Objetivo General Administrar valores mediante principios de CODIGO: CSCF31

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1 Objetivo General Administrar mediante principios de CODIGO: CSCF31 INSTITUTO NACIONAL DE SUBSECTOR DE CONTABILIDAD Y FINANZAS ELEMENTOS DEL MODULO Nombre del Módulo: GESTION DE TESORERIA DURACION: 40 horas Control interno. OBJETIVOS 1.Ejecutar las funciones diarias acordes a las responsabilidades del cargo A. RESPONSABILIDADES GENERALES DEL TESORERO A. Qué es un Tesorero B. Funciones del Tesorero C. Responsabilidades del Tesorero D. Imagen del Tesorero E. Atención al público Elabora una propuesta sobre las funciones y responsabilidades de un Tesorero Discute en grupo sobre los resultados del trabajo anterior Participa en juego de roles sobre formas incorrectas de atención al público. T/HRS RECURSOS 6 1 bloque de papel rayado común de 80/100 hojas 1 borrador para marcadores de pizarra acrílica 1 cinta adhesiva plástica de 12mmm *50/66 metros 1 caja clips número 2 1 engrapadora corriente 3 feltográfo tipo frasco 6 feltografo para pizarra acrílica tipo frasco 4 feltógrafo tipo lápiz 1 caja grapa estándar no. 26/6 II. lámina transparente para fotocopiadora 6 marcador para transparencia punta mediana EVALUACION: AREA SOCIOAFECTIVA 10% PRUEBAS: 90% ESCRITA: 50% INVESTIGACION: 20% TRABAJOS EN GRUPO: 20% REQUISITOS: Tercer año de secundaria aprobado

2 2.Aplicar los principios de control interno II. PRINCIPIOS DE CAJA Y CONTROL INTERNO DEL EFECTIVO A. Importancia del control interno B. Control interno del efectivo C. Control interno de negociables D. Procedimientos de caja E. Formas de identificación F. Arqueos de caja G. Cierres de caja H. Estafas y falsificaciones Elabora instructivo de control interno del efectiva para la empresa donde labora Investiga en la empresa donde labora sobre el procedimientos de cierre de caja utilizado. Discute en grupo sobre los resultados de la investigación anterior Discute en plenaria sobre las precauciones que se deben tomar para evitar la estafa y las falsificaciones. T/HRS 6 RECURSOS 3.Realizar trámites bancarios acorde a las disposiciones generales que rigen el funcionamiento de una Institución Bancaria III. ORIENTACIÓN BANCARIA A. LA BANCA B. ORIGEN DE LA BANCA C. CLASES DE BANCOS 1. Sistema bancario nacional y otros creados por ley 2. Actividades de la Banca Nacionalizada 3. Servicios automatizados 4. Banca privada 5. Tipos de crédito de la banca privada 6. Servicios bancarios internacionales de la banca privada 7. Servicios Electrónicos Expone en sugrupos diferente temáticas asignadas sobre la Banca Publica y la Banca Privadas Responde preguntas formulabas por los participantes y por el docente Distingue las características de la Banca pública y de la Banca privada 8

3 4. Establecer un correcto registro y custodio de T/HRS RECURSOS IV. BOLSA NACIONAL DE Escucha exposición sobre 7 VALORES generalidades de la Bolsa A. Que es la bolsa nacional de B. Historia de la bolsa Analiza en plenaria mediante C. Objetivos de la bolsa la técnica de lectura D. Concepto de títulos comentada la normativa vigente de los títulos E. Principios de los títulos Confecciona diferentes títulos según corresponda, 1. Incorporación dada una serie de 2. Legitimación casos. 3. Autonomía 4. Circulación 5. Literalidad F. Elementos de validez de los títulos G Clasificación de los títulos Según los requisitos formales para su traspaso a. Títulos al portador b. Títulos a la orden c. Títulos nominativos a. Títulos de Renta Fija b. Títulos de Renta variable Según la naturaleza del título a. Cambiarios b. Representativos de mercaderías

4 c. De inversión o de participación H. Traspaso de los títulos Cesión Endoso Tradición o simple entrega T/HRS RECURSOS 5. Verificar que los recibidos de los clientes estén a derecho V GESTIÓN Y RECAUDACIÓN DE VALORES A Custodia de e inversiones B Definición C Modalidades de servicio D Custodia E Administración F Servicios relacionados con custodia de G Tipos de seguros H Requisitos I Beneficios para los clientes J Cotización de (Tasas de interés) Investiga en la empresa donde labora o mediante fuentes bibliográficas sobre procedimientos actualizados de custodia de, para posterior discusión en clase. 6

5 6. Organizar el efectivo y los mediante el empleo de técnicas modernas de seguridad 7. Accesar sistemas y equipos de seguridad en tesorería VI.MÉTODOS DE CONTEO Y ORGANIZACIÓN DE VALORES A. Técnicas de conteo B. Manipulación de la sumadora C. Conciliación de D. Sistema y equipos de seguridad de caja II. SISTEMAS DE SEGURIDAD A. Sistemas y equipos de seguridad en Tesorería B. Sistema y equipos de seguridad de caja 1. Cajas de seguridad 2. Pólizas de seguros 3. Bovedas de seguridad 4. Claves de acceso 5. Botones de seguridad 6. Cámaras 7. Lupa 10 x 8. Espejos 9. Microfilm 10. Luz ultravioleta 11. Punto de venta 12. Alarmas 13. Servicio buzón nocturno 14. Personal de seguridad 15. Custodia Electrónica Participa de juego de roles en el conteo de billetes y en la organización de Explica sobre la técnica utilizada para manipular la sumadora o el teclado lo más rápido posible sin cometer errores Prepara diferentes conciliaciones de Realiza visita formal a alguna Institución que le permita observar sobre los diferentes sistemas de seguridad en Tesorería y en Cajas Comenta en grupo toda la información recopilada y sobre todo lo observado. T/HRS 4 3 RECURSOS

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