PERÚ MODULO DE PATRIMONIO IMPLANTACIÓN Y CAPACITACIÓN OGTI MEF

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1 PERÚ MODULO DE PATRIMONIO IMPLANTACIÓN Y CAPACITACIÓN OGTI MEF

2 Conocer: 1. La Operatividad del Módulo de Patrimonio SIGA-MEF, de Bienes Muebles e Inmuebles. 2. Etapas del implementación del Módulo. 3. Proceso de importación del inventario inicial de Bienes Muebles e Inmuebles.

3 NORMATIVIDAD Directiva Nº EF/51.01 R. D. Nº EF/51.01 Metodología para el reconocimiento, medición y registro de los bienes de Propiedades, planta y equipo de las entidades gubernamentales R.D. Nº EF/51.01 Fijar nuevo plazo para las entidades comprendidas en el Anexo N 6 de la Directiva Nº EF/51.01 R.D. Nº EF/51.01 Entidades que Implementarán el SIGA-Módulo Patrimonio (MEF) durante el Ejercicio 2017 Directiva Nº EF/51.01 RD Nº EF/51.0 Ley Nº Decreto Supremo Nº VIVIENDA. Directiva Nº /SBN Resolución Nº /SBN Metodología para la Modificación de la Vida Útil de Edificios, Revaluación de Edificios y Terrenos, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales y su Reglamento. Origen de normas que regulan, de manera integral los bienesestatales. SBN ente rector. Procedimientos de Gestión de los Bienes Muebles Estatales Actos de adquisición, disposición, Administración y supervisión.

4 DIRECTIVA Nº EF/51.01 R.D. Nº EF/51.01 R.D. Nº EF/51.01

5 PARA QUIENES ESTÁ DIRIGIDA? PAG Cláusula 3 3. ALCANCE Ministerios, Poderes y Otras Entidades del Estado, Entidades Captadoras de Recursos Financieros, Instituciones Públicas Descentralizadas, Universidades Públicas, Gobiernos Regionales, Organismos Descentralizados Autónomos, Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, Sociedades de Beneficencia Pública, Organismos Públicos Descentralizados (OPDs) de los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, Institutos Viales Provinciales, Mancomunidades Regionales y Municipales, así como Otras Entidades Públicas señaladas por dispositivo legal expreso con excepción de las Empresas del Estado.

6 EL REGISTRO ES OBLIGATORIO? PAG Cláusula 8 8. REGISTRO DE ACTIVOS Las entidades comprendidas en el Anexo N 6 y aquellas que en forma progresiva disponga la Dirección General de Contabilidad Pública, registrarán obligatoriamente los elementos de PPE en el Módulo de Patrimonio del Sistema Integrado de Gestión Administrativa: SIGA-Módulo Patrimonio (MEF), cumpliendo los requerimientos establecidos en el Manual del Usuario publicado en el siguiente enlace: /MU_modulo_patrimonio_siga.pdf

7 QUIENES ESTAMOS OBLIGADOS? PAG Cláusula DISPOSICIONES TRANSITORIAS a) Las entidades comprendidas en el Anexo N 6 de la presente Directiva, se encuentran obligadas a la implementación y registro de los elementos de PPE en el SIGA Módulo Patrimonio (MEF); a estos efectos, deberán coordinar con la Oficina General de Tecnologías de la Información (OGTI-MEF) para la instalación del mencionado aplicativo informático, adjuntando los Anexos N 3 y 4. Las entidades antes mencionadas registrarán a más tardar el 31 de diciembre de 2016, el saldo inicial del inventario físico de los elementos de PPE, debidamente conciliado al cierre del ejercicio 2015,

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9 QUIENES ESTAMOS OBLIGADOS? R.D Nº EF/51.01 Artículo 1. Entidades obligadas a la implementación del SIGA-Módulo Patrimonio (MEF) durante el ejercicio Aprobar el Anexo Entidades que Implementarán el SIGA-Módulo Patrimonio (MEF) durante el Ejercicio 2017, quienes registrarán a más tardar el 31 de diciembre de 2017, el saldo inicial del inventario físico de sus elementos de PPE, debidamente conciliado al cierre del ejercicio 2016,

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11 Y HASTA CUANDO TENGO PLAZO?

12 DIRECTIVA Nº EF/51.01 PAG. 11 R.D Nº EF/51.01 Artículo 1. Fijar nuevo plazo Fijar hasta el día 31 de marzo de 2017, el nuevo plazo para que las entidades comprendidas en el Anexo N 6 de la Directiva Nº EF/ R.D Nº EF/51.01 quienes registrarán a más tardar el 31 de diciembre de 2017, el saldo inicial del inventario físico de sus elementos de PPE, debidamente conciliado al cierre del ejercicio 2016,

13 QUÉ PASA CON LOS QUE NO ESTAN OBLIGADOS PAG Cláusula 12 b) En el caso de las entidades no comprendidas en el Anexo N 6, la obligatoriedad del registro en el SIGA Módulo Patrimonio (MEF), será PROGRESIVA de acuerdo a las disposiciones que para tal efecto emita la Dirección General de Contabilidad Pública; sin embargo, podrán solicitar la implementación voluntaria para su evaluación.

14 PAG Cláusula 13 QUIÉN ES EL RESPONSABLE EN MI ENTIDAD 13. RESPONSABILIDADES El Director General de Administración o quien haga sus veces; el Jefe de la Oficina a cargo del control patrimonial o quien haga sus veces y el Jefe de la Oficina de Contabilidad o quien haga sus veces, dispondrán las acciones necesarias para el cumplimiento de la presente Directiva. Asimismo, el Director General de Administración o quien haga sus veces, dispondrá que la oficina a cargo del control patrimonial, realice las acciones para el registro oportuno de la información requerida en el SIGA - Módulo Patrimonio (MEF), en cumplimiento de los literales a) y b) del numeral 12. Disposiciones Transitorias de la presente Directiva.

15 QUÉ DEBO CONOCER PARA INICIAR EL REGISTRO DEL INVENTARIO EN EL SIGA? BASICAMENTE EL FLUJO PATRIMONIAL Y LA OPERATIVIDAD DEL SISTEMA

16 PROCESO DEL MÓDULO PATRIMONIO 1 Inventario Inicial Conciliación 2 Movimientos 3 Proceso de Cierre Contable Proceso de Carga del Inventario Inicial 4 5

17 QUE ES EL SIGA MÓDULO DE PATRIMONIO?

18 Herramienta contribuye con la Gestión de control de los Procesos del Patrimonio, permite el Registro y Seguimiento de los bienes del Estado. Basado en las normativas emitidas por la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP) y la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales (SBN).

19 ETAPAS DE IMPLEMENTACIÓN DEL MÓDULO DE PATRIMONIO Etapa 1 : Carga de Maestros Etapa 2 : Inventario Inicial Etapa 3 : Movimientos Catálogo de Bienes y Servicios. Sede,Personal. Centro de Costos. Ubicación Física. Marcas,Colores. Almacen. Importación o registro manual de información del Inventario Inicial Institucional. Altas, Devolución, Bajas, Ajustes, Concesiones. Asignación. Salidas. Actos de Administración. Proceso de Cierre Contable

20 QUÉ REQUIERO PARA INICIAR EL REGISTRO DEL INVENTARIO EN EL SIGA?

21 1.- INVENTARIO INICIAL CONCILIADO CONTABLEMENTE

22 2.- DEFINIR EL PERFIL DE USUARIO PARA ACCEDER AL SISTEMA ADMIN: PERFIL DE USUARIO / MENÚ PARA PATRIMONIO

23 3.- DEFINIR PARAMETROS POR EJECUTORA

24 ETAPA 1: CARGA DE MAESTROS Pasos previos al registro del Inventario Inicial Institucional

25 1. CATÁLOGO DE BIENES Y SERVICIOS Activar los ítems que forman parte del Inventario Inicial Patrimonial.

26 ESTRUCTURA DE CÓDIGOS CATALOGO 12 DÍGITOS GRUPO CLASE FAMILIA ITEM 02 DIGITOS 02 DIGITOS 04 DIGITOS 04 DIGITOS 74 : OFICINA 64 : MOBILIARIO DE OFICINA 0592 : ARMARIO DE MADERA 0001 : ARMARIO DE MADERA CODIGO ÍTEM ARMARIO DE MADERA:

27 CODIFICACIÓN: TRES ARMARIOS DE MADERA CODIGO ITEM : CODIGO SBN : NUMERO CORRELATIVO IDENTIFICADOR DEL BIEN CODIGO MARGESÍ :

28 2. SEDES lugar donde se concentran las oficinas administrativas de una entidad, con la característica que compartan una misma dirección.

29 3. PERSONAL Relación de personal de la entidad que tiene asignado algún bien mueble.

30 4. CENTROS DE COSTOS Relación de oficinas administrativas Unidad Ejecutora. de la

31 5. UBICACIÓN FISICA Ubicaciones Físicas de los Centros de Costo, para tener un control del lugar exacto donde se encuentran los bienes patrimoniales.

32 UBICACIÓN FISICA TRAMITE DOCUMENTARIO TRANSPORTES PISO 01 EX CAFAE VISITA DONDE ESTÁN LOS ESTANTES? PISO 1 / OF- TRAMITE DOC Y OFIC - TRANSPORTE

33 ETAPA 2: MANTENIMIENTO / REGISTRO INVENTARIO INICIAL DE BIENES MUEBLES Registro manual o por migración de información del Inventario Inicial Institucional

34 EXISTEN DOS PROCEDIMIENTOS PARA EL REGISTRO DEL INVENTARIO INICIAL DE PATRIMONIO EN EL SIGA - MEF POR SISTEMA Registro Manual uno a Uno POR IMPORTACION De una Estructura Excel que consta de 54 columnas

35 INVENTARIO INICIAL REGISTRO MANUAL Registro de datos del activo fijo por centro de costo

36 INVENTARIO INICIAL REGISTRO POR MIGRACION Preparar la información en Excel de acuerdo a la estructura para la importación

37 CIERRE DE INVENTARIO Culminada la conciliación contable se procede al cierre del Inventario Inicial, se asignará los bienes.

38 ETAPA 3: MANTENIMIENTO / MOVIMIENTOS Registro de Movimientos mensuales: Altas, Bajas, Ajuste de Activos Fijos, Concesiones, Asignación, Salidas, Actos de Administración, Proceso de Cierre Contable, Reportes contables.

39 MOVIMIENTOS: ALTAS INSTITUCIONALES Alta Manual Registro de datos por activo Registro de Bienes Patrimoniales para su incorporación física y contable al Patrimonio de la UE.

40 MOVIMIENTOS: ALTAS INSTITUCIONALES Alta Automática Generación de activo desde el Submódulo de Almacén.

41 MOVIMIENTOS: ALTAS NO INSTITUCIONALES Registro de Bienes patrimoniales no institucionales, recibidos de otra Entidad Pública o Privada.

42 MOVIMIENTOS: DEVOLUCIONES Registro de la devolución de los bienes No Institucionales, que fueron recibidos mediante Afectación en Uso.

43 MOVIMIENTOS: BAJAS Bajas de bienes Institucionales por diversas causales establecidas por la SBN. Baja del patrimonio y por ende de los Estados Financieros de la Entidad

44 MOVIMIENTOS: BIENES EN CUSTODIA Bienes patrimoniales que han sido dados de baja por la Entidad

45 MOVIMIENTOS: AJUSTES Registro de ajustes para efectos de prolongar, disminuir u optimizar la vida útil de acuerdo a lo señalado en la Directiva Nº EF/51.01

46 MOVIMIENTOS: CONCESIONES registro y seguimiento de las Concesiones de los bienes muebles e inmuebles otorgados por la Unidad Ejecutora a una determinada Empresa

47 ETAPA 3: SEGUIMIENTO Y CONTROL /ASIGNACION Asignación de Bienes a un determinado usuario y Desplazamientos

48 SEGUIMIENTO Y CONTROL: ASIGNACION Asignación automática desde el submódulo de Almacén, previa conformidad de Pedido de Comprobante de Salida (PECOSA).

49 SEGUIMIENTO Y CONTROL: ASIGNACION Asignación y Desplazamiento previo registro de PECOSA.

50 SEGUIMIENTO Y CONTROL: MANTENIMIENTO DE ACTIVOS Registro para efectos de mantenimiento Preventivo y Correctivo.

51 SEGUIMIENTO Y CONTROL: SALIDAS Registro de salida de los bienes Patrimoniales, para efectos de mantenimiento, por disposición de bajas y otros.

52 SEGUIMIENTO Y CONTROL: ACTOS DE ADMINISTRACIÓN Registro de los bienes patrimoniales que la Unidad Ejecutora ha entregado a otra Entidad en Afectación en Uso, Arrendamiento, o Cesión en Uso

53 ETAPA 3: CONSULTA-REPORTES/PATRIMONIO SEGÚN PLAN CONTABLE Reportes anuales y mensuales por cuenta contable

54 REPORTES CONTABLES

55 SUB MÓDULO DE INMUEBLES Registro y control de los bienes inmuebles Estatales a nivel de Unidad de Activo y Componente.

56 SUB MÓDULO DE INMUEBLES INMUEBLES Descripción en su conjunto UNIDAD DE ACTIVO unidad mínima indivisible parte del Inmueble COMPONENTE Pertenece a una Unidad de Activo, con vida útil definida y distinta del resto de los bienes que conforman dicha unidad 1. Local - Principal de la UNMSM 2. Local Kenedy de la UNMSM 1. Terreno 2. Edificio Administrativo 3. Edificio Economía 1. Edificio del piso 1 al 10 (valor, vida útil, tasa, etc ) 3. Ascensor (valor, vida útil, tasa, etc )

57 ETAPA 2: REGISTRO INVENTARIO INICIAL DE BIENES INMUEBLES Registro por migración del módulo de revaluación de edificios y terrenos al módulo de patrimonio

58 MÓDULO DE REVALUACIÓN DE EDIFICIOS Y TERRENOS Registro de los Inmuebles y Unidades de Activos de las Unidades Ejecutoras, Edificios y Terrenos Revaluados al 31/12/2013. Genera un archivo con los registros para efectos de migrar al Sub Módulo de Inmuebles.

59 MÓDULO DE REVALUACIÓN DE EDIFICIOS Y TERRENOS

60 MÓDULO DE REVALUACIÓN DE EDIFICIOS Y TERRENOS La exportación se realiza cuando se encuentre en Estado Cerrado

61 SUB MÓDULO DE INMUEBLES Importación de Inmuebles registrados en el Módulo de Revaluación al 31/12/2013. El sistema calcula la depreciación dependiendo del año inicial de migración.

62 ETAPA 3: MÓDULO PATRIMONIO/SUB MÓDULO DE INMUEBLES Adicionar inmuebles al Inventario Inicial, Registro de Inmuebles, Actos de administración, Inventario físico

63 SUB MÓDULO DE INMUEBLES: REGISTRO DE INMUEBLES

64 REGISTRO DE UNIDAD DE ACTIVO

65 REGISTRO DE COMPONENTES

66 SUB MÓDULO DE INMUEBLES: ACTOS DE ADMINISTRACION

67 SUB MÓDULO DE INMUEBLES: INVENTARIO FÍSICO

68 REGISTRO DE INMUEBLE SOBRANTE Y FALTANTE

69 REPORTE CONTABLE DGCP

70 MÓDULO WEB PATRIMONIO SIGA-MEF

71 MÓDULO WEB PATRIMONIO Facilita la descentralización a través de las oficinas desconcentradas. Registro de bienes Muebles e Inmuebles. Opciones de Mantenimiento, Seguimiento y Control, Consultas/Reportes. Para la instalación del SIGA-WEB deben cumplir con los requisitos técnicos y contar con el Modulo de Patrimonio Cliente.

72 REQUISITOS PARA SIGA WEB 1. Redes y Conectividad: Disponer de una IP Pública. Dominio en internet (Ejemplo: 2. Hardware: Servidor El Servidor Mínimo con 3 Gb de RAM y un IP con acceso para todos los usuarios de la aplicación y conexión a la Bd. SIGA. Sistema Operativo Windows. 3. Software: Software Gratuito Servidor de Conexión a la BD en SQL y Oracle. 4. Navegadores: Compatible con Internet Explorer, Firefox, Chrome.

73 OFICIO DIRRIGIDO A MEF

74 MÓDULO WEB PATRIMONIO

75 MÓDULO WEB PATRIMONIO

76 MÓDULO WEB PATRIMONIO

77 Área de Implantación y Capacitación-OGTI Ministerio de Economía y Finanzas