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- Sara López Bustos
- hace 6 años
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1 MADP Business Plan & Legal Services Hotel de Capricho, s.l. Hotel en Palma de Mallorca Madp Business Plan & Legal Services Evolución de los beneficios y de las pérdidas mensuales Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: Página 1 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
2 Índice Actividad: Hotel en Palma de Mallorca Datos previos: nombre comercial, Idea, elementos identificativos, socios Promotores. Pág. Pág. 2.- Memoria económica del negocio Resumen ejecutivo del proyecto. 7.- Valoración de la empresa 7.1.-Valoración por diferentes métodos, con proyeccion a 10 años. 4.- Análisis de los productos Análisis pormenorizado de las unidades vendidas 5.- Estados contables de los cinco primeros años: Balance de situación, Cuenta de resultados, Orígenes y aplicaciones de fondos Cuenta de Pérdidas y Ganancias. ** Oferta ** Balance de Situación. ** Oferta ** Página 2 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
3 1.- Datos previos: nombre comercial, Idea, elementos identificativos, socios Promotores..- Nombre de la Empresa.- Socios Promotores Hotel de Capricho, s.l. 40% Madp Business Plan & Legal Service 10% Jaume Alexander Lleonard DP Paseo Marítimo 10% Miguel Ángel DP 10% Joan Nicolau Fausto Palma de Mallorca 10% Juana María DP.- Origen de la Idea 10% Joana María Chantal DP Madp Business Plan & Legal Services 10% Miquel Àngel Carlos DP.- Actividad Económica. Hotel en Palma de Mallorca.- Características del mercado El mercado no es un mercado abierto. el trabajo no está protegido por un contrato de servicios que nos permita tener el monopolio durante ningún periodo de tiempo.- Clientes Los clientes son de nacionalidades europeas y la mayoría hablan inglés. El porcentaje varía, pero predomina el mercado alemán, seguido del inglés y muy por detrás, el francés.- Proveedores Los proveedores están situados en nuestro entorno, ya que presentan unas mejores condiciones de servicio y las diferencias de precios no son significativas..- Planificación de los recursos humanos. Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Plantilla Media: 21,86 87,05 87,92 88,80 89,68 Coste Personal Memoria de la actividad a Desarrollar: La actividad principal va a ser el alquiler de motos quars, náutica, lavacoches, taller, realización y venta de excursiones. Para ello vamos a adquirir el local que hasta ahora hemos estado alquilando. Detallamos las estimación de gastos, ingresos y unidades a vender..-idea de negocio que tienen en mente hacer en cada planta, indicando horario, numero de trabajadores, precios según temporada, maquinaria disponible, flota, competencia de la zona, etc: En Planta semisotano, se va a dedicar a Taller mecánico y taller de coches así como una oficina para alquiler de coches, motos quar, excuersiones. En Planta baja: Se va a montar un supermercado según los datos del informe. En las otras 4 plantas se van a alquilar como almacenes..-inversiones que ya se han realizado en el edificio, por cuenta del sr Tutu. Incluir fotografías del edificio. 2.- Ha colocado elevadores para taller, mesa de trabajo, herramientas, compresor, máquinas de alinear ruedas, cambiar ruedas. Las inversiones realizadas por el sr. Tutu son: 1.- Unos euros para acondicionar todos los locales que estaban muy mal. 3.- Aspiradores profesionales. 4.- Adecuar el local para supermercado: Instalación eléctrica, fachada, tarima flotante, fontanería, adecuado del local para lavado de vehículos. 5.- Respecto a la inversión en vehículos: Flota 9 quars, coches 4. Bicicletas 90, motos 3 el precio de ello ronda euros. Página 3 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
4 2.1.- Resumen ejecutivo del proyecto. Idea inicial del negocio: La idea inicial del negocio es de Madp Business Plan & Legal Services que ha deseado desde hace ya algún tiempo dedicarse a la actividad de Hotel en Palma de Mallorca y, con el Know How acumulado durante años, ha decidido emprender esta aventura no sin antes realizar un estudio muy pormenorizado de todas las variables que pueden afectar al negocio para minimizar el riesgo a la mínima expresión. Actividad: La actividad que se desea desarrollar es la de Hotel en Palma de Mallorca pensando que el lugar inicial para localizarse sería Paseo Marítimo con poca estacionalidad dado que es el mejor lugar en estos momentos. La actividad se desarrollará durante un total de 12 meses cada año y la duración del contrato de alquiler del local es de 35 años. Inversiones: Las inversiones anuales o la refinanciación a realizar es la siguiente Artículos: Las ventas de artículos esperadas para los próximos cinco años son las siguientes: Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Estancia Hotelera Cafetería, Comida y Bebida Comunic., Alquil.loc. 229 m2 y Varios Spa & Wellness Center Facturación ordinaria. Resultado del ejercicio. Resultado de explotación. Esperamos que los primeros años crezca al siguiente ritmo: Facturación: Incremento: Beneficios: Incremento: Beneficio de Explotación Incremento: Año: ,00% ,00% ,00% Año: ,43% ,00% ,93% Año: ,02% ,09% ,19% Año: ,02% ,96% ,55% Año: ,02% ,03% ,35% Cash Flow y Ebitda del negocio: Esperamos que los primeros años crezca al siguiente ritmo: Activo Desajustes Total Incremento: Cash flow: Incremento: Acumulado Incremento: Ebitda Incremento: Año: ,00% Año: % % ,00% Año: ,00% Año: % % ,81% Año: ,00% Año: % % ,15% Año: ,00% Año: % % ,10% Año: ,00% Año: % % ,07% Financiación: Para financiar las inversiones recurriremos a las siguientes fuentes: Total Dinero de los socios: Importe del préstamo recibido. Total Incremento: Punto Muerto. Umbral de Rentabilidad Esperamos que los primeros años crezca al siguiente ritmo: Total Punto Muerto. Umbral de Rentabilidad Incremento: Año: ,00% Año: ,00% Año: ,00% Año: ,00% Año: ,00% Año: ,33% Año: ,00% Año: ,35% Año: ,00% Año: ,36% Gastos Generales y Gastos Financieros: Su evolución estimada es la siguiente según nuestros estudios: Gastos generales Gastos financieros Importe Incremento: Importe Incremento: Año: ,00% ,00% Año: ,00% Año: ,67% ,02% Año: ,08% Año: ,17% ,64% Año: ,02% Año: ,19% ,13% Año: ,02% Año: ,20% ,76% Año: ,02% Sueldos y Salarios Seguridad social Obtención Tesorería. Estimamos que la empresa precisará para alcanzar la facturación estimada de la realización de horas de trabajo anuales de trabajadores y para ello se estima la contratación de un máximo de 93 trabajadores o autónomos a la vez, durante un mismo mes. Total Incremento: Página 4 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
5 4.- Análisis de los productos Análisis pormenorizado de las unidades vendidas Producto Estancia Hotelera Producto Cafetería, Comida y Bebida Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Unidades Unidades Precio de venta. 90,00 91,80 93,64 95,51 97,42 Precio de venta. 21,99 22,43 22,88 23,33 23,80 Precio de Coste. 4,40 4,49 4,58 4,67 4,76 Precio de Coste. 7,50 7,65 7,81 7,96 8,12 Margen por unidad. 85,60 87,31 89,06 90,84 92,66 Margen por unidad. 14,48 14,77 15,07 15,37 15,68 Margen total Margen total Gastos de Personal. 66,15 66,44 67,76 69,12 70,50 Gastos de Personal. 11,19 11,24 11,47 11,69 11,93 Arrendamientos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arrendamientos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reparaciones y conservación 5,70 5,82 5,88 5,93 5,99 Reparaciones y conservación 0,97 0,98 0,99 1,00 1,01 Servicios profesionales 1,26 1,28 1,29 1,30 1,31 Servicios profesionales 0,21 0,22 0,22 0,22 0,22 Transportes 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 Transportes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Primas de seguros 1,10 0,27 0,27 0,27 0,27 Primas de seguros 0,19 0,05 0,05 0,05 0,05 Servicios bancarios y similares. 0,49 0,50 0,51 0,51 0,52 Servicios bancarios y similares. 0,08 0,09 0,09 0,09 0,09 Publicidad 1,32 1,34 1,36 1,37 1,38 Publicidad 0,22 0,23 0,23 0,23 0,23 Suministros. 0,66 0,67 0,68 0,69 0,69 Suministros. 0,11 0,11 0,11 0,12 0,12 Gastos varios. 0,71 0,72 0,73 0,73 0,74 Gastos varios. 0,12 0,12 0,12 0,12 0,13 Tributos. 0,41 0,10 0,10 0,11 0,11 Tributos. 0,07 0,02 0,02 0,02 0,02 Amortización 7,45 7,37 7,30 7,23 7,16 Amortización 1,26 1,25 1,24 1,22 1,21 Gastos financieros 3,30 1,91 1,78 1,66 1,53 Gastos financieros 0,56 0,32 0,30 0,28 0,26 Coste Indirecto. 88,58 86,45 87,68 88,94 90,23 Coste Indirecto. 14,99 14,63 14,84 15,05 15,27 Beneficio por unidad -2,98 0,87 1,38 1,90 2,43 Beneficio por unidad -0,50 0,15 0,23 0,32 0,41 Beneficio total Beneficio total Producto Comunic., Alquil.loc. 229 m2 y Varios Producto Spa & Wellness Center Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Unidades Unidades Precio de venta. 6,60 6,73 6,86 7,00 7,14 Precio de venta. 0,93 0,95 0,97 0,99 1,01 Precio de Coste. 0,08 0,08 0,08 0,08 0,09 Precio de Coste. 0,28 0,29 0,29 0,30 0,30 Margen por unidad. 6,52 6,65 6,78 6,92 7,05 Margen por unidad. 0,65 0,67 0,68 0,69 0,71 Margen total Margen total Gastos de Personal. 5,04 5,06 5,16 5,26 5,37 Gastos de Personal. 0,51 0,51 0,52 0,53 0,54 Arrendamientos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arrendamientos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reparaciones y conservación 0,43 0,44 0,45 0,45 0,46 Reparaciones y conservación 0,04 0,04 0,04 0,05 0,05 Servicios profesionales 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 Servicios profesionales 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 Transportes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Transportes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Primas de seguros 0,08 0,02 0,02 0,02 0,02 Primas de seguros 0,01 0,00 0,00 0,00 0,00 Servicios bancarios y similares. 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 Servicios bancarios y similares. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Publicidad 0,10 0,10 0,10 0,10 0,11 Publicidad 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 Suministros. 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 Suministros. 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 Gastos varios. 0,05 0,05 0,06 0,06 0,06 Gastos varios. 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 Tributos. 0,03 0,01 0,01 0,01 0,01 Tributos. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Amortización 0,57 0,56 0,56 0,55 0,54 Amortización 0,06 0,06 0,06 0,06 0,05 Gastos financieros 0,25 0,15 0,14 0,13 0,12 Gastos financieros 0,03 0,01 0,01 0,01 0,01 Coste Indirecto. 6,74 6,58 6,68 6,77 6,87 Coste Indirecto. 0,68 0,66 0,67 0,68 0,69 Beneficio por unidad -0,23 0,07 0,11 0,14 0,18 Beneficio por unidad -0,02 0,01 0,01 0,01 0,02 Beneficio total Beneficio total Página 5 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
6 5.1.- Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Cuenta de Pérdidas y Ganancias Hotel de Capricho, s.l. Constitucion Inversión Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 A) OPERACIONES CONTINUADAS ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1. Importe neto de la cifra de negocios ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% a) Ventas ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 700 VENTAS DE MERCADERÍAS ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 4. Aprovisionamientos ,13% -13,13% -13,13% -13,13% -13,13% a) Consumo de mercaderias ,13% -13,13% -13,13% -13,13% -13,13% 600 COMPRAS DE MERCADERÍAS ,13% -13,13% -13,13% -13,13% -13,13% 6. Gastos de personal ,14% -66,10% -66,10% -66,10% -66,09% a) Sueldos, salarios y auxiliares ,80% -50,02% -50,02% -50,02% -50,02% 640 SUELDOS Y SALARIOS ,80% -50,02% -50,02% -50,02% -50,02% b) Cargas sociales ,33% -16,08% -16,08% -16,08% -16,07% 642 SEGURIDAD SOCIAL A CARGO DE L ,33% -16,08% -16,08% -16,08% -16,07% 7. Otros gastos de explotación ,41% -18,01% -17,69% -17,37% -17,07% a) Servicios exteriores ,41% -18,01% -17,69% -17,37% -17,07% 621 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 622 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN ,79% -5,79% -5,73% -5,67% -5,62% 623 SERVICIOS DE PROFESIONALES IN ,28% -1,27% -1,26% -1,24% -1,23% 624 TRANSPORTES ,02% -0,02% -0,02% -0,02% -0,02% 625 PRIMAS DE SEGUROS ,11% -0,27% -0,26% -0,26% -0,26% 626 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILAR ,50% -0,50% -0,50% -0,49% -0,49% 627 PUBLICIDAD ,34% -1,34% -1,32% -1,31% -1,30% 628 SUMINISTROS ,67% -0,67% -0,66% -0,66% -0,65% 629 OTROS SERVICIOS ,72% -0,72% -0,71% -0,70% -0,70% 631 OTROS TRIBUTOS ,42% -0,10% -0,10% -0,10% -0,10% 680 AMORTIZACIONES ,57% -7,34% -7,12% -6,91% -6,71% A.1) RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN ,33% 2,76% 3,09% 3,40% 3,71% 15. Gastos financieros ,35% -1,90% -1,74% -1,59% -1,43% b) Por deudas con terceros ,35% -1,90% -1,74% -1,59% -1,43% 662 INTERESES DE DEUDAS ,35% -1,90% -1,74% -1,59% -1,43% 669 OTROS GASTOS FINANCIEROS ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% A.2) RESULTADO FINANCIERO ,35% -1,90% -1,74% -1,59% -1,43% A.3) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS ,02% 0,86% 1,35% 1,82% 2,28% A.4) RESUL. DEL EJERC. PROC. DE OPERAC. CONTIN ,02% 0,86% 1,35% 1,82% 2,28% B) OPERACIONES INTERRUMPIDAS ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% A.5) RESULTADO DEL EJERCICIO ,02% 0,86% 1,35% 1,82% 2,28% Porcentajes Página 6 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
7 5.2.- Balance de Situación. Balance de Situación Hotel de Capricho, s.l. Porcentajes ACTIVO Constitucion Inversión Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Constitucion Inversión Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 INMOVILIZADO ,00% 86,57% 78,40% 73,93% 68,93% 63,50% 57,64% INMOVILIZADO INMATERIA ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% INMOVILIZADO MATERIAL ,00% 86,57% 79,96% 81,93% 83,63% 85,11% 86,29% INMOVILIZADO FINANCIERO ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% AMORT.ACUMULADA INM ,00% 0,00% -1,56% -8,00% -14,70% -21,61% -28,65% ACTIVO CIRCULANTE ,00% 13,43% 21,60% 26,07% 31,07% 36,50% 42,36% EXISTENCIAS ,00% 2,48% 0,91% 0,95% 0,99% 1,03% 1,05% DEUDORES ,00% 10,95% 12,41% 4,46% 0,00% 0,00% 0,00% TESORERÍA ,00% 0,00% 8,28% 20,65% 30,08% 35,47% 41,31% TOTAL ACTIVO ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% PASIVO FONDOS PROPIOS ,00% 34,69% 31,42% 32,94% 34,87% 37,23% 40,03% Capital / aportaciones de socios ,00% 34,69% 32,05% 32,83% 33,52% 34,11% 34,58% Reservas ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,77% 2,04% 3,84% Beneficios ,00% 0,00% -0,62% 0,75% 1,24% 1,75% 2,29% Pérdidas ejercicios anteriores ,00% 0,00% 0,00% -0,64% -0,65% -0,66% -0,67% ACREEDORES LARGO PLAZO ,00% 65,31% 60,32% 58,43% 56,15% 53,44% 50,32% ACREEDORES CORTO PLAZO ,00% 0,00% 8,26% 8,63% 8,99% 9,33% 9,65% TOTAL PASIVO ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% Página 7 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
8 7.- Valoración de la empresa 1.- VALORACIÓN DE LA INVERSIÓN POR SUS FLUJOS. VAN Y TIR DEL PROYECTO. Número de años del proyecto Inicio Año: 2017 Año: 2018 Año: 2019 Año: 2020 Año: 2021 Año: 2022 Año: 2023 Año: 2024 Año: 2025 Año: 2026 Año: 2027 Año: 2028 Año: 2029 Año: 2030 Siguientes Flujos del proyecto: Cada 10% de proyecto AÑOS TOTALES ANALIZADOS 35 SUPONDREMOS QUE LA INVERSIÓN SE VENDE AL FINAL DEL PERÍODO POR IMPORTE DE Esta estimación está basada en un inicio del proyecto aproximado en ago-17 ago-52 con finalización en La duración de las obras se extendería desde el inicio del proyecto en ago-17 hasta la apertura en oct-17 La explotación real sería desde la apertura oct-17 hasta la finalización ago-52 El 100% del proyecto Cada 10% de proyecto TIR DEL PROYECTO 0,00% TIR DEL PROYECTO 0,00% VAN DEL PROYECTO ,25% VAN DEL PROYECTO ,25% Página 8 MADP Bussines Plan Legal Services info@madp.es Tel Producto Registrado.
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