Informe de GESTIÓN2011

Transcripción

1 Informe GESTIÓN2011 de

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3 Informe de GESTIÓN Centroabastos S.A.

4 INFORME DE GESTIÓN DE 2011 MISIÓN CENTROABASTOS S.A. es la principal Central Mayorista del Nor-Oriente Colombiano, reconocida en el ámbito nacional e internacional por la eficiente prestación de servicios integrales y de interés público orientados a facilitar y fortalecer las actividades de comercialización de productos agroalimentarios, con el fin de afianzar el permanente desarrollo e integración de los actores de la cadena y garantizar la seguridad alimentaria en su zona de influencia. Para ello cuenta con el equipo humano y los recursos, comprometidos con la excelencia, el medio ambiente y la responsabilidad social VISIÓN CENTROABASTOS S.A., será en el año 2012 reconocida a nivel nacional e internacional como modelo de gestión empresarial en el desarrollo y la integración de los sectores participantes en la cadena agroalimentaria, aportando alto valor agregado para los productores, comerciantes, usuarios, consumidores e inversionistas. PRINCIPOS Y VALORES CORPORATIVOS PRINCIPIOS: TRANSPARENCIA: Todas las operaciones de la empresa se realizan acatando las normas legales tanto internas como externas, y los principios éticos y morales que rigen la sociedad sin privilegios especiales para nadie. CULTURA DE CALIDAD: El servicio al cliente y la calidad en los procesos de la empresa están cimentados en una cultura organizacional orientada a la satisfacción de las necesidades y expectativas de los clientes, trabajadores, usuarios y accionistas. RESPONSABILIDAD: La empresa es conciente del compromiso social con su entorno, es por esto que emprende acciones para la protección del medio ambiente y para mejorar la calidad de vida y el bienestar de la comunidad influenciada por sus actividades. VALORES: COMPROMISO: El talento humano de la organización es conciente del papel fundamental que su desempeño, tanto en las tareas inherentes de su cargo como en las demás actividades requeridas por la empresa, representa para el logro de los objetivos trazados por la gerencia. RESPETO: En las actividades cotidianas de trabajo se refleja entre las personas un ambiente de tolerancia, amabilidad y comprensión ante la diversidad de ideas y opiniones. HONESTIDAD: todos los empleados de la organización actúan con sinceridad, honradez y responsabilidad, para ofrecer a nuestros clientes, proveedores y accionistas lo que la empresa está en condiciones de cumplir. 2

5 JUNTA DIRECTIVA PRINCIPALES SUPLENTES DRA. IVONNIE EDITH GALLARDO GÓMEZ Sector Oficial DR. IVÁN DARIO ARROYABE AGUDELO Sector Oficial DR. HORACIO SERPA URIBE Sector Oficial DR. HECTOR MORENO GALVIS Sector Oficial MONSEÑOR PRIMITIVO SIERRA CANO Sector Privado DR. JOSE FRANCISCO URIBE PICO Sector Privado SRA. MARIA DEL PILAR QUINTERO RANGEL Sector Privado SR. EFRAÍN VERA VERA Sector Privado SR. CARLOS ALBERTO ORTIZ FLOREZ Sector Privado DRA. INGRID PAMELA CALDERON F. Sector Oficial DR. ORIOL LEAL LEMUS Sector Oficial DR. JORGE MAURICIO ZARRUK GÓMEZ Sector Oficial DRA. CLAUDIA YANETH ALDANA P. Sector Oficial DR. LUIS EDUARDO SUÁREZ CAICEDO Sector Privado DR. CARLOS EDUARDO ANGULO P. Sector Privado SR. JOSÉ ANTONIO VILLABONA B. Sector Privado SR. MARCOS RAMÓN ARDILA P. Sector Privado SR. HUMBERTO IBAÑEZ ROSALES Sector Privado 3

6 COnFORMACIÓN COMITéS COMITÉ TÉCNICO FINANCIERO José Francisco Uribe Pico Reynaldo Montañez Rizo María Del Pilar Quintero Rangel Jorge Mauricio Zarruk Gómez Julián Brand Calle Carlos Alberto Ortiz Flórez- COMITÉ DE CESIONES Y MERCADEO María Del Pilar Quintero Rangel José Francisco Uribe Pico Luis Humberto Sánchez José Oscar Ortiz Gutiérrez Marcos Ramón Ardila Prada Ronald Heyther Vargas Sanabria Manuel Celis Villamizar Carlos Alberto Ortiz Flórez COMITÉ DE AUDITORÍA María Del Pilar Quintero Rangel José Francisco Uribe Pico Carlos Alberto Ortiz Flórez Ivonnie Edith Gallardo Gómez Efraín Vera Vera Ricardo Sequea Cristancho- Revisor Fiscal COMITÉ DE GERENCIA José Francisco Uribe Pico María Del Pilar Quintero Rangel Carlos Alberto Ortiz Flórez José Antonio Villabona Buitrago Carlos Eduardo Angulo Pereira Humberto Ibáñez Rosales Marcos Ramón Ardilla Prada Claudia Yaneth Aldana Palencia Efraín Vera Vera COMISIÓN ACCIDENTAL ESTUDIO REGLAMENTO INTERNO DE FUNCIONAMIENTO Y ESTATUTOS DE LA SOCIEDAD Oriol Leal Lemus José Francisco Uribe Pico María Del Pilar Quintero Rangel Ricardo Sequea Cristancho Román Leonardo Téllez Ariza Carlos Alberto Ortiz Flórez Efraín Vera Vera Profesional Control Interno 4

7 COMPOSICIÓN ACCIONARIA ACCIONES CLASE A 1. NACIONALES 2. DEPARTAMENTALES 3. MUNICIPALES B. ACCIONES CLASE B TIPO DE ACCION MINISTERIO DE AGRICULTURA Y DESARROLLO SOCIAL MINISTERIO DE HACIENDA Y CREDITO PUBLICO CORABASTOS S.A. DEPARTAMENTO DE SANTANDER FONDISER MUNICIPIO DE BUCARAMANGA MUNICIPIO DE SAN GIL MUNICIPIO DE SAN VICENTE DIRECCIÓN DE TRANSITO DE BUCARAMANGA S.A. CORPORACIÓN AUTONOMA PARA LA DEFENSA DE BUCARAMANGA S.A. COMERCIANTES UNIVERSIDAD PONTIFICIA BOLIVARIANA NO. ACCIONES %

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9 Informe JUNTA DIRECTIVA 7

10 Informe JUNTA DIRECTIVA APRECIADOS ACCIONISTAS. Reciban un especial saludo de parte de la Junta Directiva de Centroabastos S.A. Nos complace presentarles, un resumen de las principales actividades desarrolladas en el año La Junta Directiva durante el año 2011, se reunió en 15 ocasiones, con el fin de revisar el cumplimiento de los objetivos empresariales y dar observancia a los mandatos ordenados por la Asamblea General de Accionistas en el año Por tal razón, se inició la revisión de la normatividad interna de la Central de Abastos de Bucaramanga, creando para ello una comisión de carácter accidental, conformada por miembros de la Junta y funcionarios de Centroabastos S.A. Igualmente, se dio cumplimiento a la revisión ordenada a los proyectos de construcción de las bodegas 12, 13, 14 y 15, donde como resultado final se concluyó que las decisiones adoptadas por la Junta Directiva y la Gerencia General de Centroabastos S.A, se enmarcaron dentro de la normatividad interna de la empresa, en la medida que con éstas no se generó detrimento patrimonial alguno para la empresa. Por el contrario, tal y como lo señaló la propia Contraloría General de la República, lo cual fue ratificado por la investigación interna realizada por la Oficina de Control Interno, se logró determinar que no existió mérito alguno para iniciar acción fiscal, penal o disciplinaria, evidenciándose un incremento en el 26% de su patrimonio, al igual que un 54% en los ingresos por concepto del canon de arrendamiento recibido durante los últimos 5 años. De la misma manera, el valor intrínseco de la acción creció en un 91.26% en el último año. Dando cumplimiento al artículo 47 de nuestros estatutos sociales, así como a la normatividad vigente en la materia, la Junta Directiva constituyó el Comité de Auditoría para la vigencia , el cual se encargó principalmente de realizar el seguimiento y la verificación de las actividades establecidas en el Plan de Auditoría propuesto por la oficina de Control Interno de la empresa. Igualmente, se encargó de revisar los Estados Financieros presentados a los accionistas para el ejercicio contable del año 2011, los cuales cumplen con la normatividad contable vigente y reflejan la situación económica y financiera de la sociedad para la vigencia en mención. Otras de las actividades importantes realizadas por este órgano colegiado, apuntaron a la revisión del proyecto de franquicia de la estación de servicio de gas natural con la firma GAZEL S.A., donde como resultado final se acordó una nueva tabla de comisión por ventas de GNV, mejorando así el margen de utilidad en un 59.18%. Así mismo, se revisó el proceso de cambio de comercializador de energía eléctrica con la firma RUITOQUE E.S.P., lográndose la realización de un estudio técnico para determinar el estado actual de la red eléctrica de Centroabastos S.A. y poder formular un plan de ahorro y uso eficiente de energía. Continuando con el apoyo que constantemente brinda la Junta Directiva al desarrollo del entorno empresarial y comercial de nuestros usuarios arrendatarios, se autorizó, con el acompañamiento de la Cámara de Comercio de Bucaramanga, una gira comercial realizada a la República de Argentina, donde participaron 11 de nuestros comerciantes con el acompañamiento de la Gerencia General y la Gerencia Comercial y Operativa de Centroabastos S.A. Siendo consecuentes con los diferentes factores que impactaron la economía de nuestro sector empresarial durante el año 2011, especialmente por la fuerte ola invernal y la falta de conectividad vial de nuestro Departamento, la Junta Directiva determinó no incrementar el canon de arrendamiento para ninguna de las áreas comerciales de la empresa, ni los cobros por concepto de ingreso de vehículos a la Central de Abastos de Bucaramanga. Con el ánimo de fortalecer la responsabilidad social empresarial, se continuó con el apoyo del trabajo que viene realizando la Fundación Semillas de Ilusión en búsqueda de la erradicación del trabajo infantil en la Central de Abastos de Bucaramanga. Finalmente, queremos resaltar que la empresa presentó un considerable crecimiento en sus ingresos operativos cercanos al 22%, así como un aumento de sus activos en el 104%, producto de la ejecución de los importantes proyectos de inversión, realizados con la participación de la empresa y sus comerciantes, lo cual nos hace sentir orgullosos de estar liderando la gestión de una empresa financieramente sólida, confiable y socialmente responsable. Atentamente, CARLOS ALBERTO ORTIZ FLOREZ. Presidente Junta Directiva Centroabastos S.A. Original Firmado 8

11 Informe GERENCIA 9

12 Presentamos inicialmente algunos indicadores de la central mayorista sobre los cuales se fundamentan las actividades empresariales, para posteriormente desarrollar puntos muy específicos sobre el comportamiento operativo, administrativo y financiero, gestión gerencial y presentar algunas recomendaciones sobre la perspectiva futura del desempeño de la central. 1. Indicadores básicos: Detalle Cantidad No. de Módulos en Arrendamiento No. Usuarios Procesados No. Usuarios Perecederos No. Usuarios Cafeterías No. Usuarios Servicios Complementarios Detalle M2 Área Total 268, Área construida 139, Área en construcción 24, Área de comercialización (A) 43, M2 Área de vías (B) 82, Relación B/A 1.87 Descripción Año 2,000 2,010 2,011 Observación Rodamiento vehicular 923, ,008, ,033, Ingreso de volúmenes 252, , , Principales Productos 2. Comportamiento operativo: Las actividades que generan valor en la central y que son los medios para lograr la razón de ser como centro mayorista de comercialización agroalimentaria son: el rodamiento de vehículos, que desempeña la función de abastecimiento y desabastecimiento de los productos comercializados y los volúmenes de carga ingresados, que explican el resultado de la actividad comercial ejercida por los usuarios de la infraestructura logística que facilita sus actividades Rodamiento de vehículos:(ver cuadro No 1) En el periodo 2011, continuó la tendencia de aumento de las cifras globales de ingreso vehicular alcanzando vehículos anuales, superando así el ingreso vehicular del 2010 en un 3.12%; sin embargo, ocurrió un cambio cualitativo en las cifras, al disminuir el ingreso de vehículos de mayor tonelaje como: tractomulas, doble troques, camiones-350 y taxis, en tanto que el ingreso de vehículos de menor tamaño como: particulares, motos y camiones-600 incrementaron significativamente su participación. El ingreso vehicular durante el periodo aumentó en vehículos, representados en su gran mayoría en vehículos particulares, motos y camiones. Igualmente, otro factor influyente en la disminución del ingreso de vehículos de carga pesada fué la falta de conectividad vial del Departamento de Santander durante la duración de la ola invernal, en especial en el mes de octubre de

13 Cuadro. No 1. Rodamiento vehículos en el periodo ANÁLISIS INGRESO VEHICULAR MES VAR ABS VAR % ENERO 81,294 80, % FEBRERO 81,003 78,158 2, % MARZO 88,734 86,721 2, % ABRIL 85,461 80,402 5, % MAYO 88,198 83,063 5, % JUNIO 84,839 83,104 1, % JULIO 88,418 85,606 2, % AGOSTO 86,782 85,222 1, % SEPTIEMBRE 86,854 83,484 3, % OCTUBRE 86,230 88, % NOVIEMBRE 86,191 83,364 2, % DICIEMBRE 89,424 83,754 5, % TOTALES 1,033,428 1,002,143 31, % Fuente: Gerencia Comercial. Siscomer Comportamiento ingreso de volúmenes:(ver cuadro No 2) Acorde con las cifras de rodamiento vehicular, continuó la tendencia en la estacionalidad o disminución de las cifras de los productos ingresados a la Central en especial, el caso de perecederos y de igual manera en el sector de procesados y cárnicos. Particularmente para el periodo analizado disminuyó en cerca del 12% el total ingresado, donde se resaltan especialmente las disminuciones en los meses relacionados con el efecto de la temporada invernal. En el caso de productos perecederos disminuyeron los volúmenes de piña, mandarina, tomate riogrande y cebolla junca. De otra parte, incrementaron su ingreso a la Central los volúmenes de mora, tomate de árbol, pimentón, pepino y yuca principalmente. Cuadro. No 2. Comportamiento ingreso de volúmenes COMPORTAMIENTO INGRESO DE VOLUMENES PRODUCTOS PERECEDEROS MES VAR ABS VAR % Enero 25, , (8,040.60) (0.24) Febrero 30, , (1,547.80) (0.05) Marzo 34, , , Abril 31, , (184.90) (0.01) Mayo 31, , (5,385.20) (0.15) Junio 32, , (1,678.10) (0.05) Julio 30, , (8,275.90) (0.21) Agosto 27, , (11,326.80) (0.29) Septiembre 32, , (5,863.60) (0.15) Octubre 29, , (2,855.30) (0.09) Noviembre 34, , , Diciembre 30, , , TOTAL 370, , (31,496.01) % Fuente: Gerencia Comercial. Siscomer.2011 Si las cifras anteriores se confrontan con el número de 569 operadores del mercado, se percibe una situación de disminución de la capacidad comercial mayorista a favor de mayoristas de bajo rango y minoristas especializados, lo cual se puede interpretar como un síntoma de los cambios que están ocurriendo en los mercados y/o el cambio del perfil empresarial del comerciante de la central. 11

14 2.3. Actividades de apoyo al desarrollo comercial: Desde la Gerencia Comercial y dentro de las actividades del Plan operativo Anual se desarrollaron estrategias de fortalecimiento de la cadena agroalimentaria en términos de la promoción de la actividad comercial, la capacitación, la promoción del consumo de frutas y hortalizas y el mejoramiento del entorno social de la central. Para la promoción de la actividad comercial se implementó la campaña Don José ya lo sabe con el objetivo de captar y fidelizar clientes. Producto de la experiencia se conformó una base de datos de seis mil clientes donde en un proceso de caracterización adelantado, se encontró que cerca del 50% de quienes participaron en la campaña son clientes de la central y corresponden a plazas de mercado detallista del área metropolitana. De otra parte, se mantuvo presencia en eventos como Agroferia, Agroexpo y se realizó una gira comercial a las ciudades de Buenos Aires y Córdoba (Argentina), con la participación de 11 comerciantes y 2 empleados de la empresa, contando con el apoyo de la Cámara de Comercio y recursos de la Central. El resultado de la experiencia se orientó a conocer de cerca el proceso de articulación de la cadena hortícola desde el campo hasta el consumidor final, donde se diferenciaron eslabones desde la producción hortícola en forma intensiva en tecnología y su vinculación al mercado, diferenciar el desempeño de la gestión de dos centrales mayoristas, una desde el sector privado en la ciudad de Córdoba y otra desde el sector público en Buenos Aires, el manejo del empaque y la estandarización de pesas y medidas, la organización territorial competitiva del sector productivo y comercial hortícola de Córdoba, la modernización del sector detallista tradicional y finalmente la visita al Salón Internacional de la Alimentación Mercosur (SIAL MERCOSUR), donde se pudo evidenciar las tendencias de crecimiento del sector supermercados, la aparición de nuevos formatos de comercio y las tendencias del consumo mundial. Como producto de la gira se obtuvieron dos propuestas de Convenios de Cooperación Técnica, una con la central mayorista de Córdoba de intercambio y formación y otra con el INTA de Cooperación Tecnológica en el área de inocuidad y trazabilidad a semejanza del convenio que tienen con la central de Buenos Aires. Como estrategia de fortalecimiento de la cadena agroalimentaria para el acercamiento con la comunidad de productores y la capacitación a usuarios arrendatarios, se destacan entre otros eventos: Capacitación, acompañamiento técnico y realización de gira técnica, dirigida a la Asociación de productores agropecuarios del municipio de Betulia. Conferencia sobre Marketing en comercialización de hortalizas y verduras dirigida a comerciantes del municipio de Barrancabermeja. Capacitación a usuarios arrendatarios en Técnicas de Negociación, con el apoyo de la Cámara de Comercio de Bucaramanga Coordinación y Acompañamiento en asesoría a comercializadores de frutas de la Central sobre identificación de nichos de exportación. Igualmente, dentro de las actividades de estudio de mercados objetivos, se realizó un estudio de posicionamiento de la Central de Abastos de Bucaramanga en las Plazas de Mercado del Área Metropolitana, a través del convenio celebrado entre CENTROABASTOS S.A. y la Universidad Autónoma de Bucaramanga (UNAB). Por otra parte se realizó con las autoridades competentes para el control 12

15 de vehículos, cargue y descargue de productos agropecuarios en las plazas de mercado de Bucaramanga, con el fin de fortalecer la actividad comercial en la Central y la organización de los mercados del Área Metropolitana de Bucaramanga Seguridad y vigilancia: Se mejoró el Circuito Cerrado de Televisión mediante la adecuación física y la adquisición de nuevos equipos (monitores, equipos digitales de grabación, cámaras, entre otros). Igualmente, se logró un mejoramiento de la movilidad y seguridad vial en las áreas de acceso a la central, esto mediante la gestión adelantada ante la Oficina de la Dirección de Tránsito de Bucaramanga y con el Comité Empresarial de Chimitá, en donde con este último se firmó un convenio de cooperación, con el fin de fortalecer los vínculos con la Dirección de Tránsito de Bucaramanga, para recuperar la movilidad del sector de Chimitá y en especial el sector donde se encuentra ubicada la Central de Abastos de Bucaramanga S.A Mantenimiento: Durante la vigencia 2011, entre las actividades de mayor importancia en el área de mantenimiento se contrataron y realizaron las siguientes: Mantenimiento y remodelación general de los baños públicos ubicados en el costado sur de las bodegas No. 4, 5 y 6 de CENTROBASTOS S.A. por un valor de $ ,50 obra que se encuentra en ejecución y que se recibirá en febrero de Mantenimiento y adecuaciones al sistema eléctrico del transformador No.2 ubicado en la subestación principal de la Central a un costo de $ ,00. Reposición de una parte de la señalización horizontal sobre las vías internas de Centroabastos S.A., por un valor de $ ,00. Mantenimiento al alumbrado público externo ubicado sobre las torres de reflectores que iluminan las playas de parqueo de las bodegas por un valor de $ ,00. Suministro de una transferencia automática de carga doble de 800 amperios para la subestación eléctrica de la bodega No.10 de Centroabastos S.A. $ ,00. Mantenimiento a pisos de vías del sector oriental de la bodega No.7 en una franja de piso de 240 mts2. por valor de $ ,00. Reposición de cinco canales metálicos para aguas lluvias de las cubiertas de igual número de locales por un valor de $ ,00. Mantenimiento al sistema de sonido por un valor de $ ,00. Mantenimiento correctivo al cableado de las cámaras móviles y del sistema de sonido en las bodegas No. 4 y 8 por un valor de $ ,00. Mantenimiento y Adquisición de un compresor de 10 HP, trifásico a 220V para la unidad de aire acondicionado central del área administrativa por un valor de $ ,00. Mantenimiento y adecuaciones eléctricas en la subestación de la EDS, y puesta en funcionamiento de una planta generadora de energía de 75 KVApor un valor de $ ,00. 13

16 2.6. Proyectos: Se construyó la red eléctrica en media y baja tensión para la bodega No.12 con su respectiva subestación y planta generadora de energía por un valor de $ ,00. Se inició la construcción de las bodegas Nos. 13, 14 y 15 para productos de abarrotes y agroindustriales, que totaliza un área de m2. Esta obra se está ejecutando con base en un préstamo a 15 años realizado a la banca privada por la suma de $ Con corte a 31 de diciembre esta obra presenta un estado de avance del 80% Sistemas: Fortalecimiento de herramientas tecnológicas en el área administrativa para apoyo a procesos internos de la organización, mediante la adquisición de equipos de cómputo portátiles, video beam y actualización de computadores de escritorio. Se actualizaron los sistemas de portería vehicular mediante la compra de lectores de códigos de barras; igualmente se contrató el soporte y actualización a los sistemas de información de la entidad (administrativo, financiero, jurídico, estación de servicio, recaudo de porterías, báscula camionera y libro capital). Se contrató la actualización del sistema de información para integrar el software de porterías, báscula y estación de servicio en el sistema financiero de la entidad. De la misma manera, se actualizó el sistema de facturación para causar el recaudo de servicios públicos a los usuarios arrendatarios. A fin de brindar un mayor respaldo a la sistematización y captura de información de volúmenes y precios de productos se adquirió un sistema de dispositivos móviles Gestión ambiental: Se inició la operación de un proyecto piloto para la recolección y tratamiento final de los residuos sólidos generados en la bodega 10 y la bodega 5 con la Fundación URDIMBRE ECOSOCIAL. El inicio de esta actividad demandó la adquisición de elementos (recipientes plásticos de 120 litros) e instalación de infraestructura para 8 puntos ecológicos (casetas). El objetivo de esta actividad se orientó en reducir costos, disminuir el impacto generado por la disposición de residuos sólidos en el sitio El Carrasco y la obtención abono orgánico útil y necesario para el mejoramiento de suelos agrícolas. Se continuaron realizando las actividades permanentes de caracterización y mantenimiento de las plantas de tratamiento de aguas residuales, actividades para el control de roedores, fumigación general de las zonas comunes contra insectos y vectores, lavado a bodegas comunales y realización periódica de podas de mantenimiento de árboles y césped, compra de árboles y arbustos aromáticos que minimicen impactos ambientales negativos y mejoren el entorno paisajístico. 14

17 2.9. Publicidad: A fin de continuar fortaleciendo y posicionando la imagen corporativa se dio continuidad al plan de medios de la entidad, realizando instalación de vallas, pautas publicitarias, presencia en eventos con dúmis móviles, portadas de revistas, creación de detalles de recordación de marca, participación y apoyo en diferentes eventos organizados por entidades, gremios e instituciones como la Copa Invitacional de Baloncesto 2011, día del tendero versión 2011, integración de comerciantes organizado por la Cámara de Comercio de Bucaramanga, VI encuentro café por un futuro, celebración de 70 aniversario de la plaza La Concordia de Bucaramanga, celebración del IV festival de la mora del Municipio de Piedecuesta. Para fortalecer el desarrollo de la campaña consuma vida, consuma más de 5 al día, se realizó el diseño y elaboración de productos de promoción institucional y de campañas institucionales, mediante el diseño e impresión de tres piezas publicitarias Consuma Vida Consuma más de 5 al Día, Del Corazón de Nuestra Tierra, al Corazón y la Mesa del Consumidor y No al Maltrato Infantil. Durante el 2011 se dio inicio a la realización del programa radial El Guacal trasmitido por la emisora Betuliana estéreo, como estrategia para fortalecer e integrar el acercamiento entre productores y comerciantes de la central, promoviendo el posicionamiento de la imagen de CENTROABASTOS S.A. 15

18 2.10. Recurso humano: Salud ocupacional: Con referencia a este tema, podemos resaltar que se dio continuidad a la toma de exámenes físicos previos al ingreso de personal y se inició la evaluación física al momento de su retiro de la empresa. También se adquirieron elementos de protección personal para los trabajadores de las áreas operativas y de archivo, y se dotaron todos los botiquines de primeros auxilios de la empresa. Seguridad industrial: Entre las actividades más destacadas tenemos: Elaboración y divulgación dentro de la administración y en las diferentes bodegas del plan de emergencias de la empresa. También se señalizaron las diferentes áreas de la administración y de la Estación de Servicio, capacitación en primeros auxilios para los brigadistas, ejecución de simulacros de evacuación en el área administrativa, se realizaron inspecciones para identificar y dotar de elementos necesarios para trabajos en altura y espacios confinados, selección y presentación del Comité de Emergencias, creación del plan de emergencias de la estación de servicios de Centroabastos S.A., programación de actividades para manejo seguro del montacargas, revisión del panorama de riesgos de la empresa, investigación sobre accidentes laborales, revisión general del programa de salud ocupacional, creación de profesiogramas de acuerdo a las funciones desarrolladas en cada cargo, implementación de software en los computadores para la práctica de pausas activas. Capacitación:Se capacitó al personal en diferentes seminarios de actualización en temas tributarios, liquidación de nómina y prestaciones sociales, actualización sobre ley 1429 de 2010, mejores prácticas de control interno, planeación de compras y desarrollo de proveedores, disposición de residuos sólidos y perspectivas ambientales. La empresa también apoyó a los trabajadores de oficios varios con la financiación del valor de la matricula y derechos de grado en la validación del bachillerato Responsabilidad Social Empresarial: El alto sentido de responsabilidad y la sensibilidad con las causas sociales que ha caracterizado a CENTROABASTOS S.A., han hecho de la Fundación Semilla de Ilusión, el eje integrador del tejido social de las comunidades que habitan su área de influencia, fortaleciendo y direccionando su labor, en beneficio de niños y niñas para garantizar y restituir sus derechos fundamentales, propendiendo por la erradicación del trabajo infantil, así como de buscar el fortalecimiento de su entorno familiar. 16

19 De igual forma se gestionó y apoyó la realización de la Jornada de Solidaridad para con los productores agropecuarios de la comunidad de Bábega Norte de Santander, damnificados de la ola invernal y a través del apoyo al Club deportivo CENTROABASTOS, se fomento y direcciono la práctica deportiva entre los usuarios arrendatarios de la Central. 3. Desempeño administrativo y financiero: 70,000,000 Crecimiento Activos 60,000,000 50,000,000 40,000,000 30,000,000 20,000,000 10,000, ,011 2, Comportamiento cuentas del Balance: Las variaciones más importantes durante el año 2011 de la Central de Abastos de Bucaramanga S.A. fueron las siguientes: Activo: Presentó un crecimiento total del %, con un aumento de $ millones de pesos, lo cual obedece principalmente: al inicio de las obras del proyecto de abarrotes; proyecto que se estimó en $6.033 millones de pesos, tal como lo reflejan los incrementos dados en las cuentas de Propiedad Planta y Equipo del activo no corriente y las cuentas del disponible e inversiones del activo corriente; y por la actualización realizada a la cuenta valorizaciones, producto del avalúo contable realizado a la sociedad en el mes de Octubre de 2011 el cual aumentó esta cuenta en un % Pasivo: Presentó un aumentó total del %, esto obedece entre otras a las incorporaciones de las obligaciones financieras suscritas para la financiación del proyecto de abarrotes y la causación de las alícuotas del impuesto del patrimonio que se pagaran en los años 2012, 2013 y 2014; adicionalmente se continua indexando la provisión de la demanda laboral en contra de la Central de Abastos de Bucaramanga S.A. Pasivos 6,000,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000, ,011 2,010 17

20 Patrimonio: El patrimonio de la central presentó un incremento total del 91.26% con respecto al 2010, su incremento obedece principalmente a la incorporación en la cuenta de superávit por valorizaciones la actualización del avalúo para fines contables realizado en el mes de octubre. Ingresos: Los ingresos operacionales de la sociedad crecieron en un 21.97%, esto producto de ingreso de nuevas áreas de arrendamiento (71 módulos que corresponden a: módulos bodega 10, módulos 134 al 164 sector mora, y la bodega 12; por el mayor número de vehículos que ingresaron a la central y al aumento en las ventas de la Estación de Servicio; tal como aprecia en el Cuadro No.4. Cuadro No.4. Comportamiento Ingresos comparativo del periodo DESCRIPCIÓN VARIACIÓN % VARIACIÓN ABS Arrendamiento 2,814,920 2,975, , , Rodamiento credenciales 226, ,390 23,340 23, Rodamiento de porterías 2,499,689 2,959, , , Báscula 126, ,010 26,816 26, Venta Combustible 6,970,333 9,086, % 2,116, Devoluciones y Rebajas 0-9, % -9, TOTAL 12,637, ,413, % 2,776, Gastos: Los gastos de operaciones de administración disminuyeron un 33.49% producto de la reestructuración de personal realizada a inicios del año 2011, así como la disminución de la contratación de personal de apoyo. Por otra parte, los gastos operacionales de ventas en pago de impuestos y servicios aumentaron en un y 16.60% respectivamente debido a la causación total del valor a pagar del impuesto al patrimonio en el año 2011 y la aplicación de las pérdidas generadas en el proceso de transmisión de energía eléctrica interno y el aumento en la tarifa de servicio de recolección de aseo. Cuadro No. 5. Comportamiento de gastos comparativo del periodo (-) Gastos Operacionales De administración 18 DESCRIPCIÓN VAR ABSOLUTA VAR % De personal 826,048 1,138, , % Servicios 129, ,993-13, % Provisiones 98, , , % De ventas Impuestos 1,133, , , % Servicios 1,441,603 1,236, , % Diversos 313, ,356 96, % Nota: Solo se incluyen las variaciones de mayor relevancia Durante el 2011 el EBITDA disminuyó en un 3.43% con respecto al 2010, esto producto de la causación del impuesto al patrimonio por valor de $ millones de pesos, lo cual, en las vigencias anteriores se causaba en la cuenta revalorización del patrimonio, de haberse continuado realizando esta práctica contable como en el 2010 el margen EBITDA hubiera crecido en un 2.16% Comportamiento presupuestal: Para el 2011, se aprobó un presupuesto de ingresos de $ millones de pesos, de los cuales se recaudó la suma de $ 21, millones de pesos; lo que significó %, superando la meta en un 1.22 %.Los

21 rubros que generaron mayor ingreso son la venta de combustible y los recursos de crédito para el proyecto de abarrotes; así mismo, del presupuesto aprobado de gastos se ejecutaron operaciones por valor de $ 20, millones de pesos, que en relación con el recaudo generó una ejecución del 94.57% 3.3. Estación de servicio: Por las características del negocio y su importancia en las cuentas del balance se presenta un análisis en detalle: Durante el 2011 se inició una campaña de competencia agresiva con los estaciones del sector desde el mes de abril, situación que fue posicionando a la EDS, como una de las estaciones con el galón de combustible más competitivo del sector y una medida exacta. Hacia el mes de junio el gobierno nacional fijo un tope máximo de margen de utilidad bruto de las estaciones de servicio en el 6.5%, situación que desmejoró las estaciones del sector en un 1.5% de margen promedio de utilidad bruta, pero gracias a la campaña de precios adelantada con anticipación por la EDS, durante los meses de abril, mayo y junio se logró fidelizar nuevos clientes que han permitido elevar el volumen de ventas a un promedio mensual de galones de combustible y un crecimiento en sus ventas en un 18.21% con respecto al año anterior. Cuadro No. 6. Comportamiento Ventas Estación de Servicio Galones Mes % Variación Enero 99,251 81, % Febrero 84,485 86, % Marzo 87,643 88, % Abril 79,840 88, % Mayo 76, , % Junio 78,249 98, % Julio 77,780 94, % Agosto 70, , % Septiembre 78, , % Octubre 88, , % Noviembre 82, , % Diciembre 83, , % Totales 988,846 1,168,939 Promedio mensual 82,403 97, % 19

22 La EDS de gas franquiciada con la firma GAZEL S.A., inició operaciones el dia 7 de septiembre del año 2011, alcanzando en el primer mes de operación ventas de m3 y en los siguientes tres meses su promedio de ventas fue de m3, lo cual ha permitido encontrar una dinámica adecuada en su comportamiento de ventas, ya que la expectativa inicial por parte de la firma franquiciada era de m3 mensuales durante el primer año de operación. 4. Gestión gerencial: Dentro de los principios corporativos se inició con un planteamiento conducente al posicionamiento y consolidación de Centroabastos S. A. en la cadena de valor, actuando en pro de la apropiación del entorno, la interacción participativa con los sectores comerciales que operan en el recinto de mercado y la búsqueda permanente de la eficiencia en costos y el incremento de las ventas. Dentro de este enfoque en el año 2011, se adelantaron diferentes acercamientos interinstitucionales a fin de fortalecer los vínculos comerciales y empresariales con entidades que tienen relación directa con la operación comercial y el fortalecimiento de la imagen corporativa de la Central de Abastos de Bucaramanga S.A. 20

23 Entre las actividades más importantes se encuentran: a. Reactivación de la red de centrales de abastos de Colombia, donde Centroabastos S.A. se ha posicionado con desempeño y liderazgo en la presentación de documentos de análisis que permitan recuperar el papel de las centrales mayoristas del país y se abran espacios para su transformación societaria con la mayor participación del sector privado, permitiendo mantener representación ante el Ministerio de Agricultura con el ejercicio de la presidencia de la red de centrales. Con el concurso de las demás centrales se mantiene presencia y opinión en aspectos que preocupan como la seguridad, el manejo de residuos, trazabilidad e inocuidad, seguridad alimentaria y responsabilidad social empresarial. b. Mantener presencia de la empresa en las instancias regionales de Gobernación y Alcaldía como el CONSEA, la red de seguridad alimentaria e instancias de apoyo como secretarias de salud y agricultura. La Central forma parte de los consejos de competitividad de las cadenas de cítricos y mora, recientemente creados. c. Diseño de estrategia que permita mantener la presencia en la cadena productiva desde el productor y recuperar la participación comercial de los agricultores en la central a través de ejercicios de socialización con la Sociedad de Agricultores, Sociedad de Ingenieros Agrónomos y la conformación de una base de datos de las organizaciones empresariales de agricultores a través de solicitud elevada ante las alcaldías municipales. d. De acuerdo a solicitud de la asamblea general de accionistas, se logro establecer una renegociación que permitió mejorar los términos de la oferta comercial de Gazel S. A. en beneficio de la Central y el sostenimiento de negocios exitosos a futuro. En este sentido se mejoró la tarifa de comisión por ventas, se disminuyó el volumen base de venta y se hizo la actualización del canon de arrendamiento de la estación de servicio de Gas. TABLA DE INGRESOS NEGOCIACIÓN INICIAL NEGOCIACIÓN FINAL Ventas en M3 Comisión X Venta M3 Valor Arrendamiento Instalaciones Total Ventas en M3 Comisión X Venta M3 Valor Arrendamiento Instalaciones Total de 0 a a a a a en adelante $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ de 0 a a a en adelante $ $ $ $ Si las ventas mínimas no superan los m3 se cancelará un valor mensual de comisión de $ $ $ $ e. Atendiendo la solicitud de la Junta Directiva se planteó una estrategia de renegociación para revisar las condiciones de la oferta mercantil de suministro de energía de Ruitoque S. A. aceptada por la empresa, que ha permitido tener claridad en las condiciones del contrato, plantear una estrategia de costos para valorar y reducir pérdidas de energía, disminuir eficientemente el consumo y proponer una reducción de tarifa acorde con las condiciones del mercado no regulado, que está cerca de acordar, lo cual finalmente permitirá desarrollar un negocio sostenible en el largo plazo para la empresa. 21

24 ANALISIS CONSUMO DE ENERGIA MES % PERDIDAS PAGADAS CONSUMO VARIACION ADMINISTRACION ADMINISTRACION CONSUMO % VARIACION ENERO 26,220, ,499, ,488, ,010, ,789, % FEBRERO 24,299, ,492, ,003, ,488, ,189, % MARZO 25,752, ,557, ,191, ,365, ,612, % ABRIL 26,097, ,591, ,553, ,037, ,939, % MAYO 26,884, ,984, ,819, ,164, ,280, % JUNIO 29,603, ,737, ,685, ,051, ,448, % JULIO 26,277, ,035, ,279, ,755, ,478, % AGOSTO 33,776, ,353, ,969, ,383, ,392, % SEPTIEMBRE 27,664, ,934, ,110, ,823, ,840, % OCTUBRE 29,095, ,974, ,128, ,845, ,249, % NOVIEMBRE 33,481, ,820, ,916, ,903, ,577, % DICIEMBRE 27,057, ,362, ,111, ,250, ,193, % TOTAL 336,210, ,341, ,260, ,081, ,871, % f. Por iniciativa de la gerencia y el apoyo del presidente de la Junta Directiva se reunió por primera vez en el auditorio de la central los representantes del comité empresarial del parque industrial, con la presencia del Director de Transito de Bucaramanga, el subdirector y el comandante operativo para discutir y desarrollar una estrategia que permita poner en práctica medidas para solucionar los problemas de movilidad y tránsito e invasión vehicular en el sector y al interior de la central y la reactivación del Decreto 200 de 1990, del Municipio de Bucaramanga que regula la movilidad de los vehículos de carga hacia las plazas de mercado. g. Dentro de la estrategia de posicionamiento hacia adelante de la cadena agroalimentaria se ha iniciado un acercamiento con los comerciantes de las plazas de mercado con el fin de proponer una iniciativa de agregación de valor que permita fortalecer negocios con los comerciantes de la central, trabajo que se ha iniciado con la Plaza de la concordia, con el apoyo de la facultad de ingeniería de mercados de la UNAB. 5. Procesos judiciales adelantados por CENTROABASTOS S.A.: 1. JUZGADO SEGUNDO PENAL DEL CIRCUITO 22 ESTADO: TERMINADO PERO EN EJECUCIÓN DE SENTENCIA. DELITO: Peculado por apropiación y falsedad en documento privado. DENUNCIADA: ANA ISABEL DURAN CORDERO. Rad: Fecha denuncia: 4 de marzo de Cuantía Inicial Demanda de Parte Civil: $ Estado: El proceso se encuentra en el Juzgado Tercero de Ejecución de Penas de Bucaramanga, con el fin de ejecutoriar la sentencia impuesta a la procesada, la cual suscribió diligencia de compromiso el día 23 de marzo de 2007, por el término de dos (2) años, con el fin de dar cumplimiento a la pena de 36 meses de prisión y al pago a Centroabastos S.A. de la suma de $ a título de indemnización por los perjuicios materiales causados, suma que deberá ser indexada al momento del pago.

25 2. JUZGADO OCTAVO CIVIL MUNICIPAL DE BUCARAMANGA ESTADO: EN TRÁMITE PROCESO: EJECUTIVO SINGULAR DEMANDADO: WILLIAM GUERRERO Y ENELBERTO ARIAS Rad Fecha Demanda: 25 de noviembre de Estado: El Despacho mediante auto de fecha 26 de abril de 2004, libró mandamiento de pago a favor de Centroabastos S.A. por la suma de $ ,00 correspondiente a los cánones de arrendamiento de saldo de mayo de 2002 a noviembre de 2003, más los intereses moratorios desde que la obligación se hizo exigible, hasta cuando el pago total se verifique. El día 30 de septiembre de 2009, el Despacho dictó sentencia favorable a los intereses de Centroabastos S.A., a su vez declaró no probada la excepción de prescripción de la acción cambiaria propuesta por el demandado. Posteriormente, mediante auto de fecha 9 de diciembre de 2009 el Despacho fijo a favor de Centroabastos S.A. la suma de $ , por concepto de liquidación del crédito y costas del proceso. Así mismo, el Despacho ordenó el embargo y secuestro de las acciones que posee en Centroabastos S.A. el demandado William Guerrero Ortega, medida que ya se encuentra registrada en el libro de capital de la empresa, estando pendiente únicamente la diligencia de remate de las mismas. 6. Procesos judiciales adelantados en contra de CENTROABASTOS S.A.: 1. TRIBUNAL CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO DE SANTANDER ESTADO: EN TRÁMITE DEMANDANTE: ELIZABETH MONSALVE CAMACHO MAGISTRADO PONENTE: RAFAEL GUTIÉRREZ SOLANO/ALFONSO VARGAS RINCÓN RAD: Fecha Demanda: 1 de noviembre de 2000 En primera instancia el Tribunal Administrativo de Santander profirió sentencia desfavorable en contra de la empresa, declarando la nulidad de la resolución No. 229 del 23 de diciembre de 1999, por medio de la cual la Gerencia General de la época declaró insubsistente de su cargo a la Dra. Elizabeth Monsalve Camacho, Ex Directora Jurídica, ordenando a su vez reintegrarla al cargo que desempeñaba y pagarle debidamente indexados los sueldos, prestaciones sociales, emolumentos y demás haberes causados y dejados de percibir desde su desvinculación laboral hasta su efectivo reintegro, suma de dinero que de acuerdo a las proyecciones financieras realizadas, puede oscilar en la suma de $873,318,

26 Teniendo en cuenta que la señalada Sentencia no ofreció los suficientes argumentos y soportes jurídicos, oportunamente la empresa interpuso y sustentó el recurso de apelación correspondiente, el cual fue concedido por el Tribunal Administrativo de Santander en aras de la prevalencia del principio constitucional de la doble instancia, y admitido por la Sección Segunda del Consejo de Estado, instancia donde en la actualidad se encuentra el proceso, siendo incierta la fecha del respectivo fallo. 2. JUZGADO PRIMERO DE DESCONGESTIÓN DE SAN GIL ESTADO: EN TRÁMITE ACCION POPULAR ACCIONANTE: EX PERSONERO DE SAN GIL (ABEL ANTONIO CASTELLAR) RAD: Fecha Demanda: 23 de junio de Por la naturaleza del proceso el demandante no determina cuantía; sin embargo, en caso de una sentencia desfavorable a los intereses de la empresa, el Juez la podría condenar al pago de los posibles perjuicios ocasionados por la construcción del muro de encerramiento del centro de acopio de San Gil que fuera de propiedad de la empresa y las respectivas costas y agencias en derecho, lo cual no se podría determinar en este momento. Sin embargo es de resaltar que ya la empresa ha obtenido resultados favorables en otros procesos judiciales que versaban sobre el mismo asunto. En la referida acción popular, el Ex Personero de San Gil solicitó la restitución de un bien de uso público y la declaración de la perturbación de servidumbre de tránsito, debido al encerramiento realizado al Centro de Acopio que fuera de propiedad de Centroabastos. El Despacho mencionado decidió vincular al proceso a Leasing Colombia Compañía de Financiamiento, la cual aparece en el Certificado de Libertad y Tradición del predio en mención como el nuevo titular del dominio del predio. Estamos a la espera de las pruebas y diligencias adicionales que el Despacho ordene practicar dentro del trámite de la referida acción popular. 7. informe de auditoria interna realizada por lo ordenado en la asamblea general de accionistas del 2011 LEGALIDAD CONSTRUCCION DE LAS BODEGAS 12, 13, 14 Y 15 El propósito de este informe es presentar la gestión realizada por el profesional de control interno por el año terminado en diciembre 31 de 2011 al comité de Auditoría. En opinión del Profesional de Control Interno, los resultados del trabajo de Auditoría realizado indican que, en general, los procesos de la Central de Abastos de Bucaramanga S.A. en materia de control interno, gestión de riesgos y administración, siguen asegurando en una medida razonable la prevención o detección de cualquier deficiencia importante en el logro de los objetivos de la empresa. Se cumplió el Plan Anual de Auditoria estimado para el año 2011, arrojando como resultado que los componentes del sistema de control interno de la empresa operaron normalmente, se mejoraron los procedimientos con la participación activa de los responsables de los mismos y de los que intervinieron en ellos. Durante los meses de Febrero a Junio de 2011, se atendió la comisión de Auditoría de la Contraloría General de la República y se elaboró el Plan de Mejoramiento para corregir los hallazgos administrativos reportados en el informe. 24

27 Una de las gestiones más relevantes que desarrolló la oficina de Control Interno de Centroabastos. S.A., fue la Investigación interna ordenada por la Junta Directiva, por traslado de competencia de la Procuraduría Provincial de Bucaramanga, en razón a que por la naturaleza de constitución de la sociedad, los trabajadores de Centroabastos S.A. no son sujetos disciplinables por parte de dicha entidad. Investigación que estaba relacionada con la queja ciudadana interpuesta ante dicha entidad por dos miembros de Junta Directiva y algunos usuarios arrendatarios de la empresa. Como resultado de la evaluación realizada se concluyó que: Los actos ejecutados por la Junta Directiva se realizaron en estricto derecho y ajustados a las disposiciones vigentes de la empresa; que los proyectos son de beneficio general para la empresa ya que mejora su infraestructura, incrementa sus ingresos y por ende beneficia a todos sus accionistas sin distingo alguno y de manera equitativa. Dándose por cerrada y archivada esta investigación. Igualmente la evaluación fiscal realizada por la Contraloría General de la República a esta denuncia formulada concluyó que: Se pudo determinar que no existe merito para iniciar acción fiscal, penal o disciplinaria, ni se configura detrimento patrimonial por parte de la administración de la Central de Abastos de Bucaramanga, por cuanto se pudo evidenciar un incremento de 26% del patrimonio, los Ingresos por concepto de Canon de Arrendamiento se incremento en un 54% desde el 2005 al 2010, además se ha incrementado el valor de las acciones en 29% a la fecha. La Entidad, desarrolla sus proyectos con recursos propios producto de su ejercicio comercial diario y amparado por las decisiones de la Junta Directiva y la normatividad interna. Las condiciones de higiene y ambientales han mejorado notablemente, lo cual ha generado beneficios a los comerciantes, los clientes y la comunidad en general. 25

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29 Dictamen del REVISOR FISCAL 27

30 Informe del Revisor Fiscal A los Accionistas de CENTROABASTOS S.A: He examinado los estados contables de balance general, de cambios en el patrimonio, de cambios en la situación financiera y de flujos de efectivo, con corte a 31 de diciembre de 2011 y 2010, y, los correspondientes estados de resultados del periodo comprendido entre el 1º de enero y el 31 de diciembre de los mismos años, de CENTROABASTOS S.A, con sus respectivas notas explicativas; estos informes, fueron preparados y presentados por la administración de la sociedad, bajo su responsabilidad, a quien le corresponde igualmente, la implementación de medidas adecuadas de control interno, en procura de la obtención de información financiera libre de errores significativos, así como la escogencia y aplicación de sus principales políticas contables. Dicho examen, llevado a cabo sobre una base selectiva de la evidencia que respalda las cifras y sus notas explicativas, teniendo como sustento normas de auditoría de general aceptación en nuestro medio, estuvo orientado a cerciorarme, si los estados contables en mención, se encuentran libres de errores materiales; cada uno de los procedimientos de auditoría seleccionados, dependen de la valoración previa que de ellos hace el auditor y de su pertinencia, según su propio criterio; obtuve las informaciones requeridas, necesarias para efectuar mi examen. Dicho examen también incluyó, una evaluación a los principios de contabilidad adoptados, a la consistencia de los procedimientos de control adoptados por la entidad, a los niveles de riesgo del negocio y al cumplimiento del marco legal, reglamentario y estatutario de la sociedad. Como consecuencia del examen por mí realizado y su alcance, puedo expresar una opinión sobre los estados contables anteriormente referidos y sus notas, e incluir una manifestación acerca de la razonabilidad de los mismos; también, sobre la situación financiera de la sociedad, el uso de los recursos, los resultados de sus operaciones y acerca de los cambios que en su estructura financiera ha podido experimentar; mi examen, no cubre situaciones excepcionales que no hayan sido oportunamente por mí conocidas, ni hechos, ni realizaciones de la administración de la sociedad que se lleven a cabo por fuera del giro ordinario de sus operaciones. El alcance de mi trabajo, me permite también expresar mi opinión sobre la consistencia del sistema de control interno y sobre otros aspectos sobre los que se requiere de la opinión del Revisor Fiscal. 28