Inventario de Procesos

Transcripción

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2 Definición El módulo de contabilidad propone la gestión automatizada de las actividades realizadas durante los procesos de registro de asientos contables, permite la integración con los módulos de cuentas por cobrar, planillas y logística, permite la administración y seguimiento de los vouchers contables.

3 Inventario de Procesos Código CON-01 CON-02 CON-03 CON-04 Proceso Administración de parámetros Control de devengado. Registros contables Control de saldos contables

4 CON-01 Administración de Parámetros Diagrama Conceptual Propuesto (CON-01) 1. Verificar si se aplica plan contable del año anterior <aplica > 2. Asociar plan contable al nuevo periodo anual <no aplica > 3. Registrar plan contable anual. 4. Aprobar plan contable anual. 7. Registrar los conceptos contables 10. Aprobar inicio contable 8. Registrar los Operaciones contables 6. Registra tipo de documentos contables 5. Generar y registra periodos mensuales. 0. Imprimir plan contable anual 9. Registrar los asientos tipo

5 CON-01 Administración de Parámetros Diagrama de Actividades Propuesto (CON-01) Verificar plan contable [aplica nuevo plan] [Se aplica plan] Registrar nuev o plan contable Asociar plan contable al periodo anual Aprobar plan contable anual Generar periodos mensuales Registrar tipo documento Registrar operaciones contables Registrar asientos tipo Registrar conceptos contables Aprobar inicio contable

6 CON-02 Control de Devengados Diagrama de Arquitectura Propuesto (CON-02) Registro obligación de pago Registro de devengado Voucher de devengado Documento de obligación de pago Asistente Contable Documento de obligación de pago Proveedor Unidad Académica Documento de obligación de pago Recigo honorario Mesa de Partes Documento devengado Obligación de pago Registro de cronograma de pago Tesoreria Jefe de Tesorería

7 CON-02 Control de Devengados Registro de Devengado - Diagrama Conceptual Propuesto (CON-02) Proveedor 1. Proporcionar documento de obligación Mesa de partes 2. Recepcionar, registrar y enviar documentos de pago. 4. Buscar registro de documento recepcionado <no encuentra registro > Unidad 3. Recepcionar, registrar y enviar recibos de honorarios. <encuentra registro> 7. Asignar costeo según documento e información de la o/c u o/s <es parte > <es el total > 6. Verificar si documento contiene parte o el total de la o/c, o/s 5. Solicitar registro de documento 9. Aprobar costeo propuesto o asignado 10. Registrar información contable 11. Aprobar y generar obligación de pago

8 CON-02 Control de Devengados Registro de Devengado - Diagrama de Actividades Propuesto (CON-02) Proveedor Mesa Partes Unidad Académica [Es servicio de planilla] Proporcionar documento [documento asociado o/c, o/s] Registrar documento o/c, o/s Registrar documento Recepcionar documentos Buscar documento registrado [no registrado] Solicita registro de documento [Documento registrado] Verificar contenido de documento con o/c, o/s [contiene parte de o/c] [contiene el total] Registrar costeo manual Aprobar costeo Registrar operación contable Aprobar y registrar obligación de pago

9 CON-02 Control de Devengados Aprobación de Devengado - Diagrama Conceptual Propuesto (CON-02) 1. Listar documentos de obligaciones pendientes por aprobar 2. Buscar obligación pendiente de aprobar 3. Verificar datos de obligación según documentos 4. Rechazar y devolver obligación de pago <rechaza> <aprueba > 6. Aprobar obligación de pago 9. Contabilizar devengado de documento 8. Aprobar devengado de documento (cuenta por pagar) 7. Registrar devengado del documento 10. Imprimir reporte de devengado 11. Enviar documentos a tesorería para programación de pago Tesorería 12 Registrar la cancelación Proceso 0. Generar número de voucher contable

10 CON-03 Registros Contables Aprobación de Devengado - Diagrama de Actividades Propuesto (CON-02) Tesorería Listar obligaciones sin dev engar Buscar obligación pendiente de aprobar Verificar obligación con documento Devolver documento al area de origen [aprueba] Rechazar obligación [rechaza] Aprobar obligación. Generar v oucher contable Aprobar dev engado Contabilizar dev engado Imprimir reporte de dev engado Registrar cancelación

11 CON-03 Registros Contables Diagrama de Arquitectura Propuesto (CON-03) Provisión de compras Provisión de planilla Logística Asiento de apertura Asiento diario Planillas Registro de egresos Asistente Contable Contabilización Cierre de periodo Registro de ventas Tesoreria Reportes contables Liquidación de ventas Provisión de activo fijo Depreciación Patrimonio

12 CON-03 Registros Contables Registro de Asiento de Apertura - Diagrama Conceptual Propuesto (CON-03) 1. Consultar asiento de cierre de ejercicio anual anterior. 3. Generar voucher de apertura. 4. Verificar cuadre de voucher. <existe cierre anual > <no existe asiento > <no cuadra> 5. Registrar cuadres y ajuste manual de cuentas y montos <voucher cuadrado > 2. Registrar voucher de apertura. 6. Aprueba voucher de apertura (estado terminado) 7. Contabiliza voucher

13 CON-03 Registros Contables Registro de Asiento de Apertura - Diagrama de Actividades Propuesto (CON-03) Consultar asiento cierre ejercicio anterior [existe cierre anual] Genera v oucher [no existe asiento] Verificar cuadre de voucher Registrar cuadre y ajuste manual de cuentas [no cuadra] Registrar v oucer de apertura [voucher cuadrado correctamente] Aprobar v oucher

14 CON-03 Registros Contables Registro Asiento Diario - Diagrama Conceptual Propuesto (CON-03) 1. Recepcionar documentos directos a contabilizar 2. Registrar periodo contable. 3. Registrar tipo de operación Proceso 0.Generar numeración de voucher dependiendo del periodo y tipo de operación 7. Registrar partida presupuesta y centro de costos 6. Registrar montos del debe y haber 5 Registrar auxiliares contables 4. Registrar cuenta contable 8. Verificar cuadre de asiento <necesita modificaciones > 9. Modificar datos errados de cuenta, auxiliares o montos <asiento cuadrado> 10. Aprobar asiento y actualizar a estado a terminado 11. Contabilizar voucher contable

15 CON-03 Registros Contables Registro de Asiento de Diario - Diagrama de Actividades Propuesto (CON-03) Recepcionar documentación Registrar periodo mensual Registrar tipo de operación Generar numeración de v oucher Registrar auxiliar contable Registrar cuentas contables Registrar montos del debe y haber Modificar datos registrados Registrar costeo y presupuesto [necesita reajustes] Verificar cuadre de asiento [cuadrado correctamente] Aprobar asiento Emitir reporte de asiento

16 CON-03 Registros Contables Contabilización de Asiento - Diagrama Conceptual Propuesto (CON-03) 1. Listar asientos contables sin contabilizar 2. Seleccionar asiento 3. Verificar asiento con documentación fuente 6. Aprobar modificación actualizando estado. <aprueba > 7. Aprobar asiento 5. Reclasificar asientos para casos necesarios. 4. Rechazar asiento, cambiando de estado a rechazado <rechaza> Proceso 0. Generar asiento contable de destino. 10. Realizar análisis de cuentas 9. Imprimir reporte de asientos aprobados 8. Contabilizar asiento, comprometiendo las cuentas del mayor

17 CON-03 Registros Contables Contabilización de Asiento - Diagrama de Actividades Propuesto (CON-03) Seleccionar asiento Listar asientos aprobados Verificar asiento según documentos Aprobar modificación [aprueba] Reclasificar asiento Desaprobar asiento [desaprueba] Aprobar asiento contable Generar asiento destino Imprimir reporte asiento Contabilizar asiento Realizar analisis de cuentas

18 CON-03 Registros Contables Cierre Periodo Contable - Diagrama Conceptual Propuesto (CON-03) 1. Procesar mayorización mensual de cuentas 2. Registrar el proceso de pre-cierre (no se puede registrar asientos) 3. Generar balance de comprobación 4. Verificar análisis de cuenta para verificar descuadres 7. Registrar asientos de ajustes 6. Anular proceso de pre-cierre 5. Realizar análisis de cuenta <existen descuadres > <cuentas cuadradas> <es cierre mensual > 10. Aprobar cierre periodo contable 9. Generar asiento de cierre anual, <es cierre anual > 8.. Generar proceso de cierre contable

19 CON-03 Registros Contables Cierre de Periodo Contable - Diagrama de Actividades Propuesto (CON-03) Procesar mayorización Registrar pre-cierre Registrar asiento de ajuste Generar balance de comprobación Elimnar pre cierre [existen diferencias] Verificar análisis de cuentas [cuentas cuadradas] Realizar análisis cuentas Aprobar proceso de cierre [es periodo mensual] [es periodo anual] Aprobar cierre contable Generar asietno de cierre anual

20 CON-04 Control de Saldos Contables Diagrama Conceptual Propuesto (CON-04) 1. Verificar aprobación de contabilización pendientes 2. Contabilizar asientos pendientes 3. Generar los libros auxiliares (balance de comprobación, análisis por cuenta) 4. Verificar y analizar cada cuenta del balance. 7. Registrar asiento de ajuste 6. Corregir movimientos realizando ajustes <detecta diferencias> 5. Comprobar información relacionada con almacén, tesorería. logística, presupuesto <saldos esperados> 9. Generar reportes financieros 8. Generar reportes de análisis por cuentas.

21 CON-04 Control de Saldos Contables Diagrama de Actividades Propuesto (CON-04) Mayorizar cuentas Generar balance comprobación Verificar cuadre de cuentas Registrar asiento de ajustes Modificar asientos [existe diferencias] Genera reportes financieros [saldos esperados]

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