CTSJDF-010/

Transcripción

1 CONTRALORÍA DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL RESULTADOS DE AUDITORÍAS OBSERVACIONES ATENDIDAS POR: ÁREA: DIRECCIÓN EJECUTIVA DE RECURSOS MATERIALES. Auditoría No. de Observaciones s En Proceso de Aclaración CTSJDF-00/ NUM. OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES SITUACIÓN ACTUAL CTSJDF-005/ CTSJDF-04/2006 NO SE CUENTA CON MEDIDAS DE SEGURIDAD E HIGIENE. No existe un Programa de Seguridad e Higiene en el Almacén, que permita un ambiente adecuado para el trabajo. Existen estibas de productos en exceso con posibilidad de caerse, pudiendo lesionar al personal y dañar los propios productos. Existen materiales inflamables que pueden provocar un siniestro, afectando tanto al personal como a las instalaciones del Almacén General e Inmueble del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal (equipo, archivos de oficina y juzgados). NO SE APLICA CORRECTAMENTE EL SONDEO DE MERCADO. De la revisión al procedimiento para llevar a cabo la licitación pública nacional TSJDF/LPN/00/2005 Materiales y útiles para Gestionar la implantación del Programa de Seguridad e Higiene en el Trabajo para el Almacén General y las Proveedurías, coordinándose con el Área de Protección Civil, así como con la Dirección de Mantenimiento y Servicios, a fin de participar en las reuniones mensuales del Comité de Seguridad e Higiene del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal. Efectuar acciones de: a) Que conozca las medidas de seguridad básicas para realizar su trabajo. b) Capacitación para el personal con objeto de señalización de seguridad completa en los Almacenes. c) Manejo de extinguidores. d) Simulacros contra incendios, inundaciones, movimientos telúricos, etc. e) Limpieza permanente en el Almacén General. f) Reubicación de materiales inflamables a un área con mayor seguridad. g) Colocar los bienes en anaqueles. En tanto no se cuente con un catálogo de adquisiciones de bienes muebles y servicios, propio del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal y que conozcan las áreas requirentes, la Dirección de Adquisiciones deberá instruir que el sondeo de mercado incluya la verificación de la descripción de

2 procesamiento en equipos y bienes informáticos, partida 206, se conoció que el sondeo de mercado presentado en la carpeta al Comité de Autorizaciones de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios para la autorización de la licitación pública nacional respectiva, de fecha 3 de junio de 2005 elaborado por la Lic. Rocío Adriana Díaz Toledo; revisado por el Lic. Víctor Manuel León Rodríguez, Técnico Investigador en Ciencias Jurídicas y autorizado por la Lic. Lucía Verónica Arroyavé Gutiérrez, Directora Ejecutiva de Recursos Materiales, cuya lista se incluyó y formó parte de las bases de licitación, se corrigió la descripción de los bienes de 2 partidas de las 28 a cotizar, como resultado de la Junta de Aclaraciones celebrada el 5 de julio de 2005, ya que las siete empresas que participaron en la licitación realizaron preguntas acerca de los bienes. Si bien es cierto que en Las Políticas de sondeo de mercado, especificación de insumos, pruebas de calidad y catálogo de proveedores autorizado en Acuerdo 42-9/2005 por el Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal en sesión ordinaria celebrada el día 4 de mayo de 2005 el sondeo de mercado es con el fin de obtener un precio de referencia, también indica que debe de tener las especificaciones definitivas de los bienes y servicios a adquirir. I. De la verificación a las invitaciones restringidas IR-02/2005, IR-04/2005, IR- 07/2005 e IR-02/2005 de fechas 22 de agosto de 2005, 6 de diciembre de 2005, 5 y 6 de octubre de 2005, respectivamente, se observó que el costeo del sondeo de mercado para la obtención de suficiencia presupuestal, se efectuó sin aplicar la metodología normada, los bienes a cotizar y la existencia en el mercado, debiendo cotejar, en caso de duda o que no se encuentre en el mercado, con el área requirente. Cuando ya se cuente con el catálogo de adquisiciones de bienes muebles y servicios, es recomendable que el sondeo de mercado incluya la verificación de las características de los bienes a cotizar, dado lo dinámico del mercado, o en su caso, la Dirección de Adquisiciones deberá proponer a la Dirección Ejecutiva de Recursos Materiales al responsable de verificar que los bienes a adquirir sean los adecuados, que se requieran adecuadamente y que existan en el mercado. Deberá analizar la posibilidad de incluir en Las Políticas de sondeo de mercado, especificación de insumos, pruebas de calidad y catálogo de proveedores los respectivos lineamientos para que el sondeo de mercado contenga la investigación de mercado y precise la descripción de los bienes a cotizar, así como la certeza que se encuentran disponibles en el mercado y que éstos sean los que requieren las áreas del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, o en su caso, al responsable de llevar a cabo la verificación mencionada. Una vez aprobado por el Pleno los lineamientos de Las Políticas de sondeo de mercado, especificación de insumos, pruebas de calidad y catálogo de proveedores, la Dirección de Adquisiciones deberá informar a la Dirección Ejecutiva de Planeación para que sea incluido en el Manual de Procedimiento de la Dirección Adquisiciones que actualmente se está llevando a cabo.

3 CTSJDF-07/ ya que, existen partidas en las que los precios varían más del 30% y considera como precio referencia del costeo el precio más alto, debiendo ser el promedio. II. Por otra parte, de la Invitación Restringida TSJDF-IR-04/2005, para la adquisición de Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo ; donde los precios de lo cotizado varía en algunos artículos, hasta en 0 veces con relación al precio más bajo obtenido, como se indica: Bien solicitado Precio más bajo Precio más alto Protector de pantalla de cristal. $ $ Switch administrable 0/00 (24 puertos). $, $0, Mouse con rueda Scroll Minidim. $60.00 $59.00 Multiplexor. $90.00 $, Por la variación de precios que se presenta, se presume que no se cuenta con la descripción detallada de los bienes que se cotizan, por lo cual los precios varían de la forma presentada. Cabe indicar que para la Invitación Restringida, la suficiencia presupuestal de la misma se efectuó por un monto de $66, (sin IVA), mientras que el importe de lo adjudicado fue de $276, (sin IVA), que representa el 44.8% de lo solicitado. VALES DE RESGUARDO DE BIENES DE ACTIVO FIJO NO ACTUALIZADOS. Irregularidad. Mediante oficio CTSJDF-DA-09/2006 de fecha 9 de noviembre de 2006 se solicitó al Director de La Dirección Ejecutiva de Recursos Materiales a través de la Dirección de Abastecimiento, deberá incluir en el Manual de Procedimientos, que la Subdirección de Inventarios requiera a la Dirección Ejecutiva de Recursos Humanos, previo a la salida de personal, dar aviso de dichos movimientos para

4 Abastecimiento relación de inventario de servidores multiusuarios con clave de inventario I , así como los resguardos correspondientes; como respuesta proporcionó relación de 2 personas y los resguardos respectivos. De la consulta a la Dirección de Operación y Control del Pago del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal respecto del personal relacionado, se conoció que las siguientes personas se encuentran inactivas: Toledo Zavala Enrique con RFC TOZE- 563, se encuentra inactivo con fecha 0/02/2005. Navarrete Peralta Jorge Octavio con RFC NAPJ-54036, se encuentra inactivo con fecha 4/02/05. Como se observa, los resguardos de bienes de activo fijo, a cargo de la Subdirección de Inventarios no están actualizados. Por otra parte, el C. Cruz Huerta Guillermo Ponciano con RFC CUHG-629, adscrito a la Dirección de Informática tiene bajo su resguardo servidores, como a continuación se detalla: Número de inventario Fecha de resguardo I //02 I /05/04 I S/F I /05/04 I /05/04 I /05/04 I /05/04 I /05/04 I /05/04 I /0/06 I /0/06 actualizar los resguardos, y solicitar la presencia de dicha Subdirección en los actos de entregarecepción. Adicionalmente, analizar la posibilidad de remitir oficios a todas las áreas del Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal a fin de que cuando se lleven a cabo movimientos de activo fijo entre los servidores públicos, se haga del conocimiento de la Subdirección de Inventarios. Los resguardos a cargo del C. Cruz Huerta Guillermo Ponciano deben ser asignados al personal usuario. Se deberá localizar la totalidad de servidores, y en su caso, elaborar nuevos resguardos según corresponda.

5 CTSJDF-0/2007 Situación que contraviene lo estipulado en el artículo 20 del Acuerdo 2-38/2003 de fecha 2 de julio de 2003, el cual establece que...deberán contar con el resguardo correspondiente firmado por parte del servidor público responsable usuario del bien Para conocer la ubicación de los servidores, el día 28 de noviembre del presente, se entrevistó al C. Cruz Huerta Guillermo Ponciano, indicando la ubicación de cada uno de los servidores que tiene asignados y manifestó que firmó los resguardos, debido a que algunos usuarios se negaron a hacerlo y que a él le corresponde por la función que tiene. Indicó que aunque tiene once resguardos, realmente corresponde a diez servidores, la diferencia, según informa, se debe a que se levantaron dos resguardos: folio 9254 y 2097, el primero con número de inventario I e I560000, tratándose de un solo servidor, ya que se inventarió por un lado el CPU y por otro lado el gabinete, (situación que fue corroborada en inspección ocular). DIFERENCIAS ENTRE LISTADOS Y EXISTENCIAS FÍSICAS DE BIENES MUEBLES CORRESPONDIENTES AL ACTIVO FIJO (CAPÍTULO 5000), SIN ASIGNACIÓN Y RESGUARDADOS EN EL ALMACÉN. Irregularidad: Con objeto de verificar el control y registro de los bienes muebles del activo fijo sin asignar, correspondientes al Capítulo 5000, resguardados en el Almacén General, la Dirección de Abastecimiento, proporcionó listado en el que se relacionaron 03 artículos con un total de existencias del orden de 4,287 bienes muebles, por lo que se realizó prueba física, de lo que se tomó una muestra de 27 artículos, que La Dirección de Abastecimiento, deberá de manera inmediata, realizar las aclaraciones pertinentes y correspondientes debidamente documentadas, respecto de las diferencias detectadas en la toma física realizada de la muestra seleccionada; y conciliar los bienes muebles resguardados en el almacén, entre sus Subdirecciones de Inventarios y de Proveedurías y Almacén. Recomendación Preventiva: La Dirección Ejecutiva de Recursos Materiales, a través de la Dirección de Abastecimiento, deberá realizar inventarios periódicos correspondientes a los bienes muebles de activo fijo, y conciliar los resultados entre sus Subdirecciones de Inventarios y de Proveedurías y Almacén; asimismo, evaluar los

6 representan un total de,48 bienes muebles, y de los cuales fueron localizados físicamente,063, con los siguientes resultados: Dos artículos registrados con cantidades menores a las contadas físicamente. Un artículo registrado con existencia en listado, sin existencia física y declarado como robado, sin que se comprobara este hecho documentalmente. Seis artículos registrados con existencias, no localizados físicamente. Un artículo registrado con existencia en listados, sin existencia física y declarado como entregado, sin que se comprobara este hecho documentalmente. Cuatro artículos con diferencias, sin aclaración. Trece artículos sin diferencias. De igual forma, se conoció durante el recorrido en el Almacén General, que se tienen los siguientes bienes considerados como activo fijo, los cuales no fueron considerados en la relación proporcionada por la Dirección de Abastecimiento: Artículo Cantidad Berbiquín 2 2 Carretilla 9 3 Cautín 35 4 Escalera 59 5 Esmeriladora 6 Garrucha Gato (hidráulico) Máquina destapacaños 9 Motobomba 2 procedimientos, controles y registros establecidos, a efecto de comprobar su eficiencia y eficacia y en su caso realizar las actualizaciones necesarias.

7 CTSJDF-0/ Motor eléctrico Pistola para pintar 2 Prensa 3 3 Prensa carpintero Sierra cinta 2 5 Taladros 76 6 Tarraja 396 NO SE CUENTA CON UN CATÁLOGO DE BIENES MUEBLES Y SERVICIOS (CABMS), POR LO QUE SE UTILIZA EL DEL GOBIERNO DEL DISTRITO FEDERAL. Irregularidad: Se detectó que el Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal, no cuenta con un Catálogo de Bienes Muebles y Servicios (CABMS), por lo que la Dirección de Abastecimiento, utiliza para su aplicación el que emite el Gobierno del Distrito Federal, hecho que se detectó en los listados utilizados de las tomas físicas del activo fijo, los que se utilizan para control y registro, así como en los vales de resguardo, toda vez que difieren en cuanto a su nomenclatura. De igual forma, la Subdirección de Proveedurías y Almacén, en el catálogo de artículos que se utiliza para el registro y control de bienes consumibles, no ostenta un número de inventario a partir del CAMBS, aún y que comprobó haber actualizado los nombres de los artículos y haber actualizado los números de código por artículo de manera específica. La Dirección de Abastecimiento, deberá desarrollar el Catálogo de artículos de bienes muebles, aplicando en todo momento lo dispuesto en el artículo 6 del Acuerdo General 2-38/2003, a partir del Catálogo de Claves CABMS, e igualmente las políticas, lineamientos y criterios que de éste resulten, y solicitar su correspondiente autorización al Pleno del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, para su difusión y utilización. La Dirección de Abastecimiento, deberá mantener actualizado el Catálogo de referencia, con base en las adquisiciones que por concepto de bienes realice el Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal; asimismo, actualizar sus políticas, lineamientos y criterios que resulten para su óptimo funcionamiento.