Autorización Estados Financieros y Aplicación del Presupuesto Abril 2014 y Propuesta de Modificación Presupuestal

Transcripción

1 Autorización Estados Financieros y Aplicación del Presupuesto Abril 2014 y Propuesta de Modificación Presupuestal

2 A C T I V O Circulante Efectivo y Equivalentes Bancos/Tes orería 1,002, Inversiones Temporales (Hasta 3 Meses) 12,120, Cuentas Por Cobrar A Corto Pl azo 1,630, Deudores Diversos Por Cobrar A Corto Plazo Deudores Por Anti ci pos De La Tes orería 5, TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 14,760, % Activo No Circulante Bienes Muebles Muebles de Oficina y Estantería $ 415, Depreciación Acumulada de Muebles de Oficina y Estantería 209, $ 206, Muebles Excepto de oficina y estanteria 6, Depreciación Acumulada de Muebles Excepto de oficina y es tanteri a 6, Equipo de cómputo y de tecnología de la 1,476, Depreciación Acumulada de Equipo de cómputo y de tecnol ogía de l a 1,028, , Otros Mobiliarios y Equipo de Administración 212, Depreciación Acumulada de Otros Mobiliarios y Equio de Admi ni s traci ón 137, , Camaras fotográfi cas y de vi deo 12, Depreci aci ón Acumul ada de Camaras fotográfi cas y de vi deo 8, , Automovi l es y Cami ones 1,063, Depreci aci ón Acumul ada de Automovi l es y Cami ones 857, , Sistemas de aire acondicionado, calefacción 135, Depreciación Acumulada de Sistemas de aire acondicionado, 107, , Equipo de Comunicación y Telecomunicaciónes 50, Depreciación Acumulada de Equipo de Comunicación y Teleco 47, , Otros Equi pos 169, Depreci aci ón Acumul ada de Otros Equi pos 149, , , Activos Intangibles Software 2,270, Amorti zaci ón Acumul ada de Software 785, ,484, Li cenci as Informáti cas e Intel ectual es 336, Amorti zaci ón Acumul ada de Li cenci as Informati cas 287, , ,533, Activos Diferidos Anticipos A Largo Plazo 4, Benefi ci os Al Reti ro De Empl eados Pagados Por Adel antado 815, , TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 3,344, % SUMA DEL ACTIVO $ 18,104, % Estado de Situación Financiera al 30 de Abril 2014

3 P A S I V O A Corto Plazo Administración Servicios Personales Por Pagar A Corto Plazo 182, Proveedores por pagar A Corto Plazo 1,329, Retenciones Y Contribuciones Por Pagar A Corto P. 337, % SUMA DE PASIVO $ 1,849, C A P I T A L Hacienda Publica/Patrimonio PATRIMONIO $ 93, RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 9,090, RESULTADO EJERCICIOS , RESULTADO EJERCICIOS ,662, RESULTADO EJERCICIO 566, SUMA DE CAPITAL $ 16,255, % SUMA DEL PASIVO MAS CAPITAL $ 18,104, % Estado de Situación Financiera al 30 de Abril 2014

4 CONCEPTO REAL DEL MES DE ABRIL PPTO. DEL MES DE ABRIL % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE ABRIL PPTO. ACUMULADO AL MES DE ABRIL % de Diferencia INGRESOS Subsidio Municipal 1,630, ,630, % 6,523, ,523, % Estudios Institucionales % 1,000, ,000, % Otros Ingresos Financieros 31, , % 128, , % Productos Que Generan Ingresos Corrientes 1, , % 12, , % Remanente de ejercicios anteriores 1,057, ,057, % 4,467, ,467, % TOTAL DE INGRESOS 2,721,099 2,718,518 0% 12,131,951 12,111,371 0% EGRESOS Servicios Personales 1,220, ,629, % 3,632, ,688, % Materiales y Suministros 31, , % 92, , % Servicios Generales 1,156, ,181, % 5,003, ,382, % Bienes Muebles e Inmuebles % , % TOTAL DE EGRESOS 2,407,660 4,039,254-40% 8,729,493 11,420,914-24% DIFERENCIA INGRESOS MENOS EGRESOS = FLUJO OPERATIVO 313,439 (1,320,736) 3,402, ,457 Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 30 de Abril de 2014

5 REAL DEL MES DE ABRIL PPTO. DEL MES DE ABRIL % Diferencia REAL ACUMULADO AL MES DE ABRIL PPTO. ACUMULADO AL MES DE ABRIL % de Diferencia Actualización del Plan Municipal de Desarrollo.Actualización del Plan Estratégico de la Ciudad, León Hacia el Futuro, Visión 2040 $121, $ 121, % $1,445, $ 1,445, % Zonas industriales $0.00 $0.00 0% $487, $ 487, % Actualización del Programa municipal de desarrollo urbano y ordenamiento ecológico territorial $0.00 $0.00 0% $345, $ 345, % Recurso reasignado: Movilidad, Desarrollo Urbano y vivienda, Diagnóstico de calidad ambiental zona ladrilleras. $276, $ 276, % $1,111, $ 1,111, % Estudios Programa de Operación y Desarrollo 2013 $636, $658, % $1,018, $ 1,082, % Suma Proyectos de Inversión $1,035, $ 1,057, % $ 4,409, $ 4,472, % Otros Servicios Servicios Basicos 17, , % 68, , % Servicios de vigilancia e impresiones oficiales 25, , % 136, , % Servicios financieros, bancarios y comerciales % 1, , % Servicios de instalación, reparación, mantenimiento y conservación.- 52, ,033, % 137, ,118, % Servicios de comunicación social y publicidad % 5, , % Servicios de traslado y viáticos.- 3, , % 54, , % Servicios oficiales.- 22, , % 190, , % Suma otros servicios $ 121, $ 1,124, % $ 594, $ 1,909, % Total servicios generales $ 1,156, $ 2,181, % $ 5,003, $ 6,382, % Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 30 de Abril de 2014

6 CONCILIACION DEL ESTADO DE RESULTADOS CON EL PRESUPUESTO AL MES DE ABRIL DE 2014 Resultado del Ejercicio 566, Menos Subsidio del mes de Mayo facturado en Abril $ 1,630, Más remanente considerado $ 4,467, $ 2,836, Saldo conciliado 3,402, Aplicación del Presupuesto del 01 de Enero al 30 de Abril de 2014

7 INGRESOS Segunda Modificación Presupuestal 19 - Febrero INCREMENTO SUPLEMENTO Tercera Modificación Presupuestal 14 -Mayo Subsidio Municipal $ 20,570, $ 20,570, Ingresos Financieros 300, Productos que generan ingresos corrientes 65, $ $ 300, $ $ 65, Patrimonio $ 6,236, $ 6,236, TOTAL DE INGRESOS $ 27,172, $ 6,236, $ 26,172, $ 27,172, Servicios Personales $ 15,309, $ 15,309, Materiales y Suministros 487, Servicios Generales (Sin considerar Estudios) 3,714, Servicios Generales EGRESOS $ $ 487, $ $ 65, $ 3,649, (Estudios) $ 7,249, $ 7,249, Bienes Muebles e Inmuebles $ 412, $ 65, $ 477, TOTAL DE INGRESOS $ 27,172, $ 65, $ 65, $ 27,172, Propuesta de Modificación Presupuestal

8 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Servicios Personales por pagar a corto plazo.- Provisión de cuotas patronales del IMSS,INFONAVIT Y RCV del mes de abril y 2do bimestre del Proveedores por pagar a corto plazo.- Provisión de facturas pendientes de pago de: Denise Margarita Ortiz Cid, Estudios y Proyectos Vía Trans,Carlos Pérez Visoso, Rafael Pérez Fernández, Instituto Tecnológico de Monterrey, Universidad Meridiano, Universidad Autónoma de Querétaro, Reparaciones Técnicas del Bajío S.A. de C.V., Ultratech S.A. de C.V.,Trade And Supply del Centro, Consultoría Inlite S.A. de C.V. y Operadora Gastronómica Gourmet S.A. de C.V. Retenciones por pagar a corto plazo.- Impuesto sobre la renta, retención de impuesto cedular de servicios profesionales y provisión del impuesto cedular de nomina. ESTADO DE RESULTADOS Se refleja en ingresos el subsidio del mes de mayo, facturado en abril. El municipio nos deposita en la primer semana del mes correspondiente al subsidio. Notas a los estados financieros

9 PRESUPUESTO El presupuesto asignado por el H. Ayuntamiento lo dividen en 12 pagos, razón por la cual el presupuesto de egresos no es igual al de ingresos de manera mensual, ya que rubros como la gratificación anual, primas vacacionales, indemnizaciones, estudios, no son proporcionales a los meses. Servicios Personales.- Al mes de abril no ha sido aplicado el 4% neto de incremento a sueldos y salarios, lo que afecta a todo el rubro incluida la parte de seguridad social. Hay 3 plazas pendientes de contratar. Materiales y suministros.- Materiales y útiles de oficina, de impresión, y tecnologías de la información y comunicaciones.- el recurso para los insumos de la fotografía aérea se ejercieron en abril. Material de limpieza hay un ahorro del 36%. Utensilios para el servicio de alimentación.- Se presupuesto compra de loza y una cafetera adicional, recurso que se ejercera en mayo. Combustibles, lubricantes y aditivos.-.el consumo de gasolina se vio disminuido debido al periodo vacacional de semana santa. Material Eléctrico y electrónico y Materiales Complementarios: Este rubro no se ha ejercido debido a que no se ha llevado a cabo la ampliación del edificio. Materiales, accesorios y suministros médicos.- Se tiene el botiquín completo,solo se adquirió lo indispensable. Herramientas menores y materiales complementarios.- no hubo la necesidad de adquirir herramientas nuevas y materiales diversos. Notas al presupuesto ejercido

10 PRESUPUESTO Servicios Generales.- Servicio de telefonía tradicional.- Lo sub-ejercido corresponde a un contrato de servicio complementario de internet el cual va desfasado por parte de axtel. Servicios de accesos de Internet, redes y procesamiento de información.- al no estar la obra de ampliación no se ha ejercido este rubro. Servicios de diseño, arquitectura, ingeniería y actividades relacionadas ( Estudios).- El presupuesto no ejercido corresponde a facturas pendientes de entregar, la entrega del insumo se cumplió, sin embargo no han emitido el CDFI correspondiente. Servicios de Capacitación.- El Curso Formación de Auditores Internos en ISO9001:08 se llevara a cabo 28, 30 de abril y 05, 06 de mayo,el pago se realizara el próximo mes y varias de las capacitaciones asignadas fueron reprogramados por las instituciones que los van a impartir para el segundo semestre del año. Impresiones Oficiales.- Están en revisión algunas de las publicaciones. Conservación y mantenimiento de inmuebles.- Se le dio el mantenimiento a los aires acondicionados y la colocación del equipo nuevo en el Site es el mes de mayo, se tienen presupuestados gastos de acondicionamiento con la obra de ampliación que esta pendiente. Servicios de traslado y viáticos.- Viaje efectuado a la Ciudad de Zacatecas por motivo de capacitación a personal del Área de Investigación y Programas. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.- Otros Mobiliarios y equipos de administración.- se utilizara una vez que se efectué la ampliación del edificio.. Notas al presupuesto ejercido

11 MODIFICACION PRESUPUESTAL servicios Generales.- Conservación y mantenimiento de inmuebles.- Se propone reasignar recurso para la adquisición de aire acondicionado para el SITE, debido a que tuvimos una descompostura del anterior y es obsoleto debido a que esta prendido las 24 horas. del día y su capacidad es insuficiente para el equipo que se encuentra en el sitio. Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Sistemas de aire acondicionado.- se necesita el recurso para sustitución del equipo del SITE 5211 Equipos y aparatos audiovisuales.- complemento para adquirir dos cañones, debido a que tenemos dos en malas condiciones por desgaste normal Cámaras fotográficas y de video.- Recurso necesario para adquisición de una cámara fotográfica, las que se tienen son obsoletas. Notas a la propuesta de modificación presupuestal