UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE GUANAJUATO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE JULIO DEL 2013

Transcripción

1 UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE GUANAJUATO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONCEPTO PERIODO NOTA ACUMULADO NOTA *** ACTIVO 2,200, ,473, ** 1100 ACTIVO CIRCULANTE 2,323, ,123, * 1110 Efectivo y Equivalentes 2,318, ,649, Efectivo 10, Bancos/Tesorería 2,318, ,639, * 1120 Derechos a Recibir Efvo./Equivale 5, , Cuentas por Cobrar CP 225, Deudores Diversos por cobrar a CP 5, , * 1130 Derechos a Recibir Bienes o Serv. 188, Ant. Prov. Adq. Bienes y Prest Se 188, Ant. a Contratistas por Obras Púb * 1140 Inventarios 1145 Bienes en Tránsito ** 1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 123, ,349, * 1230 Bienes Inmuebles,Infr/Cons 13, ,917, Terrenos 14,000, Edificios no Habitacionales 74,737, Constr. en Proceso Bienes Propios 13, ,179, * 1240 Bienes Muebles 110, ,575, Mobiliario y Eq. de Administració 45, ,037, Mobiliario y Eq. Educacional y Re 36, ,421, Eq. e Instrumental Médico y de La 27, ,138, Equipo de Transporte 4,662, Equipo de Defensa y Seguridad 237, Maquinaria, Otros Equipos y Herr. 1, ,077, * 1260 Dep., Det. y Amortizaciones Acum. 37,143, Dep. Acum. de Bienes Muebles 37,143, *** PASIVO 305, ,270, ** 2100 PASIVO CIRCULANTE 305, ,270, * 2110 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 305, ,270, Serv.Personales por Pagar a CP 58, , Proveedores por Pagar a CP 10, Contratistas por Obras Públicas 530, Participaciones y Aportaciones Retenciones y Contribuciones por 236, ,193, Otras Cuentas por Pagar a CP * 2190 Otros Pasivos a Corto Plazo Ingresos por Clasificar **** HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO 1,894, ,202, *** 3100 PATRIMONIO CONTRIBUIDO 313, ,692, ** 3110 Aportaciones 313, ,549, * 3110 Aportaciones 313, ,549, APORTACIONES 7, BAJA DE ACTIVO FIJO 657, BIENES MUEBLES E INMUEBLES FAM EDU SUPERIOR OBR 25,507, CONVENIO BIENES MUEB 313, ,074, CONVENIO OBRA PÚBLICA 12,615, FAM EDU SUPERIOR BIE 42,897, FAM EDU SUPERIOR OBR 119,690, CONVENIO BIENES MUEB 4,349, CONVENIO OBRA PÚBLIC 1,336, ESTATALES DE EJERCIC 20,686, ESTATALES DE EJERCIC 35,498, BIENES MUEBLES E INM 1,883, OBRA PÚBLICA EJER AN 14,399, APLICACIÓN FEDERALES 11,739, ** 3120 Donaciones de Capital 6,143, * 3120 Donaciones de Capital 6,143, DONACIONES DE BIENES 6,143, *** 3200 PATRIMONIO GENERADO 2,208, ,490, ** 3210 Resul.del Ejercicio (Ahorro/ Desa 2,208, ,041, * 3210 Resul.del Ejercicio (Ahorro/ Desa 2,208, ,041, ** 3220 Resul. de Ejercicios Anteriores 12,449, * 3220 Resul. de Ejercicios Anteriores 12,449, RESULTADO EJERCICIO ,218, RESULTADO EJERCICIO ,283, RESULTADO EJERCICIO ,782, RESULTADO EJERCICIO ,065, RESULTADO EJERCICIO ,512, RESULTADO EJERCICIO ,856, RESULTADO EJERCICIO ,469, RESULTADO EJERCICIO , ,155, CAPITALIZACIÓN RECUR 1,810, CAPITALIZACIÓN REMANENTES 29,403, FONDO DE CONTINGENCIAS 2,467, APLICACIÓN DE REMANE 6,135, APLICACIÓN DE REMANE 138, ,866, REMANENTE INSTERINST 645, ** 3250 Rectificaciones Resul. de Ejer.An * 3251 Cambios en Políticas Contables RREA POR POLITICAS C * 3252 Cambios por Errores Contables AJUSTES Y CORRECCIONES ***** Total de Pasivo y Hacienda Pública/Pat $ 2,200, $ 263,473,112.29

2 UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE GUANAJUATO ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA CONCEPTO SALDO INICIAL CARGOS ABONOS SALDO FINAL FLUJO * 3110 Aportaciones 240,091, ,042, ,499, ,549, ** 3110 Aportaciones 240,091, ,042, ,499, ,549, * 3120 Donaciones de Capital 6,143, ,143, ** 3120 Donaciones de Capital 6,143, ,143, *** 3100 PATRIMONIO CONTRIBUIDO 246,234, ,042, ,499, ,692, * 3210 Resul.del Ejercicio (Ahorro/ Desah 4,478, ,425, ,905, ,041, ** 3210 Resul.del Ejercicio (Ahorro/ Desah 4,478, ,425, ,905, ,041, * 3220 Resul. de Ejercicios Anteriores 594, ,776, ,733, ,449, ** 3220 Resul. de Ejercicios Anteriores 594, ,776, ,733, ,449, * 3251 Cambios en Políticas Contables * 3252 Cambios por Errores Contables 38,156, ,156, ** 3250 Rectificaciones Resul. de Ejer.Ant. 38,156, ,156, *** 3200 PATRIMONIO GENERADO 5,072, ,359, ,796, ,490, **** 3000 HACIENDA PÚBLICA $ 251,307, $ 135,401, $ 145,295, $ 261,202,793.48

3 UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE GUANAJUATO ESTADO DE ACTIVIDADES CONCEPTO PERIODO NOTA ACUMULADO NOTA **** Ahorro/Desahorro Neto del Ejercicio 2,208, ,041, *** 4000 INGRESO 2,635, ,645, ** 4100 Ingresos de Gestión 162, ,987, * 4140 Derechos 14, , Derechos por Prestación de Serv. 14, , * 4150 Productos de Tipo Corriente 147, ,055, Otros Productos que Generan Ing. 147, ,055, * 4160 Aprovechamientos de Tipo Corriente 713, Reintegros 8, Otros Aprovechamientos 705, * 4170 Ingresos por Venta de Bienes y Serv 157, Ingr.Vta de Bienes/Servicios Org. 157, ** 4200 Participaciones, Aportaciones,Trans 2,387, ,329, * 4210 Participaciones y Aportaciones 154, ,340, Convenios 154, ,340, * 4220 Transferencias, Asignaciones, Subs. 2,232, ,988, Trans. Internas y Asig. al Secto 2,232, ,988, ** 4300 Otros Ingresos Y Beneficios 86, , * 4310 Ingresos Financieros 86, , Int.Ganados de Val.,Créditos, Bonos 86, , *** 5000 GASTO 4,843, ,686, ** 5100 Gastos de Funcionamiento 4,565, ,081, * 5110 Servicios Personales 3,608, ,053, Rem. al Personal Carácter Perm 1,695, ,957, Rem. al Personal Carácter Tran 1,028, ,330, Rem. Adicionales y Especiales 57, , Seguridad Social 391, ,452, Otras Prestaciones Sociales y Econó 436, ,981, * 5120 Materiales y Suministros 484, ,096, Materiales de Admón, Emisión de Doc 305, , Alimentos y Utensilios 10, , Mat. Primas y Materiales de Prod. y , Mat. y Artículos de Construcción y 17, , Prod.Químicos, Farmacéuticos y Lab. 18, , Combustibles,Lubricantes y Aditivos 69, , Vestuario,Blancos,Prendas de Protec 4, , Mat. y Suministros para Seguridad 7, Herram.,Refacciones y Accesorios M 55, , * 5130 Servicios Generales 472, ,930, Servicios Básicos 97, , Servicios de Arrendamiento 3, , Serv. Profes., Científicos y Técn. 115, ,226, Serv.Financieros, Bancarios y Comer 29, , Serv. de Inst., Reparación, Mant. 39, , Serv. de Comunicación Social y Pub. 30, , Servicios de Traslado y Viáticos 41, , Servicios Oficiales 50, , Otros Servicios Generales 65, , ** 5200 Trans., Asignaciones, Subsidios 277, ,605, * 5240 Ayudas Sociales 277, ,605, Becas 277, ,605, **** ERROR Ingreso **** ERROR Gasto

4 UNIVERSIDAD POLITECNICA DE GUANAJUATO ESTADO ANALITICO DEL ACTIVO CONCEPTO SALDO INICIAL CARGOS ABONOS SALDO FINAL FLUJO 1111 Efectivo 10, , , Bancos/Tesorería 52,222, ,845, ,428, ,639, ,583, * 1110 Efectivo y Equivalentes 52,222, ,855, ,428, ,649, ,573, Cuentas por Cobrar CP 1,600, ,375, , ,375, Deudores Diversos por cobrar a CP , , , , * 1120 Derechos a Recibir Efvo./Equivalent 1,601, , ,048, , ,314, Ant. Prov. Adq. Bienes y Prest Serv 265, , , , , Ant. a Contratistas por Obras Púb. 657, , * 1130 Derechos a Recibir Bienes o Serv. 265, ,185, ,262, , , Bienes en Tránsito * 1140 Inventarios ** 1100 ACTIVO CIRCULANTE 54,089, ,774, ,739, ,123, ,965, Terrenos 14,000, ,000, Edificios no Habitacionales 74,737, ,737, Constr. en Proceso Bienes Propios 104,987, ,452, ,259, ,179, ,807, * 1230 Bienes Inmuebles,Infr/Cons 193,724, ,452, ,259, ,917, ,807, Mobiliario y Eq. de Administración 23,748, , ,037, , Mobiliario y Eq. Educacional y Rec. 5,244, , , ,421, , Eq. e Instrumental Médico y de Lab. 993, , ,138, , Equipo de Transporte 4,284, , ,662, , Equipo de Defensa y Seguridad 237, , Maquinaria, Otros Equipos y Herr. 32,074, , ,077, , * 1240 Bienes Muebles 66,583, ,206, , ,575, , Dep. Acum. de Bienes Muebles 37,143, ,143, * 1260 Dep., Det. y Amortizaciones Acum. 37,143, ,143, ** 1200 ACTIVO NO CIRCULANTE 223,164, ,659, ,473, ,349, ,814, *** 1000 ACTIVO $ 277,253, $ 153,433, $ 167,213, $ 263,473, $ 13,780,368.54

5 UNIVERSIDAD POLITECNICA DE GUANAJUATO ESTADO ANALÍTICO DEL PASIVO CONCEPTO SALDO INICIAL CARGOS ABONOS SALDO FINAL FLUJO 2111 Serv.Personales por Pagar a CP 950, ,834, ,430, , , Proveedores por Pagar a CP 11,626, ,626, Contratistas por Obras Públicas 9,802, ,503, ,231, , ,272, Participaciones y Aportaciones 1, , Retenciones y Contribuciones por 2,275, ,074, ,991, ,193, ,082, Otras Cuentas por Pagar a CP 12,917, ,155, ,238, ,917, * 2110 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 25,945, ,196, ,520, ,270, ,675, Ingresos por Clasificar * 2190 Otros Pasivos a Corto Plazo ** 2100 PASIVO CIRCULANTE 25,945, ,196, ,520, ,270, ,675, *** 2000 PASIVO $ 25,945, $ 152,196, $ 128,520, $ 2,270, $ 23,675,227.43

6 UNIVERSIDAD POLITECNICA DE GUANAJUATO NOTAS DE DESGLOSE AL 30 DE JUNIO DEL 2013 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES ESF01 FONDOS C/INVERSIONES FINANCIERAS MONTO TIPO * TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS ** ESF01 TOTAL ESF02 INGRESOS P/RECUPERAR MONTO CUENTAS POR COBRAR P 225, , , CUENTAS POR COBRAR A ,300, ,300, * CUENTAS POR COBRAR A CP 225, ,600, ,375, ** ESF02 TOTAL $ 225, $ 1,600, $ 1,375, ESF05 INVENTARIO Y ALMACENES MONTO METODO BIENES MUEBLES EN TRÁNSITO * ESF05 TOTAL ESF08 BIENES MUEBLES E INMUEBLES MONTO TERRENOS A VALOR HISTORICO 14,000, EDIFICIOS A VALOR HISTORICO 74,737, CONST PROCESO ,419, CONST PROCESO CIERRE 53,597, EDIFICACION NO HABITACIONAL 1,155, DIV. DE TERRENOS Y C 233, Otras construcciones 10,079, INSTALACIONES Y EQUI 1,614, CONSTRUCCIONES EN PR 3,391, Trabajos de acabados 1,688, * INMUEBLES 187,917, MUEB DE OFIC ,230, MUEB DE OFIC ,490, MUEB. EXCEPTO ,284, EQ. DE CÓMP ,096, EQ. DE CÓMP ,872, OTROS MOBIL , OTROS MOBIL ,718, EQ. Y APARATOS , CÁMAR. FOTOG , OTRO MOBIL , OTRO MOBIL ,879, EQ. MÉDICO , EQ. MÉDICO , INSTRU. MÉDICO , AUTOMÓVILES Y CAMIONES , AUTOMÓVILES Y CAMIONES ,747, CARROCERÍAS Y REMOLQUES , OTROS EQUIPOS , OTROS EQUIPOS , EQ. DE DEFENSA , EQ. DE DEFENSA , MAQ. Y EQUIPO , MAQ. Y EQUIPO ,700, MAQ. Y EQUIPO ,190, SISTEMA DE AIRE ACON 160, EQ. COMUNICACI , EQ. DE COMUNICA , EQ. DE GENERACI , EQ. DE GENERACI , HERRAM. Y MÁQUI , HERRAM. Y MÁQUI , OTROS EQUIPOS ,328, OTROS EQUIPOS , BIENES MUEBLES EN TRÁNSITO * MUEBLES 67,575, ** ESF08 TOTAL $ 255,493, ESF09 INTANGIBLES Y DIFERIDOS MONTO * ESF09 TOTAL ESF12 CUENTAS Y DOC. POR PAGAR MONTO SUELDOS POR PAGAR 3, APORTACION PATRONAL IMSS 184, APORTACION PATRONAL INFONAVIT 107, OTRAS PREST. SOC. Y 250, PROVEEDORES DE BIENE PADRON UNICO DE PROVEEDORES CONTRATISTAS PROY. D

7 CONTRATISTAS OBRAS P 530, CTAS X PAGAR MUNICIPIOS ISR NOMINA 319, ISR ASIMILADOS A SALARIOS ISR RETENCION POR HONORARIOS 92, ISR RETENCION ARRENDAMIENTO CEDULAR ARRENDAMIENTO A PAGAR CEDULAR HONORARIOS A PAGAR 9, APORTACIÓN TRABAJADOR IMSS 91, AMORTIZACION CREDITO INFONAVIT 106, IVA POR PAGAR IMPUESTO NOMINAS A PAGAR DIVO 5% AL MILLAR 550, CAP 2% AL MILLAR 198, RAPCE 5 AL MILLAR ICIC 2 AL MILLAR 7, PCE 09 CAP PCE 09 CAP PCE 10 CAP CXP GEG POR RECTIFICACIONES CXP POR REMANENTES ACREEDORES DIVERSOS * ESF12 TOTAL $ 2,270, ESF13 OTROS PASIVOS/FONDOS BIENES TERC MONTO * ESF13 TOTAL VHP01 PATRIMONIO CONTRIBUIDO INICIAL FINAL MODIFICACION TIPO APORTACIONES 7, , BAJA DE ACTIVO FIJO 657, , BIENES MUEBLES E INMUEBLES 675, , FAM EDU SUPERIOR OBRA PUBLICA 5,000, ,507, ,507, CONVENIO BIENES MUEB 2,362, ,074, , CONVENIO OBRA PÚBLICA 1,120, ,615, ,495, FAM EDU SUPERIOR BIE 42,897, ,897, FAM EDU SUPERIOR OBR 114,690, ,690, ,000, CONVENIO BIENES MUEB 1,986, ,349, ,362, CONVENIO OBRA PÚBLICA EJER ANT 216, ,336, ,120, ESTATALES DE EJERCIC 20,686, ,686, ESTATALES DE EJERCIC 35,498, ,498, BIENES MUEBLES E INM 1,207, ,883, , OBRA PÚBLICA EJER ANTERIORES 14,399, ,399, APLICACIÓN FEDERALES 11,739, ,739, DONACIONES DE BIENES 6,143, ,143, * VHP01 TOTAL $ 246,234, $ 274,692, $ 28,457, VHP02 PATRIMONIO GENERADO INICIAL FINAL MODIFICACION NATURALEZA * 3210 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Des 4,478, ,041, ,519, * 3220 Resultado de Ejercicios Anteriores 594, ,449, ,043, RREA POR POLITICAS CONTABLES AJUSTES Y CORRECCIONES * 3250 Rectificaciones Resul. de Ejer.Ant. ** VHP02 TOTAL $ 5,072, $ 13,490, $ 18,563, EA01 INGRESOS MONTO NOTA "POR CERTIFICADOS, C 60, * 4143 Derechos por Prestación de Serv. 60, ** 4140 Derechos 60, POR CONCEPTO DE REI 1,486, POR CONCEPTO DE INSC 278, POR CONCEPTO DE CUOT 386, POR CONCEPTO DE MAES 441, POR CONCEPTO DE CURS 123, POR CONCEPTO DE CURSOS OTROS 79, EXAMENES DE NIVELACIÓN 28, EXAMENES DE ADMISIÓN 194, EXAMENES ESPECIALES 30, EQUIVALENCIAS Y REVALIDACIÓN 5, * 4159 Otros Productos que Generan Ing. 3,055, ** 4150 Productos de Tipo Corriente 3,055, REINTEGROS 8, * 4164 Reintegros 8, POR CONCEPTO DE DIPLOMADOS 450, POR CONCEPTO DE EXAM 255, * 4169 Otros Aprovechamientos 705, ** 4160 Aprovechamientos de Tipo Corriente 713, ING. POR VTA. DE BIE 157, * 4173 Ingr.Vta de Bienes/Servicios Org. 157, ** 4170 Ingresos por Venta de Bienes y Serv 157, *** INGRESOS DE GESTION 3,987,197.06

8 SERVICIOS PERSONALES 10,565, MATERIALES Y SUMINISTROS 713, SERVICIOS GENERALES 1,547, AYUDAS Y SUBSIDIOS 514, * 4213 Convenios 13,340, ** 4210 Participaciones y Aportaciones 13,340, SERVICIOS PERSONALES 12,622, MATERIALES Y SUMINISTROS 655, SERVICIOS GENERALES 1,710, * 4221 Trans. Internas y Asig. al Secto 14,988, ** 4220 Transferencias, Asignaciones, Subs. 14,988, *** PARTICIPACIONES, APORTACIONES 28,329, **** EA01 TOTAL $ 32,316, EA02 OTROS INGRESOS MONTO NATURALEZA 4311 Int.Ganados de Val.,Créditos, Bonos 329, * 4310 Ingresos Financieros 329, ** EA02 TOTAL $ 329, EA03 GASTOS MONTO %GASTO SUELDOS BASE AL PERS 11,957, HONORARIOS ASIMILABL 6,330, "PRIMAS DE VACAS., D 62, HORAS EXTRAORDINARIAS 269, APORTACIONES DE SEGU 1,184, APORT. VIVIENDA 628, APORT. S. RETIRO. 639, PRESTACIONES CONTRACTUALES 2,981, MATERIALES Y ÚTILES DE OFICINA 117, MAT. Y UTILES PARA E 80, MATERIAL IMPRESO E I 493, MATERIAL DE LIMPIEZA 105, MAT. Y ÚT. ENSEÑA. 9, ALIMENTACIÓN DE PERSONAS 39, UTENSILIOS PARA EL S PROD. ALIM. AGRO. 16, "PROD. PAPEL, CAR." "COMBUST., LUBS." 2, PRODUCTOS MINERALES CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO 1, MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA VIDRIO Y PRODUCTOS DE VIDRIO MATERIAL ELÉCTRICO 131, ESTRUCTURAS Y MANUFACTURAS 44, MATERIALES COMPLEMENTARIOS 62, MATERIALES DIVERSOS 61, SUSTANCIAS QUÍMICAS 72, "PLAGUICIDAS, ABONOS 18, MEDICINAS Y PRODUCTO 1, "MATERIALES, ACCESOR 2, "MAT., ACCESORIOS Y 174, FIB. SINTET. HULE 14, "COMBUSTIBLES, LUBRI 332, UNIF. Y BLANCOS PERS 59, PRENDAS DE PROTECCIÓN 7, ARTÍCULOS DEPORTIVOS 60, MATERIALES DE SEGURIDAD PÚBLICA 3, PRE. S. PÚB. Y NAL. 4, "REFACCIONES, ACCESO 47, "REFACCIONES, ACCESO 6, REF. A. EQ. EDU Y R 22, REFACCIONES Y ACCESO 36, REF. MÉD. Y LAB. 3, REF. EQ. TRANSP. 9, REF. EQ. DEF. Y SEG REF. MAQ. Y O. EQ. 36, REF. OT. BIE. MUEB. 13, SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA 360, GAS SERVICIO DE AGUA POTABLE 187, TELEFONÍA TRADICIONAL 141, TELEFONÍA CELULAR 24, "SERV. ACCESO A INTE 187, SERVICIO POSTAL 12, "ARRENDA. DE MAQ., O 3, ARRE. ACT. INTANG 140, "SERVS. LEGALES, DE 139, "SERVS. DE DISEÑO, A 44, "SERVS. CONSULT. ADM 15, CAPACITACIÓN 305,

9 ESTUDIOS E INVESTIGACIONES 23, "SERVS. APOYO ADMVO. 137, SERVICIOS DE VIGILANCIA 392, SUBROGACIONES 168, "INTERESES, DESCTOS. 150, SEGUROS 177, SEGUROS DE BIENES PATRIMONIALES 50, FLETES Y MANIOBRAS CONSERV. Y MANTENIMI 148, "INST., REPAR. MTTO "INST., REPAR. Y MTT 46, "INST., REPAR. Y MTT 91, REPAR. Y MTTO. DE EQ 85, "INST., REP. Y MTTO. 58, SERVICIOS DE LIMPIEZ 451, SERVICIOS DE JARDINE 12, DIFUSION POR RADIO, 477, DIFUSION POR MEDIOS 90, "DIF. RADIO, TV VTA" SERV. CREA. PREPR 66, SERVICIO DE REVELADO "SERV. DE LA INDUSTR 1, SERV. CRE INTERNET 3, PASAJES AEREOS 104, PASAJES TERRESTRES 93, VIATICOS EN EL PAIS 172, VIÁTICOS EN EL EXTRANJERO 10, OT. SER. TRASLADO 3, GASTOS DE CEREMONIAL 116, GASTOS DE ORDEN SOCI 438, CONGRESOS Y CONVENCIONES 341, GASTOS DE REPRESENTACION OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS OT. GTOS. RESPONS IMPUESTO DE NOMINA BECAS O. AYUDA * EA03 TOTAL $ 33,686, $ EFE01 FLUJO DE EFECTIVO INICIAL FINAL FLUJO 1111 Efectivo 10, , Bancos/Tesoreria 52,222, ,639, ,583, * EFE01 TOTAL $ 52,222, $ 44,649, $ 7,573, EFE02 ADQ. BIENES MUEBLES E INMUEBLES FLUJO % SUB 1231 Terrenos 1233 Edificios no Habitacionales 1236 Construcciones en Proceso en Bienes 5,807, * INMUEBLES 5,807, Mobiliario y Equipo de Administraci 288, Mobiliario y Equipo Educacional y R 177, Equipo e Instrumental Médico y de L 144, Equipo de Transporte 377, Equipo de Defensa y Seguridad 1246 Maquinaria, Otros Equipos y Herrami 3, * MUEBLES 992, ** EFE02 TOTAL $ 4,814,777.99