PODER LEGISLATIVO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS. a) NOTAS DE DESGLOSE

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1 PODER LEGISLATIVO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS I) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo a) NOTAS DE DESGLOSE Efectivo y Equivalentes 1. Se informará acerca de los fondos con afectación específica, el tipo y monto de los mismos; de las inversiones financieras se revelará su tipo y monto, su clasificación en corto y largo plazo separando aquéllas que su vencimiento sea menor a 3 meses. Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir 1114 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) NOTA: ESF-01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO TIPO MONTO PARCIAL BANORTE MESA DE DINERO PRINCIPAL 650, INVERSION CONTRATO MESA DE DINERO TOTAL 650, Por tipo de contribución se informará el monto que se encuentre pendiente de cobro, asimismo se deberán considerar los montos sujetos a algún tipo de juicio con una antigüedad mayor a la señalada y la factibilidad de cobro CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CUENTAS POR COBRAR A CORTO PLAZO 49, , ,550, ESTIMULO FISCAL ENTIDADES FEDERATIVAS ,874, TOTAL 49, , ,425, Contable / 9

2 CUENTA PÚBLICA 2014 ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO 1124 INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF-02 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 22, TOTAL 22, Se elaborará, de manera agrupada, los derechos a recibir efectivo y equivalentes, y bienes o servicios a recibir, (excepto cuentas por cobrar de contribuciones o fideicomisos que se encuentran dentro de inversiones financieras, participaciones y aportaciones de capital) en una desagregación por su vencimiento en días a 90, 180, menor o igual a 365 y mayor a 365. Adicionalmente, se informará de las características cualitativas relevantes que le afecten a estas cuentas DEUDORES DIVERSOS POR COBRAR A CORTO PLAZO NOTA: ESF 03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO DEUDORES DIVERSOS 297, , % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR 1,666, ,666, % FACTIBLE EN PLAZO EXCEDENTES TELCEL 6, , % FACTIBLE EN PLAZO FINANCIAMIENTOS 138, , , , % FACTIBLE EN PLAZO ANTICIPOS DE NOMINA 1, , % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR P , , % FACTIBLE EN PLAZO GASTOS POR COMPROBAR P , , % FACTIBLE EN PLAZO TOTAL 2,216, ,810, , , , Contable / 10

3 PODER LEGISLATIVO 1125 DEUDORES POR ANTICIPOS DE TESOSRERIA A CORTO PLAZO NOTA: ESF 03 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA IMPORTE A 90 días A 180 días A 365 días días CARACTERÍSTICAS ESTATUS DEL ADEUDO FONDO REVOLVENTE 5, , % FACTIBLE EN PLAZO TOTAL 5, , Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios) 4. Se clasificarán como bienes disponibles para su transformación aquéllos que se encuentren dentro de la cuenta Inventarios. Esta nota aplica para aquellos entes públicos que realicen algún proceso de transformación y/o elaboración de bienes. En la nota se informará del sistema de costeo y método de valuación aplicados a los inventarios, así como la conveniencia de su aplicación dada la naturaleza de los mismos. Adicionalmente, se revelará el impacto en la información financiera por cambios en el método o sistema. 5. De la cuenta Almacén se informará acerca del método de valuación, así como la conveniencia de su aplicación. Adicionalmente, se revelará el impacto en la información financiera por cambios en el método ALMACENES NOTA: ESF-05 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO MÉTODO 1151 ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSUMO 1,028, PROMEDIO Inversiones Financieras 6. De la cuenta Inversiones financieras, que considera los fideicomisos, se informará de éstos los recursos asignados por tipo y monto, y características significativas que tengan o puedan tener alguna incidencia en las mismas. 7. Se informará de las inversiones financieras, los saldos de las participaciones y aportaciones de capital. TOTAL 1,028, Contable / 11

4 CUENTA PÚBLICA 2014 ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 8. Se informará de manera agrupada por cuenta, los rubros de Bienes Muebles e Inmuebles, el monto de la depreciación del ejercicio y la acumulada, el método de depreciación, tasas aplicadas y los criterios de aplicación de los mismos. Asimismo, se informará de las características significativas del estado en que se encuentren los activos BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA Y CONSTRUCCIONES EN PROCESO NOTA: ESF-08 INMUEBLES TERRENOS 9,964, ,964, EDIFICIOS E INSTALACIONES 26,100, ,100, OBRA PUBLICA PARA CONSTRUCCION DE EDIFICIO 335,672, ,882, ,210, TOTAL 371,736, ,946, ,210, BIENES MUEBLES NOTA: ESF MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 3,387, ,414, , CTA COMPL MUEBLES OFNA Y ESTANTERIA -239, , MUEBLES, EXCEPTO DE OFICINA Y ESTANTERIA 13, , EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION 21,680, ,621, ,941, CTA COMPL EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION -70, , OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE ADMINISTRACION 1,466, ,641, , EQUIPOS Y APARATOS AUDIVISUALES 24, , VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE 14,207, ,447, ,239, CTA COMPL VEHICULOS Y EQUIPO TERRESTRE -932, , EQUIPO DE COMUNICACION Y TELECOMUNICACION 1,386, ,629, , CTA COMPLEMENTARIA DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACION HERRAMIENTAS Y MAQUINAS -HERRAMIENTA 68, , , OTROS EQUIPOS 7, , OTROS BIENES ARTISTICOS, CULTURALES Y CIENTIFICOS 139, , TOTAL 41,116, ,793, ,676, DEPRECIACIÓN Y DETERIORO ACUMULADA DE BIENES NOTA: ESF DEPRECIACION ACUMULADA DE BIENES MUEBLES -30,555, ,475, ,920, MENSUAL TOTAL -30,555, ,475, ,920, Contable / 12

5 PODER LEGISLATIVO 9. Se informará de manera agrupada por cuenta, los rubros de activos intangibles y diferidos, su monto y naturaleza, amortización del ejercicio, amortización acumulada, tasa y método aplicados ACTIVOS INTANGIBLES NOTA: ESF-09 ACTIVOS INTANGIBLES SOFTWARE 23, , , LICENCIAS INFORMATICAS E INTELECTUALES 7,375, ,308, ,933, TOTAL 7,399, ,336, ,936, AMORTIZACION ACUMULADA DE BIENES INTANGIBLES NOTA: ESF-09 AMORTIZACION ACUMULADA DE ACTIVOS INTANGIBLES A A SOFTWARE 5, , , A.A. LIC INFOR INTELECTUALES 1,122, ,608, ,486, CTA COMPL AA LIC INFORMATICAS 5, ,803, ,808, TOTAL 1,122, ,436, ,314, POR TIEMPO Y LA AMORTIZACION ES MENSUAL POR TIEMPO Y LA AMORTIZACION ES MENSUAL POR TIEMPO Y LA AMORTIZACION ES MENSUAL 1270 ACTIVOS DIFERIDOS NOTA: ESF-09 ACTIVOS DIFERIDOS DERECHO S/BIENES EN REGIMEN DE ARRENDAMIENTO FIN ,850, ,850, CYPEG OFS 12, , TOTAL 12, ,862, ,850, Estimaciones y Deterioros 10. Se informarán los criterios utilizados para la determinación de las estimaciones; por ejemplo: estimación de cuentas incobrables, estimación de inventarios, deterioro de activos biológicos y cualquier otra que aplique. Contable / 13

6 CUENTA PÚBLICA 2014 ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO Otros Activos 11. De las cuentas de otros activos se informará por tipo circulante o no circulante los montos totales asociados y sus características cualitativas significativas que les impacten financieramente OTROS ACTIVOS NO CIRCULANTES NOTA: ESF-11 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS BIENES EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO 925, TOTAL 925, Pasivo 1. Se elaborará una relación de las cuentas y documentos por pagar en una desagregación por su vencimiento en días a 90, 180, menor o igual a 365 y mayor a 365. Asimismo, se informará sobre la factibilidad del pago de dichos pasivos Y 2120 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NOTA: ESF-P-1 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días PASIVOS CAPITULO ,553, ,547, ,006, PASIVOS CAPITULO ,553, ,547, ,006, PROVEEDORES DE BIENES Y/O SERVICIOS C PLAZO 3,107, ,805, , ,279, ACREEDORES DIVERSOS VARIOS 4, , PASIVOS CAPITULO , , PROVEEDORES POR PAGAR A CP 3,115, ,814, , ,279, CONTRATISTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 40, , CONTRATISTAS POR PAGAR 40, , ISR RETENCIONES POR SALARIOS CONGR 9,563, ,563, ISR RETENCIONES POR SALARIOS OFS 2,933, ,933, ISR RETENCIONES POR ASIMILADOS CON 21, , ISR RETENCIONES POR ASIMILADOS OFS 499, , ISR RETENCIONES POR SERV. PROF. CO 74, , ISR RETENCIONES POR ARREND. CONGRE 20, , ISR RETENCIONES POR ARREND. OFS ISR RETENCIONES POR REGALIAS CONGR 105, , ISR RETENCIONES POR REGALIAS OFS 87, , IMPTO ESTATAL POR SALARIOS CONGRES 730, , Contable / 14

7 PODER LEGISLATIVO 2110 Y 2120 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NOTA: ESF-P-1 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO A 90 días A 180 días A 365 días días IMPTO ESTATAL POR SALARIOS OFS 271, , IMPTO ESTATAL POR ASIMILADOS CONGR 2, , IMPTO ESTATAL POR ASIMILADOS OFS 47, , IMPTO ESTATAL POR SERV. PROF. CONG 7, , IMPTO ESTATAL POR ARRENDAMIENTO CO 2, , IMPTO ESTATAL POR ARRENDAMIENTO OF RETENCIONES A CONTRATISTAS 4, , ISR RETENCIONES POR SERVICIOS OFS IMPUESTO CEDULAR OFS RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO 14,372, ,368, , FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS C X P 450, , , CXP GEG POR REMANENTE 203, , OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CP 653, , , , TOTAL 23,735, ,973, , ,735, Se informará de manera agrupada los recursos localizados en Fondos de Bienes de Terceros en Administración y/o en Garantía a corto y largo plazo, así como la naturaleza de dichos recursos y sus características cualitativas significativas que les afecten o pudieran afectarles financieramente. 3. Se informará de las demás cuentas de pasivos monto y características significativas que les impacten o pudieran impactarles financieramente OTROS PASIVOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO NOTA: ESF-P-3 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO NATURALEZA CARACTERÍSTICAS OTROS PASIVOS DIFERERIDOS A CORTO 22, ESTATAL TOTAL 22, Contable / 15

8 CUENTA PÚBLICA 2014 ENTIDAD FEDERATIVA DE GUANAJUATO 2130 Y 2230 DEUDA PUBLICA ESF-P-3 Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos Índice Destino del Crédito Acreedor Núm. Contrato de Crédito Clase del Título Financiamiento Financiamiento Contratado Capital Amortizado Dispuesto Tasa de Saldo en Pesos Interés En UDIS En Pesos En Pesos En UDIS En Pesos Intereses Pagados Acumulado Intereses Núm. Total Pagados en el Capital Pagado de Pagos Ejercicio Núm. de Fecha de Fecha de pagos del Contratación Vencim iento periodo Re gistro Es tatal Período de Gracia Aval Garantía Fuente de Financiamiento Núm. de Decreto del Congreso / Autorización Fecha del Acuerdo de cada ente Observaciones RECURSO PARA FINANCIAR OBRAS Y ACCIONES DE C01 C02 C03 C04 C05 INFRAESTRUCTURA RELATIVAS A LA MAXIMO 15 ISSEG S/N 278,000, ,850, ,196, % 1,653, ,007, ,007, , jun-14 CONSTRUCCIÓN Y AÑOS EQUIPAMIENTO DE LA NUEVA SEDE DEL CONGRESO DEL ESTADO ARRENDAMIENTO DE EQUIPO COMPUCAD CTO/LXII LEG/DTI/ARREN-EQCOM-25/2013 2,064, , ,376, % 688, , dic dic-16 DE COMPUTO SA DE CV ARRENDAMIENTO DE EQUIPO COMPUCAD CTO/LXII LEG/DTI/ARREN-EQCOM-25/2013/01-55, , , % 18, , mar dic-16 DE COMPUTO SA DE CV , % ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE COMPUTO COMPUCAD SA CTO/LXII LEG/DTI/ARREN-EQCOM-28/ , , , , sep sep-17 TOTAL CREDITOS ,775, ,775, ,046, ,578, ,007, ,007, , MISMO INMUEBLE 1-E01 FIANZA AFIANZAD 1-E01 ORA SOFIMEX SA FIANZA AFIANZAD 1-E01 ORA SOFIMEX SA FIANZA AFIANZAD ORA SOFIMEX SA 1-E01 03 DE OCTUBRE DE 2013 NOTA: MENCIONAMOS QUE ESTOS TRES CONTRATOS NO SON DEUDA PÚBLICA, SIN EMBARGO PARA FINES INFORMATIVOS Y DE CONCILIACIÓN CON EL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA SE ESTAN REPORTANTO EN ESTA NOTA. II) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos de Gestión 1. De los rubros de impuestos, contribuciones de mejoras, derechos, productos, aprovechamientos, participaciones y aportaciones, y transferencias, subsidios, otras ayudas y asignaciones, se informarán los montos totales de cada clase (tercer nivel del Clasificador por Rubro de Ingresos), así como de cualquier característica significativa Y 4200 INGRESOS NOTA: ERA 01 CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA MONTO CARACTERÍSTICAS PROFIS ,495, PROFIS , PROFIS , PROC GENERAL DE JUSTICIA 4, Contable / 16