En este capítulo se encuentra consignada la información financiera de la Universidad, a través de los Estados Financieros, a diciembre 31 de 2012.

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Mario Navarrete Lucero
hace 6 años
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2 12. Información Financiera 12.1 Balance General 12.2 Estado de Resultados 12.3 Estado de Cambios en la Situación Financiera 12.4 Estado de Flujos de Efectivo 12.5 Donaciones En este capítulo se encuentra consignada la información financiera de la Universidad, a través de los Estados Financieros, a diciembre 31 de

3 12.1 Balance General Cuadro 117. Balance General Universidad Icesi a diciembre de 2012 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Activo Diferencia en % Pasivo Diferencia en % Activo Corriente Caja y depósitos disponibles ,21% Certificados y Derechos Fiduciarios ,81% Inversiones Temporales ,00% Cuentas por cobrar a estudiantes ,16% Cuentas por cobrar Educación Continua ,83% Cuentas por cobrar Investigación ,87% Préstamos a empleados ,23% Otras cuentas por cobrar ,42% Cargos Diferidos ,67% Inventarios ,36% Total Activo Corriente ,72% Propiedad y Equipo Terreno ,40% Construcción en curso ,95% Total no depreciado ,80% Construcciones y Edificaciones ,76% Maquinaria y equipo ,88% Equipo de Oficina ,70% Equipo de Cómputo y Comunicaciones ,38% Implementos Académicos y Científicos ,31% Vehículo ,09% Depreciación Acumulada ( ) ( ) 16,37% Total depreciado ,08% Valorizaciones ,00% Total Propiedad Planta y Equipo ,71% Otros Activos Inversiones permanentes ,31% Libros y revistas ,19% Menos amortización libros y revistas ( ) ( ) 19,91% Total Otros Activos ,72% Total Activos ,39% Pasivo Corriente Obligaciones Financieras 0 0 Cuentas por Pagar ,80% Provisiones ,43% Prestaciones Consolidadas ,24% Ingresos Diferidos a Corto Plazo ,20% Total Pasivo Corriente ,17% Pasivo a Largo Plazo Cesantías Consolidadas ,94% Vacaciones Consolidadas ,74% Obligaciones Financieras ,72% Pasivo a Largo Plazo ,70% Otros Pasivos Contratos en Ejecución ,75% Provisiones de Largo Plazo ,44% Total Otros Pasivos ,59% Total Pasivo ,86% Patrimonio Diferencia en % Superávit de Capital ,00% Revalorización del Patrimonio ,00% Superávit (Déficit) Acumulados ,98% Superávit por Valorización ,00% Resultados del Ejercicio ,12% Total Patrimonio ,09% Total Pasivo más Patrimonio ,39% 191

4 12.2 Estado de Resultados Cuadro 118. Balance General Universidad Icesi a diciembre de 2012 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Diferencia en % Ingresos Operacionales ,23% Menos : Costo de Venta 0 (1.582) -100,00% Total Ingresos Operacionales ,24% Gastos Administración ,58% Académicos ,87% Total Gastos Operacionales ,05% Superávit (Déficit) Operacional ( ) ( ) -20,91% Otros Ingresos (Egresos) Ingresos No Operacionales ,07% Gastos No Operacionales ,52% Total Otros Ingresos (Egresos) ,18% Superávit (Déficit) del Periodo ,12% 192

5 12.3 Estado de Cambios en la Situación Financiera Cuadro 119. Estado de Cambios en la Situación Financiera Universidad Icesi a diciembre de 2012 (Cifras expresadas en miles de Pesos) Recursos financieros generados en el año Utilidad Operacional -$ $ más (menos) cargos (abonos) que no afectaron el capital de trabajo por : Depreciaciones Amortizaciones Provisiones de Largo Plazo Diferido Contratos en Ejecución Donaciones recibidas en especie Utilidad (Pérdida) en venta de inmuebles Utilidad (Pérdida) en venta de acciones Enka Ajuste en Inventario Suministros Ajuste en Provisiones Aumento en Prestaciones Consolidadas Otros ingresos y gastos que no afectan el capital de trabajo Reclasificación ajustes por inflación Subtotal Partidas que no afectaron el capital de trabajo Total Recursos Generados Otros Recursos Financieros Generados por: Préstamo a Largo Plazo $ $ 0 Dividendos y Participaciones $ 0 $ Donaciones recibidas en efectivo Recuperaciones Total Otros Recursos Generados en el año Total Recursos Generados Utilización de los Recursos en : Inversiones Permanentes $ 394 $ 430 Propiedades, Planta y Equipo Libros Abono deuda a largo plazo Gas tos Financieros Netos Gas tos por donaciones Otros egres os Total Recursos Financieros Utilizados Aumento (Disminución) en el Capital de Trabajo ( ) ( ) Cambio en las cuentas de Capital de Trabajo Aumento (disminución) en el Activo Corriente Caja y depós itos dis ponibles -$ $ Certificados y Derechos Fiduciarios Inversiones Temporales 0 0 Cuentas por cobrar a estudiantes Cuentas por cobrar Educación Continuada Préstamos a empleados Otras cuentas por cobrar Cargos Diferidos Inventarios Tota l Aumento (disminución) en el Pasivo Corriente Obligaciones Financieras $ 0 $ 0 Cuentas por Pagar P rovis iones P res taciones Cons olidadas Ingres os Diferidos a Corto P lazo Tota l Aumento (Disminución) en el Capital de Trabajo ( ) ( ) 193

6 12.4 Estado de Flujos de Efectivo Cuadro 120. Estado de Flujos de Efectivo Universidad Icesi a diciembre de 2012 (Cifras expresadas en miles de Pesos) SALDO INICIAL $ $ Ingresos Operacionales P regrado P os gra do Educación Continua C.D.E.E S ervicios Univers itarios Total Ingresos Operacionales $ $ Egresos Operacionales Remuneraciones Gastos Generales Capacitación Doctorados Total Egresos Operacionales $ $ SUPERÁVIT O DÉFICIT OPERACIONAL $ $ Otros Ingresos (Egresos) Rendimientos Financieros Netos ( ) ( ) Otros Ingresos (Egresos) Donaciones Total Otros Ingresos (Egresos) $ $ Subtotal $ $ Actividades de Inversión y Financiamiento Inversiones Menores ( ) ( ) Invers iones Mayores - Cons trucción ( ) ( ) Inversiones Mayores - Compra de Inmuebles 0 0 Préstamo a Empresas ( ) Realización de Activos Préstamo de Entidades Financieras ( ) ( ) Total Actividades de Inversión y Financiamiento -$ $ SUPERÁVIT (DÉFICIT) -$ $ SALDO FINAL DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

7 12.5 Donaciones Cuadro 121. Donaciones Universidad Icesi a diciembre de 2012 (Cifras expresadas en millones de Pesos) Empresa 2006 a TOTAL Fundación Valle del Lili Harinera del Valle Gases de Occidente S.A Smurfit Cartón de Colombia Otros Tecnoquímicas S.A laboratorios Lafrancol S.A Manuelita S.A Siderúrgica de Occidente S.A Fanalca S.A Mayagüez S.A Carvajal S.A Bancolombia S.A MAC S.A TOTAL

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