Administrando Proyectos con el Valor Ganado

Transcripción

1 Administrando Proyectos con el Valor Ganado Presentado por Martin T. Obando Manejo de proyectos con el Método del valor ganado (EVM) Cel:

2 CAPEX Y OPEX CAPEX es la abreviatura de la expresión Inglés Capital Expenditure (en español, capex o Costo de capital) y es la cantidad de dinero gastado en la adquisición (o mejora) de los bienes de capital de una empresa en particular. El CAPEX es por lo tanto la cantidad de inversiones en equipos e instalaciones con el fin de mantener la producción de un producto o servicio o para mantener funcionando un negocio o un sistema particular. CAPEX Los costos de capital son aquellos que se deprecian en mas de un año Por el contrario, el OPEX, se refiere a los costos asociados con el mantenimiento de equipos y gastos de consumibles y otros gastos de funcionamiento necesarios para la producción y el funcionamiento del negocio o del sistema. Por ejemplo, la compra de una máquina es CAPEX, mientras que el costo de mantenimiento es OPEX. OPEX Los costos operacionales, son los que se dan de baja en el año en que incurren Contingencia Para la contingencia estimada es el valor utilizado en el presupuesto para hacer frente a las incertidumbres inherentes en proceso de estimación. Una vez que el valor determinado para cada componente individual de estimación está sujeta a variabilidad, la estimación total de sí mismo también será sujeto a variación. Gestión de reserva Dinero de reserva en manos de directivos para la mitigación de los riesgos que pueden ocurrir durante el proyecto o realizar pequeños cambios aprobados. Cel:

3 Reservas de Contingencias y de Gestión RELACIONES BASICAS DE COSTO Margen Materiales directos Mano de obra directa Ingeniería directa Gastos directos COSTOS INDIRECTOS Costo directo contingency capex Gastos de distribución y ventas Capex with contingency Costo total estimate Precio de venta Cel:

4 CONTINGENCIA DEL CAPEX 350,000, ,000, ,000, ,247,632 Capex Contingency breakdown 28,362,589 1,247,688 8,831, ,688,935 0,47% 3,32% 10,7% USD 200,000, ,000, ,000,000 50,000,000 0 Deterministic CAPEX Capital Cost Risk Contingent Risk Schedule Risk Combined Risk P50 CAPEX CAPEX DETAIL x 1000 USD DIRECT COST Equipment Material Labor Subcontract TOTAL DIRECT COST INDIRECT COST Site Indirect Cost EPC Services Other Indirects TOTAL INDIRECT COST TOTAL DIRECT + INDIRECT COST CONTINGENCY & OWNER COST Contingency Owner Cost (Excluded, by the Client) 0 TOTAL CONTINGENCY & OWNER COST TOTAL COST Cel:

5 Reservas de Contingencias y de Gestión Estimados de los Costos para cada Actividad + Reservas de Contingencia Línea Base de Costos (BAC) Presupuesto Cuando se aplica la Técnica de Valor Ganado para el Control de un Proyecto, se toma como referencia a la Línea Base de Costos y no al Presupuesto. Línea Base de Costos, Gastos, Requisitos de Financiamiento y Reservas de Gestión Cel:

6 EVM Require un Plan Base Paso 1-Defina el alcance del proyecto Work Breakdown Structure (WBS) Project (10 units) 3 units 4 units 3 units Plan de Cuentas de Control (CAP) 1) Alcance del trabajo (10 units) 2) programación 3) Presupuestos 4) Administradores EVM Requiere un "PLAN BASE" Paso 2- Programa del alcance del Proyecto Project Master Schedule (PMS) Tasks / Events Award Design Buy specifications Vendor quotes Purchase orders Receive materials Factory plans Tool design Tool fabrication Parts fabrication Assembly: sub & final Test & checkout QC acceptance Article shipment = 22 months duration Cel:

7 EVM Requiere un "PLAN BASE" Paso 3-Estime el Recurso requerido Diez (10) unidades a $280,000/ unit = $2,800,000 El EVM requiere Plan base $2,8MM BAC $2,800,000 Duración de 22 meses Cel:

8 Linea de fecha de actualización Fecha de inicio del proyecto J Schedule F M A Data Date M J J A S Barra Critica Target Bar Barra actual Early Bar Resource Quantity (persondays) Resource Time Línea sólida representa el uso de recursos presupuestados Línea punteada representa el uso de recursos Reforecast Cost Time Línea punteada representa costos Reforecast $ Línea sólida representa los costos presupuestados Time 263 El EV es definido como: La gestión del valor ganado (EVM) es una metodología que combina medidas de alcance, cronograma y recursos para evaluar el desempeño y el avance del proyecto. Es un método muy utilizado para la medida del desempeño de los proyectos. Guide to the Project Management Body of Knowledge (PMBOK) Project Management Institute (PMI) Cel:

9 Curva S BAC Budget At Completion (Presupuesto al Término) PV Plan Value (Valor Programado) EV Earn Value (Valor Ganado) AC Actual Cost (Costo Actual) EAC Estimated At Completion (Estimado al Términar) DAC Duration at completion (duración al terminar) Costo Total Programado Programado a la fecha de corte Avance Real a Precio Presupuestado Avance Real a Precio Real Estimado al terminar FTProgramada - FT proyectada TIEMPO COSTO Costo Directo SPI=EV/PV SV=EV-PV CPI=EV/AC CV=EV-AC EAC=BAC/CPI ETC=BAC-AC AC PV EV Línea de corte (avanzado) CV SV Fecha de termino programada BAC Fecha de termino proyectada ETC EAC VAC EAC = AC + (BAC-EV) / (SPI x CPI) Tiempo TV DAC Sistema Temprano de Alerta Evidencia empírica científicamente documentada, recogida desde más de 700 contratos (proyectos ) del Departamento de Defensa (DoD) de USA han usado la gestión del valor ganado, lo que demuestra un patrón de historial de rendimiento consistente y predecible En la etapa inicial del proyecto (15 % al 20% ) los resultados reales de rendimiento pueden proporcionar un indicador de alerta temprana para la gerencia Utilizar los datos acumulados, no los datos del período Lo excedido no será recuperado, empeorará Cel:

10 Mantener la Línea Base del Proyecto EVM es dependiente del control de la línea base Requiere un procedimiento efectivo de control de cambios Las listas y registros deben ser mantenidos El sistema de recolección de la información debe estar funcionando SPI y la Ruta Crítica Cuando el SPI y el CPM son utilizados en conjunto, evaluarán con precisión el desempeño del programa del proyecto SPI <1 indica desplazamiento general de las actividades Agregar recursos para ponerse al día con las actividades que no son críticas solo puede hacer perder dinero SPI <1 en las actividades de ruta crítica indican deslizamiento general del programa del proyecto Cel:

11 Pronosticando con CPI y SPI El CPI acumulado pronostica estadísticamente el rango más bajo del costo final al terminar, conocida como Estimado al Completar EAC = BAC / CPI El CPI acumulado, usado con el SPI acumulado, pronostica estadísticamente el rango alto de los costos al completar EAC = AC + (BAC-EV) / (SPI x CPI) Interpretación de la información de EV Mediciones de Desempeño Cronograma SV>0 SV=0 SV<0 SPI>1.0 SPI=1.0 SPI<1.0 CV>0 Adelantado, En programa, Atrasado, CPI>1.0 Bajo presupuesto Bajo presupuesto Bajo presupuesto Costos CV=0 Adelantado, En programa, Atrasado, CPI=1 En Presupuestro En Presupuestro En Presupuestro CV<0 Adelantado, En programa, Atrasado, CPI<1.0 Sobre el Presupuestro Sobre el Presupuestro Sobre el Presupuestro Cel:

12 El EV provee el fundamento para la gestión de proyectos mientras que se puede practicar una buena gestión de proyectos sin EVM, Usted no puede practicar EVM efectivamente Sin una buena Gerencia de Proyectos Steve Crowther, British Aerospace (BAe) APM Project Magazine, June 1999 Valor Ganado en pocas palabras Muchas personas usan una forma de EV todos los días En los proyectos, contamos con ingenieros de costos, planificadores y controladores de proyectos, todos hacen algo con EV Centrarse en la relación entre el costo real incurrido en comparación con el trabajo realmente realizado EV requiere un "Plan de Mediciones de desempeño de los proyectos" o "Valor Planificado Medir valor ganado contra valor planificado Para obtener rendimiento del cronograma Medir valor ganado contra costo real Para obtener rendimiento de los costos Cel:

13 Ejemplo Contrato: 8 Millas de ferrocarril subterráneo en 8 meses, por $800 millones. Estado a los 3 meses: Solo 2 millas completadas y se han gastado $400 millones Pregunta: Cómo está (y cómo lo sabes)? Visión general Presupuesto del proyecto: Cronograma del proyecto: $800 millón 8 meses (duración línea base) Punto de control a los 3 meses: Gastado: $400 millón Trabajo completado: $200 millón Cel:

14 Términos y fórmulas Valor ganado (EV) = $200 millones Costo real (AC) = $400 millones Valor planeado (PV) = $300 millones Variación de costo (CV) = ($200 millones) Variación del programa (SV) = ($100 millones) Índice de rendimiento de costo (CPI) = 0.5 Índice de rendimiento del programa(spi) = 0.66 Duración total revisada = 8/0.66 = 12 meses DuraciónTotal Revisada = duración base/spi = 8/0.66 = 12 months 1,600 1,500 1,400 1,300 1,200 1,100 1, Meses Punto de control CV = EV AC = ($200 million) SV = EV PV = ($100 million) CPI = EV/AC = (50%) SPI = EV/PV = (66%) Cost real Presupuesto PV Valor Ganado Cel:

15 FIN Cel: