TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Remesas, Inmobiliarias, Empresas Comerciales. Susan Paola Rojas Citibank Guatemala

Transcripción

1 TIPOLOGÍAS DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS Remesas, Inmobiliarias, Empresas Comerciales Susan Paola Rojas Citibank Guatemala

2 POR QUE ESTAMOS HACIENDO TODO ESTE ESFUERZO? DE DONDE SE ORIGINA EL DINERO SUCIO? DETRÁS DEL DINERO SUCIO SIEMPRE HAY MUCHO DOLOR

3 Definición de Tipología Es el conjunto de técnicas, procedimientos, operaciones o manipulaciones utilizadas por la delincuencia para lavar activos. Es el proceso que engloba un cúmulo de operaciones realizadas durante la colocación, estratificación e integración de los fondos sujetos a lavado.

4 Tipología Como tipología dentro del contexto de lavado de activos y financiación del terrorismo, se entiende la clasificación y la descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia ilícita y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales. Grupo Egmont

5 Importancia de conocer Tipologías Reducir Riesgos Capacitar a los Analistas TIPOLOGIAS Comprender el Fenómeno Prevenir el Delito Afrontar el Problema Identificar Tendencias o Patrones de Comportamiento

6 Pitufos Testaferros Probabilidad Impacto

7 Pitufos Testaferros Probabilidad Empresas fachada Impacto

8 Pitufos Testaferros Probabilidad Empresas fachada Grandes Empresas Criminales Impacto

9 100% Dinero Ilícito 100% Dinero Lícito Cuentas secuestradas Cuentas alquiladas Cuentas clonadas Cuentas suplantadas Fuente: Alberto Lozano

10 Comencemos con lavado de dinero en Venta de Vehículos y Negocios inmobiliarios!

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12 Venta Fraudulenta de Bienes Inmuebles: Precio Real = $1,500, $1,250, Comprador Vendedor LA ACTIVIDAD CRIMINAL

13 Garantías de Prestamos. Usando como garantía los bienes inmuebles, adquiridos con productos ilícitos el lavador de activos obtiene préstamos totalmente legales. A través de estos préstamos, el lavador puede adquirir otros inmuebles y activos, incrementar negocios, etc.

14 REMESAS Y TRANSFERENCIAS

15 Transferencias fraccionadas de dinero ilícito a través de remesas internacionales

16 Transferencias a otro País Simulando Importación de Bienes Caso los aguacates

17 Antecedentes IVE recibió del sistema bancario y financiero guatemalteco, reporte de transacciones sospechosas de COFRUVEISA durante el periodo del 01 julio 2009 al 31 de marzo de 2010 (9 meses). La SAT interviene y participa en la investigación. Registraban movimientos bancarios a nombre de personas individuales que se dedican a la compraventa de divisas en puntos fronterizos entre Guatemala y México.

18 Padre e hijo COFRUVEISA Movimiento de dinero entre cuentas Titular de cuenta Q 368,375, Hugo Yovany Godoy Lucero Cuenta Monetaria Socios Fundadores Cuenta Monetaria Cuenta Monetaria Representante Legal CONFRUVEISA Y AGUACATES Y FRUTAS TECARIO S.A. de C.V. 93% 3.46% 2.82% Juan Carlos Godoy González 189 beneficiarios 32 beneficiarios 20 beneficiarios

19 Modus Operandi Realizada la transferencia miembros de la estructura viajaban a México para hacer retiro en efectivo de la transferencia realizada. Establecen empresa legalmente inscrita, pero con movimientos bancarios con valor cero. Con contrato entre CONFRUVEISA Y empresa mexicana Las transferencias son para supuestos pagos de proveedores existentes en el extranjero CONFRUVEISA realiza transferencias a diferentes países

20 Estructura Criminal

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22 Otras Tipologías en Actividades Comerciales

23 TRANSACCIONES CON MONEDA EXTRANJERA Una entidad con actividades de casa de cambio en Guatemala, realiza la transferencia fondos a diferentes países utilizando cuentas de depósitos monetarios de las cuales solicitó un gran número de transferencias cablegráficas.

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25 Arbitraje cambiario internacional mediante el transporte de dinero ilícito

26 Sustitución de deuda externa contraída por un cliente de una empresa local utilizando dinero ilícito

27 Servicios de mensajería y courier

28 Conclusiones Las formas que pueden utilizarse para lavar dinero no tienen limite No hay actividades LIBRES DE RIESGO Conocer y mantenernos actualizados es la diferencia entre Anticiparnos y prevenir o ser sorprendidos y lamentarlo.