INFORME DE GESTION EJERCICIO FISCAL 2015

Transcripción

1 INFORME DE GESTION EJERCICIO FISCAL 2015 MARZO

2 INFORME DE GESTION AÑO

3 CRONOGRAMA ASAMBLEA ORDINARIA AÑO INFORME DE GESTION AÑO Notificación a la Superintendencia de Cajas de Ahorro (SUDECA) y a los Asociados la realización de la asamblea el día , según el artículo 11 de la Ley de Cajas de Ahorro el cual establece: Las cajas de ahorro, fondos de ahorro y asociaciones de ahorro similares, deberán notificar por escrito a la Superintendencia de Cajas de Ahorro y a los asociados sobre cualquier Asamblea, por lo menos con diez días continuos de anticipación a la fecha prevista para la publicación de la convocatoria, remitiéndole copia de la convocatoria y de los documentos que vayan a ser sometidos a la consideración de la Asamblea. 2. Publicación de la convocatoria a la Asamblea Ordinaria el día 22/03/2016, según el artículo 10 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondo de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares el cual contempla: La Asamblea, Asambleas Parciales y de Delegados, serán ordinarias o extraordinarias, y podrán ser convocadas por el Consejo de Administración por lo menos con siete días continuos de anticipación a la celebración de la primera convocatoria, indicándose el lugar, fecha y hora de su realización y el orden del día; y en la que se deberá establecer la realización de la Asamblea en segunda convocatoria, en caso de que el día y hora fijada para la celebración de la Asamblea no se conformara el quórum previsto, se dará un lapso de espera de una hora.. La Convocatoria de la asamblea señalada en este articulo deberá ser hecha en un diario de circulación nacional y por carteles colocados en lugares visibles de la empresa, instituto y organismo.. 3. Celebración de la Asamblea el 29/03/2016 cumplidos los siete días de la publicación se puede dar la Celebración de la Asamblea, con el quórum del 20% de los Asociados inscritos al como lo establece el artículo 12, literal 3 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro similares: Cuando los estatutos de la asociación establezcan que la Asamblea se constituya por asociados, el quórum se regirá de la forma siguiente: Literal 3: El veinte por ciento (20%) de los asociados inscritos, desde quinientos uno hasta mil quinientos. 3

4 4. Envío del Acta de la Asamblea Ordinaria el 08/04/2016, según articulo 12 parágrafo segundo de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro similares: El Consejo de Administración deberá remitir a la Superintendencia de Cajas de Ahorro, dentro de los diez días siguientes a la celebración de la Asamblea, una copia certificada del acta respectiva, un ejemplar de la convocatoria publicada en el diario o fijada en carteles y un listado de los asociados o asistentes que conformaron el quórum. 4

5 NOTIFICACIÓN De conformidad con los Estatutos y el Artículo 17 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, el Consejo de Administración de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del Táchira CATAUNET, convoca a todos los asociados a la ASAMBLEA ORDINARIA a celebrarse: Fecha : 29/03/2016 Hora : 02:00 pm Lugar : Teatro Principal de la Unet PUNTOS A TRATAR: 1. Lectura del Acta Anterior. 2. Aprobación o Improbación de: Memoria y Cuenta del Consejo de Administración año Informe del Consejo de Vigilancia año Informe de Auditoría Externa año Aprobación o Improbación del Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión Año Plan anual de Actividades año Aprobación o Improbación del Reparto de Dividendos año Designar y ratificar el cargo vacante del Consejo de Administración Presidente Suplente. 7. Designar y ratificar el cargo vacante del Consejo de Vigilancia Presidente Suplente y Vicepresidente. De conformidad con lo establecido en el artículo 12 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares la Asamblea Ordinaria; se considerará válidamente constituida por el veinte por ciento (20%) de los asociados inscritos; lo correspondiente a 165 asociados. Para la realización de la Asamblea Ordinaria prevista en la Convocatoria de fecha 22/03/2015; no se conformara el quórum previsto, se dará un lapso de espera de una hora. Se establecerá la realización de la Asamblea en la Segunda Convocatoria en el mismo lugar y fecha a las 03:00 pm., y se instalará válidamente la Asamblea con el número de Asociados asistentes y sus decisiones serán de obligatorio cumplimiento para todos los asociados. Según lo establece el artículo 10 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares. CONSEJO DE ADMINISTRACION Ing. Ingrid Giovanna Guillén J. Presidenta T.S.U. Blanca Elena Mejía de Sánchez Tesorera Lcda. Yadrina Meilin Chacón Espitia Secretaria 5

6 CONVOCATORIA De conformidad con los Estatutos y el Artículo 17 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares, el Consejo de Administración de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del Táchira CATAUNET, convoca a todos los Asociados a la ASAMBLEA ORDINARIA a celebrarse él: Fecha : 29/03/2016 Hora : 02:00 pm Lugar : Teatro Principal de la Unet PUNTOS A TRATAR: 1. Lectura del Acta Anterior. 2. Aprobación o Improbación de: Memoria y Cuenta del Consejo de Administración año Informe del Consejo de Vigilancia año Informe de Auditoría Externa año Aprobación o Improbación del Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión Año Plan Anual de Actividades año Aprobación o Improbación del Reparto de Dividendos año Designar y ratificar el cargo vacante del Consejo de Administración Presidente Suplente. 7. Designar y ratificar el cargo vacante Consejo de Vigilancia Presidente Suplente y Vicepresidente. De conformidad con lo establecido en el artículo 12 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares la Asamblea Ordinaria; se considerará válidamente constituida por el veinte por ciento (20%) de los asociados inscritos; lo correspondiente a 165 asociados. Para la realización de la Asamblea Ordinaria prevista en la Convocatoria de fecha 22/03/2015; no se conformara el quórum previsto, se dará un lapso de espera de una hora. Se establecerá la realización de la Asamblea en la Segunda Convocatoria en el mismo lugar y fecha a las 03:00 pm., y se instalará válidamente la Asamblea con el número de Asociados asistentes y sus decisiones serán de obligatorio cumplimiento para todos los asociados. Según lo establece el artículo 10 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares. CONSEJO DE ADMINISTRACION Ing. Ingrid Giovanna Guillén J. Presidenta T.S.U. Blanca Elena Mejía de Sánchez Tesorera Lcda. Yadrina Meilin Chacón Espitia Secretaria 6

7 INTRODUCCION El Consejo de Administración de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del Táchira (CATAUNET), en cumplimiento con sus funciones estipuladas en el artículo 28, literal 12 de la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorros Similares y los artículos 45,46 y 47 de los Estatutos de CATAUNET, presentamos ante la Superintendencia de Cajas de Ahorros (SUDECA) y a nuestros asociados el Informe de Gestión del año 2015 el cual es contentivo de la información Administrativa, Contable y Financiera del Ejercicio Económico comprendido del 01/01/2015 al 31/12/2015, para ser aprobado en la Asamblea Ordinaria convocada para el día 29/03/2015, el cual esta conformado por Información General Administrativa, Información de los Estados Financieros, Informe del Consejo de Vigilancia, Informe de Auditoría Externa, Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión año 2016, Plan Anual de Actividades año 2016 y Reparto de Dividendos. 7

8 MEMORIA Y CUENTA DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION AÑO

9 A.- INFORMACION GENERAL ADMINISTRATIVA: 1. Asociados: La Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del Táchira CATAUNET ; al esta conformada con 825 asociados inscritos de acuerdo a la siguiente relación: Asociados al Nuevos Ingresos 01 Reincorporación Asociados 02 Asociados Retirados 05 Asociados Fallecidos 01 Asociado cambio a la condición de docente 01 Total Inscritos Préstamos con otras garantías: Tipo de Préstamos Hipotecarios Especial de Vivienda Vehículos Nuevos Vehículos Usados Plazo Hasta 300 Meses Hasta 120 Meses Hasta 60 Meses Nº de Solicitudes Recibidas Préstamos Aprobados Préstamos Liquidados Préstamo s sin ejecutar Planes Especiales 12 meses TOTAL

10 3. Actividades Realizadas: Las principales actividades realizadas por los Consejos de Administración y Consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la UNET CATAUNET, fueron: 1. Elaboración y Aprobación de Presupuesto de Ingresos y Gastos Elaboración y Aprobación del Informe de los Estados Financieros del Cuarto Trimestre del año Presupuesto Estimado de la Cartera de los Préstamos del año Convocatoria de Asamblea Ordinaria el día , donde se aprobó el Informe Económico del al Análisis de los diferentes Tipos de Préstamos otorgados durante el año Convocatoria para la realización de la Asamblea Extraordinaria para el Nombramiento de la Comisión Electoral el día 25/06/ Proceso de Licitación de la Empresa de Seguros para cubrir la Flota de Vehículos año Proceso de Licitación del Auditor Externo, para auditar los Estados Financieros del año Contratación de la Firma de Auditoría Robles Etchevers & Asociados, Contadores Públicos; Lcdo. Ricardo Etchevers. 10. Contratación de la Empresa Aseguradora Nacional Unida Uniseguros, S.A para cubrir Flota de Vehículo de Cataunet año Contratación del Corretaje de Seguros Fraseca, C.A; Lcdo. Gustavo Esposito. 12. Convenios efectuados con las diferentes Casas Comerciales. 13. Entrega de Obsequios Navideños. 14. Cumplimiento de los Beneficios Contractuales del Personal de CATAUNET. 15. Atención a los Asociados. 16. Control Administrativo y Financiero para el funcionamiento de la Caja de Ahorro. 10

11 B. INFORMACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS: BALANCE GENERAL HISTORICO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015 (Expresado en Bolívares) ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Caja Chica , Bancos Cuentas Corrientes , Bancos Cuentas de Ahorros , Certificados de Ahorro/Plazo Fijo ,00 TOTAL EFECTIVO ,31 CUENTAS POR COBRAR Aporte de socio por cobrar , Retención de socios por cobrar , Aportes patrono por cobrar (6.663,67) Cuentas por cobrar asociados , Préstamos a corto plazo ,23 TOTAL CUENTAS POR COBRAR ,66 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Seguros Pagados por Anticipado ,70 TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO ,70 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE ,67 ACTIVO A MEDIANO Y LARGO PLAZO PRESTAMO POR COBRAR Mediano Plazo por Cobrar , Largo Plazo por Cobrar , Especiales por Cobrar , Préstamos de Vehículo por Cobrar , Préstamos Hipotecario por Cobrar ,28 TOTAL ACTIVO A MEDIANO Y LARGO PLAZO ,27 INVERSIONES PERMANENTES INVERSIONES FINANCIERAS Acciones y Obligaciones Comerciales 13,00 TOTAL INVERSIONES FINANCIERAS 13,00 ACTIFO FIJO TANGIBLE Equipo de Seguridad , Menos: Depreciación Acumulada (16.691,78) , Mobiliario y Equipo , Menos: Depreciación Acumulada (64.685,73) , Equipo de Computación , Menos: Depreciación Acumulada (50.023,46) , Instalaciones , Menos: Depreciación Acumulada (27.420,38) 6.929,17 TOTAL ACTIVO TANGIBLE ,14 PROGRAMAS DE COMPUTACION Programas computación ,36 TOTAL PROGRAMAS DE COMPUTACION ,36 TOTAL ACTIVO FIJO ,50 TOTAL ACTIVOS ,44 11

12 NOTAS EXPLICATIVAS DEL BALANCE GENERAL: 1. El Total Activo presenta al Bs ,44 un crecimiento el 67% en relación al año MONTO MONTO VARIACION DESCRIPCION % Bolívares Caja Chica 5.000, , ,00 Bancos (Cuenta Ahorro y Corriente) , , ,67 Banco (Plazo Fijo) , ,00 Cuentas por Cobrar a socios , , ,64 Cuentas por Cobrar Unet , ,99 Seguros Pagados por anticipado , , ,15 Préstamos por Cobrar , , ,23 Inversiones Sirca ,00 Activo Fijo (Neto) , , ,43 Cargos Diferidos , , ,60 TOTAL , , ,51 Cuentas de Orden , , ,66 Total Activo + Cuentas de Orden , , ,17 12

13 2. El Total Pasivo al es de Bs ,39; aumentando el 90% en relación al año MONTO MONTO VARIACION DESCRIPCION % Bolívares Cuentas por Pagar Socios y Ex socios , , ,92 Contribuciones por pagar 9.062, , ,89 Honorarios por pagar , , ,00 Impuesto por pagar (INCE) 0,00 992, ,37 Otras cuentas por pagar ( Servicios públicos ) 6.511, , ,31 Prestaciones Sociales e Intereses por Pagar , , ,48 TOTAL , , ,57 Total Cuentas de Orden , , ,66 Total Pasivo + Cuentas de Orden , , ,23 3. El Total Patrimonio al es de Bs ,05; reflejando un crecimiento del 66%; conformado el patrimonio por los Ahorros Estatutarios que aumentaron en un 69% y la Utilidad a Repartir en un 40% en relación al año MONTO MONTO VARIACION DESCRIPCION % Bolívares Ahorros Estatutarios , , ,71 Donaciones 4.696, , ,04 Fondos de Reserva , , ,42 Resultado del Ejercicio , , ,85 TOTAL , , ,94 13

14 4. RETIRO DE AHORROS: Los Retiros de Ahorro con Haberes en el año 2015 aumentaron a Bs ,16 lo que representa el 34% superior al año Solicitudes año 2015 Monto Bs Monto Bs Variación Bs % Retiros Parcial 50% , , ,50 25 Parcial 80% ,00 Retiro Total , , TOTAL , , ,16 34 Por pagar a los familiares de los asociados fallecidos Betty Suárez Fontiveros pendiente por entregar la declaración de herederos universales y Maximino Mora Urbina a la fecha no ha solicitado la liquidación. Este saldo se refleja en la cuenta por pagar de Ex asociados. 4.1 RETIRO DE AHORROS VOLUNTARIO Los Retiros voluntarios en el año 2015 aumentaron a Bs ,27; lo que representa el 155% superior al año Descripción N Solicitudes 2015 Monto Bs 2014 Monto Bs 2015 Variación Bs Porcentaje % Retiro de Ahorros Voluntario , , , TOTAL , , ,27 14

15 5. MUTUO AUXILIO Y MONTE PIO Para el año 2015 se cancelaron 21 solicitudes por Mutuo Auxilio de Bs ,00; reflejando una disminución del 55% en relación al año 2014 y para el año 2015 no se realizaron pagos de Monte Pio. N de Solicitudes año 2015 Monto Cancelado 2014 Monto cancelado 2015 Variación Descripción Bs. - Mutuo Auxilio , , ,00-54 Monte Pio ,00 0, , TOTAL , ,00 Porcentaje % ,

16 ESTADO DE RESULTADOS DEL AL (Expresado en Bolívares) INGRESOS INTERESES INTERESES SOBRE PRESTAMOS Intereses sobre Préstamo Corto Plazo , Intereses sobre Préstamo Mediano Plazo , Intereses sobre Préstamo Largo Plazo , Intereses sobre Préstamos Especiales , Intereses sobre Préstamos Hipotecarios ,07 TOTAL INTERESES SOBRE PRESTAMOS ,30 INTERESES GANADOS SOBRE DEPOSITOS Intereses Ganados Cuentas Totales 8.305, Intereses Ganados Cuentas de Ahorros ,78 TOTAL INTERESES SOBRE DEPÓSITOS ,93 OTROS INGRESOS Ingresos por Gastos Administrativos ,52 TOTAL OTROS INGRESOS ,52 TOTAL INGRESOS ,75 EGRESOS GASTOS DE PERSONAL GASTOS DE PERSONAL REMUNERACIONES Sueldos , Bono de Alimentación , Otras Remuneraciones y Bonificaciones , ,03 BENEFICIOS SOCIALES Y CONTRACTUALES Prestaciones Sociales , Intereses Prestaciones Sociales , Vacaciones , Bono Vacacional , Bonificación Fin de Año , Seguro Social Obligatorio , Paro Forzoso 3.587, Ley Política Habitacional 6.755, Aporte de Ahorro del Personal de la Caja de Ahorro , Seguro H.C.M , , ,49 GASTOS DEL PERSONAL DIRECTIVO Dietas Consejos , Otros Gastos Personal Directivo ,43 GASTO DE ASAMBLEA Y PROCESOS ELECTORALES Gasto reuniones y asambleas , Gastos Comisión Electoral , Material electoral 8.000,00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SERVICIOS PÚBLICOS Luz y Aseo Urbano 4.238, CANTV e Internet , Correo y Encomiendas , , , ,13 Van , ,05 16

17 Vienen , ,05 SERVICIOS PROFESIONALES Y TECNICOS SERVICIOS PROFESIONALES Abogados , Auditoría Externa , Mantenimiento Equipos , ,00 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ,43 SEGURIDAD PATRIMONIAL GASTOS DE POLIZA DE SEGURO Seguro Fidelidad , Seguro Multioficina ,93 TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL ,69 MATERIALES Y SUMINISTROS REPARACION Y MANTENIMIENTO Materiales de Aseo 726, Papelería y Útiles de Oficina ,40 TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS , Equipos de oficina , Equipos de Computación , Instalaciones ,99 TOTAL REPARACION Y MANTENIMIENTO ,99 GASTOS DE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN Mobiliario y Equipos de Oficina , Equipo de Computación , Depreciación Equipo de Seguridad 5.029, Instalaciones 3.864, Amortización Programa de Computación ,60 TOTAL GASTOS DE DEPRECIACIÓN ,94 17

18 GASTOS BANCARIOS Comisiones Bancarias 2.753,07 TOTAL GASTOS BANCARIOS 2.753,07 OTROS GASTOS Avisos y Publicidad , Condominio , Otros Egresos ,56 TOTAL OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN ,27 TOTAL EGRESOS ,47 Utilidad Bruta desde el hasta el ,28 NOTAS EXPLICATIVAS DEL ESTADO DE RESULTADOS: 1. INGRESOS: Los Ingresos Brutos obtenidos durante el ejercicio económico del año 2015 fueron de Bs ,75 observándose un incremento del 52% en relación al año 2014, conformados de la siguiente manera: DESCRIPCION MONTO MONTO VARIACION % Bolívares Intereses sobre Préstamos , , ,97 Intereses Ganados sobre Depósitos , , ,07 Otros Ingresos por Préstamos , , ,75 TOTAL , , ,79 18

19 2. EGRESOS: Los gastos causados durante el año 2015 son de Bs ,47 representando un crecimiento del 83% en relación al MONTO MONTO VARIACION DESCRIPCION % Bolívares Gastos de Personal , , ,48 Gastos Directivos y Asambleas , , ,46 Servicios Públicos , , ,30 Honorarios Profesionales y Servicios , , ,84 Gasto de póliza de Seguro , , ,31 Materiales y Suministros , , ,73 Reparación y Mantenimiento 3.300, , ,99 Total de gastos de Depreciación , , ,30 Gastos Bancarios 2.187, , ,21 Otros Gastos de administración (avisos y publicidad, condominio y otros egresos) , , ,29 TOTAL , , ,91 19

20 C.- EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2015: Se obtuvo una utilidad de Bs ,28; reflejando un aumento del 57% en relación a lo presupuestado para el año INGRESOS Y EGRESOS DEL AL INGRESOS PRESUPUESTO EJECUTADO VARIACION Bs. VARIACION % Intereses sobre Préstamos , , ,87 15 Intereses sobre Depósitos , , ,36 44 Otros Ingresos (Gastos de Administración) , , ,81 25 TOTAL INGRESOS , , ,04 22 EGRESOS PRESUPUESTO EJECUTADO VARIACION Bs. VARIACION % Gastos de Personal , , ,51-27 Gastos Directivos y Asambleas , , ,44-28 Servicios Públicos , , ,57-4 Honorarios Profesionales y Servicios , , ,00-30 Gasto de póliza de Seguro , , ,31-32 Materiales y Suministros , , , Reparación y Mantenimiento , , , Total de gastos de Depreciación , , ,06-22 Gastos Bancarios , , ,93-72 Otros Gastos de administración (avisos y publicidad, condominio y otros egresos) , , ,73-22 TOTAL EGRESOS , , ,53-16 UTILIDAD , , ,

21 D. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE PRÉSTAMOS: El Presupuesto de Préstamos para el año 2015 se ejecuto el 100%, observando un aumento del 1% en los préstamos con el 80% de los ahorros y una disminución del 4% de los Préstamos con otras Garantías. TIPO DE PRESTAMO 80% Ahorros PRESUPUESTO AÑO 2015 Nº DE SOLICITUDES EJECUTADAS MONTO EJECUTADO 2015 VARIACION BS. VARIACION % Corto Plazo , , ,55-25 Mediano Plazo , , , Largo Plazo , , ,36-7 Planes Especiales - Seguros de Vehículos , , ,15 26 Sub- Total , , ,99 1 Otras Garantías Préstamos Hipotecarios , , ,00-27 Planes Especiales , , ,00 4 Especial de Vivienda , , ,00 14 Emergencia de Liquidez , , ,50 25 Especial de Vehículos , , ,00-2 Sub- Total , , ,50-4 TOTAL GENERAL , , ,

22 INFORME DEL CONSEJO DE VIGILANCIA 22

23 Señores Asociación de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos De la Universidad Nacional Experimental del Táchira (CATAUNET) Presente.- El Consejo de Vigilancia de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la Universidad Nacional Experimental del Táchira (CATAUNET), con el fin de dar cumplimiento a lo establecido en el artículo 50 de los Estatutos Vigentes, así como a la Ley de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorros y Asociaciones de Ahorro Similares, presenta a consideración de la Asamblea Ordinaria, el análisis del Informe Financiero del Consejo de Administración correspondiente al Ejercicio Económico comprendido entre el 01/01/2015 al 31/12/2015. Este Consejo, sin intervenir directamente en los actos del Consejo de Administración ni de la Gerencia, ha mantenido estrecha relación con los mismos, asistiendo a sus reuniones, participando en los diferentes equipos de trabajo, permitiéndonos así conocer, evaluar y supervisar la ejecución de las diferentes actividades de la administración y buen manejo de los haberes de los asociados, para que éstas se cumplieran según lo dispuesto en la normativa existente. Además, se nos consultó en varios aspectos organizativos, administrativos y financieros para la toma de decisiones, ajustándose a los deberes y atribuciones, con el objetivo de dar cumplimiento con los Estatutos de CATAUNET. Entre las actividades ejecutadas por este Consejo durante el Ejercicio Económico 2015, se destacan las siguientes: 1. Se mantuvo participación en reuniones realizadas por el Consejo de Administración. 2. Revisión del Informe presentado por el Auditor a los Estados Financieros año Participación con voz y voto en la selección de la compañía de seguros para dar servicio a la flota de vehículos de los asociados de la UNET, durante el año fiscal

24 4. Análisis de las ofertas presentadas para la realización de la Auditoría Externa, correspondiente al Ejercicio Económico Nombramiento para el cargo del Presidente de CATAUNET a Ingrid Guillen, en reunión 51, acta 582 de acuerdo a lo siguiente: En reunión del Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia y del Asesor Jurídico, se informó la ausencia del Presidente de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos Lloyd Morris, quien se encuentra fuera del país, por lo que se procedió a analizar los Estatutos y Normas de CATAUNET, los cual establecen: ARTICULO 39. Las ausencias temporales o permanentes de los miembros del Consejo de Administración, serán ocupadas por los suplentes respectivos (subrayado propio). La falta injustificada de cualquier miembro principal a tres (3) reuniones consecutivas o a cinco (5) sesiones del Consejo de Administración en el término de noventa (90) días, se considerará ausencia permanente, la cual será ocupada en igualdad de condiciones por los suplentes elegidos. Los nombramientos de los nuevos suplentes deberán ser considerados por la Asamblea en su próxima reunión. Apoyados por la asesoría legal en todo momento y dando cumplimiento al artículo 39, se procedió hacer el cambio de firma provisional ante las diferentes entidades bancarias a fin de no paralizar la administración. Referente a la evaluación y análisis de las Operaciones Contables contenidas en los Estados Financieros presentados a consideración de esta Asamblea podemos mencionar: Los Estados Financieros correspondiente al Ejercicio Económico del 01/01/2015 al 31/12/2015, fueron Auditados por la Firma de Contadores Públicos Independientes Robles Etchevers & Asociados y nuestra opinión tiene como Base Legal el Informe del Consejo de Administración y el Dictamen de Auditoría que acompaña al presente Informe Financiero. En consecuencia, analizados los Informes Financieros Auditados, este Consejo de Vigilancia Recomienda, sin reservas a esta Magna Asamblea Ordinaria de Asociados, la Aprobación de la Gestión realizada por el Consejo de Administración durante el Ejercicio Económico año

25 CONSEJO DE VIGILANCIA Lcda. Rosaura González Parra Lcda. Lisette Fabiola Velasco B. Presidente Vice-Presidenta T.S.U Mildred Natalie Guerrero Secretaria Lcda. Yorsay González Méndez Secretaria Suplente 25

26 INFORME DE AUDITORIA 26

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38 PRESUPUESTO DE INGRESOS, GASTOS E INVERSION AÑO

39 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS DESDE EL AL ( EN BOLIVARES) INGRESOS ,00 Ingresos por Cartera de Préstamo ,00 Intereses de Prestamos con Garantía de Haberes ,00 Interés de Prestamos con Reserva de Dominio ,00 Interés de Préstamos Hipotecarios ,00 Ingresos Financieros ,00 Sector Publico-Moneda Nacional 5.121,00 Sector Privado- Moneda Nacional ,00 Responsabilidad Restringida ( Reservas) ,00 Otros Ingresos Operativos ,00 GASTOS ,27 Gastos del Personal ,27 Sueldos Empleados ,00 Bono Alimentación ,00 Bono Vacacional ,27 Utilidades ,48 Prestaciones Sociales ,36 Intereses Sobre Prestaciones Sociales ,84 Seguro H.C.M ,00 Caja de Ahorro ,62 Seguro Social ,13 Paro Forzoso ,35 Política Habitacional ,47 Otras remuneraciones ,75 Prima de Profesionalización ,00 Prima de Antigüedad ,75 39

40 Gastos Administrativos ,00 Gastos del Personal Directivo ,00 Dietas Personal Directivo ,00 Viáticos ,00 Gastos Asamblea ,00 Otros gastos Administrativos ,00 Notaria y Registro 4.000,00 Estampillas 1.000,00 Materiales y Útiles de Aseo ,00 Papelería y útiles de escritorio ,00 Pólizas de Seguro ,00 Correos y encomiendas ,00 Otros gastos Administrativos ,00 Pago por servicios recibidos ,00 Honorarios Profesionales ,00 Servicios Básicos ,00 Mantenimiento y equipos ,00 Mantenimiento de Mobiliario ,00 Mantenimiento de Inmuebles ,00 Gastos de Depreciación y Amortización ,00 Gastos Financieros ,00 Utilidad bruta 2016 Presupuestada ,73 40

41 INGRESOS: NOTAS EXPLICATIVAS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DEL 01/01/2016 AL 31/12/2016. Los ingresos estimados por Cataunet está conformado por: 1) Producto de los intereses sobre los préstamos y otros ingresos operacionales. 2) Intereses de Instituciones Financieras. El presupuesto para el año 2016 se estimó en Bs ,00. INGRESOS CARTERA DE PRÉSTAMOS: Esta cuenta se genera por las tasas de interés establecidas por Cataunet para los préstamos de nuestros asociados que oscilan entre 10% y 12% de acuerdo a los estatutos y reglamento de préstamos vigente. Se estimó un 38% de incremento para el año Ingreso por Cartera de Préstamo Modalidad Préstamos Préstamos Préstamos al Ejecutados 2015 al Renovado y Recuperado Ingresos por Interés 2015 % Presupuesto Incremento % Corto Plazo , , , , ,00 9% ,00 58 Emergencia (02 meses) , , , , ,00 2% ,00 78 Pólizas de Vehículos , , ,00 67% ,00 52 Pólizas de Vida/ Incendio , , , , ,00 _ Año Fiscal , , ,00 22% ,00 42 Total Corto Plazo , , , , ,35 100% ,00 51 Mediano Plazo , , , , ,00 100% ,00 34 Largo Plazo , , , , ,00 100% ,00 35 Vivienda , , , , ,00 100% ,00 23 Vehículo , , , , ,00 100% ,00 55 Hipotecario , , , ,00 100% ,00 35 TOTAL ,35 100% ,

42 INGRESOS FINANCIEROS: Rendimientos en Bancos e Instituciones Financieras. Representa los interés bancarios estimados que van a generar ingreso, que estará depositado en las diferentes cuentas bancarias en el año 2016, cuyas tasas oscilan entre el 1% al 12% anual de acuerdo al tipo de cuenta y 15% colocaciones menor o igual a 90 días I N G R E S O S F I N A N C I E R O S E S T I M A D O S E n t i d a d B a n c a r i a C u e n t a s C o r r i e n t e s S e c t o r P u b l i c o I n t e r e s B a n c o V e n e z u e l a , , 0 0 B a n c o B i c e n t e n a r i o , , 0 0 T O T A L I N T E R E S S E C T O R P U B L I C O , 0 0 S e c t o r P r i v a d o I n t e r e s B a n c o P r o v i n c i a l % B a n c o , , , , 0 0 T O T A L I N T E R E S S E C T O R P R I V A D O , 0 0 * C u e n t a s d e A h o r r o S e c t o r P r i v a d o I n t e r e s B a n c o S o f i t a s a % B a n c o B. O. D , , , , , , 4 6 T O T A L I N T E R E S S E C T O R P R I V A D O , 0 0 * C o l o c a c i o n e s a 9 0 d i a s S e c t o r P r i v a d o I n t e r e s B a n c o C a r o n í , , 0 0 B. O. D , , 0 0 T O T A L I N T E R E S C O L O C A C I O N E S , 0 0 R e s e r v a e n E n t i d a d e s B a n c a r i a s P u b l i c a s S e c t o r P u b l i c o I n t e r e s B a n c o V e n e z u e l a ( C o n t i g e n c i a ) , , 0 0 T O T A L I N T E R E S R E S E R V A S E C T O R P U B L I C O 8 2 1, 0 0 ** R e s e r v a e n E n t i d a d e s B a n c a r i a s P r i v a d a s S e c t o r P r i v a d o I n t e r e s B a n c o C a r o n í ( R e s e r v a L e g a l ) , , 0 0 B a n c o O c c i d e n t a l d e D e s c u e n t o ( M a / M p ) , , 0 0 B a n c o M e r c a n t i l C t a. C t e. ( M a / M p ) , 3 5 0, % B a n c o ( P r e s t a c i o n e s S o c i a l e s ) , , 0 0 T O T A L I N T E R E S R E S E R V A S E C T O R P R I V A D O , 0 0 ** T O T A L I N G R E S O S F I N A N C I E R O S E S T I M A D O S ,

43 SECTOR PÚBLICO. Moneda Nacional. Cuentas Corrientes. Efectivo depositado en las cuentas corrientes y de ahorro en las diferentes instituciones bancarias en moneda nacional. En el Sector Público solo se posee cuentas corrientes, debido a las políticas establecidas de los bancos ya que no permiten abrir cuentas de ahorro a las personas jurídicas. Se presupuestó Bs ,00 para el año 2016 estimando un incremento del 45%. SECTOR PRIVADO.* Moneda Nacional. En estas cuentas se incluye los ingresos generados por las instituciones Bancarias. Se estimó un aumento del 35% para el año 2016 presupuestando Bs ,00. Se Estima realizar colocaciones con tasas de interés entre 12% y 15%, según las condiciones establecidas por las instituciones financieras. Rendimientos Disponibilidad Restringida. ** Representa los intereses bancarios obtenidos por las Reservas y Prestaciones Sociales del personal de la Caja de Ahorro. Se estima un incremento del 53% para el año 2016 a Bs ,00. La diferencia que se genera en estos ingresos se debe al aumento estatutario anual de las reservas. OTROS INGRESOS OPERATIVOS: Ingresos Operativos Varios. Representa los Gastos Operativos que se derivan de los trámites administrativos por el otorgamiento de préstamos a los asociados. Se Presupuesto para el año 2016 Bs ,00. El Presupuesto de Préstamos de Cataunet para el año 2016 se incrementó en un 83%, desglosando un 0,5% para los gastos operativos. 43

44 GASTOS: GASTO DE PERSONAL. Gasto de Nómina. Los Gastos de Nómina están conformados por los sueldos y beneficios contractuales otorgados a los trabajadores de la Caja de Ahorro. Se proyecta un aumento salarial del 45% de acuerdo al Decreto Presidencial y se estima un aumento del 45% de la unidad tributaria Bs 195,00. GASTOS : Gastos Personal Directivo. Dietas. Esta partida representa el pago a los miembros del Consejo de Administración y Consejo de Vigilancia por las asistencias de las reuniones Convocadas, con asignación a los principales y en su ausencia a los suplentes, según lo establece el Art. 41 de la Ley de Cajas de Ahorro y Art.57 de los Estatutos. Se estimó cancelar 1.170,00 Bs por cada reunión hasta un máximo de cinco reuniones mensuales. Viáticos. Esta cuenta representa viáticos asignados a los directivos para asistir a eventos de carácter gremial relacionados con la Caja de Ahorro. Estimando dos días de viáticos a ,00 Bs. por trimestre. Gastos por Asamblea Representa los gastos de Asamblea Ordinaria y Asambleas Extraordinarias. Se presupuesta para el año 2016 Bs ,00, incluyendo en esta partida aviso de prensa, material, refrigerios, alquileres y otros gastos eventuales. 44

45 Otros Gastos Administrativos Notaria y Registro Se estimó para esta partida Bs ,00 para trámite legal que requiera la Caja de Ahorro realizar para el año Materiales y Útiles de Aseo. Representa los gastos para el mantenimiento de las instalaciones de la caja de ahorro. Se presupuestó para el año 2016 Bs ,00. Papelería y Artículos de Escritorio. Se estimó para el año 2016 Bs ,00 el cual se ejecutará para el funcionamiento administrativo de la Caja de Ahorro. Pólizas de Seguro. Esta partida representa el gasto de Seguros de Fidelidad y Otras Primas de la Caja de Ahorro. Se presupuestó para el año 2016 Bs ,00 estimándose un incremento en comparación a lo ejecutado en el año 2015 por el aumento anual de Ley de la póliza de fidelidad Correos y Encomiendas. Se presupuestó Bs ,00 para el año 2016 para envíos y transporte que requiera realizar la Caja de Ahorros. Otros Gastos Administrativos. Esta partida registra otros gastos de personal directivo, notas de duelo, ramos fúnebres, obsequios navideños a asociados, gastos de oficina, y otros gastos menores que son necesarios para el funcionamiento de la caja de ahorro. Presupuestando para el año 2016 Bs ,00. 45

46 Pago Por Servicios Recibidos. Son obligaciones que la caja de ahorros contrae, generalmente, por medio de contratos administrativos con entes públicos, jurídicos y privados, por la prestación de servicios básicos y por el uso de bienes muebles e inmuebles, el cual corresponde a la contratación de diversos servicios profesionales y técnicos. Comprende entre otros, los pagos por mantenimiento de local, equipos y mobiliario, así como pago de servicios por electricidad, telefonía, agua. Presupuestándose para el año 2016 Bs ,00 reclasificado en las siguientes cuentas: Gastos por Honorarios Profesionales. En esta partida se incluyen los Servicios de Auditoría Externa, Asesoría Legal, Asesoría Laboral, Asesoría del Sistema y Página web, Servicios de Seguridad Interna de la Caja y otros honorarios por servicios prestados. Estimando en el Presupuesto del año 2016 Bs ,00. Gasto por Servicios Básicos. Esta partida contiene los gastos básicos para el funcionamiento de la caja presupuestando para el año 2016 Bs ,00. ALQUILERES Y MANTENIMIENTOS: Mantenimiento de Equipos y Vehículo. Mantenimiento de Mobiliario. Mantenimiento de Inmuebles. En estas cuentas se incluyen los gastos por mantenimiento para el funcionamiento operativo de la caja de ahorros. Presupuestando para el año 2016 Bs ,00 con el fin de mejorar el mantenimiento de nuestros activos e instalaciones. 46

47 DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS, BIENES DIVERSOS Y AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS. Depreciación de Edificaciones Depreciación de Mobiliarios y Equipos. Amortización de Gastos Diferidos En esta partida se incluye el total anual del consumo mensual proporcional de los Activos de la Caja de Ahorro. Se estima para el Presupuesto del año 2016 Bs ,00, estimando incremento en las nuevas adquisiciones que conforma el presupuesto de inversión. GASTOS FINANCIEROS: Operaciones Bancarias. Corresponde las comisiones y débitos bancarios de las diferentes Instituciones Bancarias. Presupuestando para el año 2016 Bs ,00. 47

48 PROYECTO DE PRESUPUESTO DE PRESTAMOS AÑO 2016 TIPO DE PRESTAMO EJECUTADO 2014 Con 80% Ahorros EJECUTADO 2015 VARIACION % ESTIMADO 2016 % Corto Plazo , , ,00 20% % Mediano Plazo , , ,00 54% % Largo Plazo , , ,00 40% % Planes Especiales , , ,00 101% % Sub- Total , , ,00 57% % Otras Garantías Préstamos Hipotecarios , , ,00 15% % Planes Especiales , , ,00 107% % - Liberación Reserva de Dominio ,00 0, ,00 100% 0 Especial de Vivienda , , ,00 370% % Emergencia de Liquidez , , ,00 85% % Especial de Vehículos , , ,00 77% % Sub- Total , , ,00 76% % TOTAL GENERAL , , ,00 61% % 48

49 PLAN DE INVERSIÓN AÑO 2016 (Expresado en Bolívares) Equipos de Oficina: 01 Impresora ,00 01 C.P.U ( Secretaria) ,00 03 UPS , ,00 Mobiliario de oficina , ,00 Actualización del Sistema Contable (SIMCA) Nuevo código contable, implementado por SUDECA , ,00 TOTAL DE INVERSION ,00 CONSEJO DE ADMINISTRACION Ing. Ingrid Giovanna Guillén Presidente T.S.U. Blanca Mejía de Sánchez Tesorera Lcda. Yadrina Chacón Espitia Secretaria Lcda. Belkis Medina de Guerrero Gerente CATAUNET 49

50 PLAN ANUAL DE ACTIVIDADES AÑO 2016 PRIMER TRIMESTRE: 1. Revisión y aprobación del cuarto trimestre de los Estados Financieros del año 2015 a rendir a la Superintendencia de Cajas de Ahorros. 2. Estimación de Ingresos para el para el Año Fiscal Estimación de Presupuesto de Préstamos para el Año Fiscal Elaboración y Aprobación de Presupuesto de Ingresos y Gastos del año Revisión del Informe de Auditoría año Convocatoria y ejecución de la Asamblea Ordinaria del año Recepción de las solicitudes de los diferentes Préstamos año Gestión de la Flota de Vehículos. 9. Conformación grupo inicial Plan de Exceso HCM. 10. Ejecución y control de pagos. 11. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales. SEGUNDO TRIMESTRE: 1. Análisis y Aprobación de las solicitudes de los Préstamos de acuerdo a la disponibilidad financiera y capacidad de pago. 2. Seguimiento y Control de los Préstamos Otorgados. 3. Administración del personal adscrito a CATAUNET. 4. Atención al Asociado de CATAUNET. 5. Gestión de la Flota de Vehículos. 6. Gestión del Plan de Exceso HCM 7. Ejecución y control de pagos. 8. Revisión y Aprobación del Informe Financiero del I Trimestre para rendir a la Superintendencia de Cajas de Ahorro. 9. Revisión de Estatutos para elaborar una propuesta de actualización. 10. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales. 50

51 TERCER TRIMESTRE 1. Análisis y Aprobación de las solicitudes de Préstamos de acuerdo a la disponibilidad financiera y capacidad de pago. 2. Seguimiento y Control de los Préstamos Otorgados. 3. Administración del Talento Humano adscrito a CATAUNET. 4. Atención al Asociado de CATAUNET. 5. Gestión de la Flota de Vehículos. 6. Gestión del Plan de Exceso HCM 7. Ejecución y control de pagos. 8. Revisión y Aprobación del Informe Financiero del II Trimestre a ser enviado a la Superintendencia de Cajas de Ahorro. 9. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales. CUARTO TRIMESTRE 1. Licitación y contratación de las Empresas Aseguradoras para cubrir la Flota de Vehículos del año Licitación y contratación de la Auditoría Externa año Análisis y Aprobación de las solicitudes de Préstamos de acuerdo a la disponibilidad financiera y capacidad de pago. 4. Convocar Asamblea Extraordinaria para la reforma de los estatutos. 5. Entrega de los Obsequios Navideños de los Asociados. 6. Seguimiento y Control de los Préstamos Otorgados. 7. Administración del personal adscrito a CATAUNET. 8. Atención al Asociado de CATAUNET. 9. Gestión de la Flota de Vehículos. 10. Gestión del Plan de Exceso HCM. 11. Ejecución y control de pagos. 12. Revisión y Aprobación del Informe Financiero del III Trimestre a rendir a la Superintendencia de Cajas de Ahorro. 13. Convenios de CATAUNET con Casa Comerciales. 51

52 REPARTO DE DIVIDENDOS 52

53 Resumen del Estado de Resultado Del al Reparto de Dividendos (Expresado Bolívares) INGRESOS ,75 Menos: Egresos ( ,47) Utilidad Bruta ,28 Menos: Apartados: Reserva Legal (10%) ,32 Mutuo Auxilio y Monte Pio (5%) ,16 ( ,41) Utilidad Neta a Repartir ,80 Dividendos por Pagar de los Socios Retirados ,97 UTILIDAD NETA A REPARTIR ,83 FACTOR A REPARTIR AÑO 2015 Utilidad a Repartir ,83 = x 100 = % Ahorros Enterados ,91 53

54 AGRADECIMIENTO "Debemos hacernos cargo los unos a los otros por amor, y eso sin mirar de costado para ver lo que el vecino hace o deja de hacer" Papa Francisco A Dios Todopoderoso que nos acompaña y guía nuestras acciones en tan importante responsabilidad como lo ha sido la Administración de la Caja de Ahorros de los Trabajadores Administrativos de la UNET (CATAUNET). En nombre del Consejo de Administración y Consejo de Vigilancia les queremos ofrecer nuestro sincero agradecimiento a Nuestros Asociados por habernos acompañado durante la Gestión Y Agradecer la confianza depositada a esta Junta Directiva que durante este año enfrentó una situación atípica, la cual fue abordada según la Ley y Reglamento vigente que rigen el desempeño de la Caja de Ahorros. Hoy cuando rendimos nuestra Gestión durante el año 2015, es grato para nosotros haber realizado las actividades en pro de los beneficios de nuestros asociados, lo que nos permitió ofrecer convenios con diferentes casas comerciales, planes de salud, atención a las solicitudes de los asociados, entre otras. Al Personal de CATAUNET y a todos los integrantes de este equipo de trabajo, extensivo a sus familiares por su apoyo en nuestras largas jornadas trabajo colaborando así con nuestra gestión. Al Equipo Rectoral y al Personal Administrativo de la Universidad Nacional Experimental del Táchira, quienes con su gerencia y disposición han enterado los aportes de nuestros asociados en los lapsos establecidos por Ley. Gracias. JUNTA DIRECTIVA 54