Organización y Objeto Social El Instituto de Seguridad Pública del Estado, es una Entidad constituida por el Gobierno del Estado de Sonora al decretar la Ley No. 255 de Seguridad Pública para el Estado de Sonora en el capítulo III Sección Tercera publicada en el Boletín Oficial del Estado de Sonora el día 30 de Diciembre de 1996. La Entidad es un organismo descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios con sede en la ciudad de Hermosillo, Sonora, y tiene como objeto el de constituirse como la instancia estatal adecuada y responsable para la formación y capacitación científica y profesional de los elementos integrantes de las instituciones y corporaciones estatales y municipales dedicadas al cumplimiento de las funciones de seguridad pública y tránsito del personal penitenciario y de los centros de internamiento para menores infractores, así como también y conforme a los términos de la Ley No. 255. Se ocupará de ' la formación y capacitación profesional del personal penitenciario y del consejo tutelar para menores. El patrimonio del Instituto está constituido por: 1. Las aportaciones, bienes muebles e inmuebles y demás ingresos que el gobierno federal, estatal y municipal le otorguen o destinen; II. Las aportaciones, legados, donaciones y demás liberalidades que reciba de las personas de los sectores social y privado; III. Los rendimientos, recuperaciones, bienes, derechos y demás ingresos que le generen sus bienes, operaciones, actividades o eventos que realice; IV. Los ingresos por cuotas de recuperación que perciba en virtud de los servicios que preste; y V. En general, los ingresos que obtenga por cualquier título legal. Las Autoridades del Instituto según los estatutos sociales se integran como sigue: S I. El Consejo Directivo; y II. La Dirección General. El Consejo Directivo del Instituto se integrará por: Un Presidente, que será el Gobernador del Estado; II. III. Un Vicepresidente, que será el Secretario Ejecutivo, quien sustituirá al Presidente en sus ausencias; En calidad de Vocales: El Procurador General de Justicia del Estado. El Secretario de Hacienda El Secretario de Educación y Cultura Tres presidentes municipales, a invitación del Presidente del Consejo Directivo.
Dos representantes, respectivamente, de los sectores social y privado, a invitación del Presidente del Consejo Directivo; y IV. Un Secretario del Consejo, que será el Director General del Instituto y que asistirá sólo con voz. Por cada miembro propietario del Consejo Directivo deberá haber un suplente. Base de Preparación de los Estados Financieros Los estados financieros están preparados fe acuerdo con principios básicos de contabilidad gubernamental derivados de la normatividad aplicable para la Entidad, mismos que la identifican y delimitan, y determinan las bases de valuación y revelación de la información financiera. La obligación de realizar registros contables con base acumulativa y en apego al Marco Conceptual, Postulados Básicos, Normas y Metodologías que establezcan Los momentos contables, clasificadores y Manuales de Contabilidad Gubernamental armonizados y de acuerdo con las respectivas matrices de conversión. Consecuentemente, se deberá emitir información contable, presupuestaria y programática sobre la base técnica prevista en Los documentos técnico - contables siguientes:. Marco Conceptual Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental Clasificador por Objeto del Gasto Clasificador por Tipo de Gasto Clasificador por Rubro de Ingresos Catálogo de Cuentas de Contabilidad Momentos Contables de los Momentos Contables de los Ingresos Manual de Contabilidad Gubernamental Por disposiciones contenidas en tos principios de contabilidad gubernamental, la Entidad no reconoce los efectos de La inflación en La información financiera conforme a Las disposiciones de[ Norma B-10 por lo que Las cifras de los estados financieros adjuntos fueron preparadas sobre La base de costo histórico, así como otras políticas contables que se describen posteriormente que en algunos casos difieren de las Normas de Información Financiera en México. 6
Concepto Sistema Estatal de Evaluación Estado Analítico del Activo al 31 de Marzo de 2015 Saldo Inicial 1 (PESOS) Cargos del Periodo 2 ETCA-l-06 TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 Abonos del Periodo 3 Saldo Final 4(1+2-3) Variación del Periodo (4-1) ACTIVO 66,936,796.64 34,025,498.39 47,91 3,245.29 53,049,049.74-13,887,746.90 Activo Circulante 25,91 3,765.14 33,972,671.99 47,91 3,245.29 11,973,191.84-13,940,573.30 Efectivo y Equivalentes 146.184.61 29,350,238.29 27,302,547.82 2,193,875.08 2.047,690.47 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 25.742,605 53 4,622,433.70 20,610,697.47 9,754,341.76-15,988,263.77 Derechos a Recibir Bienes o Servicios nventarios Almacenes Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes 24,975.00 - - 24,975.00 - Activo No Circulante 41,023,031.50 52,826.40-41,075,857.90 52,826.40 Inversiones Financieras a Largo Plazo Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso 29,074,643.67 - - 29,074,643.67 - Bienes Muebles 12,336,608.30 52,826.40 12,389,434.70 52,826.40 Activos Intangibles Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes - 388,220.47-388,220.47 - Activos Diferidos Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes tros Activos no Circulantes Elaboró A C.P. Kenia Favela Ibarra 2i rguelle s
Sistema Estatal de Evaluación Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos ETCA-1-07 al 31 de Marzo de 2015 (PESOS) TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 DENOMINACIÓN DE LAS DEUDAS MONEDA DE CONTRATACIÓN INSTITUCIÓN O PAÍS ACREEDOR SALDO INICIAL DEL PERIODO SALDO FINAL DEL PERIODO DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros uda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal Corto Plazo Largo Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral ' Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Subtotal Lago Plazo Otros Pasivos 22,669,772.04 22,502,485.06 Total Deuda y Otros Pasivos 22,669 5 772.04 22,502,485.06 Elaboró Vo. Bo. / - C.P. Kenia Favela Ibarra Ing. Raul Arguelles Elias
o. Sistema Estatal de Evaluación Estado Analítico de Ingresos del 1 de Enero al 31 de Marzo de 2015 (PESOS) ETCA-1 1-08 TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 Rubros de los Ingresos Ingresos Ampliaciones y Ingresos Estimado Reducciones Modificado Original Anual (+ ó -) Anual Ingresos Variación Vs % de Avance Ingresos Recaudado Devengado Original Anual (1) (2) (3= 1 +2) (4) (5) (6= 5-1) (7= 511) Saldo Inicial Caja y Bancos 146,184.61 1 Impuestos 2 Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 3 Contribuciones de Mejoras 4 Derechos 5 Productos Corriente Capital 6 Aprovechamientos Corriente Capital 7 Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios 30,808,042.00-30,808,042.00 2,739,010.08 2,739,010.08-28,069,031.92 8.89% 8 Participaciones y Aportaciones 24,198,656.00-24,198,656.00 1,240,853.79 1,240,853.79-22,957,802.21 5.13% Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasFEDERALES - - - - Transferencias, Asignaciones, Subsidios Otras Ayudas ESTATALES y 18,879,12-18,879,12 2,982,337.98 2,982,337.98-15,896,782.02 15.80% 10 Ingresos Derivados de Financiamientos Total 73,885,818.00-73,885,818.00 6,962,201.85 6,962,201.85-66,923,616.15 9.42% Ingresos Excedentes 1 Hoja 1 de
o 1 Ingresos Ampliaciones y Ingresos Estado Analítico de Ingresos Estimado Reducciones Modificado Por Fuente de Financiamiento Original Anual (+ ó -) Anual Ingresos Variación Vs % de Avance Ingresos Recaudado Devengado Original Anual Ingresos del Gobierno Impuesto Contribuciones de Mejoras (1) (2) (3= 1 +2) (4) (5) (6=5-1 (7=5/1) Derechos Productos Corriente Capital Aprovechamientos Corriente Capital Participaciones y Aportaciones 24,198,656.00-24,198,656.00 1,240,853.79 1,240,853.79-22,957,802.21 5.13% Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 18,879,12-18879,12 2,982,337.98 2,982,337.98-15,896,782.02 15.80% Ingresos de Organismos y Empresas Cuotas y aportaciones de Seguridad Social Ingresos por ventas de Bienes y Servicios 30,808,042.00-30,808,042.00 2,739,010.08 2,739,010.08-28,069,031.92 8.89% Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, FEDERALES Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, ESTATALES Ingresos derivados de Financiamiento Ingresos Derivados de Financiamientos Total 73,885,818.00-73,885,818.00 6,962,201.85 6,962,201.85-66,923,616.15 9.42% Ingresos Excedentes 1 1 Los Ingresos Excedentes se presentan para efectos de cumplimiento de la Ley de Ingresos del Estado y Ley de Contabilidad Gubernamental. El importe reflejado siempre debe ser mayor a cero. Nunca en rojo. El saldo Inicial de Caja y Bancos es informativo, No SE SUMA EN EL TOTAL. Hoja 2 de 2 Elaboró t4 -J C.P. Kenia Favela Ibarra Ing. RauI Arguelles Elias
Sistema Estatal de Evaluación ETCA-I1-08-A Conciliacion entre los Ingresos Presupuestarios y Contables al 31 de Marzo de 2015 TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 (PESOS) 1. Ingresos Presupuestarios 6,962,201.85 (MAS) 2. Ingresos contables no presupuestarios O Incremento por variación de inventarios - Disminución del exceso de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia - Disminución del exceso de provisiones - Otros Ingresos y beneficios varios - Otros Ingresos contables no presupuestarios - E NOS) 3. Ingresos presupuestarios no contables O Productos de capital Aprovechamientos de capital Ingresos derivados de financiamientos Otros Ingresos presupuestarios no contables O O O O 4. Ingresos Contables (4= 1 + 2-3) 6,962,201.85 Elaboró 0. C.P. Kenia Favela Ibarra '1iíRaul Arguelles Elias.
.. Sistema Estatal de Evaluación Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto) Dell de enero al 31 de Marzo de 2015 (PESOS) TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 Ejercicio del Presupuesto Aprobado Anual Ampliaciones! (Reducciones) Modificado Anual Devengado Pagado Subejercicio % Avance Anual Capitulo del Gasto (1) (2) (3=1+2) (4) (5) (6 = 3-4) (7= 413) 1000 Servicios Personales 27,994,736.62-27,994,736.62 5,615,634.74 5,615,634.74 22,379,101.88 20.06% 2000 Materiales y Suministros 14,707,676.45 3,457.00 18,164,676.45 10,263,958.69 7,018,802.32 7,900,717.76 56.51% 3000 Servicios Generales 29,887,797.08-3,607,00 26,280,797.08 6,582,542.56 3,144,088.55 19,698,254.52 25.05% 4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,000,00 150,00 1,15 150,00 150,00 1,000,00 13.04% 5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 295,607.85-295.607.85 52,826.40-242,781.45 17.87% 6000 Inversión Pública 7000 Inversiones Financieros y Otras Provisiones 8000 Participaciones y Aportaciones 9000 Deuda Pública Total del Gasto 73,885,818.00-73,885,818.00 22,664,962.39 15,928,525.61 51,220,855.61 30.68% Elaboró Bo. Vt C.P. Kenia Favela Ibarra ng. Raul Arguelles Elias
. Partida/Descripción Ejercicio del Presupuesto Sistema Estatal de Evaluación Estado Analítico del Ejercicio Presupuesto de Por Partida del Gasto dell de Enero al 31 de Marzo de 2015 (PESOS) Aprobado (1) Ampliaciones/ (2) Modificado (3=1+2) Devengado (4) (5) ETCA-11-09-A TRIMESTRE: PRIMERO DE 2015 Subejercicio (6 = 3-4) %vane Anual (7= 413) 1000 Servicios personales 27,994,736.62 27,994,736.62 5,615,634.74 5,615,634.74 22,379,101.88 20.06% 11301 Sueldos 4,541,374.86 4,541,374.86 1,187,517.42 1,187,517.42 3,353,857.44 26.15% 11306 Riesgo Laboral 4,114,281.28 4,114,281.28 693,552.51 693,552.51 3,420,728.77 16.86% 11307 Ayuda para Habitación 816,580.77 816,580.77 227,009.44 227,009.44 589,571.33 27.80% 11310 Ayuda para Energía Eléctrica 544,387.42 544,387.42 151.339.81 151,339.81 393,047.61 27.80% 12101 Honorarios 13,401,048.84 13,401,048.84 2,453,836.96 2,453,836.96 10,947,211.88 18.31% Primas y Acreditaciones por Años de Servicios Efectivos 13101 prestados al personal 71,543.84 71,543.84 17,942.82 17,942.82 53,601.02 25.08% 13201 Prima Vacional 37,704.41 37,704.41 37,704.41 % 13202 Gratificación por Fin de Año 81,79.50 81,769.50 81,769.50 % 14101 Cuotas por Servicio Médico 579,512.25 579,512.25 143,382.54 143,382.54 436,129.71 24.74% 14102 Cuotas por Seguro de Vida 95.5 95.50 23 23 72.50 24.08% 14103 Cuotas por Seguro de Retiro al lsssteson 1,376.67 1,376.67 363.32 363.32 1,013.35 26.39% 14104 Asignación para Préstamos a Corto Plazo 34,044.98 34,044.98 8,433.68 8,433.68 25,611.30 24.77% 14105 Asignación para Préstamos Prendarios 34,044.98 34,044.98 8,433.68 8,433.68 25,611.30 24.77% 14106 Otras Prestaciones de Seguridad Social 363,423.30 363,423.30 109,345.76 109,345.76 254,077.54 30,09% Cuotas para Infraestructura, Equipamiento y Mantenimiento 14107 Hospitalario 65,377.41 65,377.41 16,867.78 16,867.78 48,509.63 25.80% 14201 Cuotas al Fondo de Vivienda 272,386.33 272,386.33 67,473.50 67,473.50 204,912.83 24.77% 14301 Pagas de Defunción, Pensiones y Jubilaciones 1,157,654.19 1,157,654.19 286,765.92 286,765.92 870,888.27 24.77% 15201 Indemnizaciones al Personal 3130.09 3,130.09 3,130.09 % 17102 Estímulos al Personal 1,875,00 1,875,00 243,346.60 243,346.60 1,631,653.40 12.98% 2000 Materiales y Suministros 14,707,676.45 3,457,00 18,164,676.45 10,263,958.69 7,018,802.32 7,900,717.76 56.51% 21101 Materiales, Útiles y Equipos Menores de Oficina 317,023.95 45,00 362,023.95 208,010.53 25,52764 154,013.42 57.46%
.. 21201 Materiales y Útiles de Impresión y Reproducción Materiales y Útiles para el Procesamiento de Equipos y bienes 21401 informáticos 21501 MAterial para Información 21601 Material de Limpieza 21701 Materiales Educativos 21801 Placas, Engomados, Calcomanías y Hologramas 182,504.601 1 182,504.601 44779.811 1 137,724.79 24.54% 1,00 1,00 1,00 % 9,598.12 9,598.12 9,598.12 % 411,151.00 2,700,00 3,111,151.00 2,932,996.40 1,133,554.09 178,154.60 94.27% 806,404.60 5,00 811,404.60 179,079.94 5,628.74 632,324.66 22.07% 5,776.97 0 5,776.97 5,776.97 % 22101 Productos Alimenticios para el Personal en las instalaciones 10,372,133.05 10,372,133.05 5,996,499.71 5,608,918.19 4,375,633.34 57.81% 22106 Adquisición de Agua Potable 22201 Alimentación de Animales 22301 Utensilios para el servicio de alimentación 24201 Cemento y Productos de Concreto 24401 Madera y Productos de Madera 24501 Vidrio y Productos de Vidrio 24601 Material Eléctrico y Electrónico 24801 Materiales Complementarios 0 60,00 60,00 59,292.77 707.23 98.82% 117,00 117,00 117,00 % 92,811.84 10,00 102,811.84 9,769.71 9,769.71 93,042.13 9.50% 40,00 0 40,00 0 0 40,00 % 25,00 25,00 25,00 % 35,00 0 35,00 35,00 % 115,203.20 115,203.20 2,005.93 2,005.93 113,197.27 1.74% 262,48 262,48 27,764.48 27,764.48 234,715.52 10.58% 24901 Otros Materiales y Artículos de Construcción y Reparación 180,00 60,00 240,00 55,403.72 55,403.72 184,596.28 23.08% 25301 Medicinas y Productos Farmaceúticos 25401 Matedales, Accesorios y Suministros Médicos 26101 Combustibles 27101 Vestuario y Uniformes 27301 Artículos Deportivos 81,521.84 46,00 127,521.84 46,645.93 46,645.93 80,875.91 36.58% 50,00 0 50,00 50,00 % 273,235.00 25,00 298,235.00 148,663.58 65,365.10 149,571.42 49.85% 901,640.88 10,00 911,640.88 9,744.00 901,896.88 1.07% 50,00 21,00 71,00 20,386.26 7,77 50,613.74 28.71% 27501 Blancos y Otros productos Textiles, excepto prendas de vestir 50,00 471,00 521,00 470,96 50,04 90.40% 29101 Herramientas Menores 29201 Refacciones y Accesorios Menores de Edificios Refacciones y Accesorios Menores de Mobiliario y Equipo de 29301 Administración, Educacional y recreativo Refacciones y Accesoprios Menores de equipo de computo y 29401 tecnologías de la información 35,00 5000 40,00 1699.01 1699.01 38,300.99 4.25% 70,249.80 50,00 120,249.80 47,740.31 28,749.78 72,509.49 39.70% 25,00 0 25,00 0 25,00 % 87,941.60-56000 31,941.60 0 o 31,941.60 '/ 29601 Refacciones y Accesorios Menores de Equipo de Transporte Refacciones y Accesorios Menores de Maquinaria y Otros 29801 equipos 60,00 5,00 65,00 2.516.60 50,00 0 50,00 0 0 62,483.40 3.87 0/1 50,00 %
r 1 3000 Servicios Generales 29,887,797.08-3,607,00 26,280,797.08 6,582,542.56 3,144,088.55 19,698,254.5 25.05% 31101 Energía Eléctrica 983,237.08 105,00 1,088,237.08 137,645.00 137,645.00 950,592.08 12.65% 31201 Gas 134,854.49 123,00 257,854.49 156,528.75 91,451.54 101,325.74 60.70% 31301 Agua 789,349.22 108,00 897,349.22 126,558.36 24,935.70 770,790.86 14.10% 31401 Telefonía Tradicional 15 1,392.12 151,39212 31,638.55 119,753.57 20.90% 31501 Telefonía Celular 57,468.27 57,468.27 1,238.00 1,238.00 56,230.27 2.15% 31601 Servicios de Telecomunicaciones y Satélites 25,00 5,50 30,50 5,463.60 1,821.20 25,036.40 17.91% 31801 Servicio Postal 43,7 12.00 43,712.00 7,69 2,125.00 36,022.00 17.59% 32301 Arrendamiento de Muebles, Maquinaria y Equipo 14,50 760,00 774,50 772,724.79 772,724.79 1,775.21 99.77% 32501 Arrendamiento de Equipo de Transporte 2,70 2,70 2,60 2,60 10 96.30% 33101 Servicios Legales de Contabilidad, Auditorías y Relacionados 551,290.21 551,290.21 336,922.27 112,555.00 214,367.94 61.1 33301 Servicios de Informática 25,00 25,00 25,00 % 33401 Servicios de Capacitación 19,831,241.92-5,977,90 13,853,341.92 2,835,922.24 1,028,769.92 11,017,419.68 20.47% 33501 Servicios de Investigación Científica y Desarrollo 100,00 100,00 100,00 % 33605 Licitaciones, Convenios y Convocatorias 3,500,00 3,500,00 3,500,00 % 33901 Servicios Profesionales, científicos y tecnicos integrales 1,050,00 1,050,00 1,050,00 % 34101 Servicios Financieros y Bancarios 47,487.40 47,487.40 5,696.05 2,189.37 41,791.35 11.99% 34401 Segurosn de Responsabilidad Patrimonial y Fianzas 60,00 215,00 275,00 224,632.52 85,434.00 50,367.45 81.68% 34701 Fletes y Maniobras 108,00 45,00 153,00 72,10 80,90 47.12% 35101 Mantenimiento y Conservación de inmuebles 796,00 220,00 1,016,00 812,182.43 135,852.89 203,817.57 79.94% 35201 Mantenimiento y Conservación de Mobiliario y Equipo 86,64 86,64 35,554.00 51,086.00 41.04% 35301 Instalaciones 24,592.00 24,592.00 24,592.00 % 35302 Mantenimiento y Conservación de bienes informáticos 40,00 40,00 40,00 % 35501 Mantenimiento y Conservación de Equipo de Transporte 212,732.00 215,000. 00 427,732.00 273,554.57 78,817.11 154,1 77.43 63.95% 35701 Mantenimiento y conservación de Maquinaria y Equipo 76,46 o.0c 76,46 76,46 % 35801 Servicios de Limpieza y Manejo de Desechos 220,823.01 530,00 750,823.01 595,932.60 517,970.20 154,890.41 79,37% 35901 Servicios de Jardinería y Fumigación 100.0C 4,60 104,60 4,500.80 4,500.80 100.099.2C 4.30% Servicios de Creatividad, Reproducción y Producción de 36301 publicidad, excepto internet 40,00 40,00 0 0 40,00 % 36401 Servicios de Revelado de Fotografías 20,00 20,00 0 0 20,00 % 37101 Pasajes Aereos 206,00 37,000 243,001 94,073.031 94,073,031 148,926.97 38.71%