Estado Analítico de la Deuda y otros Pasivos

Transcripción

1 Estado Analítico de la Deuda y otros Pasivos Informe Financiero Segundo Trimestre del Ejercicio Fiscal 2014 Secretaría de Finanzas y Administración 71

2 ESTADO DE SITUACION DEL PASIVO CIRCULANTE Y/O CORTO PLAZO AL 30 DE JUNIO DEL AÑO 2014 CONCEPTO SALDOS DE PASIVOS AL 31 DE DICIEMBRE 2013 AJUSTES Y RECLASIFICACION ES AL SALDO 2013 SALDOS AJUSTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 PAGOS DE PASIVOS DEL EJERCICIO 2011 PAGOS DE PASIVOS DEL EJERCICIO 2012 PAGOS DE PASIVOS DEL EJERCICIO 2013 SALDOS PASIVOS EJERCICIOS 2011, 2012 Y 2013 PASIVOS DEL EJERCICIO 2014 SALDOS DE PASIVOS AL 31 DE MARZO 2014 CIRCULANTE ACREEDORES DIVERSOS 6,872,286,111 (210,989,966) 6,661,296, ,273,386 71,270,349 2,744,709,812 3,621,042,598 2,521,176,356 6,142,218,954 ADEFAS 2011 por Presupuesto Ejercido 1,381,225,323 22,418,266 1,403,643,589 3,327,147 1,400,316,442 1,400,316,442 ADEFAS 2012 por Presupuesto Ejercido 733,391,136 (12,224,226) 721,166,910 71,270, ,896, ,896,561 ADEFAS 2013 por Presupuesto Ejercido 0 4,059,445,216 4,059,445,216 2,544,251,815 1,515,193,401 1,515,193,401 Pasivo por Presupuesto Ejercido ,289,092,929 (4,289,092,929) 0 0 1,471,587,015 1,471,587,015 Pasivo por aplicación de recursos Federales 171,038, ,038, ,038, ,097, ,097,159 Recursos diversos en Administración 135,534,996 (94,090,994) 41,444,002 2,702,907 38,741,095 31,662,532 70,403,627 2% Sobre nomina de Dependencias 31,318, ,318,753 14,776,457 16,542,296 91,922 16,634,218 Recursos de Municipios en Administración 11,940, ,940,233 11,940, ,186,502 28,186,502 ADEFAS Decreto Legislativo ,744, ,554, ,299, ,946, , ,803 Pasivo Reintegros al Presupuesto por Regularizar ,551,226 16,551,226 Prestamo a Cuenta de Participaciones ,000, ,000,000 RETENCIONES POR PAGAR 1,632,960, ,972,721 1,788,933,053 14,851,164 51,371, ,494,501 1,087,216, ,907,662 1,894,124,007 ADEFAS 2011 por Retenciones por Pagar 38,236,403 (22,848) 38,213,555 14,851,164 23,362,391 23,362,391 ADEFAS 2012 por Retenciones por Pagar 188,998,470 (1,754,163) 187,244,307 51,371, ,873, ,873,264 ADEFAS 2013 por Retenciones por Pagar 0 1,563,475,191 1,563,475, ,494, ,980, ,980,690 Retenciones por Pagar ,405,725,459 (1,405,725,459) ,907, ,907,662 DEPOSITOS A FAVOR DE TERCEROS 30,773,253 (98,940) 30,674, ,004,947 24,669,366 8,239,218 32,908,584 Depósitos por Ordenes Judiciales y Administrativas 9,423,730 9,423,730 9,423, ,788 9,680,518 Depósitos en Garantía del pago de Impuestos 655, ,398 1, , ,124 Multas y Gastos de Ejecución 19,098,644 19,098,644 4,648,469 14,450,175 7,183,664 21,633,839 Depositos en garantia del pago de multas federales no fiscales 21,335 21,335 21,335 21,335 Federacion de Propietarios Rurales del Edo. de Michoácan de Ocampo A.C. 61,243 61,243 11,975 49,268 29,787 79,055 Honorarios a jueces del registro civil 296, , ,728 70, , ,898 Multas por actos de fiscalizacion concurrente 1,216,441 (98,940) 1,117,501 1,117, , ,815 CUOTAS Y APORTACIONES POR PAGAR 742,401,177 65,959, ,360, ,588, ,772, ,508, ,281,028 ADEFAS 2011 CUOTAS Y APORTACIONES POR PAGAR 1,437,637 1,437,637 1,437,637 1,437,637 ADEFAS 2013 CUOTAS Y APORTACIONES POR PAGAR 806,922, ,922, ,588, ,334, ,334,592 CUOTAS Y APORTACIONES POR PAGAR ,963,540 (740,963,540) ,508, ,508,799 SUMAS 9,278,420,873 10,843,216 9,289,264, ,124, ,641,392 3,796,797,609 5,130,700,538 3,666,832,035 8,797,532,573 Creditos Bancarios ,000, ,000,000 Anticipos de participaciones 1,034,735,718 1,034,735,718 1,034,735, ,374,266,821 1,374,266,821 Factoraje Financiero ,582,374 54,582,374 Porcion Circulante de la Deuda a Largo Plazo 366,373,332 37,023, ,396, ,428, ,968, ,968,840 SUMAS 1,401,109,050 37,023,603 1,438,132, ,193,163, ,968,840 2,028,849,195 2,273,818,035 TOTAL PASIVO CIRCULANTE A CORTO PLAZO 10,679,529,923 47,866,819 10,727,396, ,124, ,641,392 4,989,961,422 5,375,669,378 5,695,681,230 11,071,350,608 Las notas adjuntas forman parte integral de los Estados Financieros. Morelia Michoacan a 11 de Agosto del 2014 JOSE CARLOS RODRIGUEZ PUEBLITA SECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACION JOSE ANTONIO HERNANDEZ AGUIRRE DIRECTOR DE CONTABILIDAD 72

3 ESTADO ANALITICO DE LA DEUDA DEL 1o. ENERO AL 30 DE JUNIO DEL AÑO 2014 DENOMINACION DE LAS DEUDAS MONEDA DE CONTRATACION INSTITUCION O PAIS ACREEDOR SALDO INICIAL DEL PERIODO SALDO FINAL DEL PERIODO DEUDA PUBLICA CORTO PLAZO DEUDA INTERNA 366,373, ,551,214 INSTITUCIONES DE CREDITO PESOS 295,613, ,310,685 TITULOS Y VALORES UDI'S 70,759,333 96,240,529 ARREDAMIENTO FINANCIERO DEUDA EXTERNA ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES DEUDA BILATERAL TITULOS Y VALORES ARRENDAMIENTO FINANCIERO SUBTOTAL CORTO PLAZO 366,373, ,551,214 LARGO PLAZO DEUDA INTERNA 15,204,483,249 15,461,663,827 INSTITUCIONES DE CREDITO PESOS 11,062,470,060 11,319,650,638 TITULOS Y VALORES UDI'S 4,142,013,189 4,142,013,189 ARREDAMIENTO FINANCIERO DEUDA EXTERNA ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES DEUDA BILATERAL TITULOS Y VALORES ARRENDAMIENTO FINANCIERO SUBTOTAL LARGO PLAZO 15,204,483,249 15,461,663,827 OTROS PASIVOS TOTAL DEUDA Y OTROS PASIVOS 15,570,856,575 16,361,215,041 Las notas adjuntas forman parte integral de los Estados Financieros. Morelia Michoacán a 112 de agosto Mayo del 2014 JOSE C.P. MARCELA CARLOS RODRIGUEZ FIGUEROA AGUILAR PUEBLITA SECRETARIA SECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACION C.P. Y JOSE M.A.F. ANTONIO GUSTAVO HERNANDEZ ARIAS MENDOZA AGUIRRE DIRECTOR DIRECTOR DE CONTABILIDAD DE CONTABILIDAD 73

4 ANALITICO DEL CREDITO DE LA BURSATILIZACION DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2014 (pesos) CONCEPTO IMPORTE SALDO INICIAL 3,500,000,000 Emision Bursatil MENOS : Amortizacion de Capital 313,054,760 3,186,945,240 MAS : Actualizacion de las UDI'S 1,051,308,479 SALDO DEL FIDEICOMISO 4,238,253,719 SERVICIOS DE LA DEUDA Intereses 1,193,324,294 Comisiones y Gastos Fiduciarios 114,265,231 TOTAL DE SERVICIOS DE LA DEUDA 1,307,589,525 Las notas adjuntas forman parte integral de los Estados Financieros. Morelia Michoacan a 11 de Agosto de JOSE CARLOS RODRIGUEZ PUEBLITA SECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACION JOSE ANTONIO HERNANDEZ AGUIRRE DIRECTOR DE CONTABILIDAD 74

5 POLITICA DE DEUDA PÚBLICA En lo que respecta al desarrollo de la Deuda Pública en el segundo trimestre del ejercicio 2014, como es nuestra obligación en este período que se informa, se vigiló y dio cumplimiento con todos y cada uno de los compromisos crediticios contraídos por la entidad y municipios acreditantes. Deuda Pública Estatal La Deuda Pública Estatal al 30 de junio de 2014, ascendió a la cantidad de 16 mil 852 millones 831 mil 772 pesos, que representó un incremento del 0.59%, al incrementarse 99 millones 126 mil 767 pesos. 75

6 C O N C E P T O DEUDA PUBLICA ESTATAL SALDOS AL SALDOS AL VARIACION DISMINUCION AUMENTO 31-mar jun-14 IMPORTE % DIRECTA 16,225,648, ,265,999 1,015,215,885 16,360,598, ,949, DE CORTO PLAZO 1,021,165, ,265, ,035, ,934,632 (122,230,694) (11.97) Créditos Bancarios 600,000, ,000, ,000, ,000, Factoraje Financiero 90,988, ,600, ,577,712 53,965,796 (37,023,006) (40.69) Porción de Adeudos de Largo Plazo 330,176,524 73,665,281 (11,542,407) 244,968,836 (85,207,688) (25.81) DE LARGO PLAZO 15,204,483, ,180,580 15,461,663, ,180, Créditos Bancarios 15,204,483, ,180,580 15,461,663, ,180, MUNICIPAL 528,056,430 40,289,757 4,466, ,233,311 (35,823,119) (6.78) AVALADA DE CORTO PLAZO AVALADA Créditos Bancarios Porción de Adeudos de Largo Plazo DE LARGO PLAZO AVALADA Créditos Bancarios DIRECTA DE CORTO PLAZO DIRECTA 79,037,557 40,289,757 1,661,000 40,408,800 (38,628,757) (48.87) Créditos Bancarios Porción de Adeudos de Largo Plazo 79,037,557 40,289,757 1,661,000 40,408,800 (38,628,757) (48.87) DE LARGO PLAZO DIRECTA 449,018, ,805, ,824,511 2,805, Créditos Bancarios 449,018, ,805, ,824,511 2,805, T O T A L 16,753,705, ,555,756 1,019,682,523 16,852,831,772 99,126, Nota: La porción circulante se ajusta para reflejar el saldo debido al incremento en la bursatilización producto del incremento de las UDI's. Se integra este rubro por la Deuda Pública Directa del Gobierno del Estado y la Deuda Pública Municipal, en la que se incluyen tanto la Deuda Pública Municipal Avalada por el Estado, como la Deuda Pública Municipal Directa que es responsabilidad exclusivamente de los Municipios. 76

7 SALDOS DE LA DEUDA PUBLICA ESTATAL MILLONES DE PESOS (VALORES NOMINALES) 18,000 17,372 15,468 15,860 15,855 15,571 16,226 16,361 16,000 14,951 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,649 3,664 4,000 2, ,787 2,597 2,633 2, , , dic-02 dic-03 dic-04 dic-05 dic-06 dic-07 dic-08 dic-09 dic-10 dic-11 dic-12 mar-13 jun-13 sep-13 dic-13 mar-14 jun-14 DEUDA PUBLICA DIRECTA DEUDA PUBLICA MUNICIPAL Por lo que se refiere a la Deuda Pública Directa a corto plazo del Gobierno del Estado, al 30 de junio del 2014 ascendió a 898 millones 934 mil 633 pesos. INTEGRACION DE LA DEUDA PUBLICA DIRECTA A CORTO PLAZO C O N C E P T O SALDOS AL SALDOS AL VARIACION DISMINUCION AUMENTO 31-mar jun-14 IMPORTE % DIRECTA 1,021,165, ,808, ,577, ,934,633 (122,230,693) (11.97) Créditos Bancarios 600,000, ,000, ,000, ,000, Factoraje Financiero 90,988, ,600, ,577,712 53,965,797 (37,023,005) Porción de Adeudos de Largo Plazo 330,176,524 85,207, ,968,836 (85,207,688) (25.81) 77

8 En cuanto a la Deuda Pública de Largo Plazo, su saldo alcanzo la cantidad de 15 mil 461 millones 663 mil 830 pesos, al 30 de junio del INTEGRACION DE LA DEUDA PUBLICA DIRECTA A LARGO PLAZO C O N C E P T O SALDOS AL SALDOS AL VARIACION 31-mar jun-14 IMPORTE % DIRECTA 15,204,483,249 15,461,663, ,180, Créditos Bancarios 15,204,483,249 15,461,663, ,180,

9 Deuda Pública Municipal Directa El saldo al 30 de junio del 2014 a corto plazo, ascendió a la cantidad de 40 millones 408 mil 800 pesos y a largo plazo 451 millones 824 mil 512 pesos. RESUMEN DE LA DEUDA PUBLICA MUNICIPAL DIRECTA AL 30 DE JUNIO DE 2014 SALDOS AL SALDOS AL VARIACION ENTIDAD 31-mar jun-14 IMPORTE % DE CORTO PLAZO 79,037,559 40,408,799 (38,628,760) (48.87) DE LARGO PLAZO 449,018, ,824,512 2,805, T O T A L 528,056, ,233,311 (35,823,121) (6.78) 79

10 ENTIDAD Informe Financiero al Segundo Trimestre de 2014 DEUDA PUBLICA DIRECTA DE LOS MUNICIPIOS AL 30 DE JUNIO DE 2014 SALDOS AL SALDOS AL VARIACION 31-mar jun-14 IMPORTE % DE CORTO PLAZO 79,037,559 40,408,799 (38,628,760) (48.87) ARIO 836, ,424 (278,713) (33.33) BUENAVISTA 159, ,569 (53,285) (33.33) BUENAVISTA 1,117, ,021 (372,510) (33.33) COTIJA 750, ,000 (250,000) (33.33) IXTLÁN 837, ,444 (279,222) (33.33) LA HUACANA 763, ,807 (254,403) (33.33) LA HUACANA 123,651 0 (123,651) (100.00) LÁZARO CÁRDENAS 2,086,000 1,450,877 (635,123) (30.45) MARCOS CASTELLANOS 379, ,103 (126,551) (33.33) MORELIA 18,006,189 0 (18,006,189) 0.00 MORELIA 23,396,792 15,597,861 (7,798,931) (33.33) MORELIA 12,637,845 8,425,230 (4,212,615) (33.33) MORELIA 11,210,526 7,473,684 (3,736,842) (33.33) MÚGICA 890, ,195 (356,131) (40.00) PARACHO 721, ,071 (240,536) (33.33) PÁTZCUARO 254,208 0 (254,208) (100.00) SALVADOR ESCALANTE 434, ,077 (66,648) (15.33) TUZANTLA 298,260 75,711 (222,549) (74.62) TZITZIO 967, ,000 (322,500) (33.33) URUAPAN 2,877,416 1,935,417 (941,999) (32.74) VENUSTIANO CARRANZA 288, ,308 (96,154) (33.33) DE LARGO PLAZO 449,018, ,824,512 2,805, ARIO 4,180,683 4,180, BUENAVISTA 142, , BUENAVISTA 3,849,273 3,849, COTIJA 2,750,000 2,750, IXTLÁN 4,002,182 4,002, LÁZARO CÁRDENAS 23,641,334 24,664,901 1,023, MARCOS CASTELLANOS 1,265,515 1,265, MORELIA 197,572, ,572, MORELIA 44,934,880 44,934, MORELIA 109,614, ,614, MÚGICA 2,670,977 2,670, PARACHO 1,363,036 1,363, SALVADOR ESCALANTE 4,781,976 6,564,048 1,782, TUZANTLA TZITZIO 6,450,000 6,450, URUAPAN 41,415,368 41,415, VENUSTIANO CARRANZA 384, , T O T A L M U N I C I P I O S 528,056, ,233,311 (35,823,121) (6.78) 80