MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS MUEBLES

Tamaño: px
Comenzar la demostración a partir de la página:

Download "MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS MUEBLES"

Transcripción

1 DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS Aprobado Mediante Resolución Administrativa Nº 056/2013 La Paz, 21 de Marzo de 2013

2 Páginas: 2 de 27 INDICE 1. OBJETO ALCANCE DOCUMENTOS DE REFERENCIA DEFINICIONES Y ABREVIATURAS RESPONSABLES POLÍTICAS DE OPERACIÓN PROHIBICIÓN PARA EL USO DE ACTIVOS FIJOS INSUMOS DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO REGISTROS ANEXOS CUADRO DE CAMBIOS Nombre Cargo Firma Fecha Elaborado por: Miguel Choque Técnico I en Organización Juan Carlos Suarez Responsable de Javier Cabrera Técnico I en Revisado por: Aprobado por: Ivonne Segales María Palacios Lilian Peñarrieta Gustavo Portocarrero Jefe Financiero Jefe Administrativo a.i. Directora de Planificación y Proyectos Gerente Administrativo Financiero Gerente General

3 Páginas: 3 de OBJETO.- Gestionar, controlar y realizar el seguimiento de los activos fijos muebles de la Empresa Estatal de Televisión independientemente de la fuente de financiamiento. 2. ALCANCE.- Este manual es de aplicación obligatoria para todo el personal de. Abarca los procedimientos relacionados con la recepción, asignación, registro y control de bienes muebles de propiedad de. El presente manual no comprende a los bienes inmuebles. 3. DOCUMENTOS DE REFERENCIA.- Se emplea los siguientes documentos de referencia: a) Ley N 1178 de 20 de julio de 1990, de Administración y Control Gubernamentales; b) Decreto Supremo Nº 0078 de 15 de abril de 2009, creación de la Empresa Estatal de Televisión Bolivia TV como Empresa Pública Nacional Estratégica EPNE; c) Resolución Suprema Nº de 20 de mayo de 1997 que aprueba la Norma Básica del Sistema de Organización Administrativa; d) Decreto Supremo Nº de 4 de marzo de 2005, que aprueba la Norma Básica del Sistema de Contabilidad Integrada; e) Decreto Supremo N 0181 de 28 de junio de 2009, que aprueba la Norma Básica del Sistema de Administración de Bienes y Servicios; f) Resolución de Directorio Nº 004 de 04 de septiembre de 2009, que aprueba el Reglamento Específico del Sistema de Organización Administrativa de ; g) Resolución del Directorio Nº 004/09 y su modificación aprobada mediante Resolución del Directorio Nº 01/2010, que aprueba el Reglamento Específico del Sistema de Administración de Bienes y Servicios de la Empresa Estatal de Televisión de ; h) Resolución del Directorio Nº 004/09, que aprueba el Reglamento Específico del Sistema de Contabilidad Integrada; Bajo el siguiente marco legal del Decreto Supremo 0181 en la que menciona: El manejo de estos bienes estará sujeto a reglamentación especial, que podrá tomar como referencia el contenido de la presente NB-SABS en las partes afines a su operación y control.

4 Páginas: 4 de DEFINICIONES Y ABREVIATURAS SIAF.- Sistema Información de 4.2. ACTIVO FIJO.- es un bien de, son necesarios para el funcionamiento de la empresa y no se destinan a la venta ASIGNACIÓN DE ACTIVOS FIJOS.- Es el acto administrativo en el cual se entrega a un servidor público un activo o un conjunto de estos, generando la responsabilidad sobre su debido uso y custodia BASE DE DATOS.- Es el archivo electrónico de datos RESPONSABLE DE RECEPCIÓN Y/O COMISIÓN DE RECEPCIÓN.- Para la recepción de bienes se formará una comisión de recepción compuesta por; representante del área de contrataciones, un representante de la Unidad Solicitante, un representante del Área de y un representante de la firma del proveedor FUNCIONARIO ASIGNADO.- Personal de planta o consultor de, que tiene asignado bajo su responsabilidad activos para el desarrollo de sus funciones INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS.- Es el recuento físico pormenorizado entre los bienes físicos y los registros de INCORPORACIONES DE ACTIVOS FIJOS AL INVENTARIO.- La incorporación de bienes muebles al activo fijo de consiste en su registro físico. Se producirá después de haber sido recepcionado por el Responsable de REGISTRÓ CONTABLE.- Es la acción de registrar existencias en los libros de Contabilidad de, con objeto de proporcionar los elementos necesarios para elaborar la información financiera del mismo REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS.- Es el registro que realiza en formularios de ingresos e incorporaciones en el SIAF, el registro de las características, ubicación y valor del bien MANTENIMIENTO.- Es la función especializada de conservación técnica que se efectúa a los activos para que permanezcan en condiciones de uso. 5. RESPONSABLES El Gerente Administrativo Financiero es responsable de: a. Es el responsable principal ante la MAE, por el manejo y administración de bienes de. b. Establecer políticas y estrategias para el control, administración y salvaguarda de bienes muebles de propiedad o que se encuentren bajo custodia de.

5 Páginas: 5 de El Responsable de es responsable de: a. Formar parte de las Comisiones de Recepción o ser Responsable de Recepción, cuando se realicen adquisiciones de bienes muebles. b. Cotejar que los bienes recibidos correspondan a la información contenida en las especificaciones técnicas, Contrato u Orden de Compra verificando las características físicas del bien adquirido. c. Registrar el ingreso de bienes muebles según la denominación básica y su descripción propia de acuerdo a la nomenclatura establecida por la Contaduría General del Estado. d. Registrar la incorporación y asignación de los bienes muebles en el Sistema de Información de (SIAF). e. Codificar y asignar la etiqueta de identificación al bien mueble. f. Resguardar los activos fijos incorporados, previo a su asignación. g. Realizar el inventario físico de los activos fijos muebles e intangibles de propiedad de, por lo menos una vez al año o cuando la Jefatura Administrativa lo solicite. h. Realizar el registro de los bienes reasignados entre unidades para su control. i. Conciliar con el Responsable de Contabilidad el registro contable de activos fijosy activos intangibles, remitir toda la información al Área de Contabilidad para el registro de la actualización y depreciación, así como la amortización en el caso de intangibles. j. Remitir la documentación a la Dirección Jurídica Nacional para el registro del derecho propietario de bienes muebles de, cuando corresponda. k. Coordinar con el área de Servicios Generales, el mantenimiento periódico de los bienes muebles, de acuerdo a cronograma establecido, demanda de los servidores públicos y el presupuesto disponible. l. Solicitar la contratación de seguros para prevenir riesgos de pérdida económica y hacer el seguimiento respectivo de los diferentes bienes muebles de propiedad y de custodia de, independientemente de su fuente de financiamiento. m. Mantener un flujo de información permanente con el Área de Contrataciones para la recepción y asignación de bienes muebles de propiedad de. n. Coordinar permanentemente con el Área de Contabilidad la verificación, valoración y posible baja de los activos. o. Certificar la NO EXISTENCIA para la adquisición de nuevos activos fijos muebles, previo a la certificación de la Dirección de Planificación y Proyectos y Responsable de Presupuestos El Responsable de Contabilidad es responsable de: a. Ingresar la información respectiva de las adquisiciones de en el Sistema Contable (SIGMA), verificando la consistencia de la información a ser registrada con la documentación que respalda la adquisición. b. Verificar y conciliar periódicamente y al cierre de gestión el saldo contable de activo fijo (reportes del SIAF) y realizar los ajustes que correspondan. c. Registrar contablemente las depreciaciones, actualizaciones y amortizaciones de bienes muebles y activos intangibles, remitidos por debidamente conciliada. d. Archivar los comprobantes de egreso C-31, reportes del SIAF y la documentación de respaldo, para su posterior uso y verificación.

6 Páginas: 6 de El Jefe Financiero es responsable de: a. Supervisar y controlar las actividades del Responsable de Contabilidad con respecto al saldo contable de activos fijos, para una apropiada exposición de la información financiera. b. Gestionar las operaciones relativas al registro y custodia de los documentos que sustenta los diferentes procesos de registro contable de las incorporaciones de bienes muebles de El Servidor Público Asignado con bien mueble es responsable de: a. Resguardar y usar racionalmente los bienes asignados. b. Validar y firmar la Nota de Asignación de bienes. c. Mantener una copia de la Nota de Asignación para su control. d. Notificar a la Unidad de cuando se presente un robo, extravío y/o siniestro de un bien o deterioro del número de identificación del bien. e. Informar y Realizar la devolución de activos fijos, cuando deje de prestar servicios en la empresa. 6. POLÍTICAS DE OPERACIÓN.- Las disposiciones contenidas en el presente manual se aplicarán a todos los activos fijos muebles de propiedad de y los que estén a su cargo o custodia. I. Los muebles de únicamente podrán ser registrados y asignados por la unidad de. II. III. Los muebles de son asignados a personas cuyo contrato o convenio les permita ser responsables por su adecuado uso y custodia. El personal que tenga asignado bienes muebles de deberá velar por la buena conservación de los bienes a su cargo, debiendo requerir al Responsable de Activos Fijos con la debida anticipación servicios de mantenimiento preventivo o correctivo si corresponde, asimismo, previo al movimiento de activos fijos deberá solicitar la autorización correspondiente. Cuando se trate de servicios de mantenimiento de equipos de computación la solicitud de servicios de mantenimiento se lo hace al Encargado de Sistemas dependiente de la Gerencia Técnica. IV. Bajo ninguna circunstancia deben ser dañadas o retiradas las etiquetas que contienen el número de identificación de los bienes muebles, es responsabilidad del Servidor Público Asignado, su preservación, a tal efecto deberá informar al Responsable de la ausencia de ésta en el bien, de manera que sea repuesta la etiqueta nuevamente y el bien mantenga su identificación. V. De los plazos: El Responsable de remite semestralmente al Responsable de Contabilidad el reporte del SIAF, para la conciliación contable.

7 Páginas: 7 de 27 VI. De las exigencias: El Responsable de deben resguardartoda la documentación de respaldo para el registro respectivo, tanto en medios magnéticos como en físico. VII. Para ser liberado de la responsabilidad el funcionario debe devolver al Responsable de, el o los bienes que estaban a su cargo, debiendo recabar el acta de devolución escrita de esta unidad. Mientras no lo haga estará sujeto al régimen de responsabilidad por la función pública establecida en la Ley 1178 y sus reglamentos. De la Identificación de los bienes: Todo activo debe ser identificado mediante etiquetas, las cuales llevan para su control un código interno, el cual permite la identificación y descripción, de manera que se diferencien una unidad de las partes que la componen, discriminando claramente un bien de otro, facilitando el recuento físico. Tiene la siguiente estructura de codificación: DÍGITOS ESTRUCTURA GRUPO UBICACIÓN CONTABLE GENERAL CORRELATIVO Codificación grupo contable: MAQUINARIA Y EQUIPO EN GENERAL 05 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 15 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 08 VEHÍCULOS Codificación ubicación general: 01 LA PAZ 02 SANTA CRUZ 03 COCHABAMBA 04 CHUQUISACA 05 TARIJA 06 ORURO 07 POTOSÍ 08 PANDO 09 BENI

8 Páginas: 8 de 27 Para aquellos activos de estructura física frágil o de superficie irregular, donde no se pueda colocar esta etiqueta se identificará por medio de una etiqueta escrita con tinta indeleble. VIII. Del Registro en el SIAF: Para la captura del registro de bienes en la base de datos del SIAF se debe contar con la siguiente información: a. Código; b. Fecha de Incorporación; c. Descripción; d. Grupo de activos fijos y Auxiliar; e. Oficina; f. Responsable; g. Estado Activo; h. Observaciones; i. Organismo financiador; j. Nº de convenio; k. Y otros datos que se requiera el Sistema de. IX. Del control de : La Unidad de para el control de activos toma en cuenta lo siguiente: Cuando se presenten cambios de personal Donaciones de activo fijo. Transferencias de activo fijo Bienes dados de baja. Bienes en custodia. X. Descripción de cuentas contables: El código de las cuentas contables sigue el formato establecido en el Sistema de Gestión y Modernización Administrativa SIGMA. 7. PROHIBICIÓN PARA EL USO DE ACTIVOS FIJOS : Los servidores públicos quedan prohibidos de: a) Usar los bienes para beneficio particular o privado; b) Permitir el uso para beneficio particular o privado; c) Prestar o transferir el bien a otro empleado público; d) Enajenar el bien por cuenta propia; e) Dañar o alterar sus características físicas o técnicas; f) Poner en riesgo el bien;

9 Páginas: 9 de 27 g) Ingresar bienes particulares sin autorización de la Unidad o Responsable de ; h) Sacar bienes de la entidad sin autorización de la Unidad o Responsables de ; 8. INSUMOS: Insumos necesarios para la asignación del activo fijo: Formulario de asignación de activos fijos. Insumos necesarios para el registro contable de activos fijos: Formulario Único de Contrataciones. Especificaciones Técnicas. Orden de Compra o Contrato. Informe de Conformidad. 9. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO.-

10 Páginas: 10 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF RECEPCIÓN Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 RPC o RPA Una vez adjudicada la contratación de bienes muebles, independientemente de la fuente de financiamiento, designa como parte de la Comisión de Recepción al Responsable de para la verificación de las características físicas. Memorándum de Designación Plazo Referencial Comisión de Recepción o Responsable de Recepción Por lo tanto, se designará la Comisión de Recepción de la siguiente manera: a. Independientemente del monto de la contratación, en los siguientes casos, un funcionario dependiente de la Gerencia Técnica con la competencia necesaria, será parte de la Comisión de Recepción, siendo responsable de la verificación de los atributos técnicos y funcionales: i. Equipos de comunicación ii. Equipos de computación iii. Equipo educacional y recreativo, como micrófonos, proyectores, cámaras de video digital y otros similares. b. Serán también integrantes de la Comisión de Recepción: - En la ciudad de La Paz, uno o más funcionarios de la Unidad Solicitante y del área de. - En el interior del país, uno o más funcionarios de la Unidad Solicitante y del área de. Cuando no sea posible la participación de un funcionario de, podrá suplir esta función un responsable del área administrativa, quien deberá remitir la documentación al Responsable de, en el plazo máximo de 3 días calendario. Recepciona los bienes muebles, se deberá tomar en cuenta las siguientes consideraciones: a. Algunos bienes podrán ser recibidos por para ser sujetos a verificación únicamente cuando: - Su inspección demande un tiempo prolongado; - Su verificación exija criterio técnico especializado; - Cuando las condiciones contractuales así lo determinen; - Cuando se requiera efectuar pruebas de funcionamiento o puesta en marcha. Al respecto, el RPC o RPA en coordinación con un funcionario de la Unidad Solicitante y la Gerencia Técnica (cuando corresponda) establecerán el tiempo que demanda la verificación, debiendo hacer conocer este plazo al proveedor. b. En el caso de Activos Intangibles para la Programación, la Comisión de Recepción, en el momento de la recepción, verifica la cantidad de material recibido y emite el informe de Conformidad o Disconformidad según corresponda. La Unidad Solicitante es responsable de verificar los contenidos y la calidad del material recibido. c. Si los activos fijos muebles requieren ser entregados en un lugar distinto a los almacenes de, estos deberán ser descritos en el contrato u orden de compra, con la participación de la comisión de recepción, deberán Días

11 Páginas: 11 de 27 Etapa Responsable Actividad Instrumento 3 Comisión de Recepción o Responsable de Recepción debiendo cumplir con el procedimiento de recepción. d. En el caso de donaciones o transferencias el (la) Jefe Administrativo remite la documentación que avala dicho acto al Responsable de para su posterior registro e incorporación en el inventario de BOLIVIA TV. e. La recepción de bienes, de propiedad de o bajo su custodia, debe estar respaldada por los documentos de adquisición, préstamo de uso, alquiler o arrendamiento u otros, según corresponda. Cuando el bien mueble una vez verificado no se encuentre observado, la comisión de recepción elabora el Informe de Conformidad remitiéndolo al RPC o RPA para el cierre del proceso. Informe de conformidad o Informe de Disconformidad Plazo Referencial 2 Días En el caso de encontrarse observaciones se elabora el Informe de Disconformidad remitiéndolo al RPC o RPA para la toma de acciones respectivas. Al mismo tiempo la Comisión de entregará al Responsable de el bien mueble para su codificación, registro y asignación a la Unidad Solicitante. 4 RPC o RPA Elabora la solicitud de pago, mismo que remite al Jefe Financiero adjuntando toda la documentación de respaldo de la contratación. Solicitud de Pago En el Día

12 Páginas: 12 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF RECEPCIÓN RPC o RPA Comisión de Recepción o Responsable de Recepción 1 T: Ind. adjudicada la contratación de bienes muebles, designa como parte de la Comisión de Recepción al Responsable de Activos Fijos para la verificación de las características físicas del bien Memorándum de designación 3 T: 2 Días Cuando el bien mueble una vez verificado no se encuentre observado, la comisión de recepción elabora el Informe de Conformidad o encontrarse observaciones elabora el Informe de Disconformidad y remite al RPC o RPA. Informe de conformidad o informe de disconformidad 2 T: 3 Días Recepciona los bienes muebles 4 T: En el día Elabora la solicitud de pago, mismo que remite al Jefe Financiero adjuntando toda la documentación de respaldo de la contratación Solicitud de Pago

13 Páginas: 13 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF CODIFICACIÓN Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Responsable de 2 Responsable de Recepciona el bien a ser codificado, revisa que se encuentre toda la documentación. Para controlar la asignación de los bienes muebles, adopta un sistema de identificación a través de códigos específicos para cada bien mueble, lo que permite entre otros aspectos la identificación de su clase o naturaleza, su ubicación y la fuente de financiamiento. Plazo Referencial Documentación En el Día 3 Responsable de Asigna un código de identificación propio y coloca físicamente la etiqueta de identificación a los bienes muebles de propiedad de. Etiqueta de Identificación 2 Días

14 Páginas: 14 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF CODIFICACIÓN Responsable de 1 T: Ind. 2 T: En el día Recepciona el bien a ser codificado, revisa que se encuentre toda la documentación. Documentación Para controlar la asignación de los bienes muebles, adopta un sistema de identificación a través de códigos específicos para cada bien mueble, lo que permite entre otros aspectos la identificación de su clase o naturaleza, su ubicación y la fuente de financiamiento 3 T: 2 Días. Asigna un código de identificación propio y coloca físicamente la etiqueta de identificación a los bienes muebles de propiedad de BOLIVIA TV Etiqueta de Identificación

15 Páginas: 15 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Responsable de Registra el ingreso del activo fijo mueble en el Formulario de acta de ingreso de activos fijos identificando la descripción del bien (modelo, serie, marca) según corresponda, además del proveedor, unidad solicitante, costo, fecha de recepción, partida contable y otros documentos de entrega. Plazo Referencial FORM-AAF-ING Responsable de 3 Responsable de Asimismo, el Responsable de mantiene para su control y custodia un archivo en fotocopias que comprende; la Orden de Compra o Contrato como anexo al Formulario de Ingreso de. Registra el código de identificación, descripción, grupo de activo fijo y auxiliar, oficina asignada, responsable asignado para su custodio en el Sistema de Información de Activos Fijos (SIAF), observaciones y otros datos que Sistema de Activos requiera. En coordinación con el Director Jurídico Nacional registran el derecho propietario de los activos fijos muebles como ser los vehículos y otros que así lo requieran a nombre de, independientemente de la fuente de financiamiento en las instancias correspondientes, debiendo efectuar el seguimiento y control sobre el saneamiento de la documentación legal de los mismos. 4 Técnico en Activos Mantiene un archivo actualizado de la documentación, la cual está compuesta por toda la documentación legal y administrativa de respaldo que demuestre la propiedad de. --- En el Día Documentación derecho propietario Archivo Indeterminado Permanente

16 Páginas: 16 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS Responsable de Técnico de 1 T: T: Perm. Registra el ingreso del activo fijo mueble en el Formulario de acta de ingreso de activos fijos identificando la descripción del bien FORM-AAF-ING-01 Mantiene un archivo actualizado de la documentación, la cual está compuesta por toda la documentación legal y administrativa de respaldo que demuestre la propiedad de BOLIVIA TV 2 T: En el día Archivo Registra el código de identificación, descripción, grupo de activo fijo y auxiliar, oficina asignada, responsable asignado para su custodio en el Sistema de Información de Activos Fijos (SIAF), observaciones y otros datos que Sistema de Activos requiera 3 T: Ind. En coordinación con el Director Jurídico registran el derecho propietario de los activos fijos muebles

17 Páginas: 17 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF ASIGNACIÓN DE ACTIVOS FIJOS Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Responsable de 2 Funcionario Asignado 3 Técnico en Activos Fijos La entrega de activos fijos muebles al personal de BOLIVIA TV es realizado medianteformulario de Asignación de que se considera como la constancia de entrega del bien, en la que el funcionario receptor expresa su conformidad mediante su firma. Una vez entregado el bien asignado valida los datos, verifica el estado del activo, firma el formulario de asignación de y recibe el activo fijo para su uso y resguardo. Archiva y resguarda la documentación de la asignación en orden cronológico. Formulario de Asignación de Formulario de Asignación de Archivo Plazo Referencial 2 Días En el Día En el Día

18 Páginas: 18 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF ASIGNACIÓN DE ACTIVOS FIJOS Responsable de Funcionario Asignado 1 T: 2 Días 2 T: En el día La entrega de activos fijos muebles es realizado mediante Formulario de Asignación de Activos Fijos. Formulario de Asignación de Una vez entregado el bien asignado valida los datos, verifica el estado del activo, firma el formulario de asignación de Activos Fijos y recibe el activo fijo para su uso y resguardo Formulario de Asignación de Técnico en 4 T: En el día Archiva y resguarda la documentación de la asignación en orden cronológico Archivo

19 Páginas: 19 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF MANTENIMIENTO DE ACTIVOS FIJOS Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Responsable de La Gerencia Administrativa Financiera a través del Responsable de prevé e incluye en el POA de la unidad, el mantenimiento anual de bienes muebles que así lo requiera o se consideren necesarios. Plazo Referencial POA Funcionario de 3 Gerencia Técnica o Cuando se trate de equipos de computación u otros equipos técnicos, la Gerencia Técnica prevé dentro del POA de su unidad el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de comunicación. Solicitará a la Gerencia Técnica o la Unidad de el mantenimiento preventivo o correctivo necesario, según corresponde. Según corresponda, realizan el mantenimiento necesario a los bienes de de acuerdo a cronograma, necesidades y/o requerimientos de mantenimiento. -- En el Día -- Indeterminado

20 Páginas: 20 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF MANTENIMIENTO DE ACTIVOS FIJOS Responsable de Funcionario de 1 T: T: En el día La Gerencia Administrativa Financiera a través del Responsable de prevé e incluye en el POA de la unidad, el mantenimiento anual de bienes muebles que así lo requiera o se consideren necesarios Solicitará a la Gerencia Técnica o la Unidad de el mantenimiento preventivo o correctivo necesario, según corresponde POA Gerencia Técnica o 3 T: --- Según corresponda, realizan el mantenimiento necesario a los bienes de de acuerdo a cronograma, necesidades y/o requerimientos de mantenimiento

21 Páginas: 21 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF SALVAGUARDA DE ACTIVOS FIJOS Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Responsable de Aquellos activos fijos muebles de propiedad de la BOLIVIA TV, independientemente de su fuente de financiamiento, que requieran de seguros contra perdidas, robos deberán contar con una póliza de seguros. Plazo Referencial Solicitud de contratación Responsable de 3 Técnico de Activos Fijos Al respecto, el Responsable de realiza la solicitud de la contratación de seguros de aquellos bienes muebles, que así lo requieran. Cuando se requiera hacer efectivo la póliza de seguro, coordina con la empresa aseguradora las acciones a tomar según sea el caso. Mantiene un archivo actualizado de las pólizas de seguro, verificando constantemente la vigencia de los mismos. --- En el Día Archivo En el Día

22 Páginas: 22 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF SALVAGUARDA DE ACTIVOS FIJOS Responsable de Técnico de 1 T: Ind. Realiza la solicitud de la contratación de seguros de aquellos bienes muebles, que así lo requieran Solicitud de Contratación 3 T: En el día Mantiene un archivo actualizado de las pólizas de seguro, verificando constantemente la vigencia de los mismos Archivo 2 T: en el día Cuando se requiera hacer efectivo la póliza de seguro, coordina con la empresa aseguradora las acciones a tomar según sea el caso

23 Páginas: 23 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF TOMA FISICA DEL INVENTARIO Y MOVILIZACIÓN DE LOS ACTIVOS Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Responsable de Se efectúan inventarios físicos periódicos o sorpresivos a objeto de verificar la existencia, localización y condición física de todos los activos existentes. Cronograma Toma Física del Inventario Plazo Referencial Técnico en Activos Fijos 3 Responsable de Para ello, el Responsable de planifica la toma física del Inventario de bienes muebles de propiedad de, en coordinación con la Jefatura Administrativa y los Técnicos en De acuerdo al cronograma aprobado por la Jefatura Administrativa, realiza el recuento y la verificación de los bienes muebles según el código de identificación, así como la verificación del estado de los mismos,movimiento de activos y otros, según sea el caso, considerando lo siguiente: Cuando la etiqueta de identificación del bien mueble se encuentre dañada e ilegible, éste será repuesto por el Técnico en verificando las Notas de Asignación. Cuando el bien mueble no se encuentre en buen estado, el Responsable de analizará las causas y determinara las acciones o disposición de bienes, según corresponda. Cuando se realicen cambios de ubicación o reubicación interna de los activos fijos muebles, estos deben ser registrados por el Responsable de, el cual procede a efectuar los registros. Cuando existencia de bajas y altas de personal. Mantiene un control adecuado de los activos fijos muebles, elaborando un informe a la Gerencia Administrativa Financiera vía Jefatura Administrativa, detallando los bienes con valor 1 y se encuentren aun prestando servicios, movimientos no autorizados de bienes y otros necesarios Informe En el Día

24 Páginas: 24 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF TOMA FISICA DEL INVENTARIO Y MOVILIZACIÓN DE LOS ACTIVOS Responsable de Técnico de 1 T: --- Se efectúan inventarios físicos periódicos o sorpresivos a objeto de verificar la existencia, localización y condición física de todos los activos existentes Solicitud de Contratación 2 T: --- De acuerdo al cronograma aprobado por la Jefatura Administrativa, realiza el recuento y la verificación de los bienes muebles según el código de identificación, así como la verificación del estado de los mismos, movimiento de activos y otros, según sea el caso, considerando lo siguiente 3 T: en el día Mantiene un control adecuado de los activos fijos muebles, elaborando un informe a la Gerencia Administrativa Financiera vía Jefatura Administrativa, detallando los bienes con valor 1 y se encuentren aun prestando servicios, movimientos no autorizados de bienes y otros necesarios Informe

25 Páginas: 25 de 27 PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF REGISTRO CONTABLE DE ACTIVOS FIJOS Etapa Responsable Actividad Instrumento 1 Jefe Administrativo Recepcionado el Informe de Conformidad elabora y remite la solicitud de cancelación adjuntando toda la siguiente documentación de respaldo de la adquisición del bien mueble al Jefe Financiero vía Gerencia Administrativa Financiera: Formulario Único de Contrataciones. Especificaciones Técnicas. Orden de Compra o Contrato. Informe de Conformidad. 2 Jefe Financiero Recibe documentación de solicitud de cancelación, deriva al Responsable de Contabilidad para su análisis y registro. 3 Responsable de Contabilidad 4 Profesional en Contabilidad Deriva la solicitud de cancelación al Profesional en Contabilidad para la verificación de la información y de la documentación de respaldo. Procede a la verificación de la información y de la documentación de respaldo, por lo que éste en caso de no encontrar observación alguna elabora un Informe de Conformidad como forma de aprobación a la revisión el cual envía al Responsable de Contabilidad. Informe de conformidad + documentación de respaldo Legajo Plazo Referencial --- En el Día Día Informe de conformidad 3 Días 5 Responsable de Contabilidad 6 Responsable de 7 Responsable de Contabilidad 8 Responsable de Contabilidad En caso de encontrarse observaciones, comunica al Responsable de Contabilidad para su respectivo ajuste en coordinación con el Jefe Administrativo y Jefe Financiero. Registra la adquisición de activos fijos muebles en el sistema de contabilidad (SIGMA), una vez recibida toda la documentación de respaldo y la factura por parte del proveedor, a tal efecto analiza y verifica la consistencia de la información que ingresa al sistema, cuidando que se expresen sin errores. El Sistema de Contabilidad (SIGMA) automáticamente genera la cuenta y los asientos contables sobre la adquisición de bienes muebles. Todo registro de los activos fijos muebles se realiza atendiendo al costo incurrido por para su adquisición. Remite el original del reporte del SIAF (semestralmente, a fin de gestión y al corte de emisión de los estados financieros) mediante comunicación interna al Responsable de Contabilidad para la conciliación respectiva. Recibe el Reporte del SIAF y efectúa la conciliación de los activos reportados con la información contenida en el sistema de contabilidad (SIGMA). Para el cierre de gestión el Responsable de Contabilidad en coordinación con el Responsable de realiza la conciliación de saldos, entre el resúmen de activos fijos y su relación con el saldo del inventario físico valorado de activos fijos, previo a la emisión de estados financieros. En el caso de presentarse diferencias, en coordinación con el Responsable de determinan el origen de las diferencias halladas. --- Indeterminado Reporte SIAF --- Reporte del SIAF Indeterminado

26 Páginas: 26 de 27 Etapa Responsable Actividad Instrumento Plazo Referencial 9 Responsable de Contabilidad A tal efecto, establecidas las diferencias el Responsable de contabilidad procede a realizar y rendir los registros contables a que haya lugar, a efecto de solventar las diferencias o de la misma manera el Responsable de ajusta el registro de control de. Todo ajuste oportuno de registros Contables o de Activos Fijos debe estar respaldada y debidamente justificada. Sin embargo, si la información de la conciliación de los activos fijos coincide con la del sistema de contabilidad, el Responsable de Contabilidad y el Responsable de Activos Fijos da conformidad a la información contenida en el sistema Días

27 Recepcionado el Informe de Conformidad elabora y remite la solicitud de cancelación adjuntando documentación de respaldo al Jefe Financiero vía Gerencia Administrativa Financiera Formulario Único de Contrataciones, Especificaciones Técnicas, Orden de Compra o Contrato, Informe de Conformidad 2 T:En el día Recibe documentación de solicitud de cancelación, deriva al Responsable de Contabilidad para su análisis y registro Responsable de Contabilidad 3 T: 1 Día Deriva la solicitud de cancelación al Profesional en Contabilidad para la verificación de la información y de la documentación de respaldo 5 T: --- Registra la adquisición de activos fijos muebles en el sistema de contabilidad (SIGMA), una vez recibida toda la documentación de respaldo y la factura por parte del proveedor 7 T: --- Recibe el Reporte del SIAF y efectúa la conciliación de los activos reportados con la información contenida en el sistema de contabilidad (SIGMA) T: --- diferencias, en coordinación con el Responsable de determinan el origen de las diferencias halladas 9 T: 2 Días Si la información de la conciliación de los activos fijos coincide con la del sistema de contabilidad, el Responsable de Contabilidad y el Responsable de da conformidad a la información contenida en el sistema 4 T: En el día Procede a la verificación de la información y de la documentación de respaldo, por lo que éste en caso de no encontrar observación alguna elabora un Informe de Conformidad como forma de aprobación a la revisión el cual envía al Responsable de Contabilidad Informe de Conformidad Responsable de 6 T: --- Remite el original del reporte del SIAF (semestralmente, a fin de gestión y al corte de emisión de los estados financieros) mediante comunicación interna al Responsable de Contabilidad para la conciliación respectiva Reporte del SIAF EMPRESA ESTATAL DE TELEVISIÓN Páginas: 27 de 27 Jefe Administrativo Jefe Financiero Profesional en Contabilidad PROCEDIMIENTO: MP-ADM-RAF REGISTRO CONTABLE DE ACTIVOS FIJOS 8 En el caso de presentarse 1 T: ---

28 Páginas: 28 de REGISTROS.- Código FORM- AAF-ING-01 FORM-AAF-NAS-02 LISTA MAESTRA Descripción Nota de Ingreso de Nota de Asignación de Activos 11. ANEXOS.- Diagrama de Flujo Formatos Otros 12. CUADRO DE CAMBIOS.- VERSION FECHA DE REVISION DESCRIPCION DEL CAMBIO REVISADO POR APROBADO POR 00 Elaboración FIRMA FECHA DE APROBACION

CENTRAL DE ABASTECIMIENTO Y SUMINISTROS DE SALUD

CENTRAL DE ABASTECIMIENTO Y SUMINISTROS DE SALUD MINISTERIO DE SALUD Y DEPORTES CENTRAL DE ABASTECIMIENTO Y SUMINISTROS DE SALUD REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y D.S. 0181 2011 Teléfonos: 2850396 2850465 2852308 Fax: 2853031

Más detalles

SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DJU. Página 1 de 168 NOMBRE DEL PROCESO: NOMBRE UNIDAD RESPONSABLE: Asesoramiento legal en procesos de contratación, y DIRECION JURIDICA elaboración de documentos legales de la Entidad OBJETIVO DEL PROCESO

Más detalles

Nombre del Puesto Técnico Contable. Jefe Departamento de Contabilidad Coordinador Área Técnica de Análisis Financiero Dirección / Gerencia

Nombre del Puesto Técnico Contable. Jefe Departamento de Contabilidad Coordinador Área Técnica de Análisis Financiero Dirección / Gerencia Nombre del Puesto Técnico Contable IDENTIFICACIÓN Nombre / Título del Puesto: Técnico Contable Puesto Superior Inmediato: Jefe Departamento de Contabilidad Coordinador Área Técnica de Análisis Financiero

Más detalles

HECTOR GONZALEZ CURIEL, Presidente Municipal de Tepic, a sus habitantes hace saber:

HECTOR GONZALEZ CURIEL, Presidente Municipal de Tepic, a sus habitantes hace saber: HECTOR GONZALEZ CURIEL, Presidente Municipal de Tepic, a sus habitantes hace saber: Que el H. XXXIX Ayuntamiento Constitucional de Tepic, en uso de las facultades que le confieren los artículos 115 fracción

Más detalles

OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN GESTION PATRIMONIAL - UNI

OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN GESTION PATRIMONIAL - UNI UNIVERSIDAD NACIONAL DE INGENIERÍA Central De Desarrollo Organizacional Oficina OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN GESTION PATRIMONIAL - UNI Proyecto de Manual de Organización y Funciones Interno MOFI [Nombre

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA COMPATIBILIZADO EL 13/08/09 NOTA MEFP/VPCF/DGNGP/USE/Nº 1687/2009 REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA TITULO I CONCEPTOS Y DISPOSICIONES GENERALES

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SABS SUBSISTEMA DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SABS SUBSISTEMA DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SABS-MPD-001 2 Página 1 de 159 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SABS SUBSISTEMA DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS SABS-MPD-001 2 Página 2 de 159 SABS-MPD-001

Más detalles

Para el Control de Bienes Muebles

Para el Control de Bienes Muebles Área de Aplicación: Toda la Institución Manual de Políticas Para el Control de Bienes Muebles Hoja 1 de 13 V. Políticas I. GENERALES 1. Todo el personal involucrado en el control y registro de los bienes

Más detalles

TABLA DE CONTENIDO 5. ADQUISICION DE ELEMENTOS DE CONSUMO Y BIENES MUEBLES E INMUEBLES 9. CONCILIACION DE REGISTROS EN LAS DIVISIONES

TABLA DE CONTENIDO 5. ADQUISICION DE ELEMENTOS DE CONSUMO Y BIENES MUEBLES E INMUEBLES 9. CONCILIACION DE REGISTROS EN LAS DIVISIONES Página 1 de 14 TABLA DE CONTENIDO PRESENTACION 1. OBJETIVO DEL MANUAL 2. ALCANCE 3. CONDICIONES GENERALES 4. DEFINICIONES 5. ADQUISICION DE ELEMENTOS DE CONSUMO Y BIENES MUEBLES E INMUEBLES 6. ALTA O TRASLADO

Más detalles

MINISTERIO DE MINERÍA Y METALURGIA SENARECOM Servicio Nacional de Registro y Control de la Comercialización de Minerales y Metales

MINISTERIO DE MINERÍA Y METALURGIA SENARECOM Servicio Nacional de Registro y Control de la Comercialización de Minerales y Metales REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE- SABS) DEL SERVICIO NACIONAL DE REGISTRO Y CONTROL DE LA COMERCIALIZACIÓN DE MINERALES Y METALES 1. OBJETIVO I. ASPECTOS GENERALES

Más detalles

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONCILIACIÓN PERIÓDICA DE REGISTROS DE EXISTENCIAS DE ALMACENES, CUENTAS BANCARIAS Y VALES DE COMBUSTIBLES

MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONCILIACIÓN PERIÓDICA DE REGISTROS DE EXISTENCIAS DE ALMACENES, CUENTAS BANCARIAS Y VALES DE COMBUSTIBLES Página 1 de 24 MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS SOBRE CONCILIACIÓN PERIÓDICA DE REGISTROS DE EXISTENCIAS DE ALMACENES, CUENTAS BANCARIAS Y VALES DE COMBUSTIBLES San Salvador, Diciembre de 2008 ELABORADO

Más detalles

Secretaría de Hacienda y Crédito Público NEIFGSP 015 - NORMA PARA EL REGISTRO CONTABLE DEL ACTIVO FIJO

Secretaría de Hacienda y Crédito Público NEIFGSP 015 - NORMA PARA EL REGISTRO CONTABLE DEL ACTIVO FIJO Secretaría de Hacienda y Crédito Público NEIFGSP 015 - NORMA PARA EL REGISTRO CONTABLE DEL ACTIVO FIJO Norma Específica de Información Financiera Gubernamental para el Sector Paraestatal Emitida por la

Más detalles

CÓDIGO CONT-16 DIRECCIÓN DE FINANZAS FIRMAS DE APROBACIÓN

CÓDIGO CONT-16 DIRECCIÓN DE FINANZAS FIRMAS DE APROBACIÓN PÁGINA Página 1 de 6 Preparado por: FIRMAS DE APROBACIÓN Dirección de Organización y Sistemas de Información Aceptado por: Dirección de Finanzas Departamento de Contabilidad I. OBJETIVO Registrar en el

Más detalles

ADMINISTRACION DE ALMACENES Y ACTIVOS FIJOS Y DISPOSICION DE BIENES

ADMINISTRACION DE ALMACENES Y ACTIVOS FIJOS Y DISPOSICION DE BIENES SERVICIO MUNICIPAL DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO SANITARIO DE COCHABAMBA º ADMINISTRACION DE ALMACENES Y ACTIVOS FIJOS Y DISPOSICION AGOSTO DE 2006 COCHABAMBA BOLIVIA 1 ADMINISTRACION DE ALMACENES Y

Más detalles

CAPÍTULO I ASPECTOS GENERALES

CAPÍTULO I ASPECTOS GENERALES REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD INTEGRADA DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN EMAVERDE" Artículo 1. (Concepto). CAPÍTULO I ASPECTOS GENERALES El Reglamento

Más detalles

POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE ACTIVOS FIJOS

POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS DE ACTIVOS FIJOS 65 CAPITULO IV MANUAL DE Fecha: 2004-04-5 Página: 1 de 13 1. PROPOSITO. El propósito de este procedimiento es establecer un sistema, que contenga las políticas y normas que permitan un adecuado, ágil y

Más detalles

EL PRESENTE MANUAL Y PROCEDIMIENTOS FUE ELABORADO POR EL Lic. CARLOS ALBERTO GUZMÁN BONILLA, MBA GERENTE DE COOPEASAMBLEA R.L. EL CUAL SE APROBÓ EN

EL PRESENTE MANUAL Y PROCEDIMIENTOS FUE ELABORADO POR EL Lic. CARLOS ALBERTO GUZMÁN BONILLA, MBA GERENTE DE COOPEASAMBLEA R.L. EL CUAL SE APROBÓ EN EL PRESENTE MANUAL Y PROCEDIMIENTOS FUE ELABORADO POR EL Lic. CARLOS ALBERTO GUZMÁN BONILLA, MBA GERENTE DE COOPEASAMBLEA R.L. EL CUAL SE APROBÓ EN SESIÓN DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN No. DEL MES DE DE

Más detalles

HOY SE HA EMITIDO ACUERDO QUE DICE:

HOY SE HA EMITIDO ACUERDO QUE DICE: SECRETARIA DE ESTADO San Salvador, 23 de octubre de 2007. Dirección Nacional de Administración Financiera Asunto: Aprobación del Manual de Organización de las Unidades Financieras Institucionales (UFI

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS COBRANZA PRESTACIÓN DE SERVICIOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS COBRANZA PRESTACIÓN DE SERVICIOS COBRANZA PRESTACIÓN DE SERVICIOS Aprobado mediante Resolución Administrativa N 125/2013 La Paz, 27 de mayo de 2013 Páginas: 1 de 45 INDICE 1. OBJETO.-... 2 2. ALCANCE.-... 2 3. MARCO LEGAL.-... 2 4. DEFINICIONES

Más detalles

DIRECTIVA GG/OAF N 008-2003 TITULO : "NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA TOMA DE INVENTARIOS E INSTRUCCIONES PARA LA VERIFICACIÓN FISICA" N DE PAGINAS 12

DIRECTIVA GG/OAF N 008-2003 TITULO : NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA TOMA DE INVENTARIOS E INSTRUCCIONES PARA LA VERIFICACIÓN FISICA N DE PAGINAS 12 DIRECTIVA GG/OAF N 008-2003 TITULO : "NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA TOMA DE INVENTARIOS E INSTRUCCIONES PARA LA VERIFICACIÓN FISICA" APROBADO POR LA GERENCIA GENERAL N DE PAGINAS 12 FECHA DE APROBACIÓN

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCION DE RECURSOS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCION DE RECURSOS Código: MP OMA RM Hoja: Página 1 de 187 Revisión: 00 Fecha de actualización: DIRECCIÓN DE MATERIALES Y DE LA DIRECCION DE ÍNDICE 1. Introducción 3 Pág. 2. Marco Jurídico 4 3. Políticas y Lineamientos Generales

Más detalles

DIRECTIVA Nº 007-2014 MPP

DIRECTIVA Nº 007-2014 MPP DIRECTIVA Nº 007-2014 MPP NORMA INTERNA DE PROCEDIMIENTO PARA LA ADQUISICIÓN, DISTRIBUCIÓN Y SUPERVISIÓN DEL PROGRAMA VASO DE LECHE DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PACASMAYO I. OBJETIVO Proponer los

Más detalles

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS BIENES MUEBLES DE LA UNIVERSIDAD DE ORIENTE

MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS BIENES MUEBLES DE LA UNIVERSIDAD DE ORIENTE UNIVERSIDAD DE ORIENTE VICERRECTORADO ADMINISTRATIVO MANUAL DE NORMAS Y BIENES MUEBLES DE LA UNIVERSIDAD DE ORIENTE MAYO 2013 VERSIÓN 1.0 VIGENCIA Y APROBACIÓN Pág.: 2 de 78 Este Manual elaborado por

Más detalles

CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES

CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA (RE SOA) DE LA AGENCIA PARA EL DESARROLLO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN EN BOLIVIA - ADSIB CAPÍTULO I DISPOSICIONES

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE MUNICIPAL

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE LA DIRECCIÓN DE MUNICIPAL Código: MP OMA AP Revisión: 00 Hoja: Página 1 de 67 Fecha de actualización: 02/08/2010 ADMINISTRACIÓN Y DE LA ÍNDICE 1. Introducción 3 Pág. 2. Marco Jurídico 4 3. Políticas y Lineamientos Generales 6 4.

Más detalles

REGLAMENTO DE COMPRAS Y SUMINISTROS

REGLAMENTO DE COMPRAS Y SUMINISTROS REGLAMENTO DE COMPRAS Y SUMINISTROS TRIBUNAL SUPERIOR DE CUENTAS REGLAMENTO ADMINISTRATIVO DE COMPRAS Y SUMINISTROS CONSIDERANDO: Que con fecha veintinueve (29) de enero del año dos mil tres (2003), el

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN "EMAVERDE"

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN EMAVERDE REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA DE LA EMPRESA MUNICIPAL DE ÁREAS VERDES, PARQUES Y FORESTACIÓN "EMAVERDE" CAPÍTULO I ASPECTOS GENERALES Artículo 1. Concepto El Reglamento Específico del

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE FONDO FIJO PARA CAJA CHICA Página 1 de 6

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE FONDO FIJO PARA CAJA CHICA Página 1 de 6 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE FONDO FIJO PARA Página 1 de 6 1. OBJETIVO Establecer las normas institucionales que regulen los procedimientos para la administración del Fondo Fijo para Caja Chica que se efectúen

Más detalles

Ministerio de Inclusión Económica y Social 8) Parámetros Aplicables a la Información de Regulación y Control H. Auditorías Internas y Gubernamentales

Ministerio de Inclusión Económica y Social 8) Parámetros Aplicables a la Información de Regulación y Control H. Auditorías Internas y Gubernamentales Fecha de publicación: 5 de abril SE CONTÓ CON UN CÓDIGO DE ÉTICA APROBADO PLANTA CENTRAL La Norma de 200-01 Integridad y valores éticos, en la parte pertinente dispone: La máxima autoridad de cada entidad

Más detalles

Í N D I C E. I. Objetivo 2. II. Alcance 2. III. Referencias normativas 2. IV. Políticas 2. V. Descripción de las actividades 4

Í N D I C E. I. Objetivo 2. II. Alcance 2. III. Referencias normativas 2. IV. Políticas 2. V. Descripción de las actividades 4 1 7 FIRMAS REVISÓ: JESÚS JAIME CONTRERAS JEFE PARTAMENTO CONTROL CALIDAD Y DISTRIBUCIÓN MAURICIO FLORES BOULLOSA JEFE PARTAMENTO FIANZAS E INVENTARIOS MARISELA TORRES FABILA JEFE PARTAMENTO CONTABILIDAD

Más detalles

EMPRESA PÚBLICA DE SERVICIOS ESPOL-TECH E.P.

EMPRESA PÚBLICA DE SERVICIOS ESPOL-TECH E.P. PO-CTT/ESPOL/01 EMPRESA PÚBLICA DE SERVICIOS ESPOL-TECH E.P. ADVERTENCIA: Este documento es propiedad de la ESPOL y no puede ser reproducido, en todo o en parte, ni facilitado a terceros sin el consentimiento

Más detalles

POLÍTICA DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES ADMINISTRATIVOS Advance Business Services

POLÍTICA DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES ADMINISTRATIVOS Advance Business Services Página 1 de 13 POLÍTICA DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES ADMINISTRATIVOS Advance Business Services CONTROL DE VERSIONES Versión Fecha Involucrados Cargo Firma 25/01/201 Coordinador General 1 Lorena Fonseca 3

Más detalles

COMISIÓN EJECUTIVA PORTUARIA AUTÓNOMA CEPA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE ACTIVOS FIJOS DE LA COMISION

COMISIÓN EJECUTIVA PORTUARIA AUTÓNOMA CEPA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE ACTIVOS FIJOS DE LA COMISION Página 1 de 62 COMISIÓN EJECUTIVA PORTUARIA AUTÓNOMA CEPA MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA EL MANEJO DE Mayo de 2010 Número de revisión: 1 revisión: Diciembre 2011 Copia controlada: Página 2 de 62 INDICE

Más detalles

ANDA. Referencia: Vigencia: NOMBRE DEL PUESTO: Gerente de Programas de Agua y Saneamiento Fondos BID/AECID

ANDA. Referencia: Vigencia: NOMBRE DEL PUESTO: Gerente de Programas de Agua y Saneamiento Fondos BID/AECID MANUAL DE DESCRIPCION DE PUESTOS Área: Referencia: Sistema: Integral de Manuales Vigencia: Procedimiento: Descripción de Puestos Día Mes Año 00 06 2013 1. IDENTIFICACION Hoja: NOMBRE DEL PUESTO: Gerente

Más detalles

MANUAL. 3.4. COMPROBANTE DE INGRESO A BANCOS Documento de Tesorería con el cual se registran y legalizan los depósitos recibidos por la entidad.

MANUAL. 3.4. COMPROBANTE DE INGRESO A BANCOS Documento de Tesorería con el cual se registran y legalizan los depósitos recibidos por la entidad. 1. OBJETIVO Realizar las acciones administrativas necesarias para aclarar, legalizar y registrar las partidas conciliatorias contenidas en los extractos bancarios y las conciliaciones bancarias mensuales

Más detalles

DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES

DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES PERÚ Ministerio de Economía y Finanzas Viceministro de Hacienda Dirección General de Contabilidad Pública ACCIONES DE SANEAMIENTO CONTABLE DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES LEY Nº 29608 CPC. Jorge Baltodano

Más detalles

Nombre del Puesto. Técnico Financiero. Técnico Financiero. Dirección Financiera. Ninguno

Nombre del Puesto. Técnico Financiero. Técnico Financiero. Dirección Financiera. Ninguno Nombre del Puesto Técnico Financiero IDENTIFICACIÓN Nombre / Título del Puesto: Puesto Superior Inmediato: Dirección / Gerencia Departamento: Puestos que Supervisa: Técnico Financiero Pagador Auxiliar

Más detalles

Dirección de Catastro y Avalúo de Bienes Inmuebles

Dirección de Catastro y Avalúo de Bienes Inmuebles Plantilla 2.0 MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MANUAL DE NORMAS, PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS Dirección de Catastro y Avalúo de Bienes Inmuebles Guatemala, octubre de 2015 Índice Índice 2 Introducción 4 Propósito

Más detalles

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS DIRECCIÓN GENERAL DE NORMAS DE GESTIÓN PÚBLICA

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS DIRECCIÓN GENERAL DE NORMAS DE GESTIÓN PÚBLICA MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS DIRECCIÓN GENERAL DE NORMAS DE GESTIÓN PÚBLICA MODELO DE REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS PARA GOBIERNOS AUTÓNOMOS MUNICIPALES

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS - RE-SABS DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA CAPÍTULO I ASPECTOS

Más detalles

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA DIRECCION REGIONAL DE EDUCACIÓN UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA LOCAL HUALGAYOC - BAMBAMARCA OFICINA DE PATRIMONIO

GOBIERNO REGIONAL DE CAJAMARCA DIRECCION REGIONAL DE EDUCACIÓN UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA LOCAL HUALGAYOC - BAMBAMARCA OFICINA DE PATRIMONIO DIRECTIVA N 006-2015-DRE-CAJ/UGEL-H-BCA/AGA-PAT INVENTARIO FISICO GENERAL DE BIENES MUEBLES EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS PÚBLICAS DEL ÁMBITO DE LA UNIDAD DE GESTION EDUCATIVA LOCAL HUALGAYOC BAMBAMARCA

Más detalles

ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE VERACRUZ, S.A DE C.V. MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES

ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE VERACRUZ, S.A DE C.V. MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES ADMINISTRACIÓN PORTUARIA INTEGRAL DE VERACRUZ, S.A DE C.V. MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES JULIO 2013 Página 1 de 25 INDICE Introducción Objetivo Marco Jurídico

Más detalles

Manual para la Administración de Proyectos del Fondo Sectorial de Innovación Secretaría de Economía-CONACYT (FINNOVA).

Manual para la Administración de Proyectos del Fondo Sectorial de Innovación Secretaría de Economía-CONACYT (FINNOVA). Manual para la Administración de Proyectos del Fondo Sectorial de Innovación Secretaría de Economía-CONACYT (FINNOVA). 1. INTRODUCCIÓN El presente Manual tienen como objetivo establecer diversos lineamientos

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ASIGNACIÓN, CUSTODIA Y CONSERVACIÓN DE LOS ACTIVOS FIJOS INSTITUCIONALES

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ASIGNACIÓN, CUSTODIA Y CONSERVACIÓN DE LOS ACTIVOS FIJOS INSTITUCIONALES EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA NIÑEZ Y LA ADOLESCENCIA ISNA. DOCUMENTO DE CALIDAD Manual de Procedimientos Página 1 de 23 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA LA ASIGNACIÓN, CUSTODIA Y CONSERVACIÓN DE LOS ACTIVOS

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD INTEGRADA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE INCAHUASI

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE CONTABILIDAD INTEGRADA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE INCAHUASI REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE DEL GOBIERNO AUTÓNOMO MUNICIPAL DE INCAHUASI SECRETARIA MUNICIPAL ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Incahuasi, octubre 2015 INDICE DE CONTENIDO CAPÍTULO I 1 ASPECTOS GENERALES

Más detalles

CORPORACIÓN MINERA DE BOLIVIA - COMIBOL EMPRESA PÚBLICA NACIONAL ESTRATÉGICA

CORPORACIÓN MINERA DE BOLIVIA - COMIBOL EMPRESA PÚBLICA NACIONAL ESTRATÉGICA CORPORACIÓN MINERA DE BOLIVIA - COMIBOL EMPRESA PÚBLICA NACIONAL ESTRATÉGICA SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS SUBSISTEMA DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS REGLAMENTO ESPECÍFICO DE CONTRATACIONES

Más detalles

PROCEDIMIENTOS DEL SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD VICERRECTORÍA ZONAL CENTRO - NORTE UNIVERSIDAD DE ACONCAGUA

PROCEDIMIENTOS DEL SISTEMA DE GESTION DE CALIDAD VICERRECTORÍA ZONAL CENTRO - NORTE UNIVERSIDAD DE ACONCAGUA Página 1 de 34 GESTION DE CALIDAD VICERRECTORÍA ZONAL Asignada a: Zonal de Calidad Firma Elaborado por: Aprobado por: Nombre Germán Carrasco C. José Francisco Aguirre Ossa Cargo Representante de Alta Dirección

Más detalles

MANUAL PARA EL CONTROL DEL INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES FUNGIBLES DE LA AMSCLAE

MANUAL PARA EL CONTROL DEL INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES FUNGIBLES DE LA AMSCLAE MANUAL PARA EL CONTROL DEL INVENTARIO DE ACTIVOS FIJOS Y BIENES INTRODUCCIÓN: El presente Manual de Inventarios constituye un instrumento de control complementario a las disposiciones legales relativas

Más detalles

Normatividad Contable TÍTULO VII DE LAS NORMAS ESPECÍFICAS DE FIDEICOMISOS PÚBLICOS ESTATALES CAPÍTULO I DE LAS POLÍTICAS DE REGISTRO

Normatividad Contable TÍTULO VII DE LAS NORMAS ESPECÍFICAS DE FIDEICOMISOS PÚBLICOS ESTATALES CAPÍTULO I DE LAS POLÍTICAS DE REGISTRO TÍTULO VII DE LAS NORMAS ESPECÍFICAS DE FIDEICOMISOS PÚBLICOS ESTATALES CAPÍTULO I DE LAS POLÍTICAS DE REGISTRO Artículo 67. El asiento inicial, deberá registrarse el primero de enero del ejercicio fiscal

Más detalles

MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

MANUAL DE ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FIJOS 1. CONCEPTO.- La administración de Activos Fijos comprende las actividades relativas a la recepción, asignación, salvaguarda, mantenimiento y control de los bienes de uso de la Empresa Misicuni. Para los

Más detalles

FICHAS DE DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES Y COMPETENCIAS LABORALES

FICHAS DE DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES Y COMPETENCIAS LABORALES Página 1 de 14 I. IDENTIFICACIÓN DENOMINACIÓN DEL CARGO: JEFE DIVISIÓN SIGLA: JD CLASE: IX GRADO: 25 26 27 NIVEL: EJECUTIVO NÚMERO DE CARGOS: 16 ÁREA: JEFE INMEDIATO: 1. DIVISIÓN ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL

Más detalles

1.1 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA REALIZACIÓN DE AUDITORÍA AL PROCESO FINANCIERO

1.1 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA REALIZACIÓN DE AUDITORÍA AL PROCESO FINANCIERO PROCESO EVALUACION INSTITUCIONAL Fecha de Revisión 7 de junio de 2007 SUBPROCESO EVALUACION INDEPENDIENTE Fecha de Aprobación Res.159-25 junio 2007 INSTRUCTIVO - GUÍA PARA LA REALIZACIÓN DE AUDITORÍA AL

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL CENTRO DE PRODUCCION CLINICA ODONTOLOGICA

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL CENTRO DE PRODUCCION CLINICA ODONTOLOGICA MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DEL CENTRO DE PRODUCCION CLINICA ODONTOLOGICA OFICINA DE DISEÑO ORGANIZACIONAL 1 I.- PRESENTACION El Manual de Organización y Funciones (MOF) del Centro de Producción

Más detalles

MANUAL PARA LA ADMINISTRACION DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES.

MANUAL PARA LA ADMINISTRACION DE BIENES MUEBLES Y EL MANEJO DE ALMACENES. 1. OBJETIVO Establecer los lineamientos para el control de los inventarios de productos y bienes propiedad de la APISAL, así como el uso adecuado del inmueble destinado al almacén general. 2. ALCANCE.

Más detalles

Control de Documentos

Control de Documentos PR-DGSE-1 Agosto 211 I. Información General del Objetivo: Definir y establecer la metodología para elaborar, revisar, aprobar, actualizar y eliminar los de la, con el objetivo de que las actividades se

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE-SABS) DE LA FUNDACIÓN CULTURAL DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE-SABS) DE LA FUNDACIÓN CULTURAL DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (RE-SABS) DE LA FUNDACIÓN CULTURAL DEL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA OBJETIVO El objetivo del presente Reglamento Específico del SABS

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERIA ÍNDICE TITULO I... 1 CONCEPTOS Y DISPOSICIONES GENERALES... 1 Articulo 1. CONCEPTO Y OBJETO DEL SISTEMA DE TESORERÍA... 1 Articulo 2. OBJETO DEL REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA Y ÁMBITO

Más detalles

REGLAMENTO INTERNO PARA USO DE TELEFONOS CELULARES. Aprobado mediante: Resolución Ministerial N 554 de 18 de diciembre de 2013 TELEFONOS CELULARES

REGLAMENTO INTERNO PARA USO DE TELEFONOS CELULARES. Aprobado mediante: Resolución Ministerial N 554 de 18 de diciembre de 2013 TELEFONOS CELULARES Aprobado mediante: Resolución Ministerial N 554 de 18 de diciembre de 2013 Articulo 1.- (Definición) CAPITULO I CONCEPTO Y DISPOSICIONES GENERALES El Reglamento Interno para uso de Teléfonos Celulares

Más detalles

EMPRESA BOLIVIANA DE INDUSTRIALIZACION DE HIDROCARBUROS EBIH REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA

EMPRESA BOLIVIANA DE INDUSTRIALIZACION DE HIDROCARBUROS EBIH REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA EMPRESA BOLIVIANA DE INDUSTRIALIZACION DE HIDROCARBUROS EBIH REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA TITULO I CONCEPTOS Y DISPOSICIONES GENERALES Articulo 1.- Concepto y Objeto del Sistema de Tesorería

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Y GESTIÓN DE COMPRAS HOSPITAL BASE DE LINARES

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Y GESTIÓN DE COMPRAS HOSPITAL BASE DE LINARES MANUAL DE Y GESTIÓN DE COMPRAS HOSPITAL BASE DE LINARES 1 I N D I C E 1. INTRODUCCON... 3 2. Objetivos. 3 3. Estructura organizacional. 3 3.1. Organigrama. 3 3.2. Misión 3 3.3. Cartera de servicio. 3 2

Más detalles

I. PRESENTACIÓN 2 II. OBJETIVOS 2 III. MARCO JURÍDICO 2 IV. NORMAS GENERALES 3 V. DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES 4-5

I. PRESENTACIÓN 2 II. OBJETIVOS 2 III. MARCO JURÍDICO 2 IV. NORMAS GENERALES 3 V. DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES 4-5 ÍNDICE Página I. PRESENTACIÓN 2 II. OBJETIVOS 2 III. MARCO JURÍDICO 2 IV. NORMAS GENERALES 3 V. DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES 4-5 VI. DE LOS INVENTARIOS 6 VII. DE LOS RESGUARDOS 7-9 VIII. DE LOS EXPEDIENTES

Más detalles

PROCEDIMIENTO DE CALIDAD

PROCEDIMIENTO DE CALIDAD 1 de 17 PROCEDIMIENTO DE CALIDAD 2 de 17 ÍNDICE PROCEDIMIENTO DE CALIDAD... 1 1. OBJETIVO... 3 2. ALCANCE... 3 3. ABREVIATURAS... 3 4. RESPONSABILIDAD... 3 5. DEFINICIONES... 3 6. DOCUMENTOS RELACIONADOS...

Más detalles

UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA VICERRECTORÍA EJECUTIVA REGLAMENTO PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS ACTIVOS FIJOS DE LA UNED

UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA VICERRECTORÍA EJECUTIVA REGLAMENTO PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS ACTIVOS FIJOS DE LA UNED UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA VICERRECTORÍA EJECUTIVA REGLAMENTO PARA EL REGISTRO Y CONTROL DE LOS ACTIVOS FIJOS DE LA UNED Junio 2015 CAPÍTULO I Disposiciones Generales Artículo 1. Objeto del Reglamento:

Más detalles

RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA SSC-002/2008. La Paz, 7 de mayo de 2008

RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA SSC-002/2008. La Paz, 7 de mayo de 2008 RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA SSC-002/2008 La Paz, 7 de mayo de 2008 APROBACIÓN DEL REGLAMENTO DEL PROCEDIMIENTO DE INCORPORACIÓN A LA CARRERA ADMINISTRATIVA VISTOS: La necesidad de aprobar el nuevo Reglamento

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE BANCA DE SERVICIO

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE BANCA DE SERVICIO : 26 Agosto 2015 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE BANCA DE SERVICIO Aprobando mediante Resolución de Gerencia General N 055-2015 de fecha 26 Junio 2015 ELABORADO POR: APROBADO POR: 1 de 52

Más detalles

Manual de Normas y Procedimientos sobre el Control de Activos Fijos

Manual de Normas y Procedimientos sobre el Control de Activos Fijos CAPITULO I PRESENTACIÓN La Universidad Autónoma de Querétaro a través de la Secretaría de la Contraloría deberá ejecutar diversas acciones con base en la presente normatividad para el Control de los Inventarios

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA DE GESTIÓNPATRIMONIAL MOF-OGP (Aprobado con Resolución Nº 336-2013-R del 16 de abril del 2013)

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA DE GESTIÓNPATRIMONIAL MOF-OGP (Aprobado con Resolución Nº 336-2013-R del 16 de abril del 2013) MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES DE LA OFICINA DE GESTIÓNPATRIMONIAL MOF-OGP (Aprobado con Resolución Nº 336-2013-R del 16 de abril del 2013) TÍTULO I 1. FINALIDAD El presente Manual de Organización

Más detalles

LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA ACEPTACIÓN DE DONACIONES AL CENTRO DE ENSEÑANZA TÉCNICA INDUSTRIAL

LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA ACEPTACIÓN DE DONACIONES AL CENTRO DE ENSEÑANZA TÉCNICA INDUSTRIAL LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA ACEPTACIÓN DE DONACIONES AL CENTRO DE ENSEÑANZA TÉCNICA INDUSTRIAL DI-VA-500-05-01 REV. B LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA ACEPTACIÓN DE DONACIÓN AL CETI 1 de 21 I N D I C

Más detalles

NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS SOCIALES BAJO LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA EN EL GOBIERNO REGIONAL DE JUNÍN

NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS SOCIALES BAJO LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA EN EL GOBIERNO REGIONAL DE JUNÍN ~o- (.011II 12 \O REGIO\ Al..11 \ NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCIÓN DE PROYECTOS SOCIALES BAJO LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA EN EL GOBIERNO REGIONAL DE JUNÍN DIRECTIVA GENERAL N'O U 2

Más detalles

TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO CONTABLE PÁGINA: 1 de 7

TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PROCEDIMIENTO CONTABLE PÁGINA: 1 de 7 PROCESO GESTION FINANCIERA CÓDIGO SUBPROCESO CONTABILIDAD 1.4.3. CO-001 TIPO DE PROCESO APOYO VERSIÓN 1 PROCEDIMIENTO PÁGINA: 1 de 7 1.OBJETIVO Elaborar y presentar estados financieros veraces, confiables,

Más detalles

PRESENTACIÓN. Guatemala, Noviembre 2,007

PRESENTACIÓN. Guatemala, Noviembre 2,007 PRESENTACIÓN La Tercera Versión del Manual de Procesos y Procedimientos, es el resultado de una profunda Reestructuración al contenido y forma de la Segunda Versión del Manual publicado en el año 2005.

Más detalles

REGLAMENTO PARA USO DE FONDOS DE CAJA CHICA

REGLAMENTO PARA USO DE FONDOS DE CAJA CHICA Aprobado mediante: Resolucion Ministerial Nº 077 de 04 de abril de 2013 REGLAMENTO Artículo 1. Objetivos CAPÍTULO I DISPOSICIONES GENERALES Permitir la correcta utilización de fondos de caja chica asignados

Más detalles

DIRECTIVA Nº 015-2013-GRU-P-GGR-GRPPAT-SGDI

DIRECTIVA Nº 015-2013-GRU-P-GGR-GRPPAT-SGDI DIRECTIVA Nº 015-2013-GRU-P-GGR-GRPPAT-SGDI TOMA DE INVENTARIO FISICO DE BIENES MUEBLES, INMUEBLES, VEHÍCULOS, ESTRUCTURAS, BIENES NO DEPRECIABLES Y EQUIPOS AUXILIARES EN LAS UNIDADES EJECUTORAS Y DEPENDENCIAS

Más detalles

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS Página: 3 / 15 IV. NORMATIVA LEGAL Y/O REGLAMENTARIA APLICADA Circular 200, Inspección General de Hacienda. V. SISTEMAS QUE INTERACTÚAN Sistema de Sistema de Gestión -SIGES- VI. IDENTIFICACIÓN DE OTROS

Más detalles

Política de Activos Fijos

Política de Activos Fijos AGEXPORT CT-PL-003 Política de Activos Fijos Versión: 01 Fecha: 09-10-2015 Nombre Puesto Firma ELABORADO Marvin Colindres Analista Contable REVISADO Henry Cruz Héctor Morán Coordinador de Contabilidad

Más detalles

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS ANH-DAF-EXCEPCIÓN-S-N 002/2015 SERVICIO DE DIGITALIZACIÓN DE LOS COMPROBANTES DE REGISTRO DE GASTOS, CONTABLES Y DOCUMENTACIÓN DE RESPALDO GESTIÓN 2013 La Paz - Bolivia 1 PARTE

Más detalles

UNIVERSIDAD MAYOR, REAL Y PONTIFICIA DE SAN FRANCISCO XAVIER DE CHUQUISACA RESUMEN EJECUTIVO

UNIVERSIDAD MAYOR, REAL Y PONTIFICIA DE SAN FRANCISCO XAVIER DE CHUQUISACA RESUMEN EJECUTIVO RESUMEN EJECUTIVO REFERENCIA : Aspectos administrativo contables y de control interno del examen de confiabilidad de registros y estados financieros de la Universidad, por la gestión al 31 de diciembre

Más detalles

Reglamento Interno para la Administración y uso de los Vehículos y Combustible

Reglamento Interno para la Administración y uso de los Vehículos y Combustible REGLAMENTO INTERNO PARA LA ADMINISTRACIÓN Y USO DE VEHICULOS Y COMBUSTIBLE CAPITULO I DISPOSICIONES GENERALES Artículo 1.- (Objetivo del Reglamento). El presente Reglamento tiene por objetivo normar y

Más detalles

MODELO DE REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL PARA MUNICIPALIDADES

MODELO DE REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL PARA MUNICIPALIDADES MINISTERIO DE HACIENDA VICEMINISTERIO DE PRESUPUESTO Y CONTADURÍA DIRECCIÓN GENERAL DE SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN GUBERNAMENTAL MODELO DE REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE PERSONAL

Más detalles

P 1-2015-MPCH/GAF PROCEDIMIENTOS PARA LA TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO

P 1-2015-MPCH/GAF PROCEDIMIENTOS PARA LA TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CHICLAYO GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS DIRECTIVA N P 1-2015-MPCH/GAF PROCEDIMIENTOS PARA LA TOMA DE INVENTARIO FÍSICO DE BIENES MUEBLES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL

Más detalles

PLAN DE CONTINGENCIA PARA LA MUDANZA DEL ACERVO DOCUMENTAL DE LAS UNIDADES ORGANICAS DE LA SEDE CENTRAL

PLAN DE CONTINGENCIA PARA LA MUDANZA DEL ACERVO DOCUMENTAL DE LAS UNIDADES ORGANICAS DE LA SEDE CENTRAL "Año de las Cumbres Mundiales en el Perú" MINISTERIO DE EDUCACIÓN Oficina de Trámite Documentario Archivo Central PLAN DE CONTINGENCIA PARA LA MUDANZA DEL ACERVO DOCUMENTAL DE LAS UNIDADES ORGANICAS DE

Más detalles

RENDICIÓN DE VIÁTICOS

RENDICIÓN DE VIÁTICOS CODIGO IGP-PG.13 FECHA DE VIGENCIA VERSIÓN 1 PAGINAS 1/08 RENDICIÓN DE VIÁTICOS Página 17 de 32 PROCESO DE RENDICIÓN DE VIATICOS I. OBJETIVO Establecer los procedimientos a realizar para la verificación

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE INVENTARIO GENERAL DE BIENES

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE INVENTARIO GENERAL DE BIENES Página de 1 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE INVENTARIO ELABORADO REVISADO APROBADO COORDINACION DE RECURSOS HUMANOS DESARROLLO INSTITUCIONAL Cargo: Servidores Públicos 6, COORDINACION DE RECURSOS HUMANOS Cargo:

Más detalles

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE FINANZAS PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración y Finanzas DIRECCIÓN DE FINANZAS TOLUCA DE LERDO, MÉXICO FEBRERO DE 2008 PODER LEGISLATIVO DEL ESTADO DE MÉXICO Secretaría de Administración

Más detalles

SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA

SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA SECRETARÍA DE EDUCACIÓN PÚBLICA ESTATUTO Orgánico de la Comisión Nacional de Cultura Física y Deporte. TEXTO VIGENTE Última modificación publicada DOF 30-10-2007 Al margen un logotipo, que dice: Comisión

Más detalles

Introducción 2. I. Antecedentes Históricos...3. Base Legal...4. III. Atribuciones...6. Estructura Orgánica...8. Específico.. 9. Analítico...

Introducción 2. I. Antecedentes Históricos...3. Base Legal...4. III. Atribuciones...6. Estructura Orgánica...8. Específico.. 9. Analítico... I N D I C E Introducción 2 I. Antecedentes Históricos...3 II. Base Legal...4 III. Atribuciones...6 IV. Estructura Orgánica...8 V. Organigramas Específico.. 9 Analítico...10 VI. Descripción de Objetivos

Más detalles

8. MEDICIÓN, ANÁLISIS Y MEJORA

8. MEDICIÓN, ANÁLISIS Y MEJORA Página 1 de 12 8.1 Generalidades La Alta Gerencia de La ADMINISTRACIÓN DE LA ZONA LIBRE DE COLÓN planea e implementa los procesos de seguimiento, medición, análisis y mejoras necesarias para: Demostrar

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA. Unidad Administrativa y Financiera

REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA. Unidad Administrativa y Financiera REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA ELABORADO POR: Henry Antonio Vidal COORDINADO Y ASESORADO POR: COMPATIBILIZADO

Más detalles

SÍNTESIS - EXÁMENES ESPECIALES

SÍNTESIS - EXÁMENES ESPECIALES INFORME : EXAMEN ESPECIAL A LAS FASES DEL CICLO PRESUPUESTARIO DEL MINISTERIO DE FINANZAS DEPENDENCIA MINISTERIO DE FINANZAS AREA CICLO PRESUPUESTARIO PERÍODO EJERCICIO FISCAL 2009 INF. No. AI-0001-2011

Más detalles

Procedimiento Pago Proveedores CODIGO PROC PP 07

Procedimiento Pago Proveedores CODIGO PROC PP 07 Procedimiento Pago Proveedores CODIGO PROC PP 07 Página 2 de 12 PROCEDIMIENTO DE PAGO PROVEEDORES 1. Objetivo Pagar a los proveedores de bienes y servicios necesarios para el funcionamiento de la Administración

Más detalles

Unidad de Salud Recepción de bienes y control de inventarios

Unidad de Salud Recepción de bienes y control de inventarios Código: PA-GU-10-PR-27 Versión: 1 Fecha de actualización: 04-09-2015 Página 1 de 6 1. PROCESO/SUBPROCESO RELACIONADO: Gestión de la Cultura y el Bienestar / Gestión Administrativa Unidad de Salud 2. RESPONSABLE(S):,

Más detalles

Norma de Archivo Contable Gubernamental NACG 01 Disposiciones Aplicables Al Archivo Contable Gubernamental

Norma de Archivo Contable Gubernamental NACG 01 Disposiciones Aplicables Al Archivo Contable Gubernamental Norma de Archivo Contable Gubernamental NACG 01 Disposiciones Aplicables Al Archivo Contable Gubernamental OBJETIVO Atender lo dispuesto en el Artículo 2, párrafo segundo del Acuerdo Presidencial por el

Más detalles

CÓmo hacer un curso en el. cencap?

CÓmo hacer un curso en el. cencap? CÓmo hacer un curso en el cencap? QUÉ ES EL CENCAP? Es un centro de capacitación y especialización de servidores públicos en los sistemas de Administración y Control Gubernamentales en el marco de las

Más detalles

Manual del uso del Sistema de Adquisiciones Web y Cliente/Servidor de la Universidad de Guanajuato

Manual del uso del Sistema de Adquisiciones Web y Cliente/Servidor de la Universidad de Guanajuato 1 Manual del uso del Sistema de Adquisiciones Web y Cliente/Servidor de la Universidad de Guanajuato 2 INDICE Qué es una Aplicación Web? Pág. 3 Objetivos Pág. 3 Acceso al Sistema de Adquisiciones Web Pág.

Más detalles

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA FINANCIERA Guatemala, julio de 2011 CONTENIDO DEL MANUAL Sección Página Acrónimos 1 Mapa de macro procesos y relaciones interinstitucionales

Más detalles

REGLAMENTO ESPECÍFICO

REGLAMENTO ESPECÍFICO REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA (RE SOA) Diciembre 2009 Página 1 de 15 REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA MINISTERIO DE DESARROLLO PRODUCTIVO

Más detalles

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE OPERACIONES

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE OPERACIONES MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES GERENCIA DE OPERACIONES Aprobado por Resolución de Gerencia General N 30-2013-FMV/GG del 04.06.2013 ÍNDICE 1. ESTRUCTURA DE CARGOS 1.1 Estructura de Cargos 1.2 Organigrama

Más detalles

MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS APOYADOS POR EL COECYTJAL

MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS APOYADOS POR EL COECYTJAL MANUAL PARA LA ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS APOYADOS POR EL COECYTJAL CONSEJO ESTATAL DE CIENCIA Y TECNOLOGIA DE JALISCO INDICE SECCIÓN I.- INTRODUCCIÓN... 3 SECCIÓN II. FASES DE UN PROYECTO... 4 1. FASE

Más detalles

SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS PRODUCTIVAS SEDEM REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE TESORERÍA

SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS PRODUCTIVAS SEDEM REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE TESORERÍA SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS PRODUCTIVAS SEDEM REGLAMENTO ESPECÍFICO SISTEMA DE TESORERÍA Octubre, 2010 REGLAMENTO ESPECÍFICO DEL SISTEMA DE TESORERÍA SERVICIO DE DESARROLLO DE LAS EMPRESAS

Más detalles

PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS EN CIJ, A.C.

PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS EN CIJ, A.C. PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCIÓN DE DONATIVOS EN EFECTIVO, ESPECIE Y OTROS SERVICIOS EN CIJ, A.C. Este manual contiene información PÚBLICA y está integrado por: Carátula. Hoja de Validación, en la que firman

Más detalles