Su guía para la estimación: información y cambios (Your guide to Deeming information and changes)

Transcripción

1 guía para la estimación: información y cambios (Your guide to Deeming information and changes) Los cambios entrarán en vigor a partir del 1 de enero de 2015 Los porcentajes de las tasas de estimación (deeming rates) y los umbrales (thresholds) que figuran en este cuadernillo son correctos a 1 la guía fecha para de la impresión estimación: del información cuadernillo y cambios (diciembre de 2014). Los porcentajes de las tasas de estimación y los umbrales pueden variar. Diríjase al sitio web del DSS (DSS website) para ver cuáles son los porcentajes de las tasas de estimación y los umbrales actuales.

2 ISBN A excepción del Escudo de la Commonwealth, el logo del Departamento de Servicios Sociales, las fotografías, imágenes, firmas y en los casos en los que se indique lo contrario, todo el material presentando en esta publicación proviene de una licencia de Creative Commons por Reconocimiento (Attribution) Los datos de las condiciones de la licencia correspondiente pueden consultarse en el sitio web de Creative Commons El documento debe ser reconocido como guía para la estimación: información y cambios del Departamento de Servicios Sociales. La Commonwealth no acepta responsabilidad por la precisión, confiabilidad o integridad de ningún material incluido en esta publicación. La Commonwealth niega toda responsabilidad hacia cualquier persona con respecto a todo aquello, y a todas sus consecuencias, que dicha persona haya hecho o dejado de hacer, en virtud, total o parcialmente, de la información presentada en esta publicación. Las situaciones y los nombres que aparecen en esta publicación se utilizan para ilustrar situaciones realistas pero no se refieren a personas reales. Cualquier semejanza con personas verdaderas, vivas o fallecidas, es pura coincidencia. Este material es solamente de carácter informativo y no es asesoramiento profesional. Los lectores no deben utilizar esta información sin buscar asesoramiento profesional adecuado. Póngase en contacto con nosotros Recibimos consultas acerca de la licencia y de los usos de este documento en: Communication and Media Branch Department of Social Services PO Box 7576 Canberra BC 2610 Correo electrónico: communications@dss.gov.au Puede encontrar este cuadernillo en el sitio web del DSS 2 guía para la estimación: información y cambios

3 Índice A quién está dirigido este cuadernillo?...4 De qué se trata este cuadernillo?...5 Qué es la estimación (deeming)?...6 Cómo funciona la estimación?...7 Beneficios de la estimación...8 Qué cambia?...11 Qué son los flujos de ingresos basados en cuentas (account-based income streams)?...12 Por qué el Gobierno Australiano realiza este cambio?...14 Qué ocurre si ya tiene flujos de ingresos basados en cuentas de fondos de jubilación (superannuation account-based income streams)?...15 Se seguirá evaluando a los beneficiarios por supervivencia (reversionary beneficiaries) según las reglas de prueba de ingresos (income test) anteriores al 1 de enero de 2015?...17 Qué efecto tendrá en mi Pensión de vejez (Age Pension) la cantidad de ingresos que extraiga de mi flujo de ingresos basado en una cuenta de un fondo de jubilación?...18 Dónde encontrar más información...19 Esta guía ha sido traducida por traductores acreditados por NAATI (Autoridad Nacional de Acreditación de Traductores e Intérpretes), a su leal saber y entender. Debido a la índole de esta información, es posible que haya palabras que no tengan una traducción directa al español e información que necesite aclaraciones complementarias. Si tiene alguna pregunta acerca del contenido de este cuadernillo, póngase en contacto con el Servicio de Traducción e Interpretación (TIS National), al , y pida que lo comuniquen con el Servicio de Información Financiera de Centrelink (Centrelink Financial Information Services), al guía para la estimación: información y cambios 3

4 A quién está dirigido este cuadernillo? Este cuadernillo contiene información para los australianos de edad avanzada, los jubilados (pensioners), las personas que se acercan a la edad de la jubilación y sus familias acerca de la manera en la que se evalúan los ingresos provenientes de sus activos financieros para los pagos de seguridad social y del Departamento de Veteranos. 4 guía para la estimación: información y cambios

5 De qué se trata este cuadernillo? Este cuadernillo explica las reglas de estimación (deeming rules) y los cambios a estas reglas que entrarán en vigor el 1 de enero de Explica: Qué es la estimación Cómo funciona la estimación Beneficios de la estimación Los cambios que tendrán vigor a partir del 1 de enero de 2015 Qué es un flujo de ingresos basado en una cuenta Por qué el Gobierno Australiano hace estos cambios Quiénes se ven afectados por estos cambios Dónde encontrar más información sobre la estimación. Este cuadernillo es solo una guía. Es aconsejable que busque asesoramiento financiero acerca de sus financias y circunstancias. Es una buena idea investigar para ver qué opciones le convienen más. guía para la estimación: información y cambios 5

6 Qué es la estimación? Las reglas de estimación establecen la manera en la que se evalúan los ingresos provenientes de las inversiones para determinar el suplemento de ayuda a los ingresos del Departamento de Servicios Humanos (Centrelink) y del Departamento de Veteranos (DVA). La estimación supone que sus inversiones financieras devengan una cierta cantidad de ingresos. Según la prueba de ingresos para el pago que recibe, los ingresos estimados provenientes de sus inversiones financieras se suman a cualquier otro tipo de ingresos evaluables para obtener el total de sus ingresos evaluables, que luego se utiliza para calcular su pensión, beneficio o asignación.* La estimación se aplica a inversiones financieras, tales como: cuentas y plazos fijos en bancos, cooperativas de crédito y mutuales inversiones administradas, préstamos y bonos acciones y títulos que cotizan en bolsa. * Aclaración: muchos pagos tienen una prueba de activos que también se aplica. 6 guía para la estimación: información y cambios

7 Cómo funciona la estimación? La estimación supone que las inversiones financieras devengan una cierta cantidad de ingresos, sin importar la cantidad de ingresos que generan en realidad. Las tasas de estimación (deeming rates) reflejan el rendimiento que se anticipa que usted ganará por sus inversiones financieras. A partir del 20 de septiembre de 2014, se aplica una tasa de estimación reducida del 2 por ciento a: los primeros $ del total de las inversiones financieras de un cliente soltero los primeros $ del total de las inversiones financieras de una pareja de pensionados. los primeros $ del total de las inversiones financieras de cada miembro de una pareja que no recibe pensiones. Se aplica una tasa de estimación incrementada del 3,5 por ciento cuando se trata de montos más elevados que los mencionados. La tasa de estimación reducida refleja el hecho de que muchos pensionados prefieren tener algunos ahorros en inversiones con muy alto nivel de accesibilidad y seguridad, pero que tienden a producir un rendimiento relativamente bajo. La tasa de estimación incrementada refleja el hecho de que las personas con mayor cantidad de dinero ahorrado pueden buscar rendimientos más altos para algunos de sus ahorros, ya sea mediante la aceptación de una menor accesibilidad (por ejemplo, depósitos a plazo fijo) o de mayores riesgos (por ejemplo, acciones). Las tasas de estimación cambian de tanto en tanto para reflejar el rendimiento de las inversiones financieras y las fija el Ministro de Servicios Sociales. Las tasas de estimación generan incentivos para que usted gane más dinero con sus ahorros. Si responde a las reglas de estimación invirtiendo para obtener un mayor rendimiento, aumentará el monto total de sus ingresos. Si sus inversiones financieras devengan más dinero que el monto de las tasas de estimación, los ingresos extras no se evalúan. Aclaración: Los bancos y las instituciones financieras australianas, como las cooperativas y mutuales de crédito, fijan sus propias tasas de interés; el Gobierno Australiano no lo hace. Las condiciones de las cuentas varían según la institución financiera que las ofrece, de modo que es importante que hable con su institución financiera cuando elija estos productos. Debería informarse y comparar para decidir qué cuenta cubre mejor sus necesidades. guía para la estimación: información y cambios 7

8 Ejemplo Cálculo de ingresos estimados: pensionado/a soltero/a Mei es soltera, recibe la Pensión de vejez y el monto total de sus inversiones financieras es de $. (Mei tiene $ en una cuenta de ahorros y $ en acciones). Los primeros $ de las inversiones de Mei se estimarían a la tasa de estimación reducida. La tasa de estimación reducida actualmente es del 2 por ciento: Cantidad inferior al límite = $ x 2% = 960 $. Los restantes $ superan el límite de estimación y se estiman según la tasa de estimación incrementada. La tasa de estimación incrementada actualmente es del 3,5 por ciento: Cantidad superior al límite = $ x 3,5% = $. Total de ingresos anuales de Mei = 960 $ $= $. El total de ingresos estimados se suma a ingresos que Mei obtenga de otras fuentes, para calcular el monto de la pensión que se le puede pagar de acuerdo a la prueba de ingresos. Beneficios de la estimación La estimación es una manera simple y justa de evaluar los ingresos devengados de las inversiones financieras porque: las personas con la misma cantidad de dinero colocado en diferentes inversiones financieras reciben una evaluación similar reduce el grado de variación de los pagos de ayuda a los ingresos la tasa de estimación refleja el rendimiento que los pensionados pueden obtener por sus ahorros. Al tratar todas las inversiones financieras de la misma manera, las reglas de estimación: lo alientan a elegir inversiones por sus méritos y no por el efecto que los ingresos de provenientes de la inversión pueda tener en sus derechos de pensión ayudan a simplificar las opciones de inversión. La estimación lo alienta a tener en cuenta la posibilidad de obtener mejores ingresos por sus inversiones. Aumenta los incentivos para lograr un mejor rendimiento de las inversiones porque el rendimiento que supera la tasa de estimación no se cuenta como ingreso. 8 guía para la estimación: información y cambios

9 Ejemplo Cálculo de ingresos estimados: pareja de pensionados Tanto Mary como Stefan reciben la Pensión de vejez y tienen un monto total combinado de $ en inversiones financieras. (Tienen $ en un depósito a plazo fijo, $ en una cuenta de una cooperativa de crédito y $ en inversiones administradas). Los primeros $ se estimarían a la tasa de estimación reducida. La tasa de estimación reducida actualmente es del 2 por ciento: Cantidad inferior al límite = $ x 2% = $ Los restantes $ superan el límite de estimación para una pareja de pensionados y se estiman según la tasa de estimación incrementada. La tasa de estimación incrementada actualmente es del 3,5 por ciento. Cantidad superior al límite = $ x 3,5% = 364 $ Total de ingresos anuales estimados de Mary y Stefan = $+ 364 $= $ El total de ingresos estimados se suma a ingresos que Stefan y Mary obtengan de otras fuentes, para calcular la tasa de la Pensión de vejez que recibirán de acuerdo a la prueba de ingresos. guía para la estimación: información y cambios 9

10 Ejemplo Cálculo de ingresos estimados: pareja que no recibe pensiones Barry recibe una Newstart Allowance y su pareja, Ann, recibe un Parenting Payment. Barry tiene $ en una cuenta bancaria. Ann tiene $ en otra cuenta y acciones valuadas a $. También tienen otros $ en una cuenta conjunta. Los ingresos estimados de Barry y Ann se calculan de manera individual porque se aplican pruebas de ingresos diferentes para las asignaciones de cada uno de ellos. Cálculo para Barry: El total de activos financieros de Barry es de $ (5.000 $ en una cuenta bancaria más su participación de $ en la cuenta conjunta). Este monto es inferior al límite de estimación de $ para cada miembro de una pareja que no recibe pensiones, por lo tanto la tasa de estimación reducida se aplica al monto total. La tasa de estimación reducida actualmente es del 2 por ciento: Cantidad inferior al límite = $ x 2% = 300 $ Total de ingresos anuales estimados de Barry = 300 $ Cálculo para Ann: El total de activos financieros de Ann es de $ (2.500 $ $ + su participación de $ en la cuenta conjunta). Los primeros $ de las inversiones de Ann se estimarían a la tasa de estimación reducida del 2 por ciento: Cantidad inferior al límite = $ x 2% = 796 $ Los restantes $ superan el límite de estimación para cada miembro de una pareja que no recibe pensiones y se estiman a la tasa de estimación incrementada. La tasa de estimación incrementada actualmente es del 3,5 por ciento: Cantidad superior al límite = $ x 3,5% = 94,50 $. Total de ingresos anuales estimados de Ann = 796 $ + 94,50 $= 890,50 $ El total estimado de ingresos de cada uno de ellos se suma a otros ingresos que cada uno pueda tener de otras fuentes. Luego, el total de cada uno de ellos se usa para calcular la tasa de la Newstart Allowance y del Parenting Payment que recibirán según la prueba de ingresos para asignaciones. 10 guía para la estimación: información y cambios

11 Qué cambia a partir del 1 de enero de 2015? A partir del 1 de enero de 2015, las reglas de estimación que se aplican a las inversiones financieras también se extenderán a los flujos de ingresos basados en cuentas (también conocidos como jubilaciones asignadas o jubilaciones basadas en cuentas). Esto significa que el Gobierno Australiano cambiará el tratamiento de la prueba de ingresos de la seguridad social (social security income test) para los flujos de ingresos basados en cuentas de fondos de jubilaciones, para los productos evaluados a partir del 1 de enero de Si recibe un pago de ayuda a los ingresos al 31 de diciembre de 2014 y tiene un flujo de ingresos basado en una cuenta de un fondo de jubilación, dicho flujo de ingresos será protegido por derecho adquirido (grandfathered). Protección por derecho adquirido (Grandfathering) La protección por derecho adquirido es una disposición por la cual una regla antigua continúa aplicándose a situaciones existentes, mientras que una nueva regla se aplicará a todos los casos futuros. Se dice que quienes están exceptuados de la nueva regla quedan protegidos por derecho adquirido. guía para la estimación: información y cambios 11

12 Qué son los flujos de ingresos basados en cuentas? Un flujo de ingresos basado en una cuenta es un producto de ingresos por jubilación adquirido con dinero del fondo de jubilación. Los flujos de ingresos basados en cuentas están exentos de impuestos a partir de los 60 años de edad. También incluyen flujos de ingresos de transición a la jubilación. Las reglas de los fondos de jubilación requieren que las personas que tienen flujos de ingresos basados en cuentas extraigan una cantidad mínima del monto del saldo de sus cuentas todos los años. Por ejemplo, un persona de entre 65 y 75 años de edad debe extraer al menos un 5 por ciento del saldo de su cuenta por año. Independientemente de eso, es posible decidir extraer más dinero. La mayoría de los inversores tiene acceso total a su capital. 12 guía para la estimación: información y cambios

13 Por qué el Gobierno Australiano realiza este cambio? Para que el sistema sea más justo. Es una extensión simple y razonable de las reglas de estimación que garantizarán un sistema de ayuda a los ingresos más sostenible. Las personas que tienen niveles similares de activos financieros serán tratadas de igual manera en el sistema de ayuda a los ingresos. También hará que el sistema sea más sencillo. De acuerdo a las nuevas reglas, quienes reciban un suplemento de ayuda a los ingresos y cuenten con flujos de ingresos basados en cuentas de fondos de jubilación tendrán que presentar una menor cantidad de informes a Centrelink. Las reglas actuales tratan a los flujos de ingresos basados en cuentas de fondos de jubilación de manera diferente de cómo tratan a los ingresos de otras inversiones similares, como acciones o depósitos a plazo fijo. El siguiente caso práctico demuestra resultados diferentes, con respecto a la Pensión de vejez, para dos personas con la misma cantidad de activos financieros, según tengan o no estos activos en un flujo de ingresos basado en una cuenta. Comparación: Activos financieros similares mantenidos fuera del sistema de fondos de jubilación y dentro de un flujo de ingresos basado en una cuenta Activos fuera del fondo de jubilación: Mary tiene 65 años y nunca tuvo acceso al fondo de jubilación. Ahorró $, que mantiene en depósitos a plazo fijo y acciones. De acuerdo a la prueba de ingresos, los ingresos evaluables provenientes de las inversiones financieras de Mary están determinados por las reglas de estimación. Ingresos evaluables = ( $ x 2 por ciento) + 3,5 por ciento x ( $ $) = $ De acuerdo a las reglas de estimación anteriores al 1 de enero de 2015, $ de los ingresos de Mary son evaluados según la prueba de ingresos. Mary recibiría una Pensión de vejez de 820,26 $ por quincena (21.326,80 $ por año). guía para la estimación: información y cambios 13

14 Activos en un flujo de ingresos basado en una cuenta: Bob tiene 65 años y $ en un fondo de jubilaciones que ha utilizado para adquirir un flujo de ingresos basado en una cuenta y los activos subyacentes son depósitos a plazo fijo y acciones. Bob ha elegido recibir un ingreso anual del 5 por ciento de su flujo de ingresos (9.500 $). De acuerdo a las reglas de la prueba de ingresos anteriores al 1 de enero de 2015, se descuenta un monto de estos ingresos para reflejar el rendimiento del capital. Ese monto se calcula usando la siguiente fórmula: Ingresos evaluables = Pago anual (Precio de adquisición/expectativa de vida) Ingresos evaluables = $ ( $/18,54) = $ $ = 0 $ (los ingresos evaluables no pueden ser negativos) De acuerdo a las reglas de flujos de ingresos anteriores al 1 de enero de 2015, no se evalúa monto alguno de los ingresos de Bob provenientes del flujo de ingresos basado en una cuenta. Bob recibiría la tasa máxima de la Pensión de vejez equivalente a 854,30 $ por quincena (22.211,80 $ por año). Bob recibe 885 $ por año (34,05 $ por quincena) más de Pensión de vejez que Mary, aunque ambos tienen el mismo nivel de activos financieros. Según las nuevas reglas (que comienzan a regir a partir del 1 de enero de 2015), tanto Mary como Bob recibirían la misma tasa de Pensión de vejez. Estas tasas son válidas al 20 de septiembre de En los cálculos se supone que no hay otros activos o ingresos evaluables. 14 guía para la estimación: información y cambios

15 Qué ocurre si ya tiene flujos de ingresos basados en cuentas de fondos de jubilación? Si recibe un suplemento de ayuda a los ingresos al 31 de diciembre de 2014 y tiene un flujo de ingresos basado en una cuenta de un fondo de jubilación establecido antes del 1 de enero de 2015, su flujo de ingresos será protegido por derecho adquirido y continuará siendo evaluado según las reglas existentes. Si decide cambiar un flujo de ingresos basado en una cuenta ya existente por un nuevo producto, o adquirir un nuevo producto a partir del 1 de enero de 2015, el nuevo producto será evaluado según las reglas de estimación. Si cree que las nuevas reglas de estimación le resultarían más ventajosas, tiene la flexibilidad de cambiar de producto y ser evaluado según las nuevas reglas. Aclaración Si recibe un suplemento de ayuda a los ingresos significa que recibe una pensión, un beneficio o una asignación del Gobierno Australiano. guía para la estimación: información y cambios 15

16 La protección por derecho adquirido no se verá afectada si usted: cambia la cantidad de dinero que extrae de su flujo de ingresos basado en una cuenta protegido por derecho adquirido, o cambia la combinación de inversiones dentro de un flujo de ingresos basado en una cuenta protegido por derecho adquirido. Perderá la protección por derecho adquirido si cambia a un nuevo flujo de ingresos basado en una cuenta después del 1 de enero de Si tiene un flujo de ingresos basado en una cuenta protegido por derecho adquirido y deja de recibir un suplemento de ayuda a los ingresos, como una pensión o asignación a partir del 1 de enero de enero de 2015, la protección por derecho adquirido no tendrá efecto. Si luego comienza a recibir un suplemento de ayuda a los ingresos nuevamente, su flujo de ingresos basado en una cuenta será evaluado de acuerdo con las reglas de estimación. Si la pareja de una persona que recibe un suplemento de ayuda a los ingresos mantiene de manera directa un flujo de ingresos basado en una cuenta, pero no recibe un suplemento de ayuda a los ingresos, se aplicarán las reglas de estimación al flujo de ingresos de su pareja a partir del 1 de enero de En otras palabras, no estará protegido por derecho adquirido. Esto puede afectar la tasa del pago de ayuda a los ingresos de la persona que recibe dicho suplemento. 16 guía para la estimación: información y cambios

17 Se seguirá evaluando a los beneficiarios por supervivencia según las reglas de pruebas de ingresos anteriores al 1 de enero de 2015? En general, sí, porque las disposiciones de protección por derecho adquirido se aplican al flujo de ingresos basado en una cuenta de un fondo de jubilación y no al titular del mismo. Siempre y cuando el producto original no se transforme en un nuevo producto, no afectará las disposiciones de protección por derecho adquirido. Esto se aplica cuando al producirse el fallecimiento del beneficiario primario (primary beneficiary), el flujo de ingresos basado en una cuenta de un fondo de jubilación automáticamente pasa al beneficiario por supervivencia y el beneficiario por supervivencia ya recibe un suplemento de ayuda a los ingresos cuando comienza a recibir el flujo de ingresos. Quién es un beneficiario primario? Un beneficiario primario es el titular del flujo de ingresos. Quién es un beneficiario por supervivencia? Un beneficiario por supervivencia es la persona que recibirá su jubilación como flujo de ingresos, es decir, los pagos de su jubilación pasarán a esa persona cuando usted fallezca. Solo los cónyuges, algunos hijos y dependientes reúnen los requisitos para ser beneficiarios por supervivencia. guía para la estimación: información y cambios 17

18 Qué efectos tendrá en mi Pensión de vejez la cantidad de ingresos que extraiga de mi flujo de ingresos basado en una cuenta de un fondo de jubilación? Las reglas de estimación que entrarán en vigor a partir del 1 de enero de 2015 suponen que su flujo de ingresos devenga una cierta tasa de ingresos, sin importar la cantidad que extraiga. La prueba de ingresos de la seguridad social actual favorece a las personas que pueden permitirse extraer menores cantidades de ingresos. Los cambios que entrarán en vigor a partir del 1 de enero de 2015 eliminarán todo tipo de incentivos para que la gente adapte la cantidad que va a extraer, ya que todos los fondos mantenidos en flujos de ingresos basados en cuentas serán evaluados según las reglas de estimación. 18 guía para la estimación: información y cambios

19 Dónde encontrar más información Los funcionarios de los Servicios de información financiera de Centrelink están a su disposición para suministrarle información acerca de las reglas de estimación y otros temas relacionados con las pensiones y asignaciones de seguridad social. Puede tener acceso a información gratuita de los Servicios de información financiera de Centrelink, llamando al También puede obtener más información acerca de las reglas de estimación, las excepciones a la estimación y la evidencia que debe presentar, en el sitio web del Departamento de Servicios Humanos ( Quienes reciben pagos del Departamento de Veteranos, pueden visitar el sitio web del Departamento de Veteranos (DVA): o llamar al DVA, al o desde áreas regionales de Australia, pueden llamar de manera gratuita al número También puede encontrar más información acerca de las reglas de estimación en el sitio web del Departamento de Servicios Sociales (DSS): También puede enviar preguntas acerca de esta política al DSS por medio de un mensaje de correo electrónico, a la dirección: deeming@dss.gov.au Si necesita obtener asesoramiento financiero, puede resultarle útil el sitio web SmartMoney (Dinero bien invertido) ( de la Comisión de Valores e Inversiones de Australia (ASIC). guía para la estimación: información y cambios 19

20 Póngase en contacto con nosotros Rates and Means Testing Policy Branch Department of Social Services PO Box 7576 Canberra BC 2610 Correo electrónico: Puede encontrar este cuadernillo en el sitio web del DSS 20 guía para la estimación: información y cambios DSS