Administración del crédito. Sesión 8 : La investigación del crédito

Transcripción

1 Administración del crédito Sesión 8 : La investigación del crédito

2 Contextualización Existe la necesidad de garantizar el pago de un crédito otorgado, por lo cual se requiere que se documente para poder exigirse al momento de su vencimiento, incluso ante la negativa del deudor. Para evitar situaciones de incumplimiento es importante llevar a cabo un buen procedimiento de investigación del crédito con un análisis minucioso de la solicitud y referencias del cliente, dado que con ello se lograra: Seguridad en el cobro. Negociación del crédito, Con esto se promueve la circulación de la riqueza y explica la importancia de la función económica de los títulos de crédito.

3 Introducción Un buen otorgamiento de crédito requiere de procedimientos eficientes que permitan minimizar el riesgo de un mal cliente, o evitar perder uno bueno por no otorgarle el crédito. De estas decisiones depende el buen funcionamiento de la cartera de clientes y la recuperación de efectivo, evitando cuentas morosas. El departamento de crédito y cobranza es el encargado de regular los créditos otorgados por la empresa, es por ello que tiene una función fundamental en las finanzas de la empresa y debe ser cuidadoso al realizar la investigación del cliente que solicita un crédito.

4 La investigación del crédito Solicitud del crédito La solicitud de crédito que presente el acreedor debe destacar la actividad de la empresa, su plan estratégico de la gestión y/o curriculum vitae avalúos de los bienes a ser otorgados en garantía ya sean muebles o inmuebles, estados financieros de la empresa (recomendable de las dos últimas gestiones), flujo de caja proyectado con los supuestos considerados en dicha proyección (recomendable por el periodo de crédito) formularios de: información básica, declaraciones patrimoniales, información confidencial.

5 La investigación del crédito Análisis de factores Internos Externos Datos personales Empleo descriptivo (lugar, puesto, remuneración, condición, estabilidad, tiempo, etc. Edad Ingresos adicionales Garantías Residencia descriptiva (propia, alquilada, hipotecada, etc.). Activos en reserva (autos, terrenos, títulosvalores, acciones, seguros, etc.). Actividad financiera (cuentas corrientes, ahorros, descuentos, etc.). Referencias personales y comerciales Otros datos adicionales que la empresa tenga por conveniente exigir. Incluyen a las variables macroeconómicas que afectan a un país, y el análisis del sector de la empresa, variables como vulnerabilidad del sector, desarrollo, F.O.D.A., dependencia de otros sectores, estancamiento por diferentes razones, poco incentivo del gobierno, poco interés por parte de inversionista, fuerte inversión inicial, etc.

6 La investigación del crédito Verificación con empresas comerciales y bancos. Sé deberá proceder a revisar las referencias de terceros tanto de instituciones financieras (bancos) y comerciales (Proveedores), buscando obtener la siguiente información: Tipo de relación comercial Antigüedad de relación comercial Calificación de relación comercial Línea de crédito obtenida por el solicitante Tipos de líneas obtenidas (crédito, sobregiro, descuento, etc.) Saldo promedio en cuentas corrientes. Movimiento promedio en cuentas corrientes. Comportamiento de pago Forma de pago de deuda

7 La investigación del crédito Información de despachos Es importante que al momento de hacer la evaluación del prospecto al crédito se revisen sus antecedentes con despachos de cobranza, los cuales llevan los controles sobre la cartera cedida, ejerciendo una estricta vigilancia del ingreso e informando mensualmente a la subdirección de recuperación de crédito los resultados obtenidos, así como las anomalías que se presenten para determinar en forma conjunta su corrección.

8 Conclusión La investigación del crédito, tiene la finalidad de conocer al acreedor para ver si cuenta con la solvencia suficiente para enfrentar sus deudas, y no solo la solvencia sino su comportamiento y responsabilidad, dado que de ello depende el buen funcionamiento de la empresa, es por ello que se debe considerar la verificación de la información proporcionada y resultan tan importantes las referencias personales, como aquellas proporcionadas por instituciones comerciales, bancos y despachos.

9 Para aprender más Conoce más acerca de cómo se realiza la verificación para otorgar un crédito ditosclientecomerciante.html Quiénes pueden pedir crédito y que requieren?

10 Referencias Álvarez, G., (2010). Nociones de derecho civil y mercantil. México: Instituto Politécnico Nacional, p 162. Villaseñor Fuente, Emilio. (2007). Elementos de Administración de Crédito y Cobranza. México. 4ta ed. Trillas. Añez, M.(2009). Aspectos básicos del análisis de crédito. Argentina: El Cid Editor, p 20.

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