DISPOSICIONES GENERALES PROYECCIÓN DE PRESUPUESTO VIGENCIA Vicerrectoría Administrativa y Financiera

Transcripción

1 DISPOSICIONES GENERALES PROYECCIÓN DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2017 Junio de 2016

2 OBJETIVOS DE LA SOCIALIZACIÓN Fomentar un ambiente participativo de la comunidad académica y administrativa Proyección del anteproyecto de presupuesto institucional Vigencia 2017 Dar a conocer las disposiciones generales

3 Contenido 1 Consideraciones Generales 2 Disposiciones Legales 3 Principios que rigen el Presupuesto 4 Escenario Macroeconómico 5 Criterios para la Proyección de Ingresos 6 Criterios para la Proyección de Gastos

4 Corresponde al Rector dirigir a través de la Vicerrectoría Administrativa y Financiera la elaboración y presentación del anteproyecto de presupuesto. La, tiene establecidos dentro del Sistema Integral de Gestión, dos procedimientos 131-CA-10 y 131-CA-11. Consideraciones Generales

5 El Rector previo concepto del Consejo Académico somete el proyecto de presupuesto a consideración del Consejo Superior antes El Consejo Superior aprueba el presupuesto mediante acuerdo antes del 20 de diciembre De no ser aprobado por el Consejo Superior regirá el presentado por el Rector, adoptado mediante resolución. Consideraciones Generales

6 Disposiciones Legales Normatividad Externa Disposiciones generales para la proyección de presupuesto vigencia 2017 Capítulo III, Artículo 346 El Gobierno formulará anualmente el presupuesto de rentas y ley de apropiaciones, que será presentado al Congreso dentro de los primeros diez días de cada legislatura. Ley de presupuesto General de la Nación Por el cual se decreta el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de apropiaciones para la Vigencia.

7 Disposiciones Legales Normatividad Externa Disposiciones generales para la proyección de presupuesto vigencia 2017 Ley 30 de 1992, Capítulo IV, artículo 86 Las universidades estatales u oficiales recibirán anualmente aportes de los presupuestos nacional (incremento en pesos constantes base 1993) Decreto de liquidación de presupuesto Por el cual se liquida el Presupuesto General de la Nación para la vigencia, se detallan las apropiaciones y se clasifican y definen los gastos.

8 Disposiciones Legales Normatividad Interna Disposiciones generales para la proyección de presupuesto vigencia 2017 Estatuto Presupuestal (Acuerdo No. 22 del 2/11/04 ) El Estatuto constituye la norma del presupuesto de la Universidad Tecnológica de Pereira, siendo de obligatorio cumplimiento y determina los procesos de Programación, Preparación, Ejecución, Modificación, Registro, Control, Seguimiento y Evaluación del presupuesto y del manejo de la tesorería.

9 Disposiciones Legales Normatividad Interna Disposiciones generales para la proyección de presupuesto vigencia 2017 Manual de programación presupuestal (Acuerdo No. 23 del 2/11/04) Calendario de la programación presupuestal Clasificación de las rentas y gastos del presupuesto Plan de Desarrollo (Acuerdo No. 39 del 27/09/15) Se ajusta el PDI Se actualizan los proyectos Programas de pregrado en jornada especial Funcionamiento de los programas (Acuerdo No. 20 del 19/09/03) Reglamentan los proyectos especiales administrados bajo la cuenta de operación comercial (Acuerdo No. 21 del 4/07/07)

10 Planificación PDI Universalidad Plan financiero anual Gastos Plan operativo anual de inversiones Ingresos Especialización Programación integral Inversión Ejecución y operación Rubro Compra de equipo Rubro Mantenimiento Rubro Servicios públicos Adecuaciones Funcionamiento Principios que rigen el Presupuesto

11 Unidad de caja Equilibrio Descentralización Anualidad Principios que rigen el Presupuesto

12 Inflación fin de periodo IPC 3.0% Crecimiento real PIB 3.7% Tipo de cambio promedio US$3,126 Proyección Aportes Nación Circular externa 05 del 3/03/16 Formulario 2 Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2016 Incremento 3,0% $ 91,126 $ 93,859 PRESUPUESTO 2016 Millones de $ PROYECTADO 2017 Millones de $ Escenario Macroeconómico

13 APORTES Transferencia Nación INGRESOS Recursos de capital Rentas propias Funcionamiento Inversión Ingresos Académicos Ingresos varios La transferencia de la Nación es bajo el supuesto macroeconómico IPC 3.0% Ingresos financieros Ingresos por operación comercial El escenario macroeconómico dados por MINHACIENDA El comportamiento histórico, Las fluctuaciones del mercado. Criterios para la Proyección de Ingresos

14 Gastos de personal Gastos generales Transferencias Gastos de comercialización y producción (Proyectos especiales) GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Criterios para la Proyección de Gastos

15 Sueldos de personal de nómina Docentes Administrativos Trabajadores oficiales Se proyecta con base en la nómina certificada a 31 de mayo. Los salarios se proyectan con valores de 2016 y se incrementan con el IPC proyectado. Criterios para la Proyección de Gastos

16 Servicios personales indirectos Transitorios docentes Topes de contratación Transitorios administrativos Nómina certificada a 31 de mayo Hora cátedra Horas de docencia directa contratadas en el I semestre Monitores Tope de horas monitoria contratadas en el I semestre + incremento de la hora en SMMLV Honorarios Presupuesto vigente + IPC proyectado Los salarios se proyectan con valores de 2016 y se incrementan con el IPC proyectado. Criterios para la Proyección de Gastos

17 Impuestos y contribuciones Compra de equipo Materiales y suministros Mantenimiento Comunicación y transporte Impresos y publicaciones Servicios públicos Seguros Arrendamiento Viáticos y gastos de viaje Imprevistos Capacitación de personal Bienestar social Supuestos macroeconómicos Comportamiento histórico Fluctuaciones del mercado Criterios para la Proyección de Gastos

18 Se proyectan con las respectivas normas que la han creado Cuota de auditaje Pensiones y jubilaciones Sentencias y Conciliaciones Otras trasnferencias Comportamiento histórico de cada uno de los proyectos de docencia, investigación y extensión Criterios para la Proyección de Gastos

19 Servicio a la Deuda Amortizaciones, intereses, comisiones pactados en los contratos de crédito Inversión Presupuesto vigente proyectos PDI Incremento IPC proyectado Criterios para la Proyección de Gastos

20 Cómo participar en la proyección del anteproyecto de presupuesto? Área Administrativa Proyectos PDI Diligenciando las necesidades en el módulo solicitudes de presupuesto 22 junio 8 julio 11 julio 22 julio Priorizando el plan de compras 11 julio 22 julio Participando de las reuniones de socialización y ajuste de los requerimientos. 1 agosto 26 agosto

21 Con quien me comunico si tengo dudas e inquietudes? Área Administrativa Funcionario Correo electrónico Extensión Angela María Narváez Hincapié arvaez7@utp.edu.co 479 Paola Andrea Garzón Castaño paola541@utp.edu.co 174 Área Académica Funcionario Correo electrónico Extensión Angela María Narváez Hincapié arvaez7@utp.edu.co 479 Diana Patricia Duque Vinasco dpduque@utp.edu.co 251 Proyectos de inversión Funcionario Correo electrónico Extensión Angela María Narváez Hincapié arvaez7@utp.edu.co 479 Lina Magali Zapata García lmzapata@utp.edu.co 694

22 ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL VIGENCIA 2016 La Vicerrectoría Administrativa y su equipo de trabajo Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una eficiente distribución de los recursos disponibles. Anualidad GRACIAS