109 - MINISTERIO DE HACIENDA

Transcripción

1 PP MINISTERIO DE HACIENDA MISION INSTITUCIONAL: Asegurar que los recursos financieros del Estado Costarricense sean obtenidos al menor costo posible, promover su adecuada asignación y proveer la información oportuna y segura que permita la transparencia en el desempeño de la gestión y la correcta rendición de cuentas. POLITICAS: Fortalecimiento de la recaudación tributaria Lucha contra la evasión fiscal Fortalecimiento del Sistema y la Administración Aduanera Administración eficiente de los recursos líquidos Controlar y disminuir la deuda pública a un mínimo significativo del PIB Uso racional de los recursos públicos Fortalecimiento del desarrollo del mercado secundario de deuda pública Justicia pronta y cumplida Utilizar los diferentes medios de comunicación para informar sobre la gestión y resultados de los programas gubernamentales Fortalecimiento del control interno, como una herramienta para la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestión pública respecto a la protección del patrimonio público y al logro de los objetivos y cometidos institucionales Evaluación de los resultados del Plan Nacional de Desarrollo Autoevaluación institucional Garantizar que el Sistema de Administración de Bienes y Contratación Administrativa cuente con normativa, sistemas informáticos y asesoría técnica para el cumplimiento de los objetivos y orientación del accionar de sus componentes Política de Cooperación Financiera Internacional para el desarrollo nacional. ACCIONES ESTRATEGICAS: -Lograr la aprobación legislativa de los proyectos de Ley en materia Fiscal y Tributaria presentados ante el Congreso. -Asegurar un aumento sostenido en los ingresos del Estado mediante el mejoramiento de la tecnología de la información en materia tributaria y aduanera, el perfeccionamiento de los sistemas de valoración y procedimientos para la verificación de origen que permitan un control más efectivo de la recaudación aduanera, por medio de la capacitación sobre el fraude fiscal complejo a funcionarios y poniendo en marcha el nuevo sistema sancionador.

2 PP Reprimir las conductas ilícitas a través de la investigación de delitos de defraudación fiscal aduanera, tributaria, hacendaria y de la preparación de los informes administrativos o judiciales correspondientes. -Análisis y realización de estudios aduaneros, tributarios y hacendarios que coadyuven la gestión del Ministro y los Viceministros. -Operación del principio de Caja Única en la administración de recursos líquidos en las instituciones del Estado. -Reestructuración de la deuda por moneda, plazo y mercado. -Utilización de derivados financieros. Determinación, medición y administración del riesgo. -Fortalecimiento del proceso de programación, presupuestación y evaluación del Sector Público. -Fortalecer las estrategias en materia de registro y control jurídico, contable y administrativo de la ejecución presupuestaria del Gobierno de la República. -Esfuerzos para mejorar en diseño, colocación y distribución de la deuda pública. -Resolución de los casos de apelación interpuestos contra los actos dictados por la Dirección General de Aduanas y Dirección General de Tributación. -Continuar el desarrollo y organización de las Proveedurías Institucionales y las Áreas de Administración de Bienes de la Administración Central. -Emitir los pagos del Gobierno Central mediante los sistemas de información transaccionales, que permiten mejorar los tiempos de pago a los beneficiarios del mismo, y el registro inmediato de las operaciones. -Elaborar un informe de Liquidación de Presupuesto y Estado de Situación del Tesoro Público y Patrimonio Fiscal. -Implementar normas internacionales de contabilidad para el registro de las operaciones de todo el sector público, para la preparación y publicación de los Estados Financieros Consolidados del Sector Público. -Diseñar, divulgar, aplicar y controlar la Política de Endeudamiento Externo de Costa Rica.

3 T O T A L PP RESUMEN DE LA CLASIFICACION FUNCIONAL CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE ,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000 SERVICIOS GENERALES 17,493,231,603 20,371,108,960 27,899,149, ADMINISTRACION GENERAL 3,473,756,300 4,608,717, REGULACION ECONOMICA Y FINANCIERA 14,019,475,303 15,762,391,070 27,899,149,000 SERVICIOS FINANCIEROS 539,000, ,712,610 95,000, DEUDA PUBLICA INTERNA 539,000, ,712,610 95,000,000 CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 T O T A L RESUMEN DE LA CLASIFICACION ECONOMICA PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE ,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000 1 GASTOS CORRIENTES 16,380,488,774 19,114,107,899 26,791,264, GASTO DE CONSUMO 10,800,209,046 13,561,524,924 16,052,536, SUELDOS Y SALARIOS 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317, ADQUISICION DE BIENES Y SERVIC 2,435,564,239 3,117,993,983 4,807,218, INT. COMISIONES DEUDA PUBLIC. 15,000,000 35,604, DEUDA INTERNA 15,000,000 35,604, TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728, AL SECTOR PRIVADO 4,320,596,035 3,675,000,000 8,732,000, AL SECTOR PUBLICO 1,235,995,493 1,809,480,287 1,985,688, AL EXTERIOR 8,688,200 32,498,300 21,039,400 2 GASTOS DE CAPITAL 1,651,742,829 1,514,713,671 1,202,884, FORMACION DE CAPITAL 36,096, ,579, ,000, CONSTRUC. DE EDIF. PUBLIC. 36,096,026 31,579,399 80,000, OTRAS CONSTRUCCIONES 0 69,000, ,000, COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709, ,992, MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709, ,992, TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 37,389,174 48,316,895 51,891, AL SECTOR PUBLICO 37,389,174 48,316,895 51,891, AMORTIZACION DE PASIVOS 524,000, ,108,222 95,000, DEUDA INTERNA 524,000, ,108,222 95,000,000

4 PP RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANC. CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 T O T A L PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE ,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000 0 SERVICIOS PERSONALES 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317, INGRESOS CORRIENTES 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317,870 1 SERVICIOS NO PERSONALES 2,138,799,270 2,755,721,461 4,241,904, INGRESOS CORRIENTES 2,138,799,270 2,755,721,461 4,241,904,614 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 296,764, ,272, ,313, INGRESOS CORRIENTES 296,764, ,272, ,313,695 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709, ,992, INGRESOS CORRIENTES 41,463, ,752, TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 1,012,794, ,956, ,992,988 5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 36,096, ,579, ,000, INGRESOS CORRIENTES 3,460,939 8,000, TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 32,635,087 92,579, ,000,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728, INGRESOS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728,033 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 37,389,174 48,316,895 51,891, TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 37,389,174 48,316,895 51,891,800 8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 539,000, ,712,610 95,000, INGRESOS CORRIENTES 415,000,000 53,181, TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 124,000, ,530,722 95,000,000 9 ASIGNACIONES GLOBALES 0 5,000,000 10,000, INGRESOS CORRIENTES 0 5,000,000 10,000,000 RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 T O T A L PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE ,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149, ACTIVIDADES CENTRALES 2,573,442,260 2,803,228,000 3,347,164, ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS 12,303,628,535 13,456,695,000 19,832,597, DIRECCION Y COORDINACION GENERAL 24,003,905 33,243,000 32,540,576

5 PP RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE GESTION DE INGRESOS INTERNOS 8,455,910,780 9,019,174,000 14,871,443, GESTION ADUANERA 3,369,499,231 3,701,096,000 4,180,342, ASESORIA HACENDARIA 343,078, ,102, ,607, INVESTIGACIONES FISCALES 111,136, ,080, ,664, TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 330,392, ,991, ,361, TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO 196,506, ,348, ,711, TRIBUNAL ADUANERO 133,886, ,643, ,649, ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 1,385,453,780 1,884,282,070 2,027,226, DIRECCION Y COORDINACION GENERAL 21,814,102 32,125,000 31,543, DIREC.Y COORD.DEL 523,431, ,611, ,565,328 PROC.PRESUP.SECT.PUBLIC. 03 DIRECCIÓN DE ADM. DE BIENES Y CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA 04 GESTION DE CAJA DEL GOBIERNO CENTRAL 05 REGULACION Y REGIS. CONTABLE DE LA HACIENDA PUBLICA 277,410, ,815, ,065, ,771, ,810, ,070, ,026, ,921, ,980, ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA 1,439,314,040 2,050,625,000 2,297,799,728 RESUMEN DE PUESTOS CODIGO CONCEPTO CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERV. TOTAL FIJOS ESPEC. TOTAL 2, ,240 1 SUPERIOR 2 EJECUTIVO 3 ADMINISTRATIVO 4 PROFESIONAL UNIVERSITARIO 5 TECNICO 8 POLICIAL 9 DE SERVICIO , ,

6 PP RESUMEN COSTO DE SERVICIOS PERSONALES CODIGO CONCEPTO SALARIO ADICIONALES T O T A L BASE T O T A L 6,499,923,690 4,745,394,180 11,245,317, SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 4,662,986,820 4,745,394,180 9,408,381, SUELDO ADICIONAL 864,863, ,863, SALARIO ESCOLAR 683,277, ,277, SOBRESUELDOS 286,707, ,707, GASTOS DE REPRESENTACION 2,088, ,088,000 CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 T O T A L RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE ,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000 RECURSOS INTERNOS 18,032,231,603 20,628,821,570 27,994,149,000 INGRESOS CORRIENTES 16,825,413,127 19,309,438,367 26,791,264, INGRESOS CORRIENTES 16,825,413,127 19,309,438,367 26,791,264,212 TITULOS VALORES 1,206,818,476 1,319,383,203 1,202,884, TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 1,206,818,476 1,319,383,203 1,202,884,788 T O T A L RESUMEN POR SUBPARTIDA CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE ,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000 0 SERVICIOS PERSONALES 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317, SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 7,008,837,856 8,681,478,400 9,408,381,000

7 PP CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE SUELDO ADICIONAL 649,253, ,028, ,863, SALARIO ESCOLAR 530,991, ,217, ,277, SOBRESUELDOS 171,525, ,478, ,707, GASTOS DE REPRESENTACION 2,075,400 2,328,000 2,088, SERVICIOS ESPECIALES 1,960, SERVICIOS NO PERSONALES 2,138,799,270 2,755,721,461 4,241,904, ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 459,620, ,639, ,980, ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 19,777,810 29,150,000 37,140, OTROS ALQUILERES 12,960,000 21,710,000 28,900, INFORMACION Y PUBLICIDAD 92,680, ,917, ,879, IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 2,541,324 5,463,900 5,320, TELECOMUNICACIONES 221,078, ,317, ,774, SERVICIO DE CORREOS 12,667,780 25,060,400 20,486, ENERGIA ELECTRICA 141,774, ,187, ,102, OTROS SERVICIOS PUBLICOS 29,024,000 33,866,647 39,531, GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 22,545,000 21,230,000 43,300, GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 70,400,000 87,775,000 85,525, TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 24,370,000 19,180,000 42,200, TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 14,137,500 22,828,130 17,000, SEGUROS 90,437, ,420, ,871, CONSULTORIAS 149,320, ,539, ,000, MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 450,841, ,620,613 1,081,697, MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 68,496,413 73,400, ,500, MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 52,738,920 41,200,000 57,696, SERVICIOS ADUANEROS 0 383, OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 203,387, ,833, ,000,000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 296,764, ,272, ,313, GASOLINA. 49,895,147 59,405,920 70,720, DIESEL 7,081,813 8,194,400 10,750, OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 771,411 2,135,056 2,425, MEDICINAS 525,949 1,163,850 2,565, OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 49,258,927 73,807,348 93,800, TEXTILES Y VESTUARIOS 3,298,436 5,061,000 12,800, PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 58,063,893 63,165,708 79,746, IMPRESOS Y OTROS 38,247,885 42,903, ,057, PRODUCTOS ALIMENTICIOS 2,177,000 3,370,000 7,950, CEMENTO 220, ,080 1,200, PROD. METAL. PARA LA CONSTR 5,386,865 3,405,000 10,145, MADERA 2,423,083 1,610,000 10,070,000

8 PP CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 9,772,478 7,813,450 15,870, INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 1,810,748 1,266,790 7,465, REPUESTOS 11,732,508 26,624,220 33,150, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 30,597,313 24,028,520 33,250, UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 634,354 1,609,680 1,795, OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 13,744,423 18,518,630 29,565, ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 4,505,835 5,150,000 11,150, OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 6,616,901 7,521,290 10,839,207 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709, ,992, EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 955,973,874 1,034,338, ,032, EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO 2,763,641 32,152, EQUIPO DE TRANSPORTE. 39,792,252 18,643, EQUIPO PARA COMUNICACIONES 4,162,409 13,432,245 17,570, EQUIPO EDUCACIONAL ,350, MAQUIN. ESTACION. Y EQ. TALLER 1,880,413 1,255, EQUIPOS VARIOS 49,685,040 43,886,957 5,040,000 5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 36,096, ,579, ,000, EDIFICIOS 36,096,026 31,579,399 80,000, INSTALACIONES 0 12,000,000 6,000, OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ. 0 57,000, ,000,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728, PRESTACIONES LEGALES 49,500, ,000, ,000, AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 68,229,643 70,470, ,000, BECAS 26,989,365 24,730,000 61,000, PREMIOS ,000, INDEMNIZACIONES. 4,175,877,027 3,405,800,000 8,090,000, CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 968,589,330 1,347,271,964 1,452,970, CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 39,236,392 48,316,896 51,891, TRANSF.A INSTIT. PUBL.DESCENTR 4,000,000 4,000,000 13,800, APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPL 99,628, ,278, ,675, APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 124,541, ,613, ,350, CUOTAS A ORGAN. INTER. MUND 8,688,200 8,688,200 13,299, CUOTAS A ORGAN DE SIST INTERAM 0 23,810,100 7,739,900 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 37,389,174 48,316,895 51,891, APORTES A ORGANISMOS FINANC. 37,389,174 48,316,895 51,891,800 8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 539,000, ,712,610 95,000, AMORT CUENT PEND EJERC ANTER 500,000, ,814,627 95,000, AMORT DE OTRAS OBLIGACIONES 24,000, ,293,595 0

9 PP CODIGO CONCEPTO GASTADO 2002 PPTO AUTORIZ. A AGOSTO 2003 PROYECTO LEY PPTO DE INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGAC. 10,000,000 31,952, COMIS.,HONORAR.Y OTROS GASTOS 5,000,000 3,652, ASIGNACIONES GLOBALES 0 5,000,000 10,000, GASTOS CONFIDENCIALES 0 5,000,000 10,000,000

10 PP MINISTERIO DE HACIENDA Código Clase RESUMEN REQUERIMIENTOS DE RECURSO HUMANO PARA EL AÑO 2004 RELACION DE PUESTOS DE CARGOS FIJOS Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual TOTAL SALARIO BASE 4,662,986, MINISTRO ,650 8,551, VICEMINISTRO a 684,050 Cls c/u... 1,368,100 16,417, CONTADOR NACIONAL (e) ,450 8,045, DIRECTOR DE SERVIC.DE INFORMAT ,450 8,045, DIRECTOR EJECUTIVO ,450 8,045, DIRECTOR GENERAL DE ADUANAS ,450 8,045, DIRECTOR GENERAL DE HACIENDA ,450 8,045, DIR.GRAL.DE ADM.BIENES Y CONTR ,450 8,045, DIRECTOR GENERAL PRESUP. NAL ,450 8,045, DIRECTOR GENERAL TRIB. DIRECTA ,450 8,045, TESORERO NACIONAL ,450 8,045, SUBTESORERO NACIONAL ,950 7,259, DIR.POLICIA DE CONTROL FISCAL ,550 6,894, DIRECTOR GRAL.ADM.FINANCIERO ,550 6,894, MIEMBROS a 488,600 Cls c/u (e)... 4,886,000 58,632, MIEMBROS SUPLENTES a 488,600 Cls c/u (e) 1,465,800 17,589, PRESIDENTE a 488,600 Cls c/u (e) ,200 11,726, PRESIDENTE SUPLENTE (e) ,600 5,863, ABOGADO INSTRUCTOR ,000 5,100, AUDITOR NIVEL 3 (e) ,750 4,545, ABOGADO ASISTENTE ,600 4,519, ABOGADO ASISTENTE a 367,400 Cls c/u... 1,102,200 13,226, OFICIAL MAYOR Y DIREC.ADMINIST ,950 4,187, SUBAUDITOR NIVEL 3 (e) ,850 4,042, PROVEEDOR NACIONAL ,650 3,667, AUDITOR DE TRIBUNAL a 301,800 Cls c/u.. 603,600 7,243, SUBCONTADOR NACIONAL ,850 3,526, SUBD.GRAL.ADM.BIENES Y CONT.AD ,850 3,526, SUBDIRECTOR GENERAL DE ADUANAS ,850 3,526, SUBDIREC.CREDITO PUBLICO ,850 3,526, SUBDIREC.GRAL.PRESUPUESTO NAL ,850 3,526, SUBDIREC.GRAL.TRIBUTARIO ,850 3,526, MEDICO JEFE G ,961 3,491, COORDINADOR EN INFORMATICA ,650 3,439, JEFE DE SERV.DE INFORMATICA 4 a 286, ,300 6,879,600 Cls c/u MEDICO ESPECIALISTA G ,485 3,389, DIREC.DE DIVISION TRIBUTARIA a 281,450 1,407,250 16,887,000 Cls c/u DIR.DE LA DIV.INF.TRIBUTARIA ,450 3,377, MEDICO ASISTENTE GENERAL -G-1 (4 horas) 137,130 1,645, ADMINISTRADOR TRIBUTARIO C a 273, ,300 6,567,600 Cls c/u ODONTOLOGO 2 O ,935 3,239, JEFE DE SERV.DE INFORMATICA 3 a 269, ,900 6,466,800 Cls c/u FARMACEUTICO 2 F ,524 3,126,288

11 PP Código Clase Detalle de los Puestos 179 8ADMINISTRADOR TRIBUTARIO B a 259,550 Cls c/u... Cuota Mensual Cuota Anual 2,076,400 24,916, PROFESIONAL ADUANERO 7 a 257,650 Cls c/u 772,950 9,275, JEFE DE SERVICIOS DE INF.2B a 250, ,700 6,008,400 Cls c/u ADMINISTRADOR TRIBUTARIO A a 249,550 Cls c/u COORD.PROC.DIV.INF.TRIBUTARIA a 249,550 Cls c/u COORD.PROC.DIV.TRIBUTARIA a 249,550 Cls c/u COORDINADOR DE DIVISION a 249,150 Cls c/u COORDINADOR PROCESO DE LA STAP a 249,150 Cls c/u COORD.PROF. DE PRESUPUESTO a 249,150 Cls c/u... 1,497,300 17,967, ,200 11,978,400 3,743,250 44,919, ,450 8,969,400 1,494,900 17,938, ,600 11,959, COORDINADOR GENERAL 2 a 249,150 Cls c/u 498,300 5,979, DIRECTOR AREA SUSTANTIVA a 249,150 Cls 498,300 5,979,600 c/u DIRECTOR JURIDICO ,150 2,989, PROFESIONAL JEFE ,150 2,989, PROFESIONAL TRIBUTARIO 4 B a 242,450 Cls c/u... 11,880, ,560, JEFE DE SERVICIOS DE INF.2A a 239,350 Cls c/u ,400 11,488, PROFESIONAL ADUANERO 6 a 239,350 Cls c/u 957,400 11,488, JEFE DE SERVICIOS DE INF.1B ,350 2,836, COORDINADOR GRAL. CONT. NAC. B ,850 2,830, COORDINADOR GENERAL ,850 2,830, PROFESIONAL JEFE 2 a 235,850 Cls c/u ,400 11,320, SUBDIRECTOR JURIDICO ,850 2,830, PROF.EN INFORMAT.TRIBUTARIA 2 a 235,250 Cls c/u... 2,823,000 33,876, PROFESIONAL TRIBUTARIO 4 A a 235,250 Cls c/u COORD.DE AUDITORIA INTERNA a 232,450 Cls c/u... 16,938, ,256, ,900 5,578, PROFESIONAL ADUANERO 5 a 226,750 Cls c/u 3,628,000 43,536, COORDINADOR GRAL. CONT. NAC. A a 679,050 8,148, ,350 Cls c/u COORDINADOR DE UNIDAD a 226,350 Cls c/u 1,131,750 13,581, PROF.DE PROCESO SUSTANTIVO C a 226, ,400 10,864,800 Cls c/u PROFESIONAL DE PROCESO 5 a 226,350 Cls c/u... 3,168,900 38,026, PROFESIONAL JEFE 1 a 226,350 Cls c/u... 1,131,750 13,581, JEFE DE SERVICIOS DE INF.1A a 224,850 1,124,250 13,491,000 Cls c/u ANALISTA DE SISTEMAS GUPO B ,650 2,671, ANAL.DE SIST.DE INFORMACION 4B a 445,300 5,343, ,650 Cls c/u PROFESIONAL APOYO INFORMAT ,650 2,671, PROF.DE OPERAC.TECNOLOGICAS B a 222, ,300 5,343,600

12 PP Código Clase Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual Cls c/u PROF.LIC.APOY.INF.TES.NAL.C.P ,650 2,671, AUXILIAR DE TRIBUNAL a 217,800 Cls c/u. 435,600 5,227, ASESOR 2 a 217,250 Cls c/u ,500 5,214, ASESOR B a 217,250 Cls c/u ,500 5,214, PROFESIONAL TRIBUTARIO 3 a 217,250 Cls c/u... 15,424, ,097, PROFESIONAL ADUANERO 4 a 212,650 Cls c/u 2,764,450 33,173, ANALISTA DE SISTEMAS GRUPO A ,150 2,545, ANAL.DE SIST.DE INFORMACION 4A a 212,150 Cls c/u... 1,485,050 17,820, PROF. INFORMATICO AUD. INT. A a 212,150 Cls c/u ANALISTA PROF.PRESUP.GRUPO C a 211,950 Cls c/u ,300 5,091,600 2,755,350 33,064, ASESOR JURIDICO ,950 2,543, PROFESIONAL 4 a 211,950 Cls c/u ,850 7,630, PROF.DE PROCESO SUSTANTIVO B a 211,950 Cls c/u... 1,483,650 17,803, PROF. DE AUDITORIA INTERNA B a 211,950 Cls c/u PROFESIONAL DE PROCESO 4 a 211,950 Cls c/u PROF.LICENCIADO CONT. NAC. C a 211,950 Cls c/u PROFESIONAL PROCESO DE LA STAP a 206,550 Cls c/u PROFESIONAL TRIBUTARIO 2 a 204,450 Cls c/u... 1,271,700 15,260,400 1,483,650 17,803,800 1,059,750 12,717,000 6,609,600 79,315,200 30,463, ,556, QUIMICO 3 Q-3 a 202,150 Cls c/u ,300 4,851, ABOGADO DEL TRIBUNAL ADUANERO ,950 2,411, ANALISTA PROF.PRESUP.GRUPO B a 200,950 Cls c/u ,900 4,822, PROFESIONAL 3 a 200,950 Cls c/u... 5,224,700 62,696, PROFESIONAL ADUANERO 3 a 200,950 Cls c/u 4,019,000 48,228, PROF.DE PROCESO SUSTANTIVO A a 200,950 Cls c/u... 1,406,650 16,879, PROFESIONAL DE PROCESO 3 a 200,950 Cls c/u... 3,416,150 40,993, PROFESIONAL JURIDICO a 200,950 Cls c/u. 602,850 7,234, PROF.LICENCIADO DE UNIDAD a 200,950 Cls 4,019,000 48,228,000 c/u PROF.LICENCIADO CONT. NAC. B a 200,950 Cls c/u PROFESIONAL LICENCIADO B a 200,150 Cls c/u ANALISTA DE SISTEMAS DE INF.3 a 199,950 Cls c/u... 1,004,750 12,057, ,300 4,803,600 1,599,600 19,195, PROF. INFORMATICA CONT. NAC ,950 2,399, NOTIFICADOR DE TRIBUNAL a 199,000 Cls 398,000 4,776,000 c/u PROFESIONAL BACHILLER JEFE ,750 2,385, QUIMICO 2 Q-2 a 198,450 Cls c/u ,350 7,144, ENFERMERA ,250 2,367,000

13 PP Código Clase Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual ASESOR LEGAL a 195,050 Cls c/u ,150 7,021, ASESOR A ,450 2,333, AUXILIAR DE TRIBUNAL a 193,800 Cls c/u. 387,600 4,651, PROFESIONAL 2 a 191,350 Cls c/u... 7,654,000 91,848, PROFESIONAL ADUANERO 2 a 191,350 Cls c/u 12,820, ,845, PROF. DE AUDITORIA INTERNA A a 191,350 Cls c/u ,050 6,888, PROFESIONAL DE PROCESO 2 a 191,350 Cls c/u PROF. LICENCIADO CONT. NAC. A a 191,350 Cls c/u ANALISTA DE SISTEMAS DE INF.2 a 190,150 Cls c/u... 3,635,650 43,627, ,400 9,184,800 5,894,650 70,735, PROFESIONAL APOYO INFORMAT ,150 2,281, PROF.EN INFORM.TRIBUTARIA 1 a 190,150 1,901,500 22,818,000 Cls c/u QUIMICO 1 Q ,150 2,281, PROFESIONAL TRIBUTARIO 1 a 187,350 Cls 17,610, ,330,800 c/u PROFESIONAL BACHILLER JEFE ,150 2,233, PROF. BACHILLER CONT. NAC. B ,150 2,233, ASISTENTE ,050 2,220, ANALISTA PROF.PRESUP.GRUPO A a 184,550 Cls c/u ,200 8,858, PROFESIONAL TRIB. BACHILLER ,450 2,201, ANALISTA DE SISTEMAS DE INF.1 a 181, ,600 8,695,200 Cls c/u PROF.BACH.APOY,INF.TES.NAL.C.P ,150 2,173, PROF.DE OPERAC.TECNOLOGICAS A ,150 2,173, TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-E a 177,450 Cls c/u... 1,951,950 23,423, PROFESIONAL TRIB. BACHILLER 1 a 172,450 Cls c/u ,350 6,208, PROFESIONAL ADUANERO 1 a 170,750 Cls c/u 1,878,250 22,539, TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-D a 2,517,750 30,213, ,850 Cls c/u PROFESIONAL 1 a 166,650 Cls c/u... 4,999,500 59,994, PROF.BACHILLER DE UNIDAD a 166,650 Cls 666,600 7,999,200 c/u PROF. BACHILLER CONT. NAC. A a 166,650 Cls c/u PROFESIONAL DE PROCESO 1 a 166,650 Cls c/u ,900 11,998,800 2,333,100 27,997, PROGRAMADOR DE COMPUTADOR ,550 1,962, TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-C a 1,423,350 17,080, ,150 Cls c/u ANALISTA TEC. DE PRESUPUESTO a 156,550 Cls c/u ,650 5,635, TECNICO AUDITORIA INTERNA ,550 1,878, TECNICO DE PROCESO 3 a 156,550 Cls c/u. 313,100 3,757, TECNICO PROCESO DE LA STAP ,550 1,878, TECNICO EN INFORMAT.TRIBUTARIA a 156,550 Cls c/u... 2,348,250 28,179, TECNICO TRIBUTARIO B a 156,550 Cls c/u. 9,236, ,837,400

14 PP Código Clase Detalle de los Puestos TECNICO Y PROFESIONAL 3 a 156,550 Cls c/u TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-E a 154,150 Cls c/u TECNICO EN INFORMATICA 4 a 151,750 Cls c/u OPERADOR DE COMPUTADOR 3 a 151,250 Cls c/u PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 2 a 151,150 Cls c/u TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-D a 150,950 Cls c/u... Cuota Mensual Cuota Anual 1,095,850 13,150,200 1,695,650 20,347, ,250 5,463, ,500 3,630, ,600 7,255,200 2,717,100 32,605, CONTADOR 3 a 148,450 Cls c/u ,900 3,562, ASISTENTE DE QUIMICA 2 a 147,650 Cls c/u 295,300 3,543, TECNICO CONTABLE CONT. NAC- a 147,650 Cls c/u ,950 5,315, TECNICO DE PROCESO 2 a 147,650 Cls c/u. 1,476,500 17,718, TEC.UNID.TES.NAL.CREDITO PUB. a 147, ,300 3,543,600 Cls c/u TECNICO Y PROFESIONAL 2 a 147,650 Cls c/u ,300 3,543, AGENTE DE POLICIA (e) ,350 1,768, TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-C a 8,223,600 98,683, ,850 Cls c/u CONTADOR 2 a 144,650 Cls c/u ,300 3,471, TECNICO DE APOYO INFORMATICO a 144, ,350 5,200,200 Cls c/u TECNICO EN COMPUTACION a 144,450 Cls c/u 433,350 5,200, TECNICO EN INFORMATICA 3 a 144,450 Cls 577,800 6,933,600 c/u TECNICO INFORMATICA CONT. NAC. a 144,450 Cls c/u TECNICO EN OPERAC.TECNOLOGICAS a 144,450 Cls c/u ,250 8,667, ,800 6,933, ASISTENTE DE QUIMICA ,650 1,723, CONTADOR 1 a 143,650 Cls c/u ,600 6,895, TEC.EN OPERACIONES CONT.NAC.B a 143,650 Cls c/u ,600 6,895, TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-B a 143,650 Cls c/u ,250 8,619, TECNICO TRIBUTARIO A a 143,650 Cls c/u. 18,387, ,646, TECNICO Y PROFESIONAL 1 a 143,650 Cls 1,292,850 15,514,200 c/u PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 1 a 143,050 Cls c/u ,100 3,433, ASISTENTE B a 142,650 Cls c/u ,300 3,423, OPERADOR DE COMPUTADOR 2 a 139,550 Cls 1,116,400 13,396,800 c/u TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-A a 138,350 Cls c/u ,400 6,640, SECRETARIA MINISTRO ,150 1,621, TECNICO PROCESO B a 134,150 Cls c/u ,450 4,829, SECRETARIA VICEMINISTRO a 130,350 Cls c/u ,700 3,128,400

15 PP Código Clase Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual OPERADOR DE COMPUTADOR ,350 1,552, TECNICO EN INFORMATICA 2 a 128,350 Cls 5,390,700 64,688,400 c/u TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-A a 128,350 Cls c/u... 2,952,050 35,424, TECNICO TRIBUTARIO ,350 1,540, JEFE DE ARTES GRAFICAS ,250 1,515, ASISTENTE TRIBUTARIO C a 125,750 Cls c/u 1,006,000 12,072, ENCARGADO DE SERV.INTERNOS a 121,150 Cls c/u ,450 4,361, TRABAJADOR ESPECIALIZAD JEFE ,150 1,453, ASIST.ADMTVO.CREDITO PUBLICO ,450 1,445, ASISTENTE ADMINISTRATIVO 3 a 120,450 Cls c/u ,800 5,781, ASIST. ADMINIST. DE LA STAP a 120,450 Cls c/u ,900 2,890, ASIST.ADMO. AUDITORIA INTERNA ,450 1,445, ASISTENTE TRIBUTARIO B a 120,450 Cls c/u 9,756, ,077, ADMINISTRADOR 3 a 119,950 Cls c/u ,750 7,197, AUXILIAR TRIBUTARIO ,050 1,428, AGENTE 2 a 118,050 Cls c/u (e)... 1,180,500 14,166, RASO DE POLICIA a 116,750 Cls c/u (e).. 700,500 8,406, TECNICO ,750 1,401, TECNICO DE PROCESO 1 a 116,750 Cls c/u. 467,000 5,604, TRAMITADOR ADUANERO C a 116,750 Cls c/u 467,000 5,604, ADMINISTRADOR 2 a 116,050 Cls c/u ,250 6,963, ASIST.ADMTVO.C BIENES CONT.ADM ,050 1,392, SECRETARIO EJECUTIVO 1 a 116,050 Cls c/u 232,100 2,785, ASISTENTE TRIBUTARIO A a 115,550 Cls c/u 2,657,650 31,891, TECNICO EN INFORMATICA 1 a 115,550 Cls c/u... 1,386,600 16,639, ASISTENTE TEC.CONTROL PRESUP. a 114,450 Cls c/u ,900 2,746, AUXILIAR DE CONTABILIDAD ,450 1,373, ASIST.ADMINISTRATIVO 2 a 113,750 Cls c/u 682,500 8,190, TRAMITADOR ADUANERO B ,450 1,361, ADMINISTRADOR 1 a 111,650 Cls c/u ,250 6,699, ASISTENTE ADMINISTRATIVO B a 111,650 Cls c/u ,950 4,019, ASISTENTE ADMO. CONT. NAC. A ,650 1,339, SECRETARIO a 111,650 Cls c/u ,600 5,359, TECNICO 3 a 111,650 Cls c/u... 1,004,850 12,058, AUXILIAR TRIBUTARIO ,050 1,320, TRAMITADOR ADUANERO A a 110,050 Cls c/u 7,043,200 84,518, TRABAJADOR DE ARTES GRAFICAS ,750 1,317, OFICINISTA 4 a 109,350 Cls c/u... 1,421,550 17,058, AUXILIAR DE CONTABILIDAD 1 a 107,350 Cls c/u ,100 7,729, TECNICO ,350 1,288, TRABAJ.SERV.ESPECIALIZ. a 107,050 Cls 642,300 7,707,600 c/u TRABAJ.SERV.GENERALES B a 107,050 Cls c/u ,100 2,569, SUPERV.DE SEG.Y VIGILANCIA a 106, ,550 11,550,600

16 PP Código Clase Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual Cls c/u ASIST.ADMINISTRATIVO 1 a 105,550 Cls c/u 2,322,100 27,865, OFICINISTA 3 a 105,550 Cls c/u... 2,849,850 34,198, AGENTE DE SEGURIDAD Y VIGILA 3 a 104,350 Cls c/u ,050 3,756, OPERADOR DE EQUIPO MOVIL ,050 1,236, AGENTE DE SEGURIDAD Y VIGILA 2 a 1,018,500 12,222, ,850 Cls c/u ASISTENTE ADMINISTRATIVO A a 101,850 Cls c/u AUXILIAR DE PROVEED.Y BODEG. 2 a 101,850 Cls c/u ,100 7,333, ,700 2,444, OFICINISTA 2 a 101,850 Cls c/u ,950 8,555, TRABAJADOR ESPECIALIZADO ,050 1,212, OPERADOR DE EQUIPO MOVIL 1 a 99,350 Cls c/u ,500 11,922, TRABAJ. DE SERV. GENERALES a 99,350 Cls c/u... 9,438, ,259, TRABAJADOR SERV.GEN. CONT.NAC ,350 1,192, AGENTE DE SEGURIDAD Y VIGILA 1 a 98,550 6,602,850 79,234,200 Cls c/u AUXILIAR DE PROVEED.Y BODEG. 1 a 98,550 Cls c/u ,650 3,547, OFICINISTA 1 a 98,550 Cls c/u... 1,872,450 22,469, TRABAJADOR ESPECIALIZADO 1 a 97,550 Cls 195,100 2,341,200 c/u TRABAJADOR MISCELANEO 3 a 97,550 Cls c/u 195,100 2,341, TRABAJADOR MISCELANEO 2 a 94,950 Cls c/u 379,800 4,557, TRABAJADOR MISCELANEO 1 a 92,050 Cls c/u 1,012,550 12,150,600 64COMPLEMENTO SALARIAL DEL 25% DEL SALARIO BASE A LOS PUESTOS SERIE TECNICO CON ESPECIALIDAD EN COMPUTACION, RESOLUC.DG DE LA D.G.S.C. 37,584,325 82RECONOCIMIENTO DE INCREMENTO SALARIAL POR COSTO DE VIDA, ARTICULO 11, LEY DE SALARIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Y RESOLUCION DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA. 89RECONOCIMIENTO POR RIESGO POLICIAL LEY 7040 DEL , LEY Nº 7331 DEL Y DG RETRIBUCION DEL 25% DE MATERIA REGISTRAL, LEY No.6256 DE 28/4/78 97RETRIBUCION POR CARRERA PROFESIONAL (SEGUN DECRETO EJECUTIVO No.4949-P DE Y LEY No DEL 09/12/76). 99RETRIBUCION POR CONCEPTO DE BONIFICACION ADICIONAL A LOS PROFESIONALES EN CIENCIAS MEDICAS EL 15% SEGUN RESOLUCION DG DE RETRIBUCION POR DEDICACION EXCLUSIVA (SEGUN RESOLUCION DG DEL ). 104SOBRESUELDO DEL 25% SALARIO BASE POR CONCEPTO DE RECONOC. DE DISPONIBILIDAD A 242,574,898 4,614,385 2,351, ,471,705 2,118,602 65,875,581 2,118,087

17 PP Código Clase Detalle de los Puestos Cuota Mensual Cuota Anual LOS FUNCIONARIOS DEL PODER EJEC. SEG. DEC M DEL Y LA RES. DG DEL Y OTRAS RESOLUCIONES DE LA AUTORIDAD PRESUPUESTARIA 110RETRIBUCION POR LA APLICACION DE LA LEY DE INCENTIVOS A LOS PROFESIONALES EN CIENCIAS MEDICAS (LEY No.6836 DEL 22/12/86) 115RETRIBUCION POR LA PROHIBICION DEL EJERCICIO PROFESIONAL (LEY No DEL 15/12/75 Y SUS REFORMAS) 119RETRIBUCION POR RIESGO,RESOLUCION DG DE LA DIRECCION GRAL DE SERVICIO CIVIL 125RETRIBUCION SOBRE SUELDO MINIMO (ARTICULO 5º LEY DE LA ADMINISTRACION PUBLICA No. 6835) DEL 22/12/82 158SOBRESUELDO PARA RECONOCER RESPONSABILIDAD POR EJERC.DE LA FUNCION JUDICIAL SEGUN OFICIO Nº1106-DL-99 DEL DEL PODER JUDICIAL ASI COMO RESOL.CLAS DEL MHDA. 178PAGO ANUALIDADES SEGUN RESOL DE LA SALA CUARTA PARA FUNCIONARIOS DEL TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO. 180PARA DAR FINANCIAMIENTO A LAS RESOLUCIONES DE REASIGNACION, ASIGNACION Y REAJUSTES DE SALARIOS, EMITIDAS POR LA D.G.S.C. A LA AUTORIDAD PRESUP. COMO PRODUCTO DE ESTUDIOS INDIVIDUALES DE PUESTOS ASI COMO REESTRUCT.INSTIT.(DISTRIB.POR DECRETO EJECUT.) 194PARA RECONOCER DIFERENCIAS SALARIALES PRODUCTO DE LOS PROCESOS DE UBICACION POR REESTRUCTURACION COMO DERECHOS ADQUIRIDOS POR LOS FUNCIONARIOS, QUE CONSISTE EN MONTOS FIJOS. 4,013,068 2,093,645,485 1,251,529 1,505,067,842 32,817,959 1,513, ,594,474 4,780,452 TOTAL TITULO: 9,408,381,000

18 PP MINISTERIO DE HACIENDA PROGRAMA 132 ACTIVIDADES CENTRALES UNIDAD EJECUTORA DIRECCIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA MISION: Servir de soporte a la producción eficiente y eficaz del Ministerio de Hacienda, mediante la adecuada y oportuna administración de los recursos humanos, materiales, financieros y de servicio, así como el suministro de informes de auditoría que coadyuven al fortalecimiento del sistema de control interno institucional y resoluciones y criterios de carácter jurídico, que posibiliten el cumplimiento de los objetivos dentro del marco legal establecido. EJES DE DESARROLLO: 5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana, relaciones exteriores y cooperación internacional. ÁREAS TEMÁTICAS: 5.1. Modernización del Estado. POLÍTICAS: Fortalecimiento del control interno, como una herramienta para la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestión pública respecto a la protección del patrimonio público y al logro de los objetivos y cometidos institucionales. ACCIONES ESTRATÉGICAS: Puesta en práctica del Manual de Normas Generales de Control Interno para la Contraloría General de la República, Instituciones y Órganos sujetos a su Fiscalización (Gaceta N 107 del 5/6/02) Fortalecimiento de la Auditoría Interna, a fin de que brinde a la ciudadanía una garantía razonable del quehacer institucional con sanas prácticas administrativas, y respetuoso del marco legal vigente. OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:

19 PP Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensión del funcionario público en temas de control interno, y establecer una base común que oriente y sustente las reglas que aplicarán en la Administración Apoyar a la Administración mediante la evaluación de las medidas de control institucional, generando resultados tendientes a mejorarlas. PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES: # Descripción Un. Medida 1er.Semestre Cantid.Anual Anteproyecto de Presupuesto Anteproyecto Resoluciones Administrativas Resoluciones , Gestión del recurso humano INTEGRA funcionando (en %) Mantenimiento de edificios y flotilla de autos Solicitudes de servicios (en %) Órdenes de pedido resueltas por medio de SIGAF Órdenes de pedido tramitadas (en %) Implantación del Manual de Normas y Procedimientos de Control Interno de la Contraloría Gral. de la Rep. Controles implantados en las unidades del programa Act. Centrales (en %) Informes de auditoría Informe OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS): Formular, ejecutar y controlar eficientemente los recursos financieros del Ministerio de Hacienda, mediante la oportuna elaboración y presentación del anteproyecto de presupuesto, informes de ejecución y evaluación del gasto Asesorar, tramitar y resolver eficientemente los casos de carácter jurídico presentados al Ministerio, mediante la emisión de resoluciones, acuerdos y criterios legales La gestión de recursos humanos debe trabajar en su totalidad con el Sistema INTEGRA Responder oportuna, eficaz y eficientemente a las órdenes de trabajo de mantenimiento de vehículos y edificios, que solicita el Ministerio de Hacienda.

20 PP Responder eficaz y eficientemente al trámite de las órdenes de pedido del Ministerio de Hacienda Implantar el Manual de Normas y Procedimientos de Control Interno de la Contraloría General de la República en cada una de las unidades del programa Actividades Centrales del Ministerio de Hacienda Cumplimiento de las Normas de Control Interno relativas al ambiente de control Cumplimiento de las Normas de Control Interno relativas a la evaluación de riesgos Asesoría para el mejoramiento del control interno y el logro de objetivos y metas institucionales. METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA: Presentar el Anteproyecto de Presupuesto del Ministerio de Hacienda ante la Dirección General de Presupuesto Nacional para su respectivo trámite, el día 15 de junio. (A) Cumplir oportuna, eficaz y eficientemente con un promedio de 1500 resoluciones de los asuntos sometidos a conocimiento de esta Dirección Jurídica. (A) En el año 2004, el 100% de los procesos de gestión de recursos humanos debe trabajar totalmente automatizado por medio del Sistema INTEGRA. (A) Lograr al menos un 90% de satisfacción en la atención de órdenes de trabajo en mantenimiento de edificios y vehículos que solicite el Ministerio de Hacienda durante el año 2004, mediante la ejecución del total del presupuesto asignado. (A) Tramitar durante el año 2004, el 100% de las órdenes de pedido del Ministerio de Hacienda, mediante el uso del SIGAF. (A) Poner en práctica en un 25% el Manual de Procedimientos de Control Interno en cada una de las unidades del programa Actividades Centrales del Ministerio de Hacienda, mediante la ejecución de seminarios, charlas y la realización de acciones concretas para su implantación, durante el año (A) Normas de Control Interno relativas al ambiente de control en la Dirección General de Auditoría Interna revisadas y ajustadas (M) Normas de Control Interno (NCI) relativas a la evaluación de riesgos en la Dirección General de Auditoría Interna revisadas y ajustadas (M) Comunicar a la Administración 30 informes de auditoría (A). INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS): Tipo Fórmula Real Proyectado Meta

21 PP Eficacia Fecha real de presentación del Anteproyecto de Presupuesto en porcentaje Eficacia Resoluciones estimadas / resoluciones alcanzadas 1, , , Eficacia INTEGRA funcionando (en porcentaje) Eficacia Órdenes de trabajo resueltas / órdenes presentadas (en porcentaje) Eficacia Órdenes de pedido resueltas por el SIGAF / órdenes presentadas Eficacia Porcentaje de avance programado / porcentaje alcanzado Eficacia NCI-Revisadas / NCI-Ambiente de Control programadas (en porcentaje) Eficacia NCI- Revisadas / NCI-Evaluación de Riesgos programadas (en porcentaje) Eficacia Informes presentados / informes programados (porcentaje)

22 RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD Actividades Costo Unidad Ejecutora 1 Administración de Recursos Financieros 2,543,844,684 Unidad de Recursos Financieros 2 Asuntos Jurídicos 3 Estudios de Auditoría 4 Aprovisionamiento y Servicios 5 Administración de Recursos Humanos Total del Programa ,829,843 Dirección Jurídica 200,829,843 Dirección de Auditoría Interna 200,829,843 Unidad de Aprovisionamiento 200,829,843 Unidad de Recursos Humanos 3,347,164,059 PP

23 Registro Contable: PP CODIGO RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO TOTAL 3,347,164, INGRESOS CORRIENTES 3,120,050, TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 227,113,535 CODIGO CONCEPTO RESUMEN DE PUESTOS CANTIDAD DE PUESTOS CARGOS SERV. TOTAL FIJOS ESPEC. TOTAL SUPERIOR 2 EJECUTIVO 3 ADMINISTRATIVO 4 PROFESIONAL UNIVERSITARIO 5 TECNICO 9 DE SERVICIO CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2004 TOTAL 3,347,164,059 0 SERVICIOS PERSONALES 859,846, SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 713,860, SUELDO ADICIONAL 66,058, SALARIO ESCOLAR 52,062, SOBRESUELDOS 26,785, GASTOS DE REPRESENTACION 1,080,000 1 SERVICIOS NO PERSONALES 508,900, ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 25,000, OTROS ALQUILERES 19,000, INFORMACION Y PUBLICIDAD 50,000, IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 500, TELECOMUNICACIONES 50,000, SERVICIO DE CORREOS 200, ENERGIA ELECTRICA 63,000, OTROS SERVICIOS PUBLICOS 14,000, GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 8,000, GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 5,000, TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 8,000, TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 200, SEGUROS 118,000, CONSULTORIAS (CONSULTORÍAS PARA SOFTWARE DE TRANSPORTES, SOFTWARE DE INVENTARIO, IMPLEMENTACIÓN DE

24 Registro Contable: PP CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO 2004 NORMAS DE CONTROL INTERNO Y OTRAS) 60,000, MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 24,000, MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 26,000, MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS (PARA CUBRIR OBRAS DE MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DEL EDIFICIO CENTRAL Y EDIFICIOS ADYACENTES Y OTROS) 15,000, OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 23,000,000 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 81,889, GASOLINA. 10,000, DIESEL 1,000, OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 700, MEDICINAS 500, OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 23,000, TEXTILES Y VESTUARIOS 2,000, PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 5,000, IMPRESOS Y OTROS 6,500, PRODUCTOS ALIMENTICIOS 2,000, CEMENTO 100, PROD. METAL. PARA LA CONSTR 2,800, MADERA 4,000, OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 4,000, INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 1,000, REPUESTOS 7,000, UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 4,000, UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 500, OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 2,000, ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 3,000, OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 2,789,207 3 MAQUINARIA Y EQUIPO 37,150, EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 34,150, EQUIPO PARA COMUNICACIONES 1,000, EQUIPOS VARIOS 2,000,000 5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 101,000, EDIFICIOS (PARA CONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO, PARA OFICINAS Y BODEGAS DE LA PROVEEDURÍA INSTITUCIONAL Y OTROS) 80,000, INSTALACIONES (PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, TELEFÓNICAS, CABLEADO ESTRUCTURADO Y OTROS) 6,000, OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ. (PARA ACONDICIONAR SERVICIOS SANITARIOS Y RAMPA PARA DISCAPACITADOS Y OTROS) 15,000,000 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,669,414,337

25 Registro Contable: PP CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO PRESTACIONES LEGALES 100,000, AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 5,000, INDEMNIZACIONES., PARA PAGO DE INDEMNIZACIONES, RESOLUCIONES Y SENTENCIAS JUDICIALES, INCLUYE PARA PAGO DE SENTENCIA DEL JUZGADO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO N POR INDEMNIZACIÓN EXPROPIATORIA, COMISIÓN NACIONAL DE ASUNTOS INDÍGENAS. ADEMÁS INCLUYE PARA PAGO DE LA SENTENCIA N DEL TRIBUNAL DE CAÑAS, GUANACASTE, EXPEDIENTE N ). 1,400,000, CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 110,978, CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE) Ced. Jur.: ,653, CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE ENFERMEDAD Y MATERNIDAD) Ced. Jur.: ,325, CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 3,963, CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE) Ced. Jur.: ,981, CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE ENFERMEDAD Y MATERNIDAD) Ced. Jur.: ,981, TRANSF.A INSTIT. PUBL.DESCENTR 13,800, UNIDAD EJECUTORA BID-HACIENDA CREDITO N 1030/OC-CR (PARA GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA DE APOYO A LA PROFUNDIZACION DE LA REFORMA DEL ESTADO Y LA APERTURA DE LOS SECTORES FINANCIERO Y DE INFRAESTRUCTURA AL SECTOR PRIVADO, LEY N 7760) Ced. Jur.: ,800, UNIDAD EJECUTORA CRÉDITO BID 1284/OC-CR (PARA GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA DE REGULARIZACIÓN DEL CATASTRO Y REGISTRO, LEY Nº 8154) Ced. Jur.: ,000, APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 11,890, CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000) Ced. Jur.: ,890, APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 23,781,211

26 Registro Contable: PP CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO G-O FF C-E CF I-P CONCEPTO PROY. LEY PPTO CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000) Ced. Jur.: ,781,211 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3,963, APORTES A ORGANISMOS FINANC. 3,963, BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL) Ced. Jur.: ,963,535 8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 85,000, AMORT CUENT PEND EJERC ANTER (PARA PAGO DE DEUDAS VARIAS DE EJERCICIOS ANTERIORES) 85,000,000

27 PP MINISTERIO DE HACIENDA PROGRAMA 134 ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS UNIDAD EJECUTORA VICEMINISTRO DE INGRESOS MISION: Velar porque se garantice al Estado Costarricense, el aumento sostenido de sus ingresos, promoviendo mejoras en los sistemas de recaudación y control fiscal, así como en los servicios que prestan las administraciones tributarias y aduaneras. Asimismo, asesorar al Ministro en materia fiscal. EJES DE DESARROLLO: 2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación de empleo. ÁREAS TEMÁTICAS: 2.1. Fiscal. POLÍTICAS: Fortalecimiento de la recaudación tributaria Lucha contra la evasión fiscal Fortalecimiento del Sistema y Administración de Aduanas. ACCIONES ESTRATÉGICAS: Evaluación de las propuestas de reforma tributaria Fortalecimiento del sistema de información integral para la Administración Tributaria Planteamiento, diseño, e implementación de herramienta computacional para el trámite y control de exenciones Automatización de procesos y controles cruzados para detectar, prevenir y evitar la evasión fiscal Elaboración e implementación de un plan de capacitación adaptado a las necesidades de la aduana (carrera administrativa). OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS: Participar en la definición de la política tributaria Disponer de un sistema informático completo que apoye eficientemente y eficazmente las funciones de la Administración Tributaria.

28 PP Automatizar y mejorar el control sobre el proceso de otorgamiento de exenciones de importación en la adquisición de bienes Satisfacer los requerimientos de información de los usuarios y de las autoridades superiores para facilitar la toma de decisiones Mejorar las capacidades de los funcionarios del Servicio Nacional de Aduanas. PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES: # Descripción Un. Medida 1er.Semestre Cantid.Anual Propuestas de ordenamiento fiscal tramitadas en el congreso Número de propuestas Administración Tributaria fortalecida No mensurable Mecanismo para la racionalización de exenciones propuesto No mensurable Control mejorado de la evasión fiscal No mensurable Administración Aduanera fortalecida No mensurable OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS): Medir la incidencia de las reformas tributarias en los diferentes sectores económicos, para evaluar las medidas y promover las reformas necesarias a la legislación tributaria Disponer de un sistema informático confiable y oportuno como apoyo a las funciones sustantivas de la administración tributaria Completar la introducción de los marcos legales y sistema EXONET Contar con una unidad especializada en lucha contra el fraude y la evasión fiscal Mejorar la capacidad de los funcionarios del Sistema Nacional de Aduanas. METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA: Realizar 25 estudios de las reformas tributarias durante el año Integración e implantación del nuevo SIIAT, formación de expertos y técnicos en el sistema durante el año Introducir mensualmente a EXONET un 10% de los regímenes de exención durante el año Subdirección de Investigación del Fraude