Ministerio Hacienda y Crédito Público Caracterización Proceso Página: 1 6 Proceso: Apo.3.2. Registro presupuestal y contable, y pago las obligaciones l Macro proceso Apo.3 Gestión Financiera Dueño/Lír : Subdirector Financiero Tipo Proceso Objetivo: Administrar, Registrar y realizar seguimiento a la ejecución l presupuesto l aplicando la normatividad vigente y garantizando el pago oportuno las obligaciones a través la correcta ejecución l PAC. Actores: Funcionarios y colaboradores la Subdirección Financiera Funcionarios y colaboradores la Oficina Asesora Planeación Funcionarios y colaboradores la Dirección General l Presupuesto Público Nacional. Funcionarios y colaboradores la Dirección General Crédito Público y Tesoro Nacional. Alc De: Hasta: La administración l Plan Mensualizado Caja-PAC-, el registro la administración las apropiaciones y la ejecución l presupuesto gastos l Ministerio y el seguimiento al mismo, y la realización los pagos las obligaciones financieras. La generación, presentació publicación informes. Proveedor Entradas Subproceso Salidas Apo.4.1. Proceso Adquisición Bienes y Servicios Mis 2.1. Programación Presupuestal las Entidas Públicas Orn Nacional no Financieras Apo. 3.1 Gestión Presupuestal l y l Marco Gasto Mediano Plazo l Sector Hacienda Ejecución l Presupuesto gastos l. Mis.3.5.1 Planeación Pagos. Apo.2.4 Plan Compras Información la ejecución presupuestal la vigencia inmediatamente anterior. Proyecciones Gastos Personal Información l anteproyecto, Ley o Anexo l Decreto Liquidación l Presupuesto Gasto l. Plan Mediano y Largo Plazo Plan Mensualizado Caja- PAC básico asignado. Desagregación presupuesto. l Anexo l Decreto Liquidación l Presupuesto Apo.3.2.1 Administración l PAC l Apo.3.2.1 Administración l PAC l Plan Mensualizado Caja- PAC- Plan Mensualizado Caja-PAC-Básico mensualizado y anualizado asignado a la entidad. Requisitos (Legal (L), Cliente (C), Funcional (F)) Presupuesto - 1996. (L) Decreto 4730 2005. (L) Decreto 568 1996. (L) Presupuesto- 1996. (L) Decreto 4730 2005 (L) Decreto 4836 Clientes Mis. 3.5. Gestión Ingresos, pagos y registros Mis 3.5 Gestión Ingresos, pagos y registros.
Ministerio Hacienda y Crédito Público Caracterización Proceso Página: 2 6 Generación la Nómina. Mis.3.5. Gestión Ingresos pagos y registros. CONFIS Ley Apropiaciones Presupuesto. Proyecciones Gastos Personal. Contratos y más documentos que afectan las apropiaciones presupuestales gasto. Decreto 568 1996 CONPES-Sociales para las transferencias l Sistema General Participaciones- SGP - Propósito General y Asignaciones Especiales. Mis.2.1. Programación Presupuestal las Entidas Públicas Orn Nacional no Financieras. Información la ejecución presupuestal la vigencia anterior. Anexo l Decreto Liquidación l Presupuesto Presupuesto Apo.4.1. Proceso Adquisición Bienes y Servicios. Apo.2.1 Administración planta personal. Apo.2.4. Generación la nómina CONPES Ornadores l Gasto l. Apo 4.1. Proceso Adquisición Bienes y Servicios. Apo 2.1. Administración Planta Personal. Decreto Liquidación l Presupuesto Ley Presupuesto. Plan Adquisiciones para gastos generales. Costo la Planta Personal. CONPES Sociales para las Transferencias l SGP Propósito General y Asignaciones Especiales. Solicitud CDP modificación presupuestal al anexo l Decreto Liquidación l Presupuesto Distribució sagregación l Presupuesto Gastos Modificación a la distribució sagregación l presupuesto gastos personal y gastos generales l Generales la Ley Presupuesto. Resolución 069 l 29 diciembre la Dirección General Presupuesto Público Nacional. Presupuesto. (L), 1996. (L) Ley anual l Presupuesto Decreto liquidación l Presupuesto y sus Anexos Decreto 4836 Terceros Áreas Entidas l Sector Entidas Territoriales Terceros Áreas Entidas l Sector Entidas Territoriales
Ministerio Hacienda y Crédito Público Caracterización Proceso Página: 3 6 Apo 2.4 Generación la nómina. Generales la Ley Presupuesto CONPES Solicitud certificado disponibilidad presupuestal. Presupuesto Usuarios l Solicitud modificación certificados disponibilidad presupuestal. Solicitud anulación certificados disponibilidad presupuestal. Certificado disponibilidad presupuestal Decreto 2674 Decreto 4836. Decreto 1949 2012. Generales la Ley Presupuesto. Presupuesto Ornador l Gasto Ley 819 2003 Mis.2.1. Programación Presupuestal las Entidas Públicas Orn Nacional no Financieras. Solicitud aprobada la Vigencia Futura Registro la solicitud autorización vigencia futura en el aplicativo. Registro solicitud vigencias futuras Decreto 4730 2005 Decreto 4836 Decreto 2674 Generales la Ley Presupuesto. Áreas l DGPPN Ley 1530 2012. Decreto 1949 2012. Coordinador l Grupo Contratos. Ornador l gasto l. - Actos administrativos - Actas cesión. - Actas Terminación anticipada. - Reintregros. - Modificaciones a los Actos Administrativos. - Soportes beneficiarios cuenta. Registro Presupuestal Presupuesto Decreto 2674 Decreto 4730 2005 (L) Grupo Contratos Otras Depenncia s l
Ministerio Hacienda y Crédito Público Caracterización Proceso Página: 4 6 Decreto 4836 Certificado Disponibilidad Presupuestal (L) (F) DNP Ornadores l gasto y/o pago l Supervisores y/o interventores contratos. Congreso la República Presincia la República Beneficiario Final - Documento CONPES Actos administrativos, cumplidos, contratos, facturas, entradas almacén, certificación pago parafiscales y claración juramentada, más documentos soportes según el acto administrativo. Leyes o Decretos que ornan el gasto.(requisitos Legales) Certificación cuenta bancaria l beneficiario. Obligació orn pago Registro l Compromiso (L) (F) Presupuesto- 1996 (L) Decreto 2674 Decreto 4730 2005 (L) Decreto 2007 (L) 1957 Certificado Disponibilidad Presupuestal (L) (F) Registro l Compromiso (L) (F) Apo. 3.2.3 Subproceso Efectuar Pagos l Apo.3.3. Proceso Contabilizaci ón, Estados Financieros Ornador l gasto y/o pago. Contraloría General la República. Sistema Información Registros la ejecución presupuestal realizados en el aplicativo. Reportes la ejecución presupuestal Presupuesto Decreto 2674 Decreto 4836 Procuraduría General la Nación. Contaduría General la Nación. Comité Coordinador l Sistema l Control Interno Mis.3.5.3 Generación l flujo pagos y ejecución pagos. -Obligació orn pago firmada por el ornador l gasto y/o pago. -Formularios Declaraciones Tributarias. Listados scuentos Apo.3.2.3 PAGO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS DEL Comprobantes egreso. Decreto 2674 soporte (F) Estatuto (L) Tributario Usuarios Externos Beneficiario final l pago. Apo.3.3.Cont abilización,
Ministerio Hacienda y Crédito Público Caracterización Proceso Página: 5 6 Mis.3.5.3 generación l flujo pagos y ejecución pagos. Entidad financiera y/o Arrendataria. Sistemas Información l Información l aplicativo, Comprobante Consignaciones, Notas crédito. Movimientos la pagaduría registrados en el sistema. Apo.3.2.3 PAGO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS DEL Apo.3.2.3 PAGO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS DEL Notas crédito. Comprobante ingreso. Certificados retención. Declaraciones Tributarias. Información exógena. Boletín diario Caja. Saldos y movimientos cuentas corrientes. Pagos. Estatuto Tributario Distrital (L) Soporte (F) Estatuto Tributario (L). Estatuto Tributario Distrital (L). Estados Financieros. Apo.4.1 Adquisición bienes y servicios Apo.3.3.Cont abilización, Estados Financieros Funcionarios. Contratistas l. DIAN. Secretaria Hacienda l Distrito. Apo.3.3.Cont abilización, Estados Financieros Riesgos Indicadores Gestión Consultar Listado maestro documentos en la Intranet Consultar en el Sistema Monitoreo la Gestión Integral Consultar en el Sistema Monitoreo la Gestión Integra Recursos que se requieren Tecnológicos Infraestructura Física Humanos Otras Partes Interesadas SIIF Nación Equipos cómputo que soporten la operación l área y los sistemas información, Servidores Web, Espacio físico acuado para la ubicación los recursos tecnológicos y humanos Funcionarios con conocimientos en normatividad financiera pública y l SIIF Nación, manejo sistemas informació l SIIF Nación, manejo sistemas informació ofimática Fecha Elaboración: Elaborado por: Revisado por: Aprobado por Nelda Inés Díaz Cruz Marcial Gilberto Grueso Marcial Gilberto Grueso 05 02 2014 Fecha Revisión: 05 02 2014 Fecha Aprobación: 05 02 2014
Ministerio Hacienda y Crédito Público Caracterización Proceso Página: 6 6 INSTRUCTIVO Proceso: Nombre l proceso Macro proceso Nombre l macroproceso Dueño/Lír : Cargo l lír Tipo Proceso Seleccionar el tipo proceso. Redacte el objetivo l proceso tal forma que contenga en lo posible la siguiente información: Que hace, cómo lo hace y para qué. Objetivo: Ejemplo: (Que hace) Proveer oportunamente a las aéreas la entidad, el personal competente (para qué) que garantice el cumplimiento los fines misionales, estratégicos y apoyo, (cómo lo hace) gestionando y tramitando las vacantes y novedas personal, evaluando el correcto sempeño los funcionarios y administrando las historias laborales acuerdo con la normatividad vigente. Solo se incluye actores que interviene en la ejecución actividas l proceso y que hacen parte l. Actores: No se incluyen partes interesadas, entes externos, clientes ni ciudadanos. Se puen listar cargos, áreas hasta el nivel que aplique Alcance De: Hasta: Cubre Se emplea cuando el proceso es lineal. De Inicio l proceso Hasta: fin l proceso, generalmente se intifica el producto final. Ejemplo: De : Recepción los bienes y servicios l contemplando la gestión los bienes y la prestación l servicio. Hasta: Enajenación, pérdida, donació/o eliminación l bie/o finalización l servicio l. Se emplea cuando el proceso tiene actividas simultáneas. Ejemplo: Cubre la ejecución actividas relacionadas con la instalació el mantenimiento los recursos, productos y servicios tecnológicos; la administración, operació monitoreo los mismos; la atención a solicitus, incintes y requerimientos presentadas por los usuarios Proveedor Entradas Subproceso Salidas Son las: - Áreas - Procesos - Entes externos - Entidas Que proporcionan insumos necesarios para realizar el subproceso Las entradas son lo que suministra cada proveedor y es necesario para realizar las actividas l subproceso. Se be intificar cada entrada con su proveedor. Proveedor 1 Entrada 1 Proveedor 2 Entrada 2 Código y nombre l Subproceso que utiliza la entrada Subproceso X Las salidas son el resultado l proceso, puen ser productos o servicios. Se be intificar cada la Salida con sus clientes. Salida 1 Requisitos (Legal (L), Cliente (C), Funcional (F) Se referencia los requisitos que ben cumplir los productos. Para los requisitos legales ben enunciarse únicamente los que scriben requisitos puntuales respecto al producto. Funcional (F) Legal (L) Clientes Son las: - Áreas - Procesos - Entes externos - Entidas Que reciben el producto. Cliente 1 Cliente 2 Entrada 3 Salida 2 Legal (L) Cliente 1 Riesgos Indicadores Gestión Se listan los documentos que genera el proceso como formatos, guías, manuales, etc. No se referencian: - Guías, manuales, normas generadas por entidas externas o áreas diferentes al proceso. - Formatos o procesos transversales como por ejemplo: Listas asistencia, Proceso Est.1.4., Apo.4.3, etc. Únicamente se redacta la scripción l riesgo, forma clara y completa. No se registran los controles. Tipo: Referenciar si es indicador Eficacia, Eficiencia o Efectividad. Nombre: Nombre l indicador Formula: l indicador. Subproceso Se escribe el código y nombre l subproceso que es generado en el proceso. No se referencian subprocesos otros procesos. Recursos que se requieren Tecnológicos Infraestructura Física Humanos Sistemas información que emplea el proceso Requisitos especiales infraestructura Competencias especiales los actores l proceso. Otras Partes Interesadas Entes control Entidas Entes externos Elaborado por: Revisado por: Aprobado por CARGO ROL - DEPENDENCIA CARGO LÍDER Fecha Elaboración: dd mm aa Fecha Revisión: dd mm aa Fecha Aprobación**: dd mm aa **La fecha la aprobación es la misma fecha en que llega la solicitud al buzón la OAP, y es la fecha que se registra en el encabezado.