Elaboración del Presupuesto

Transcripción

1 Núm. de P-SP Página 1 de Objetivo: Describir el método para realizar adecuadamente las actividades necesarias y poder llevar el control y registro de la información presupuestal de TGM, de acuerdo a la normatividad establecida, así como orientar a los responsables de su ejecución en el desarrollo de las actividades. 2.0 ampo de Aplicación: Este procedimiento aplica en toda el área de la oordinación de ontrol, Registro e Información Presupuestal de TGM. 3.0 Definiciones: 3.1 TGM.- Talleres Gráficos de México. 3.2 DG.- Dirección General. 3.3 GGAF.- Gerencia General de Administración y Finanzas. 3.4 GF.- Gerencia de Finanzas. 3.5 SGP.- Subgerencia de y ontabilidad. 3.6 RIP.- oordinación de ontrol, Registro e Información Presupuestal. 3.7 ON.- oordinación de ontabilidad. 3.8 DGPyP.- Dirección General de Programación y. 3.9 SHP.- Secretaria de Hacienda y rédito Público PP.- Proyecto de PIPP.- Proceso Integral de Proyecto y NEP.- Nueva Estructura Programática DOF.- Diario Oficial de la Federación UPP.- Unidad Política y ontrol Presupuestario SEGOB.- Secretaría de Gobernación GAB.- Gerencia de Abastecimiento. Elaboró:.P. Magdaleno Jiménez astañeda Revisó:.P. Enrique isneros López Aprobó:.P. José Rafael Ríos Martínez Puesto: Subgerente de Puesto: Gerente de Finanzas Puesto : Director General y ontabilidad Firma: Firma: Firma: Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

2 Núm. de P-SP Página 2 de N/A.- No Aplica Es un plan de acción dirigido a cumplir una meta prevista, expresada en valores y términos financieros que, debe cumplirse en determinado tiempo y bajo ciertas condiciones previstas lasificador por Objeto del Gasto.- Es el documento que ordena e identifica en forma genérica, homogénea y coherente, los recursos humanos, materiales tecnológicos y financieros que requieren las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal para cumplir con los objetivos y programas que se establezcan en el de Egresos de la Federación Partida de gasto.- Es el nivel de agregación más especifico del clasificador que describe los bienes o servicios de un mismo género, requeridos por la consecución de los programas y metas autorizados Referencias: 4.1 Manual de la alidad 4.2 ISO Secretaria de Hacienda y rédito Público. Diario Oficial de la Federación. Ley Federal de y Responsabilidad Hacendaria y su reglamento. lasificador por Objeto del Gasto para la Administración Pública Federal. 5.0 Responsabilidades y Autoridades: 5.1 El oordinador de ontrol, Registro e Información Presupuestal, es responsable de integrar el Anual a nivel de actividad prioritaria, capitulo, concepto del gasto y partida, así como de que el Programa Operativo Anual se haga de conformidad a las necesidades de Talleres Gráficos de México. 5.2 Analista de Registro del Gasto y ontrol Presupuestal, es responsable de llevar el control de los compromisos presupuestales, documentados a través de pedidos, contratos o convenios, de acuerdo con el calendario de gastos autorizado. 5.3 Analista de Información, ontrol y Evaluación, es responsable de registrar y conciliar los ingresos con la ON, así como llevar el control de los cierres mensuales de los Estados Presupuestales. 6.0 Procedimiento: 6.1 Procedimiento para formular el presupuesto. Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

3 Núm. de P-SP Página 3 de 9 Diagrama de flujo INIIO LA GF ENTREGA LINEAMIENTOS LA SGP REIBE LINEAMIENTOS. Descripción de la actividad 1. La SGP recibe de la GF los lineamientos para la concertación de la NEP. 2. La SGP turna copia de los lineamientos a RIP. 3. La RIP recibe y analiza la documentación y verifica que este completa. Documento generado y/o consultado Lineamiento para la NEP. NO LA RIP VERIFIA LA DOUMENTA IÓN. 4. La RIP inicia la elaboración de la metodología, los formatos y los instructivos para la integración del PPEF todas las áreas responsables de TGM. Instructivos, formato (F-SP ) y metodología. A SI LA SGP ENVIA A LAS ÁREAS RESPONSABLES LA METODOLOGÍA, FORMATOS E INSTRUTIVOS 1 5. La SGP recibe de la RIP la metodología, los formatos y los instructivos y los envía a la GF para que a su vez los remita a las áreas responsables: Gerencia General de Administración y Finanzas. Gerencia General de Producción. Gerencia General omercial. Gerencia de Administración. Gerencia de Abastecimiento. Órgano Interno de ontrol. Instructivos, formato (F-SP ) y metodología. Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

4 Núm. de P-SP Página 4 de 9 A 1 LAS ÁREAS RESPONSABLES ENVÍAN A LA SGP LA DOUMENTAIÓN ON LOS REQUERIMIENTOS PRESUPUESTALES. NO 6. La SGP recibe la documentación con los requerimientos presupuestales de todas las áreas misma que remite a la RIP para su revisión y análisis. 7. La RIP elabora los documentos del PP y los envía a la SGP para su revisión. PP LA RIP REVISA DOUME NTAIÓN 8. La SGP envía a la GGAF y a la DG el PP para su revisión y aprobación. PP NO SI LA RIP ELABORA EL PP 9. Una vez aprobado el PP por GGAF la SGP y el RIP, esperan la publicación de los lineamientos para su captura en el sistema PIPP. 10. Los lineamientos se publican en la página de SHP, y la SEGOB comunica a TGM la fecha de captura en el Sistema PIPP del PP. PP omunicado para capturar el PP. LA GF REVISA EL PP 11. La SGP y la RIP capturan el PP en el Sistema PIPP. LA DGPyP OMUNIA FEHA DE APTURA EN EL PIPP La DGPyP de la SHP concentra la información del PP y la remite a la H. ámara de Diputados para su revisión y aprobación. 13. La DGPyP de la SHP emite circular mediante la cual comunica a TGM la aprobación y publicación en el DOF del. Publicación en el DOF del 14. La SHP a través de la UPP en su portal de internet publica el autorizado a nivel flujo de efectivo. Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

5 Núm. de P-SP Página 5 de 9 2 LA DGPyP, ONENTRA Y REMITE INFORMAIÓN A LA H.AMARA DE DIPUTADOS. NO LA H. AMARA DE DIPUTADOS REVISA EL PRESUPUESTO SI LA DGPyP OMUNIA A TGM LA APROBAIÓN Y PUBLIAIÓN EN EL DOF DEL PRESUPUESTO LA DGPyP OMUNIA A TGM FEHA DE APTURA EN EL PIPP DEL PRESUPUESTO AUTORIZADO 15. La DGPyP de la SHP, comunica a TGM la fecha de captura en el Sistema PIPP del alendario del autorizado por la H. ámara de Diputados. 16. La SGP y la RIP acuden a instalaciones de la DGPyP de la SEGOB a capturar el calendarizado a nivel flujo de efectivo en el Sistema PIPP. 17. La DGPyP de la SEGOB remite a la DGPyP de la SHP el calendario del ejercicio Presupuestal e informa a TGM la aceptación del mismo calendario. 18. La SGP remite a las áreas responsables de TGM, el Anual debidamente calendarizado, a través de la GF, a fin de evitar desviaciones en el gasto. alendario del Ejercicio Presupuestal Anual. LA DGPyP REMITE A TGM ALENDARIO DEL EJERIO PRESUPUESTAL LA SGP REMITE A LAS ÁREAS DE TGM EL PRESUPUESTO ALENDARIZADO FIN Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

6 Núm. de P-SP Página 6 de FORMATOS. ódigo F-SP F-SP F-SP F-SP F-SP Nombre Flujo de efectivo Anteproyecto de presupuesto de gasto programable Anteproyecto de presupuesto de ventas Requerimiento de gasto corriente para anteproyecto de presupuesto Requerimiento de gasto de inversión para anteproyecto de presupuesto 8.0 INSTRUTIVOS. ódigo N/A Nombre No Aplica 9.0 HISTORIA DE MODIFIAIONES. Revisión Fecha Descripción del cambio A No existe evidencia de las modificaciones del original a la versión A. B Por cambios en la organización y mejoras al procedimiento completo, así como a sus formatos omplementar el inciso 9 que no se encontraba descrito. Se actualiza ISO 9001:2000 por ISO 9001:2008 en los campos que se requiera. Elimina el formato F-RD por una plantilla de documento expuesta en los anexos y consideraciones contenidas a lo largo del procedimiento. Se incluye al documento la leyenda Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier documento impreso, diferente del original y las copias controladas, y cualquier archivo electrónico que se encuentre fuera del intranet diferente del respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA. Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

7 Núm. de P-SP Página 7 de Anexos PRESUPUESTO DE EGRESOS DE LA FEDERAIÓN 200 F L U J O D E E F E T I V O P R O D U T O R A S D E B I E N E S Y S E R V I I O S E2D TALLERES GRAFIOS DE MEXIO 04 GOBERNAION ( Pesos ) PRESUPUESTO AÑO: 200 ENTIDAD: SETOR : I N G R E S O S E G R E S O S O N E P T O M O N T O O N E P T O M O N T O TOTAL DE REURSOS 0 TOTAL DE REURSOS 0 DISPONIBILIDAD INIIAL GASTO ORRIENTE 0 ORRIENTES Y DE APITAL 0 SERVIIOS PERSONALES DE OPERAIÓN VENTA DE BIENES PENSIONES Y JUBILAIONES INTERNAS SUBSIDIOS EXTERNAS OTRAS EROGAIONES VENTA DE SERVIIOS 0 INVERSIÓN FISIA 0 INTERNAS BIENES MUEBLES E INMUEBLES EXTERNAS OBRA PÚBLIA INGRESOS DIVERSOS 0 SUBSIDIOS - PRODUTOS FINANIEROS OTRAS EROGAIONES OTROS OSTO FINANIERO - VENTA DE INVERSIONES - INTERESES, OMISIONES Y GASTOS DE LA DEUDA - REUPERAIÓN DE ATIVOS FÍSIOS INTERNOS REUPERAIÓN DE ATIVOS FINANIEROS EXTERNOS EGRESOS POR OPERAIONES AJENAS INGRESOS POR OPERAIONES AJENAS - POR UENTA DE TEREROS EROGAIONES REUPERABLES POR UENTA DE TEREROS - EROGAIONES REUPERABLES - SUMA DE EGRESOS DEL AÑO 0 SUBSIDIOS Y TRANSFERENIAS DEL GOBIERNO FEDERAL - ENTEROS A LA TESORERÍA DE LA FEDERAIÓN SUBSIDIOS - ORDINARIOS ORRIENTES EXTRAORDINARIOS DE APITAL TRANSFERENIAS - DISPONIBILIDAD FINAL 0 ORRIENTES SERVIIOS PERSONALES OTROS INVERSIÓN FÍSIA INTERESES, OMISIONES Y GASTOS DE LA DEUDA INVERSIÓN FINANIERA AMORTIZAIÓN DE PASIVOS SUMA DE INGRESOS DEL AÑO 0 ENDEUDAMIENTO O ( DESENDEUDAMIENTO ) NETO INTERNOS EXTERNOS F-SP Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

8 Núm. de P-SP Página 8 de 9 TALLERES GRAFIOS DE MEXIO ANTEPROYETO DE PRESUPUESTO 200 HOJA DE M E S APITUL PRMER SEGUNDO TERER UARTO TOTAL O N E P T O ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OTUBRE NOVIEMBRE DIIEMBRE PARTIDA TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE F-SP TALLERES GRAFIOS DE MEXIO RESUMEN MENSUAL POR RUBRO RUBRO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OTUBRE NOVIEMBRE DIIEMBRE TOTAL REVISTAS 0.00 LIBROS 0.00 FOLLETOS 0.00 PLEGADOS 0.00 ARTELES 0.00 HOJAS 0.00 SOBRES 0.00 FOLDERS 0.00 BOLETOS 0.00 L. ARTE 0.00 D.O.F PAPELERIA ELETORAL 0.00 TOTAL: $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - RESUMEN MENSUAL POR RUBRO (EN MILES DE UNIDADES) RUBRO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OTUBRE NOVIEMBRE DIIEMBRE TOTAL REVISTAS LIBROS FOLLETOS PLEGADOS ARTELES HOJAS SOBRES FOLDERS BOLETOS L. ARTE D.O.F PAPELERIA ELETORAL TOTAL: F-SP Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.

9 Núm. de P-SP Página 9 de 9 Este documento es propiedad de Talleres Gráficos de México. Prohibida su reproducción parcial o total sin autorización por escrito. ualquier respaldo original serán considerados como OPIA NO ONTROLADA.