cuentas por Cobrar M/N Total Otras Cuentas por Cobrar Moneda Otras Cuentas por Cobrar Moneda Extranjera Otras Cuentas por Cobrar M/E Total Otras Cuentas por Cobrar Moneda Extranjera Total Otras Cuentas por Cobrar TOTAL CUENTAS POR COBRAR 207, , , , ,328 4,009,756 4,803,338 4,009,756 4,803,338 4,217,034 5,323,666 16,106,914 15,434,586 2,955,508 3,198,806 9 OTROS ACTIVOS (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo OTROS ACTIVOS Otros Activos Otros Activos Moneda Otros Activos M/N Total Otros Activos Moneda Total Otros Activos TOTAL OTROS ACTIVOS 3,016,812 4,427,399 3,016,812 4,427,399 3,016,812 4,427,399 3,016,812 4,427,399 3

8 10A ACTIVO FIJO NETO (En Bs.) Valor Activo Depreciación Valor Valor Activo Depreciación Valor Acumulada Residual Acumulada Residual ACTIVO FIJO NETO Terrenos Terrenos Moneda Terrenos M/N Total Terrenos Moneda Total Terrenos 5,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, ,273, Maquinaria y Equipo Maquinaria y Equipo Moneda Maquinaria y Equipo M/N Total Maquinaria y Equipo Moneda Total Maquinaria y Equipo 1,447, (953,715.74) 493, ,442, (901,268.38) 541, ,447, (953,715.74) 493, ,442, (901,268.38) 541, ,447, (953,715.74) 493, ,442, (901,268.38) 541, Muebles y Enseres Muebles y Enseres Moneda Muebles y Enseres M/N Total Muebles y Enseres Moneda Total Muebles y Enseres 332, (253,248.69) 79, , (247,388.30) 85, , (253,248.69) 79, , (247,388.30) 85, , (253,248.69) 79, , (247,388.30) 85, Herramientas Herramientas Moneda Herramientas M/N Total Herramientas Moneda Total Herramientas 26, (20,840.35) 5, , (20,446.31) 3, , (20,840.35) 5, , (20,446.31) 3, , (20,840.35) 5, , (20,446.31) 3, Vehículos Vehículos Moneda Vehículos Moneda M/N Total Vehículos Moneda Total Vehículos 493, (439,622.44) 53, , (432,825.55) 60, , (439,622.44) 53, , (432,825.55) 60, , (439,622.44) 53, , (432,825.55) 60, Equipos de Computación Equipos de Computación Moneda Equipos de Computación M/N Total Equipos de Computación Moneda Total Equipos de Computación TOTAL ACTIVO FIJO NETO 315, (256,000.74) 59, , (242,188.53) 73, , (256,000.74) 59, , (242,188.53) 73, , (256,000.74) 59, , (242,188.53) 73, ,888, (1,923,427.96) 5,965, ,881, (1,844,117.07) 6,037,

9 10B DEPRECIACIONES (En Bs.) DEPRECIACION DE LA GESTION Depreciación Cargada a Gastos de Administración TOTAL DEPRECIACION DE LA GESTION 281, , , , ACTIVOS INTANGIBLES (En Bs.) Valor Activo Amortización Acumulada Valor Residual Valor Activo Amortización Acumulada Valor Residual ACTIVOS INTANGIBLES Otros Otros Moneda Extranjera Otros M/E 6,696, (27,901.00) 6,668, ,190, ,190, Total Otros Moneda Extranjera 6,696, (27,901.00) 6,668, ,190, ,190, Total Otros 6,696, (27,901.00) 6,668, ,190, ,190, TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 6,696, (27,901.00) 6,668, ,190, ,190, DEUDAS COMERCIALES (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo DEUDAS COMERCIALES Proveedores Proveedores Moneda Proveedores M/N Total Proveedores Moneda 1,261,728 1,433,214 1,261,728 1,433,214 Proveedores Moneda Extranjera Proveedores M/E Total Proveedores Moneda Extranjera Total Proveedores TOTAL DEUDAS COMERCIALES 173,226 1, ,226 1,198 1,434,955 1,434,412 1,434,955 1,434,412 5

10 15A DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS Bancos Bancos Moneda Bancos M/N Total Bancos Moneda 4,268,950 4,523,914 4,268,950 4,523,914 Bancos Moneda Extranjera Bancos M/E Total Bancos Moneda Extranjera Total Bancos 990,650 3,732, , ,650 3,732, ,956 4,268,950 5,514,564 3,732, ,956 Documentos por Pagar a Terceros Documentos por Pagar a Terceros Moneda Extranjera Documentos por Pagar a Terceros M/E Total Documentos por Pagar a Terceros Moneda Extranjera Total Documentos por Pagar a Terceros TOTAL DEUDAS BANCARIAS Y FINANCIERAS 430, , ,000 4,698,950 5,514,564 3,732, ,956 Los saldos de la cuenta a la fecha de cierre 15B CONDICIONES DE PRÉSTAMO Fecha de Desembolso Monto Plazo Moneda Tasa de Interés CONDICIONES DEL PRÉSTAMO Línea de Crédito BISA FERE Ns Abr ,018, meses ME 10.75% Línea de Crédito BISA FERE Ns Abr ,018, meses ME 14.79% Línea de Crédito BISA Ns May , meses MN 9% Línea de Crédito BISA Ns May , meses MN 9% Línea de Crédito BISA Ns Jun , meses MN 9% Línea de Crédito BISA Ns Jun , meses MN 9% Línea de Crédito BISA Ns Jun , meses MN 9% Línea de Crédito BISA Ns Ago , meses ME 8.5% Linea de credito BISA N Mar , meses ME 7.52% Linea de credito BISA N Mar , meses ME 10.45% La Promotora 09 -Jun , meses MN 5% Linea de credito La Promotora 12 -Feb , meses ME 7.95% L. C. Bco Union N May , meses ME 11.81% TOTAL PRÉSTAMO 7,607,

11 15C AMORTIZACIONES A REALIZAR LOS SIGUIENTES PERIODOS (En Bs.) Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Ns Crédito BISA FERE Línea de Crédito BISA FERE Ns Línea de Crédito Ns Línea de Crédito Ns Línea de Crédito Ns Línea de Crédito Ns Línea de Crédito Ns Línea de Crédito Ns Linea de credito BISA N Linea de credito BISA N Linea de credito La Promotora L.C. Bco Unión N TOTAL AMORTIZACIONES A REALIZAR 21, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,042, , , A DEUDAS POR EMISIÓN DE TÍTULOS VALORES (En Bs.) En esta cuenta se registra todos los valores de renta fija inscritos en el RMV Corto Plazo Largo Plazo DEUDAS POR EMISION DE VALORES Emisiones Emisiones Moneda Emisiones M/N M/N Total Emisiones Moneda 170, ,937 1,262,977 1,067,550 1,433,137 1,493,487 Emisiones Moneda Extranjera Emisiones M/E Total Emisiones Moneda Extranjera Total Emisiones TOTAL DEUDAS POR EMISION DE VALORES 161,172 1,047, ,172 1,047,028 1,594,310 2,540,515 1,594,310 2,540,515 Titulo Valor CACE N Abr , dias MV 2.20% Titulo Valor CACE Ns Abr , dias ME 8.5% Titulo Valor CACU N Sep , días MV 9.85% Titulo Valor CACU N Sep , días MV 9.25% Titulo Valor CACU N Jun , dias MV 1.5% Titulo Valor CACU N Sep , dias MV 9.25% Titulo Valor CACU N Mar , dias MV 2.9% 7

12 16B CARACTERÍSTICAS DE EMISIÓN Fecha de Emisión Monto Plazo Moneda Tasa de Interés Titulo Valor CACU N May , dias MV 2.3% Titulo Valor CACN N May , dias MN 8.65% Titulo Valor CACE N Jun , dias ME 10.5% TOTAL MONTO EMISIÓN 1,804, C AMORTIZACIONES A REALIZAR SIGUIENTES PERIODOS (En Bs.) Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Titulo Valor CACE N 23 Titulo Valor CACE Ns 0024 Titulo Valor CACU Ns 30 Titulo Valor CACU Ns 31 85, , , , Titulo Valor CACU N , Titulo Valor CACU N , Titulo Valor CACU N , Titulo Valor CACU N 26 Titulo Valor CACN N 27 Titulo Valor CACE N 28 TOTAL AMORTIZACIONES A REALIZAR 276, , , , , , , OTRAS CUENTAS POR PAGAR (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo OTRAS CUENTAS POR PAGAR Aportes y Retenciones Aportes y Retenciones Moneda Obligaciones Sociales M/N Obligaciones Fiscales M/N Total Aportes y Retenciones Moneda Total Aportes y Retenciones TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR 348, , , , , , , , , ,

13 19 INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO Otros Otros Moneda Extranjera Otros M/E Total Otros Moneda Extranjera Total Otros TOTAL INGRESOS PERCIBIDOS POR ADELANTADO 4,145, ,860, ,145, ,860, ,145, ,860, ,145, ,860, OTROS PASIVOS (En Bs.) Corto Plazo Largo Plazo OTROS PASIVOS Otros Pasivos Otros Pasivos Moneda Otros Pasivos M/N Total Otros Pasivos Moneda Total Otros Pasivos 1,634, , ,634, , ,634, , PREVISIONES (En Bs.) PREVISIONES Otros Otros Moneda Otros M/N Total Otros Moneda Total Otros 68, , , , , , Previsión para Indemnización Previsión para Indemnización Moneda Previsión para Indemnización M/N Total Previsión para Indemnización Moneda Total Previsión para Indemnización TOTAL PREVISIONES 113, , , , , , , ,

14 22 CAPITAL PAGADO OTRAS SOCIEDADES (En Bs.) CAPITAL PAGADO Aportes a Capital Otras Sociedades Aportes a Capital Otras Sociedades Moneda Aportes a Capital Otras Sociedades M/N Total Aportes a Capital Otras Sociedades Moneda Total Aportes a Capital Otras Sociedades TOTAL CAPITAL PAGADO 27,800, ,800, ,800, ,800, ,800, ,800, ,800, ,800, RESERVAS (En Bs.) RESERVAS Reserva Legal Reserva Legal Moneda Reserva Legal M/N Total Reserva Legal Moneda Total Reserva Legal TOTAL RESERVAS 260, , , , , , , , Los saldos a la fecha de cierre son: 26 INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS (En Bs.) INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS Ventas Ventas Moneda Extranjera Ventas M/E Total Ventas Moneda Extranjera Total Ventas TOTAL INGRESOS POR VENTAS Y SERVICIOS 8,149, ,907, ,149, ,907, ,149, ,907, ,149, ,907, COSTO DE VENTAS Y SERVICIOS (En Bs.) COSTOS Costos por Ventas Costos por Ventas Moneda Costos por Ventas M/N Total Costos por Ventas Moneda Total Costos por Ventas (6,280,433.00) (9,194,549.68) (6,280,433.00) (9,194,549.68) (6,280,433.00) (9,194,549.68) 10

15 27 COSTO DE VENTAS Y SERVICIOS (En Bs.) TOTAL COSTOS (6,280,433.00) (9,194,549.68) 28 GASTOS ADMINISTRATIVOS (En Bs.) GASTOS ADMINISTRATIVOS Personal Personal Moneda Personal M/N Total Personal Moneda Total Personal (200,581.65) (265,979.36) (200,581.65) (265,979.36) (200,581.65) (265,979.36) Depreciación Depreciación Moneda Depreciación M/N Total Depreciación Moneda Total Depreciación TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS (281,165.00) (668,978.35) (281,165.00) (668,978.35) (281,165.00) (668,978.35) (481,746.65) (934,957.71) 30 OTROS INGRESOS (En Bs.) OTROS INGRESOS Otros Ingresos Otros Ingresos Moneda Otros Ingresos M/N Total Otros Ingresos Moneda Total Otros Ingresos TOTAL OTROS INGRESOS 65, , , , , , , , AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES (En Bs.) AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES Cargos en Cuentas Monetarias Cargos en Cuentas Monetarias Moneda Disponibilidades M/N Total Cargos en Cuentas Monetarias Moneda Total Cargos en Cuentas Monetarias TOTAL AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES (492,143.00) (111,992.01) (492,143.00) (111,992.01) (492,143.00) (111,992.01) (492,143.00) (111,992.01) 11

16 32 OTROS EGRESOS (En Bs.) OTROS EGRESOS Otros Egresos Otros Egresos Moneda Otros Egresos M/N Total Otros Egresos Moneda (274,432.57) (80,450.22) (274,432.57) (80,450.22) Otros Egresos Moneda Extranjera Otros Egresos M/E Total Otros Egresos Moneda Extranjera Total Otros Egresos TOTAL OTROS EGRESOS (571,696.82) (571,696.82) (274,432.57) (652,147.04) (274,432.57) (652,147.04) 33 IMPUESTO A LAS UTILIDADES (En Bs.) a) Situación Impositiva b) Inserción de Tratamiento y Determinación de la Utilidad Fiscal c) Pérdidas de Anteriores Gestiones d) Exenciones e) Impuestos a los que está sujeto 34 AJUSTE POR INFLACIÓN DE CAPITAL (En Bs.) AJUSTE POR INFLACIÓN DE CAPITAL Capital Pagado Capital Pagado Moneda Capital Pagado M/N Total Capital Pagado Moneda Total Capital Pagado TOTAL AJUSTE POR INFLACIÓN DE CAPITAL 4,671, ,903, ,671, ,903, ,671, ,903, ,671, ,903,

17 35 AJUSTE POR INFLACIÓN DE RESERVAS PATRIMONIALES (En Bs.) AJUSTE POR INFLACIÓN DE RESERVAS PATRIMONIALES Aportes no Capitalizados Aportes no Capitalizados Moneda Aportes no Capitalizados M/N Total Aportes no Capitalizados Moneda , , Ajuste Global del Patrimonio Ajuste Global del Patrimonio Moneda Ajuste Global del Patrimonio M/N Total Ajuste Global del Patrimonio Moneda 90, , , , Reservas Reservas Moneda Reservas M/N Total Reservas Moneda TOTAL AJUSTE POR INFLACIÓN DE RESERVAS PATRIMONIALES , , , , Los saldos a la fecha de cierre son: 36 DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN (En Bs.) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN Diferencia de Cambio de Activo Diferencia de Cambio de Activo Moneda Disponibilidades M/N Total Diferencia de Cambio de Activo Moneda Total Diferencia de Cambio de Activo TOTAL CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO, MANTENIMIENTO DE VALOR Y AJUSTE POR INFLACIÓN (40,026.00) 10, (40,026.00) 10, (40,026.00) 10, (40,026.00) 10, SANDRA ROSALIA ESCOBAR SALGUERO ROCIO MARIBEL LARA CUBA GERENTE GENERAL Reg. Prof. CAUB Nº 3758 Representante Legal CONTADORA 13