COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. Estados Financieros al 31 de diciembre de 2015 y 2014 e Informe de los Auditores Independientes

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1 Accountants & business advisers COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. Estados Financieros al 31 de diciembre de 2015 y 2014 e Informe de los Auditores Independientes Contenido: Informe de los Auditores Independientes Balances Generales Estados de Resultados Estados de Flujos de Efectivo Notas a los Estados Financieros

2 PKF Chile Auditores Consultores Ltda. Accountants & business advisers INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Santiago, 22 de enero de 2016 Señores Presidente y Consejeros Cooperativa de Ahorro y Crédito Talagante Ltda. Informe sobre los Estados Financieros Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros adjuntos de Cooperativa de Ahorro y Crédito Talagante Ltda., que comprenden el balance general al 31 de diciembre de 2015 y 2014 y los correspondientes estados de resultados y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas y las correspondientes notas a los estados financieros. Responsabilidad de la Administración por los Estados Financieros La Administración de Cooperativa de Ahorro y Crédito Talagante Ltda. es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros de acuerdo con los criterios contables descritos en Nota N 2a. Esta responsabilidad incluye el diseño, implementación y mantención de un control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de estados financieros que estén exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros a base de nuestras auditorías. Efectuamos nuestras auditorías de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Teléfono I Fax pkfchile@pkfchile.cl I PKF Chile I Av. Providencia Nº1760 I Piso 6 I Santiago PKF Chile Auditores Consultores Ltda. es firma miembro de la red de firmas legalmente independientes PKF International Limited.

3 Accountants & business advisers Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas significativas de los estados financieros ya sea debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los estados financieros de la entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría. Opinión En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Cooperativa de Ahorro y Crédito Talagante Ltda. al 31 de diciembre de 2015 y 2014 y los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas de acuerdo con los criterios contables descritos en Nota N 2a. Base de contabilización La Nota N 2a de los estados financieros describe la base de contabilización utilizada. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2015 y 2014 fueron preparados por Cooperativa de Ahorro y Crédito Talagante Ltda. sobre la base de las normas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras y los principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile vigentes y utilizados por la Cooperativa al 31 de diciembre de 2012, la cual es una base de preparación y presentación distinta a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) que debe utilizar la Cooperativa en sus estados financieros a contar del 1 de enero de Nuestra opinión no se modifica respecto a este asunto.

4 Accountants & business advisers De acuerdo a lo anterior, las Normas Internacionales de Información Financiera no han sido adoptadas al 1 de enero de 2013, ya que tal como se describe en Nota N 17 a los estados financieros, en virtud de sus atribuciones, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras informó a las cooperativas que las normas contables que en definitiva dictará, regirán a contar del 01 de enero de De este modo, mientras no existan normas impartidas por este organismo que hagan posible ceñirse a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) o que constituyan estándares alternativos, la Cooperativa seguirá con los mismos criterios utilizados hasta la fecha. PKF Chile Auditores Consultores Ltda. Patricio Órdenes Cerda

5 ESTADOS FINANCIEROS

6 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. BALANCES GENERALES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Cifras expresadas en miles de millones de pesos - MM$) Nota N MM$ MM$ ACTIVOS: Disponible 352,4 479,5 Colocaciones: Préstamos comerciales , ,2 Préstamos de consumo , ,9 Otras colocaciones vigentes 8 10,5 14,5 Cartera vencida 736,5 815,6 Total colocaciones , ,2 Menos provisiones sobre colocaciones 5 (1.381,1) (1.389,6) Total colocaciones netas , ,6 Instrumentos de inversión: Inversiones financieras 7 825, ,0 Otras inversiones no financieras 1,1 3,7 Total instrumentos de inversión 826, ,7 Otros activos 9 134,1 161,7 ACTIVO FIJO: Activo fijo físico , ,3 TOTAL ACTIVOS , ,8 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.

7 Nota PASIVOS: N MM$ MM$ Captaciones y otras obligaciones: Depósitos y captaciones , ,9 Otras obligaciones a la vista o a plazo 8 161,2 141,4 Total captaciones y otras obligaciones 7.292, ,3 Banco Central de Chile: Otras obligaciones 8 178,7 Total préstamos de entidades financieras 0,0 178,7 Otros pasivos 9 198,9 261,0 Total pasivos 7.491, ,0 PATRIMONIO NETO: Capital , ,9 Reservas , ,1 Pérdida 6 (424,1) (278,2) Total patrimonio neto 7.272, ,8 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO , ,8

8 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. ESTADOS DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Cifras expresadas en miles de millones de pesos MM$) Nota N MM$ MM$ RESULTADOS OPERACIONALES: Ingresos por intereses y reajustes 3.024, ,9 Otros ingresos de operación ,5 285,8 Total de ingresos de operación 3.276, ,7 MENOS: Gastos por intereses y reajustes (276,4) (470,0) Margen bruto 3.000, ,7 Remuneraciones y gastos del personal (1.827,3) (1.668,2) Gastos de administración y otros (728,4) (743,5) Depreciaciones y amortizaciones (122,5) (114,9) Margen neto 321,8 552,1 Provisiones por activos riesgosos 5 (644,7) (577,3) Resultado operacional (322,9) (25,2) Resultados no operacionales Ingresos no operacionales ,0 208,2 Gastos no operacionales 13 (67,6) (90,4) Corrección monetaria (244,6) (370,8) RESULTADO NO OPERACIONAL (101,2) (253,0) RESULTADO ANTES DE IMPUESTO (424,1) (278,2) PÉRDIDA EL EJERCICIO (424,1) (278,2) Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.

9 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 Y 2014 (Cifras expresadas en miles de millones de pesos MM$) MM$ MM$ Flujo originado por actividades de la operación: Pérdida (424,1) (278,2) Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo: Depreciaciones y amortizaciones 122,5 114,9 Provisiones por activos riesgosos 644,7 577,3 Corrección monetaria 244,6 370,8 Castigo de activo fijo 5,2 Variación neta de los intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre activos y pasivos (49,4) 34,2 Flujo neto positivo originado por actividades de la operación 543,5 819,0 Flujo originado por actividades de financiamiento: Aumento (Disminución) de depósitos y captaciones (784,4) 445,9 Pago de préstamos (168,8) (1.472,8) Aumento de capital 409,0 326,7 Retiros de capital (409,0) (326,7) Flujo neto negativo originado por actividades de financiamiento (953,2) (1.026,9) Flujo originado por actividades de inversión: (Aumento) disminución neto en colocaciones (970,1) 242,8 (Aumento) disminución en inversiones financieras 1.170,0 (103,1) Compra de activos fijos e intangibles (58,7) (52,5) Variación neta de otros activos y pasivos 151,2 71,6 Flujo neto positivo originado por actividades de inversión 292,4 158,8 Flujo neto total (negativo) positivo del ejercicio (117,3) (49,1) Efecto de la inflación sobre el efectivo y efectivo equivalente (9,8) (27,7) VARIACIÓN DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (127,1) (76,8) SALDO INICIAL DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 479,5 556,3 SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE 352,4 479,5 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros.

10 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. ÍNDICE CONTENIDO PÁG. 1. NATURALEZA DE LA OPERACIÓN 1 2. RESUMEN DE NORMAS CONTABLES APLICADAS 1 a. General 1 b. Intereses y reajustes 1 c. Corrección monetaria 1 d. Inversiones financieras 2 e. Contratos de derivados 2 f. Activo fijo 2 g. Provisiones 2 h. Provisiones voluntarias 2 i. Impuesto a la renta y diferidos 3 j. Vacaciones del personal 3 k. Efectivo y equivalente de efectivo 3 l. Uso de estimaciones 3 3. CAMBIOS CONTABLES 3 4. OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 3 5. PROVISIONES 4 6. PATRIMONIO 5 7. INVERSIONES FINANCIERAS 7 8. VENCIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS 7 9. OTROS ACTIVOS Y OTROS PASIVOS ACTIVO FIJO IMPUESTO A LA RENTA E IMPUESTOS DIFERIDOS OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES GASTOS Y REMUNERACIONES DEL DIRECTORIO CONTINGENCIAS, COMPROMISOS Y RESPONSABILIDADES HECHOS RELEVANTES NORMAS CONTABLES QUE APLICARÁN A PARTIR DEL EJERCICIO HECHOS POSTERIORES 12

11 COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO TALAGANTE LTDA. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS (Cifras expresadas en miles de millones de pesos - MM$) 1. NATURALEZA DE LA OPERACIÓN La Cooperativa de Ahorro y Crédito Talagante Ltda. (la Cooperativa ), constituida por escritura pública del 20 de septiembre de 1960, obtuvo su personalidad jurídica mediante Decreto Supremo N de fecha 15 de septiembre de 1960, del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción, publicada en el Diario Oficial del 31 de enero de Coocretal Ltda. es una Cooperativa de Ahorro y Crédito con personalidad jurídica de duración indefinida, con capital propio variable e ilimitado número de Socios. El patrimonio de la Cooperativa pertenece a los Socios y está dividido en cuotas de participación de capital, expresados en pesos chilenos. La Cooperativa se encuentra sometida a la fiscalización del Departamento de Cooperativas del Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción y, según lo establecido por el Artículo N 87 de la Ley General de Cooperativas, y la fiscalización y control de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras ( SBIF ) respecto a las operaciones económicas que realice en cumplimiento de su objeto. 2. RESUMEN DE NORMAS CONTABLES APLICADAS a. General - Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo con las normas contables impartidas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras y con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. En caso de discrepancias, priman las primeras. b. Intereses y Reajustes - Los activos y pasivos financieros se presentan con sus intereses y reajustes devengados hasta la fecha de cierre de cada ejercicio. Sin embargo, en el caso de las colocaciones vencidas y de las vigentes con alto riesgo de irrecuperabilidad, se ha seguido el criterio prudencial de suspender el devengo de intereses y reajustes. c. Corrección Monetaria - El capital propio financiero, el activo fijo y otros saldos no monetarios se presentan actualizados de acuerdo con la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC). La aplicación de este mecanismo de ajuste significó un cargo neto a resultados ascendente a MM$244,6 en 2015 (cargo neto de MM$370,8 en 2014). Las cifras correspondientes al ejercicio 2015 se presentan actualizadas en un 3,9% según la variación del Índice de Precios al Consumidor. 1

12 Las cuentas de resultados no se presentan corregidas monetariamente, con excepción de las depreciaciones, amortizaciones, las cuales se calculan sobre valores actualizados de los bienes del activo fijo e intangible. La actualización de las cuentas de resultados es requerida por los principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, situación que no afecta el patrimonio ni el resultado del ejercicio. d. Inversiones Financieras - Las inversiones financieras corresponden a valores adquiridos con la intención de generar ganancias por la fluctuación de precios en el corto plazo o a través de márgenes en intermediación, o que están incluidos en un portafolio en el que existe un patrón de toma de utilidades de corto plazo. Las inversiones financieras se encuentran valoradas a su valor razonable de acuerdo con los precios de mercado a la fecha de cierre del balance. Las utilidades o pérdidas provenientes de los ajustes para su valorización a valor razonable, como asimismo los resultados por las actividades de negociación, se incluyen en el rubro Utilidad o pérdida por diferencia de precio del estado de resultados. Los intereses y reajustes devengados son informados como Ingresos por intereses y reajustes. Todas las compras y ventas de instrumentos para negociación que deben ser entregados dentro del plazo establecido por las regulaciones o convenciones del mercado, son reconocidos en la fecha de negociación, la cual es la fecha en que se compromete la compra o venta del activo. Cualquier otra compra o venta es tratada como derivado (forward) hasta que ocurra la liquidación. e. Contratos de Derivados - Al 31 de diciembre de 2015, la Cooperativa no presenta este tipo de contratos. f. Activo Fijo - El activo fijo se presenta valorizado al costo de adquisición corregido monetariamente y neto de depreciaciones calculadas linealmente sobre la base de los años de vida útil de los respectivos bienes. g. Provisiones por Activos Riesgosos - Las provisiones exigidas para cubrir los riesgos de pérdida de los activos han sido constituidas de acuerdo a las normas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. Los activos se presentan netos de tales provisiones o demostrando la rebaja, en el caso de las colocaciones. h. Provisiones Voluntarias - De acuerdo con lo dispuesto en la Ley General de Bancos, las instituciones financieras pueden constituir provisiones especiales, denominadas provisiones voluntarias, que pueden ser computadas como patrimonio efectivo para el cumplimiento de diversas regulaciones contenidas en esa Ley. El monto que se mantiene constituido al cierre de cada ejercicio y sus efectos en los resultados, se presenta en el balance general y en el estado de resultados. La Cooperativa no mantiene provisiones voluntarias en los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2015 y

13 i. Impuesto a la Renta y Diferidos - De acuerdo al Artículo N 17 del Decreto Ley N 824, las cooperativas se encuentran exentas del impuesto de primera categoría, excepto por la parte de remanente que corresponda a operaciones realizadas con personas que no sean Socios. Como consecuencia de lo anterior la Cooperativa no reconoce impuesto a la renta ni impuestos diferidos. j. Vacaciones del Personal - El costo anual de vacaciones y los beneficios del personal se reconocen sobre base devengada de acuerdo a lo establecido en el Boletín Técnico N 47 del Colegio de Contadores de Chile A.G. k. Efectivo y Equivalente de Efectivo - Para los efectos del estado de flujos de efectivo se ha considerado como efectivo el saldo del rubro Disponible. El estado de flujos de efectivo se ha preparado utilizando el método indirecto. l. Uso de Estimaciones - La Administración de la Cooperativa ha utilizado supuestos y estimaciones para la determinación de ciertos activos y pasivos y la revelación de contingencias, a fin de preparar estos estados financieros de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile. Los resultados reales podrían diferir de dichos estimados. 3. CAMBIOS CONTABLES Durante el año terminado al 31 de diciembre de 2015, la Cooperativa no presenta cambios en la aplicación de los principios de contabilidad en relación a los aplicados en el año anterior. 4. OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS De conformidad con las disposiciones de la Ley General de Bancos y las instrucciones impartidas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, se consideran vinculadas a las personas naturales o jurídicas que se relacionan con la propiedad o gestión de la Cooperativa, directamente o a través de terceros. a. Créditos otorgados a personas relacionadas Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, no existen créditos otorgados a personas relacionadas con la propiedad o gestión de la Cooperativa por importes grupales e individuales superiores al 3% del patrimonio efectivo y el 0,3% de éste, respectivamente. 3

14 b. Otras operaciones con partes relacionadas Durante los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015 y 2014, la Cooperativa no ha efectuado otras operaciones ni ha mantenido contratos vigentes con partes relacionadas por montos superiores a los indicados en el numeral precedente. 5. PROVISIONES Al 31 de diciembre de 2015, la Cooperativa mantiene provisiones por MM$1.381,1 (MM$1.389,6 en 2014), para cubrir eventuales pérdidas. El movimiento registrado en las provisiones durante los ejercicios 2015 y 2014 se resume como sigue: Provisiones sobre Otros Colocaciones activos Total MM$ MM$ MM$ Saldo al 1 de enero de , ,7 Aplicación de provisiones (699,7) (699,7) Provisiones constituidas 764,7 764,7 Liberación de provisiones (31,3) (31,3) Saldo al 31 de diciembre de ,4 0, ,4 Actualización extracontable 3,9% 52,2 0,0 52,2 Saldos actualizados para fines comparativos 1.389,6 0, ,6 Saldo al 1 de enero de ,4 0, ,4 Aplicación de provisiones (782,5) (782,5) Provisiones constituidas 882,1 882,1 Liberación de provisiones (55,9) (55,9) Saldo al 31 de diciembre de ,1 0, ,1 4

15 El gasto sobre provisiones por activos riesgosos se presenta neto de recuperación de colocaciones castigadas por MM$644,7 en 2015 (MM$577,3 en 2014). A juicio de la Administración, las provisiones constituidas cubren todas las eventuales pérdidas que pueden derivarse de la no recuperación de activos, según los antecedentes examinados por la Cooperativa. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el efecto en resultados por la recuperación de créditos castigados se presenta formando parte de los ingresos de operación. 6. PATRIMONIO El movimiento experimentado por las cuentas patrimoniales durante los ejercicios 2015 y 2014, se resume a continuación: Capital Pérdida del pagado Reservas ejercicio Total MM$ MM$ MM$ MM$ Saldos al 1 de enero de , ,9 (422,7) 7.373,8 Aportes recibidos de socios 316,4 2,7 319,1 Devoluciones de aportes (316,4) (0,4) (316,8) Distribución de resultado ejercicio anterior (422,7) 422,7 0,0 Revalorización del capital propio 312,5 80,4 392,9 Pérdida del ejercicio (267,8) (267,8) Saldos al 31 de diciembre de , ,9 (267,8) 7.501,2 Actualización extracontable 3,9% 244,8 58,2 (10,4) 292,6 Saldos actualizados al 31 de diciembre de , ,1 (278,2) 7.793,8 Saldos al 1 de enero de , ,9 (267,8) 7.501,2 Aportes recibidos de socios 409,0 1,7 410,7 Devoluciones de aportes (409,0) (76,0) (485,0) Distribución de resultado ejercicio anterior (267,8) 267,8 0,0 Revalorización del capital propio 225,0 44,8 269,8 Pérdida del ejercicio (424,1) (424,1) Saldos al 31 de diciembre de , ,6 (424,1) 7.272,6 5

16 a. Reserva legal De acuerdo con lo estipulado en el Artículo N 36 de la Ley de Cooperativas y las disposiciones estatutarias vigentes no menos del 20% del remanente o utilidad del ejercicio debe destinarse a incrementar el Fondo de Reserva Legal. Mediante Junta General de Socios celebrada en abril de 2015, se aprobó la absorción de la pérdida del ejercicio 2014 de M$267,8 con cargo a reserva legal. Mediante Junta General de Socios celebrada en abril de 2014, se aprobó la absorción de la pérdida del ejercicio 2013 de M$422,7 con cargo a reserva legal b. Capital básico y patrimonio efectivo De acuerdo a lo estipulado en el capítulo III.C.2-2 del Compendio de Normas Financieras del Banco Central de Chile, las Cooperativas de Ahorro y Crédito que se encuentren fiscalizadas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, deberán contar con un patrimonio efectivo no inferior al 10% de sus activos ponderados por riesgo, neto de provisiones exigidas, ni inferior al 5% de sus activos totales, neto de provisiones exigidas. Asimismo, y para los efectos de cumplimiento de lo anterior, los activos se ponderaran por riesgo según lo establecido en el Artículo N 67 del D.F.L. N 3, de 1997, que contiene la Ley General de Bancos. Al cierre de cada ejercicio, la Cooperativa presenta la siguiente situación: MM$ MM$ Patrimonio efectivo(*) 7.272, ,8 Activos total computables , ,8 Porcentaje 49,26% 47,92% Patrimonio efectivo (*) 7.272, ,8 Activos ponderados por riesgo , ,3 Porcentaje 50,46% 49,38% (*) Equivalente para estos efectos al capital pagado y reservas. Para el ejercicio 2015 y 2014, también se rebaja la pérdida del ejercicio. 6

17 7. INVERSIONES FINANCIERAS El detalle de las inversiones financieras es el siguiente: MM$ MM$ Cuotas de fondos mutuos (*) 825, ,0 (*) Las cuotas de fondos mutuos existentes al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se encuentran pactadas en pesos chilenos, y se presentan al valor cuota de cierre en cada ejercicio. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el abono a resultados producto de estas inversiones ascendió a MM$63,9 y MM$80,0 y se presenta formando parte de los ingresos por intereses y reajustes en el estado de resultados. 8. VENCIMIENTO DE ACTIVOS Y PASIVOS A continuación se muestran las colocaciones y otros activos financieros agrupados según sus plazos remanentes, incluyendo los intereses devengados hasta el 31 de diciembre de 2015 y Al tratarse de instrumentos para negociación o disponibles para la venta, estos se incluyen por su valor razonable y dentro del plazo en que pueden ser vendidos. a. Vencimientos de colocaciones Hasta Más de 1 año Más de 3 años Más un año hasta 3 años hasta 6 años de 6 años Total Al 31 de diciembre de 2015 MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ Colocaciones (*): Préstamos comerciales y otros 2.100, ,8 598,4 37, ,1 Préstamos de consumo 2.759, ,3 811,9 90, ,1 Otras colocaciones vigentes 10,5 10,5 Instrumentos para negociación 825,5 825,5 Al 31 de diciembre de 2014 Colocaciones (*): Préstamos comerciales y otros 2.794, ,1 654,6 203, ,3 Préstamos de consumo 2.345, ,7 687,7 99, ,8 Otras colocaciones vigentes 14,6 14,6 Instrumentos para negociación 2.007, ,0 (*) Considera sólo los créditos efectivos vigentes al cierre del ejercicio con vencimiento en los períodos que se indican. Por consiguiente, se excluyen los créditos traspasados a cartera vencida, como asimismo los créditos morosos que no han sido traspasados a cartera vencida que ascendían a MM$2.075,6 en 2015 (MM$1.719,9 en 2014), de los cuales MM$1.008,4 en 2015 (MM$1.098,1 en 2014), tenían una morosidad inferior a 30 días. 7

18 b. Vencimientos de captaciones, préstamos y otras operaciones de financiamiento A continuación se muestran las captaciones, préstamos y otras obligaciones, agrupadas según sus plazos remanentes, incluyendo los intereses devengados hasta el 31 de diciembre de 2015 y Hasta M ás de 1 año M ás de 3 años M ás un año hasta 3 años hasta 6 años de 6 años Total MM$ MM$ MM$ MM$ MM$ A l 3 1 d e d iciemb re d e Captaciones y otras obligaciones (*): Depósitos y captaciones 3.795,5 13, ,8 Otras obligaciones a plazo 86,5 86,5 Préstamos obtenidos de entidades financieras y Banco Central de Chile: Otras obligaciones 0,0 A l 3 1 d e d iciemb re d e Captaciones y otras obligaciones (*): Depósitos y captaciones 4.861,1 8, ,3 Otras obligaciones a plazo 86,4 86,4 Préstamos obtenidos de entidades financieras y Banco Central de Chile: Otras obligaciones 178,7 178,7 (*) Excluye todas las obligaciones a la vista, las cuentas de ahorro a plazo y las obligaciones contingentes. 9. OTROS ACTIVOS Y OTROS PASIVOS El detalle de los otros activos y otros pasivos, es el siguiente: a. Otros Activos: MM$ MM$ Garantías 6,1 14,1 Anticipo sueldos y salarios 1,8 2,1 Capacitación Sence 11,1 14,3 Seguros vigentes 3,9 Gastos pagados por anticipado 0,9 0,8 Operaciones pendientes 15,6 6,5 Intangibles 72,6 81,2 Existencias 9,9 12,5 Otros 16,1 26,3 Total 134,1 161,7 8

19 b. Otros Pasivos: MM$ MM$ Provisión para vacaciones 70,1 74,5 Seguros por pagar 76,7 133,7 Provisiones y comisiones de garantía (*) 52,1 52,8 Total 198,9 261,0 (*) Corresponde a provisión bono de vacaciones, provisiones pólizas de seguros, comisión garantía CORFO y otros pasivos. 10. ACTIVO FIJO El detalle del activo fijo es el siguiente MM$ MM$ Terrenos, bienes raíces e instalaciones: Terrenos 180,8 180,8 Edificios 1.082, ,2 Instalaciones 120,6 126,3 Equipos, muebles y útiles 438,5 420,1 Subtotal 1.822, ,4 Menos: Depreciación acumulada (828,1) (770,1) Total activo fijo, neto 994, ,3 11. IMPUESTO A LA RENTA E IMPUESTOS DIFERIDOS La Cooperativa no ha constituido provisión de impuesto a la renta de primera categoría en 2015 y 2014, por cuanto se encuentra exenta conforme al Artículo N 17 del Decreto Ley N 824, y no presenta operaciones con personas que sean no Socio. Como consecuencia de lo anterior, la Cooperativa no reconoce impuestos diferidos. 9

20 12. OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN El detalle de los otros ingresos de operación es el siguiente: MM$ MM$ Interés penal 54,2 80,8 Interés penal cartera castigada 68,8 53,9 Interés penal cartera vencida 31,0 32,4 Interés penal cartera judicial 16,1 22,3 Recuperación de gastos de cobranza 81,4 96,4 Total 251,5 285,8 13. INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES El detalle de los ingresos y gastos no operacionales es el siguiente: MM$ MM$ Ingresos no operacionales: Otros ingresos por recuperación gastos ejercicios anteriores 0,3 Otros ingresos (1) 210,7 208,2 Total 211,0 208,2 Gastos no operacionales: Gastos de liquidación 1,3 Gastos varios (2) 67,6 89,1 Total 67,6 90,4 (1) Corresponde a recuperación de gastos notariales, ingresos por subsidios de Instituto de Desarrollo Agropecuario y otras entradas principalmente. (2) Corresponde a gastos de honorarios por construcción, gastos por Servicios Nacional del Consumidor Financiero, gastos por supervisión de Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, gastos por aporte a la Asociación General de Cooperativas y otros gastos varios. 10

21 14. GASTOS Y REMUNERACIONES DEL DIRECTORIO Durante el ejercicio 2015, se ha desembolsado por concepto de dietas y otros de los señores consejeros y junta de vigilancia la suma de MM$70,2 (MM$64,1 en 2014). 15. CONTINGENCIAS, COMPROMISOS Y RESPONSABILIDADES a. Compromisos y responsabilidades contabilizadas en cuentas de orden La Cooperativa mantiene registrados en cuentas de orden, los siguientes saldos relacionados con compromisos o con responsabilidades propias del giro: MM$ MM$ Cheques y documentos depositados en bancos entregados en garantía 15,4 7,9 Obligaciones de directores y empleados 132,4 154,9 Garantías prendarías e hipotecarias 6.057, ,9 Total 6.205, ,7 b. Juicios pendientes Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la Cooperativa no mantiene juicios de ninguna índole. 16. HECHOS RELEVANTES Durante los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015 y 2014, no existen hechos relevantes a informar. 17. NORMAS CONTABLES QUE APLICARÁN A PARTIR DEL EJERCICIO 2017 De acuerdo con lo establecido en Carta de Gerencia de fecha 19 de agosto de 2015, de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF), a partir del 01 de enero de 2017 las Cooperativas de Ahorro y Crédito comenzarán con la aplicación de los nuevos criterios contables de reconocimiento, valoración y revelación dispuestos por la SBIF. En este contexto, la Cooperativa durante 2015 continuó aplicando las Normas Contables dispuestas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras aplicables a las Cooperativas de Ahorro y Crédito. 11

22 18. HECHOS POSTERIORES Entre el 01 de enero de 2016 y la fecha de emisión de los presentes estados financieros (22 de enero de 2016), no han ocurrido hechos posteriores que pudieran tener un efecto significativo en las cifras en ellos presentadas, ni en la situación económica y financiera de la Cooperativa. * * * * * * * * 12