SECRETARIA DE FINANZAS

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1 ADMINISTRACION PÚBLICA CENTRALIZADA INFORME DE EJECUCION FISICA Y FINANCIERA AL TERCER TRIMESTRE 2010 INSTITUCION: 100 SECRETARIA DE PRESENTACION E rponb bilidd d t Intitución gurr l ficz y hont obtnción, dminitrciónn y plicción d rcuro n un mrco d lglidd y jutici, fin d hcr vibl lo Progrm d Gobirno pr l Drrollo utntbl dl Etdo. Su objtivo principl on: Mntnr un Sitm Tributrio flxibl pr mjorr l comptitividdd dl Pí. Fcilitr u inrciónn n l proco d globlizción. Aumntr l b tributri. Finncir l gto público n pcil n ár tributri. Controlr l gto público, fin d quilibrr l finnz públic. Mntnr l dí l pgo dl rvicio d l dud xtrn. Mjorr lo proco dminitrtivo, contbl, pruputrio informático. Controlr l invrión d lo Proycto mdint l Bnco Intgrdo d Proycto fin d vrificr l cumpliminto d l mt d lo mimo. Mntnr Convnio Intrncionl qu grnticn l imgn finncir dl pí. El quhcr fundmntl d l Scrtrí d Finnz, tá bdo n l trtgi y linminto dictdo por l Pridnt d l Rpúblic mdint l Pln d Gobirno l cul tin ntr u objtivo logrr un quilibrio conómico y productivo, l lcnzr l otnibilidd ficl trvé d l trtgi: Logrr quilibrio ficl o déficit mnjbl, optimizr l tributción. Aumntr y divrificr l rcudción. Rcionlizr l gto primrio, umntr l gto productivoo y diminuir l gto improductivo. Optimizr l gtión d l dud públic. 1

2 I. ANALISIS DE LA EJECUCION FISICA L tructur pruputri d l Scrtrí d Finnz tá comput por onc Progrm lo qu dtlln continución: 01 Actividd Cntrl 11 Progrmción y Adminitrción Pruputri 12 Contbilidd Gubrnmntl 13 Cutodi y Mnjo d lo Fondo Público 14 Adminitrciónn d l Dud Públic 16 Progrmción d Invrión Públic 20 Adminitrciónn d Progrm con Fondo Extrno 21 Adminitrciónn Tributri y Adunr 22 Evlución, Sguiminto y Liquidción d Dcntrlizd 23 Modrnizción y Rform Intitucionl 99 Trnfrnci l Sctor Público, Privdo y Extrno 1. Rultdo d l Producción Ejcutd nivl d Progrm SITUACION DE LA PRODUCCION EJECUTADAA AL TERCER TRIMESTRE CUADRO NO. 1 PROGRAMA 01: ACTIVIDADES CENTRALES Dcripción Rultdo Ejcutdo Unidd d Progrmdoo Acumuldo l Mdid Anul TrcrTrimtr Niño/ tndido n l piloto d 0 6 ño niño/ Drrollo culturl d 1200 niño/ y jóvn tndido n l piloto d 7 14 ño Bnficirio % d Ejc. Acumuld 100.0% 100.0% Et Progrm cumplió n má dl cin por cinto con l mt progrmd pr t príodo, dbido l myor dmnd d lo rvicio qu prt t Unidd, por lo qu rcomind hg un rviión d l progrmción nul. 2

3 CUADRO NO. 2 PROGRAMA 11: Progrmción y Adminitrción Pruputri Dcripción Rultdo Unidd d Mdid Progrmdo Anul Ejcutdo Acumuldo l TrcrTrimtr % d Ejc. Acumuld Modificcion pruputri d l Adminitrción Cntrl Inform d Ejcución Pruputri Acumuld (mnul, trimtrl y liquidción nul) dl Gobirno Cntrl Evlución fíic y finncir dl Gobirno Cntrl Inform trimtrl d vlución d l jcución pruputri dl Sctor Dcntrlizdo, jrcicio ficl 2010 Dictmn Documnto Documnto Documnto 1, % 75.0% 75.0% 72.7% Dntro d t progrm vn cumplindo l mt progrmd, n vit qu d curdo ly dbn ntrgr lo rpctivo inform d jcución trimtrl d ingro y gro, tnto dl Gobirno Cntrl Intitucion Dcntrlizd. 3

4 CUADRO NO. 3 PROGRAMAA 12: Contbilidd Gubrnmntl Dcripción Rultdo Unidd d Mdid Progrmdo Anul Ejcutdo Acumuldo l TrcrTrimtr % d Ejc. Acumuld Aorí técnic brindd obr tdo finnciro y rclificción d cunt Int. Dcntrlizd Aorí técnic n rlción con lo Bin Ncionl brindd Vrificción, probción y rgitro d lo moviminto d Bin Ncionl Avlúo d Bin Mubl Inmubl Inpcción d Bin Ncionl, control y guiminto d l informciónn finncir Crtificción d vhículo y miión d contnci d vhículo ubtdo Norm pr l invntrio gnrl y lborción d norm d cirr dictd Dictámn por dquiición, njnminto o donción d bin inmubl Jornd d cpcitción Extrn Aori Aori Documnto Documnto Inpccion Crtificcion Norm Dictámn Cpcit cion % % 118.9% 45.9% 35.6% 49.0% 600.0% 10.9% 295.8% L mt d t Progrm dpndn d l olicitud rlizd por l difrnt Intitucion, por llo qu l trcr trimtr, n lguno co l jcución mutr n un porcntj muy por ncim y otr bj n comprción con lo progrmdo. 4

5 Cudro No.4 Progrm : 13 Cutodi y Mnjo d lo Fondo Público Dcripción Rultdo Unidd d Mdid Progrmdoo Anul Ejcutdo Acumuldo l TrcrTrimtr % d Ejc. Acumuld Pgo provdor y uldo mpldo público por mdio d trnfrnci bncri Pgo d chqu mpldo público por contrto(proycto d Educción y Soptrvi) Documnto Documnto 26,480 36,000 18,914 25, % 71.4% Rcudción ficl por ingro no tributrio trvé d l comiión d intitucion bncri ctulizd Inform % Como pud obrvr n l Cudro ntrior, l Torrí Gnrl d l Rpúblic h cumplido con u progrmción trimtrl. Cudro No.5 Progrm : 16 Progrmción d Invrión Públic Dcripción Rultdo Unidd d Mdid Progrmdoo Anul Ejcutdo Acumuldo l TrcrTrimtr % d Ejc. Acumuld Rviión y ctulizción dl Progrm d Invrión Públic Crtr d Proycto por Orgnimo Finncidor Actulizd Gir d Monitoro y vlución d vnc fíico d lo Proycto Documnto Documnto Documnto % 75.0% 50.0% Elborción dl inform d vnc fíico d lo proycto dntro dl Progrm d Invrión Públic Documnto % L jcución d u mt fíic v cord con l progrmción tblcid. 5

6 Cudro No.6 Progrm : 20 Adminitrción d Progrm con Fondo Extrno Dcripción Rultdo Progrmción Finncir d lo Proycto Cumplid Progrmción d dquiicion y contrtcion cumplid Adquiicion contrtd d bin, pgd obr y rvicio Ejcutdo Unidd d Progrmdoo Acumuldo l Mdid Anul TrcrTrimtr Rport Contrto Lmpir 158,676, ,248,685 % d Ejc. Acumuld 75.0% 167.5% 45.5% S hn jcutdo l mt conform lo prvito, xcpto l dquiicion pgd, dbido qu l pu n lo dmbolo gnró un mínim jcución durnt l primr trimtr dl prnt ño. Cudro No.7 Progrm : 21 Adminitrción Tributri y Adunr Dcripción Rultdo Unidd d Mdid Progrmdo Anul Ejcutdo Acumuldo l TrcrTrimtr % d Ejc. Acumuld Rcudción tributri dunr Concrción d Auditorí y Millon d Lmpir Númro d ctucion 43, ,243 57, , % 39.1% Lo ingro hn rcuddo d curdo lo progrmdo y l uditorí prcticd incluyn l d cmpo, n l oficin, prtmit no bncrio, uditorí prvntiv, contribuynt ficlizdo n oprtivo miv invtigcion tributri rlizd. 6

7 Cudro No.8 Progrm : 22 Evlución, Sguiminto y Liquidción D Dcntrlizd Dcripción Rultdo Unidd d Mdid Progrmdo Anul Ejcutdo Acumuldo l TrcrTrimtr % d Ejc. Acumuld Evlución d l gtión conómic y finncir dl Sctor Público Dcntrlizdo, lbord y prntd l utoridd uprior Implmntción dl SIAFI n l Sctor Público Dcntrlizddo Inform obr guiminto d l Polític Püblic n l Sctor Público Dcntrlizdo lbordo y prntdo Prticipción n Junt Dirctiv o Conjo Dirctivo dl Sctor Público Dcntrlizdo y orgnimo intnci rgionl Inform Opinion Inform Inform % 100.0% 75.0% 137.5% Inform obr l Rcuro Humno mpldo n l Sctor Público Dcntrlizdo, lbordo y publicdo Inform obr l invrion finncir dl Sctor Público Dcntrlizdo lbordo y prntdo pr l tom d dciion Inform Inform % 100.0% Opinion técnic obr lo co pcil dl Sctor Dcntrlizdo Cutodi y dminitrción d bin d intitucion liquidd o n proco d liquidción dl Sctor Dcntrlizdo y rcuprción d vlor Opinion Not d cobro % 75.0% S hn jcutdo l mt d curdo lo progrmdo y n lo qu concirn l gtión conómic y finncir dl Sctor Público Dcntrlizdo, obrpó l mt productoo d l rtructurción d Dircción. 1.1 Lo rultdo d l producción jcutd nivl d Proycto, prnt n l numrl III Análii dl Progrm d Invrión Públic. 7

8 II. ANALISIS DE LA EJECUCION FINANCIERA L Scrtrí d Finnz prnt un Pruputo Aprobdo d L.3,038,164.9 mil, d lo cul L.2,836,313.0 mil on fondo ncionl y L.201,851.9 mil con fondo xtrno. Al trcr trimtr prnt un pruputo vignt d L.3,245,493.1 mil, d lo cul L.2,896,098.2 mil on fondo ncionl y L.349,394.9 mil on fondo xtrno. El pruputo n fondo ncionl incrmnt n L.59,785.2 mil por l incorporción d rcuro propio d l Dircción Ejcutiv d Ingro (DEI) y pr finncir vri igncion d l Scrtrí d Finnz. En fondo xtrno h incrmntdo n L.147,543.0 mil como rultdo d l incorporción d rcuro d prétmo y donción vrio proycto mnjdo trvé d t Scrtrí d Etdo. (Anxo No.1) 2.1 Ejcución d Gto por Progrm y Proycto Gto por Progrm L Scrtrí d Finnz cunt con onc Progrm y como obrv n l Anxo No.2 l jcución d lo mimo, l trcr trimtr n rlción con u pruputo vignt, l iguint: 01 Actividd Cntrl 29.8%, Progrmción y Adminitrción Pruputri 45.9%, Contbilidd Gubrnmntl 52.2%, Cutodi y Mnjo d lo Fondo Público 61.3%, Adminitrción d l Dud Públic 53.7% %, Progrmción d l Invrión Públic 42.3% %, Adminitrción d Progrm con Fondo Extrno 36.7%, Adminitrción Tributri y Adunr 40.6%, Evlución, Sguiminto y Liquidción d Dcntrlizd 50.5%, Modrnizción y Rform Intitucionl 37.1%, Trnfrnci l Sctor Público, Privdo y Extrno 47.6% Gto por Proycto En t Intitución jcutn 12 Proycto trvé d l Unidd Adminitrdor d Proycto. Como mutr n l Anxo No. 3, l jcución cumuld por cd uno d llo n rlción l Pruputo vignt l iguint: Progrm d Apoyoo l Fortlciminto d l Gtión Ficl 50..4%, Aitnci Técnic d Apoyo l Rducción d l Pobrz SEFIN 60.4%, Apoyo l Implmntción Sctoril d l Etrtgi d Rducción d l Pobrz 62. 8%, Fondoo Multidonnt pr Apoyr l Gobirno n l Ejcución d l ERPSEFIN 0.0%, Apoyo l Fortlciminto dl Sitm d Invrion Públic y Gbint Económico 0.0% %, Fortlciminto d Aitnci l Cpcidd d Coordinción d Hondur 87..0%, Proycto d l Comiión Ncionl Prointlcion Dportiv CONAPID 96.9%, Progrm d Drrollo Agromprril pr Pquño y Mdino Productor d Plm Africn PROPALMA 13.3%, Proycto d Modrnizción dl Sctor d Agu y Snminto 23.5%, Progrm pr l Conolidción d l Gtión Ficl Municipl 16.9%, Progrm d Cooprción técnic pr Cpcitr l Pronl 0.0% y 8

9 Progrm d Cpcitción n Grnci d Proycto 0.0%. L jcución cumuld nivl d lo Proycto cind l 36.7%. El nálii d l jcución d lo Proycto, prnt n l numrl III Análii dl Progrm d Invrión Públic Gto d Aigncion Rducción d l Pobrz nmrcd dntro d L Etrtgi pr l Como obrv n l Anxo No.4, lo progrm Actividd Cntrl, Adminitrciónn d Progrm con Fondo Extrno y Trnfrnci l Sctor Público y Privdo por u finlidd y función tán nmrcd dntro d l Etrtgi d Rducción d l Pobrz, pcíficmnt n l ctividd dl Progrm Pilotoo Intgrl d Combt l Pobrz Urbn, Bono Eductivo Fmilir, Trnfrnci y Doncion Aocicion Civil in Fin d Lucro, Trnfrnci y Doncion Gobirno Locl, Junt Técnic d Norm d Contbilidd y Auditorí, Progrm Socil Fortl, Hopitl Sn Jun Mrí Vinny y lo proycto comoo r Aitnci Técnic d Apoyo l Rducción d Pobrz (SEFIN) y Apoyo l Implmntción Sctoril d l Etrtgi d Rducción d l Pobrz. L igncion pruputri nmrcd dntro d t Etrtgi totlizn L.324,054.6 mil d lo cul L.282,887.5 mil corrpondn fondo ncionl y L.41,167.1 mil on fondo xtrno, hbiéndo jcutdo l trc trimtr L.225,994.3 mil qu prnt un 69.7% dl Pruputo vignt, d lo cul L.200,383.6 mil (70.8%) on fondo ncionl y L.25,610.7 mil (62.2%) on fondo xtrno. 2.2 Ejcución por tipo d Gto Cudro No. 9 FONDOS TOTALES (Mil d Lmpir) 2010 DEVENGADO % DE Codigo DESCRIPCIÓN ACUMULADO EJECUCION III AL TERCER DEVENGADO APROBADOO VIGENTE TRIMESTRE TRIMESTRE ACUM/VIGENTEE GASTO CORRIENTE INSTITUCIONAL SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES GASTO DE CAPITAL INSTITUCIONAL BIENES CAPITALIZABLES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL GASTO DE INVERSION SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS BIENES CAPITALIZABLES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES ACTIVOS FINANCIEROS 2,595, ,667, , , , , , , , , , , , ,670, ,633, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , % 33.6% 49.9% 30.1% 40.0% 58.4% 10.7% 62.1% 36.7% 28.4% 24.1% 44.6% 0.0% 0.0% TOTAL 3,038, ,245, , ,282, % 9

10 L Scrtrí d Finnz prnt un pruputo vignt d L.3,245,493.1 mil, con un jcución l trcr trimtr d L.1,282,842.9 mil (39.5%). Comoo pud obrvr n l Cudro No.11, l jcución dl Gto Corrint d l Intitución, l cul no incluy proycto, cind L.997,644.8 mil (37.4%), l gto d cpitl tin un jcución d L.199,462.2 mil (58.4%) y l jcución dl gto d lo divro proycto d l Intituciónn cind L.85,735.9 mil (36.7%) Gto Corrint Intitucionl CUADRO NO. 10 FONDOS NACIONALES (Mil d Lmpir) CÓDIGO DESCRIPCIÓN SERVICIOSS PERSONALES SERVICIOSS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES TOTAL 2010 DEVENGADO ACUMULADO III TRIMESTRE AL TERCER APROBADO VIGENTE TRIMESTRE 1,667, , , , ,584, ,633, , , , ,618, , , , , , , , , , ,980.5 % DE EJECUCION DEVENGADO ACUM/VIGENTE 33.6% 49.3% 30.1% 39.0% 37.0% En lo qu rfir l jcución dl gto corrint n fondo ncionl d l Intitución in incluir Proycto, l trcr trimtr rflj l iguint jcución: Grupo Srvicio Pronl L.548, mil (33.6%), dntro dl cul l myor jcución n lo objto dl gto uldo y lrio (prmnnt) L.320,434.1 mil, uldo y lrio (contrto) L.78,068.0 y bnficio y compncion L.77, mil; Grupo Srvicio No Pronl L.184, mil (49.3%) d lo cul l myor jcución tá n lo objto comiion y gto bncrio L.109,473.2 mil y gto judicil L.19,213.7 mil; Grupo Mtril y Suminitro L.11,939.1 mil (30.1%) dl cul l myor jcución dntro dl objto Alimnto y bbid pr pron; Grupo Trnfrnci y doncion corrint con L.222,459.2 mil (39.0%) cuy myor jcución l objto trnfrnci y doncion Aocicion civil in fin d lucro L.190, mil. S Adjunt Anxo No.5 Ejcución d Gto Intitucionl por Grupo, Subgrupo y Objto dl Gto por tipo d fondo. 10

11 CUADRO NO. 11 FONDOS EXTERNOS (Mil d Lmpir) CÓDIGO DESCRIPCIÓN SERVICIOS PERSONALES SERVICIOS NO PERSONALES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES TOTAL 2010 DEVENGADO % DE ACUMULADO EJECUCION III TRIMESTRE AL TERCER DEVENGADO APROBADO VIGENTE TRIMESTRE ACUM/VIGENTEE , , , , , , , , , , , % 91.6% 52.8% 56.8% En rlción l jcución d gto corrint con fondo xtrno, l mim l iguint: Grupo L mil (45.7%) qu incluy l objto Suldo báico con L mil; Grupo Srvicio No Pronl L.5,019.7 mil (91.6%) cuy myor jcución n l objto Otro rvicio técnico profionl L.3,940.7 mil; Grupo Trnfrnci y doncion corrint L.24,484.8 mil (52.8%). S Adjunt Anxo No.5 Ejcución d Gto Intitucionl por Grupo, Subgrupo y Objto dl Gto por tipo d fondo Gto d Cpitl Intitucionl CUADRO NO. 12 FONDOS NACIONALES (Mil d Lmpir) CÓDIGO DESCRIPCIÓN BIENES CAPITALIZABLES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL TOTAL 2010 DEVENGADO % DE EJECUCION ACUMULADO DEVENGADO III TRIMESTRE AL TERCERR APROBADO VIGENTE ACUM/VIGENTE TRIMESTREE 8, , , , , , , , , , , , % 73.8% 68.1% En l cudro ntrior, obrv l jcución dl gto d cpitl d l Intitución, in incluir l gto d lo Proycto, y l mim l iguint: Grupo Bin cpitlizbl con L.2,595.0 mil (10.7%) qu incluy l jcución dl objto quipo pr computción con L mil y l Grupo Trnfrnci y Doncion d Cpitl con L.179,437.4 mil (73.8%) qu incluy l jcución dl objto Trnfrnci y Doncion gobirno locl con L.179, mil. S Adjunt Anxo No.5 Ejcución d Gto Intitucionl por Grupo, Subgrupo y Objto dl Gto por tipo d fondo. 11

12 CUADRO NO. 13 FONDOS EXTERNOS (Mil d Lmpir) CÓDIGO DESCRIPCIÓN TRANSFERENCIAS Y DONACIONES DE CAPITAL TOTAL 2010 DEVENGADO % DE ACUMULADO EJECUCION III TRIMESTRE AL TERCER DEVENGADO APROBADO VIGENTE TRIMESTRE ACUM/VIGENTE 71, , , , , , , , % 23.5% En lo qu rpct l jcución n fondo xtrno dl gto d cpitl intitucionl, rflj n l Grupo Trnfrnci y Doncion d Cpitl con un montoo d L.17, mil (23.5%) qu incluy jcución d lo objto Trnfrnci y Doncion gobirno locl con L.2, mil y Subidio mpr públic finncir con L.14,577.9 mil. S Adjunt Anxo No.5 Ejcución d Gto Intitucionl por Grupo, Subgrupo y Objto dl Gto por tipo d fondo Gto d Invrión CUADRO NO.14 FONDOS NACIONALES (Mil d Lmpir) CÓDIGO DESCRIPCIÓN SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS BIENES CAPITALIZABLES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES ACTIVOS FINANCIEROS TOTAL 2010 APROBADO DEVENGADO % DE EJECUCION DEVENGADO ACUM/VIGENTE ACUMULADO III TRIMESTREE AL TERCER VIGENTE TRIMESTRE 7, , , , , % 26.6% 24.7% 0.0% 0.0% 10, , , % Dntro dl cudro No.16 obrv l jcución d lo fondo ncionl igndo lo difrnt proycto mnjdo dntro d l Scrtrí d Finnz, l cul rflj l iguint jcución: Grupo Srvicio No Pronl L.1,430.9 mil (21.5%) d lo cul l myor jcución tá n l objto Otro rvicio técnico profionl L.1,277.5 mil; Grupo Mtril y Suminitro 12

13 L mil (26.6%) dl cul l myor jcución dntro dl objto hrrmint mnor L.74.7 mil; Grupo Bin Cpitlizbl con L mil (24.7%). S Adjunt Anxo No.6 Ejcución d Invrión por Grupo, Subgrupo y Objto dl Gto por tipo d fondo. CUADRO NO.15 FONDOS EXTERNOS (Mil d Lmpir) CÓDIGO DESCRIPCIÓN SERVICIOS NO PERSONALES MATERIALES Y SUMINISTROS BIENES CAPITALIZABLES TRANSFERENCIAS Y DONACIONES TOTAL 2010 DEVENGADO % DE ACUMULADO EJECUCION III TRIMESTREE AL TERCER DEVENGADO APROBADO VIGENTE TRIMESTRE ACUM/VIGENTEE 75, , , , , , , , , , , , , , , % 23.5% 45.1% 0.0% 37.4% L jcución nivl d lo fondo xtrno d lo Proycto l iguint: Grupo Srvicio No Pronl L.29,221.4 mil (28.8%) d lo cul l myor jcución tá n l objto Otro rvicio técnico profionl L.18,173.4 mil; Grupo Mtril y Suminitro L mil (23.5%) dl cul l myor jcución dntro dl objto Otro rputo y ccorio mnor L mil; Grupo Bin Cpitlizbl con L.53,425.4 mil (45.1%), cuy myor jcución tá n l objto Contruccion y mjor d bin n dominioo privdo con L. 30,465.9 mil. S Adjunt Anxo No.6 Ejcución d Invrión por Grupo, Subgrupo y Objto dl Gto por tipo d fondo. 2.3 Progrmción Finncir L progrmci ión d cuot d compromio un intnci primordil qu tin por objto bucr l quilibrio d gto y rcuro n l dí dí, durnt l jrcicio, iguindo l ltrntiv qu prntn lo lrgo dl mimo, n procur d un myor y mjor diciplin ficl. El mimo tá dividido n nuv Cl d Gto, pr drl l prioridd ncri n l tom d dciion n l ignción d rcuro, cd un d l cl d gto comprnd un Grupo d Gto dtrmindo y l mim on: 13

14 CLASE DESCRIPCIÓN DE LA CLASE OBJETO DESCRIPCIÓN DEL OBJETO Srvicio Pronl Srvicio Profionl y Técnico Bin y Srvicio Bin d Uo Contruccion Dud Públic Trnfrnci Otro Pj y Viático y y Srvicio Pronl Srvicio Profionl Srvicio No Pronl y Mtril y Suminitro Bin Cpitlizbl Contruccion Srvicio d l Dud Públic Trnfrnci y Doncion Activo Finnciro y Otro Gto Pj y viático o Fondo Totl Cudro No.16 Situción d l Progrmción Finncir dl Trcr Trimtr No CLASE DE GASTO Srvicio Pr onl Srvicio Profionl y Técnico Bin y Srvicio Bin d U o Contruccion Trnfrnci Pj y Viático TOTAL Fondo Totl % EJE ECUCIÓN CUOTA CUOTA CUOTA CUOT TA EJECU UTADA/ SOLICITADA ASIGNADA A EJECUTADA CUOTA ASIGNADA 243, , , % 36, , , % 90, , , % 32, , , % 61, , , % 201, , , % 10, , , % 677, , ,, % L Scrtrí d Finnz olicitó un cuot d L.677,937.7 mil, d l cul l Torrí Gnrl d l Rpúblic l ignó un monto d L.677,688.3 mil y u jcución cind L.526,012.5 mil o un 77.6% d l cuot probd. 14

15 Fondo Ncionl Cudro No.17 Situción d l Progrmción Finncir dl Trcr Trimtr Fondo Ncionl No. 1 CLASE DE GAST O Srvicio Pr ronl CUOTA CUOTA CUOTA SOLICITADA ASIGNA DA EJECUTADA 243, , ,753.5 % EJECUCIÓN CUOTA EJECUTADA/ CUOTA ASIGNADA 82.4% 2 Srvicio Profionl y Técnico 10, , , % 3 Bin y Srvicio 84, , , % 4 Bin d Uo 13, , , % 7 Trnfrnci 186, , , % 9 Pj y Viático 8, , , % TOTAL 545, , , % En lo qu rpct l progrmción d cuot n fondo ncionl, prntn un olicitud d cuot d L.545,353.5 mil, d l cul l probó L.545,104.1 mil y jcutó un monto d L.469, mil (86.2%), tnindo un jcución cptbl n l myorí d u cl d gto, xcpción d l No. 2 Srvicio Profionl y Técnico y No.4 bin d uo, lo qu rflj qu no hizo un bun progrmción Fondo Extrno Cudro No.18 Situción d l Progrmción Finncir dl Trcr Trimtr Fondo Extrno No. CLASE DE GASTO 1 Srvicio Pronl 2 Srvicio Profionl y Técnico 3 Bin y Srvicio 4 Bin d Uo 5 Contruccion 7 Trnfrnci 9 Pj y Viático TOTAL CUOTA SOLICITADA A CUOTA CUOTA ASIGNA ADA EJECU UTADA , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,334.8 % EJECUCIÓN CUOTA EJECUTADA/ CUOTA ASIGNADA 64.2% 42.9% 30.0% 59.0% 34.3% 64.4% 10.7% 42.5% 15

16 En lo rfrnt l cuot n fondo xtrno, olicitó un cuot d L.132, mil, probd n u totlidd y jcutándo L.56,334.8 mil (42.5%), lo qu rflj un bj jcución pcilmnt n l cl d gto 3 bin y rvicio (30.0%) y 9 pj y viático (10.7%). III. ANALISIS DE LA INVERSION FISICA Y FINANCIERA 3.1 Invrión Públic l Trcr Trimtr, Año 2010 Con l objtivo d gurr l ficz y hont obtnción, dminitrción y plicción d rcuro, n un mrco d lglidd y jutici, con l prticipción y l conociminto d l ocidd, y fin d hcr vibl lo progrm d gobirno pr l drrollo utntbl dl tdo, l Scrtrí d Finnz jcut un ri d proycto orintdo con l propóito d cumplir con u mndto. En ntido, pr l ño 2010 cunt con un pruputo vignt dtindo proycto d invrión por l ordn d L.233,417.1 mil, motrndo un incrmnto rpcto l pruputo probdoo por l Congro Ncionl d L.129,353.2 mil (44.5%), mimo qu xplic por l incorporción d rcuro xtrno provnint d prétmo y doncion d difrnt orgnimo finncidor. Actulmnt tán jcutndo 12 proycto Gráfico No. 1 Ditribución d l Invrión PúblicScrtrí d dtindo n u myorí l Finnz, Año 2010 fortlciminto intitucionl d l SEFIN, í como l F. Extrno 96% modrnizciónn dl ctor gu y nminto, poyo lo Pquño y Mdino Productor d Plm Africn y proycto dtindo l contrucción d cnch F. Ncionl 4% polidportiv n coordinción d l Comiión Ncionl Pro Intlcion Dportiv y Mjorminto dl Dport (CONAPID). E d mncionr qu, l pruputo vignt rprnt l 0.08% rpcto l Producto Intrno Bruto (PIB) proyctdo pr l prnt ño. Por u prt, l 87% d l invrión dtin l mjorminto dl cpitl humno trvé dl drrollo d l intitucionlidd n pcto d gtión finncir públic, incluyndo pcto d gto como d ingro, itmtizción d proco, cpcitcion qu fcilitn l quhcr d l finnz públic. En mnor prticipción l invrión n cpitl fijo (invrión rl) concntrndo l 13% dl pruputo ignndo l SEFIN. 16

17 En l iguint cudro mutr dtll d progrm y proycto: PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA / EJECUCION FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2010 No. Nombr dl Proycto Inicio Trmino Fondo Ncionl Cudro No. 19 Mil d Lmpir Pruputo Aprobdo 2010 Fondo Extrno Totl Fondo Ncionl Pruputo Vignt 2010 Fondo Extrno Totl 12 1 Scrtrí d Finnz Progrm d Apoyo l 08/10/2004 Fortlcimintoo d l Gtión 22/12/2010 Ficl BID154 46) ATN9021 Apoyo l Implmntción 2 Sctoril d l Etrtgi d 13/12/2004 l Rducción d l Pobrz 13/12/2010 ATN8983 Fondo Multidonnt pr 3 Apoyr l Gobirno n l Ejcución d l ERP 2005N/D Apoyo l Fortlciminto dl 4 Sitm d Invrion 21/04/2006 Públic y Gbint 21/11/2010 Económico Fortlcimintoo d Aitnci 5 l Cpcidd d 14/07/2006 Coordinción d Hondur 30/06/2010 TF Proycto d l CONAPID BCIEDI Progrm d Drrollo Emprril Pquño y Mdino Productor d Plm Africn (PROPALMA) Proycto d Modrnizción 8 dl Sctor Agu y Snminto IDA Progrm d Conolidción 27/02/2009 d l Gtión Ficl 23/06/2015 BID2032 Progrm d Cooprción 10 Técnic pr Cpcitción l 24/07/08 Pronl d Bnco Cntrl y 24/09/11 Gbint Económico 111 Progrm d Cpcitción n 28/10/08 Grnci d Proycto 28/10/11 ATN11184HO 12 Aitnci Técnic d Apoyo l Rducción d l Pobrz IDA3939 Funt: SIAFI 22/09/ /12/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Nivl d Ejcución FíicFinncir l Trcr Trimtr 2010 El pruput to vignt igndo l Scrtrí d Finnz pr l ño cind L233,417.1 mil, d lo cul h jcutdo l 36.7% qu n vlor boluto cndió L. 85,736.0 mil, concntrándo n l jcución d proycto n cirr comoo r l Progrm d Aitnci Técnic d Apoyo l Rducción d l 17

18 Pobrz (IDA3939) y Progrm d Apoyo l Fortlciminto d l Gtión Ficl (BID1546); imimo, jcutron rcuro n l Proycto d Modrnizción dl Sctor Agu y Snminto (IDA4335) l trcr trimtr. A continuciónn prnt un cudro qu mutr lo ntriormnt xprdo: concntrndo to tr proycto má dl 80% d lo monto jcutdo Cudro No. 20 No. PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA / EJECUCION FINANCIERA AL 30 DE SEPTIEMBRE DEL 2010 Nombr dl Proyctoo Inicio Trmino Mil d Lmpir Pruputo Aprobdo 2010 Totl Pruput o Vignt 2010 Totl Fondo Ncionl DEVENGADO ACUMULADO AL III TRIMESTRE Fondo Extrno Totl % Ejc. 12 Scrt rí d Finnz 129, , , , , Progrm d Apoyo l Fortlciminto d l Gtión Ficl BID1546) ATN9021 Apoyo l Implmntción Sctoril d l Etrtgi d l Rducción d l Pobrz ATN Fondo Multidonnt pr Apoyr l Gobirno n l Ejcución d l ERP Apoyo l Fortlciminto dl Sitm d Invrion Públic y Gbint Económico 08/10/ /12/ /12/ /12/ N/D 21/04/ /11/ , , , , , , , , , , Fortlciminto d Aitnci 5 l Cpcidd d 14/07/2006 Coordinción d Hondur 30/06/2010 TF Proycto o d l CONAPID BCIEDI Progrm d Drrollo Emprril Pquño y Mdino Productor d Plm Africn (PROPALMA) Proyctoo d Modrnizción dl Sctor Agu y Snminto IDA Progrm d Conolidción 27/02/2009 d l Gtión Ficl 23/06/2015 BID Progrm d Cooprción 10 Técnic pr Cpcitción l 24/07/08 Pronl d Bnco Cntrl y 24/09/11 Gbint Económico 11 ProgrmdCpcitciónn 28/10/08 Grnci d Proycto 28/10/11 ATN11184HO , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Aitnci Técnic d Apoyo 22/09/2004 l Rducción d l Pobrz 31/12/2010 IDA39399 Funt: SIAFI 4, , , , S djunt Anxo No. 7: Progrm d Invrión Públic/Ejcución Finncir por tipo d fondo 18

19 SECRE ETARIA DE E FINANZA AS Aim mimo, rgitrn vnc fííico qu mtriilizn n u myoríí trvé d lo o iguintt proyctto trté égico: Proy ycto d Modrniizción dl d Scto or Agu u y Sn minto (PROMOS SAS) IDA A4335 5, finn ncido por l Bnc co Mundill, nc mindo mjor r l o tnibilidd d, fici nci y co onfibilidd d d lo rvicio d b tciminto o d gu y n minto n n l municiplidd l gibl y mjorr l prtiicipción d d l in titucion dl cto or n l dmp pño d u rpc ctivo rol confform l Ly Mrco d Agu y Sn minto. El prup puto ig gndo pr l ñ ño 2010 cind L. L 61, mil, co on un jcución d L. 14, mil (23.5%). Proycto d d Modrnizción n dl Sctor Agu y Snmin nto (PROMOSAS) (IDA 4335) Adquiición d Equipo, Mu uniciplidd d C Cholom, Corté En l prnt ño, hn rlizdo vnc c n po oyo técnico o lo rvicio d gu n Cholom y L Lim prr logrr u utonom mí; dquiición, in tlción y cp citción d Softw wr com rcil int grdo p r l m municiplid dd d: Com mygu, P Purto Corrt y Cholom; con trucción d d obr m mnor d itm d gu potb bl n Sigutpqu. Igu lmnt, ncuntr n proc co l itnci téc cnic y q quipo l mpr oprrdor (L Lim, Cholo om, Purto Cort, Comygu y Sigutpqu ) d lo rv vicio d Ag gu Potbl y Sn minto. c l co ontrtción n, d un mpr intrncion l pr l p put n mrch m d l Aí como Proy ycto Piloto o dl Agu qu No Gnr In ngro n n Tgucig lp; Contrrtción d con ultorí int rncionll d itnci técnicc lo prrtdor d rvic cio d l mun niciplidd bnficiri dl Proycto; Contrtc ción d m mpr inttrncion l pr l comp pñminto o d l AM MCD n l proco d trnf rnci; Co ontrtción n d l obr d contrrucción d lín d conducción gu potbl n l Mu uniciplidd d d Cholo om. Progrm m d Apoyo l Fo ortlciminto d l Gtión Ficl (BID 1546), C Contrucción dl Edificio Tributrio o d Snt Bárbr Pro ogrm d d Apoyo l Fortllciminto o d l G tión Fi cl BID D1546HO; Pro ogrm finncido o por l Bnco o Int rmricn no d D rrollo (BID) ( y l Agnci Su c d Cooprción, mdint l cul co ontribuy mjorr l gtión n d l Finnz z Públic n Hondur pr qu l Et do pud cumplir con u ución l III T Trimtr Intitución n 100 Scrtrí d Finn nz Ejcu 19

20 SECRE ETARIA DE E FINANZA AS func cion d p proporcion r rvicio l ciud ddní finncido d d form quittiv y fici nt, prom movindo un mbi nt mcroconómiico tbll y cond ducnt l d rrollo con nómico y ocil. Al t rcr trim tr, l proycto cu unt con un prup puto vig gnt d L. L 85, mil y un j cución d L.42, mil, dtindo d continur con l proco p d impl mntció ón dl SIAF FI. El Proycto h rlizdo im mportnt vnc, n té érmino gnrl, p cíficmn nt, n l im mplntció ón d un SIAFI niv l d l Ad dminitrció ón Cntrl, l modrnizc m ión dl i tm d cunt c n cionl y, y con mn nor grdo d d vnc, n l drrollo o d itm m d trib butrio y dunro. Dnttro d lo vnc r lizdo durnt d l ño 2010, obrl l mjor minto d l infrtructu ur d lo dificio tributrio y dun d l DEI, pr lo cul ctiv vron 4 d lo 5 conttrto d obr o (Cho olutc, El Florido, Snt Ro d Copán n y Co omygu;; mimo qu q cttivron y y y tán po or finlizrr durnt t ño) u vz, nc cuntr n proco d ngocic ción l rctivción d dl contrto o d Snt Bárb br. Dnttro dl co omponnt d BCH H, h ccontinudo o con l ctulizciión d lo mn nul t dítico; tdític ficl y montri, n l Sctor R l, Sctor Ext rno, Mon trio y Finnciro F lciminto o dl it m d in nformción n y l fort tdític dl mimo b nco. Qudndo cttividd pr p l trcr y cu rto trim tr dl , rlciond l cirrr dl Prog grm y l rcpción n d l ob br, ctividd qu tinn n prvit pr l 22/12/ Prog grm d Conolidción d l Gtión n Ficl y Mun nicipl BID D2032HO O; mjorrr l gtió Orintdo contribuir c ón ficl y mun nicipl, fin d prom movr un myor f ctividd y trn prnci n l uo y mn jo d lo rcuro público y í crr un mbint mcro conómico o tbl y cond ducnt l drrollo d conómico o y ocil. Al término t d l trcr trimtr dl ño 2010, ll prog grm lc cnzó un prupu to d L.33,428.7 L 7 mil, con un porcntj d jcu ución d 16.9% 1 qu n vlor v boluto c cndió L..5, mil. m Progrm d Conolidción d l Gtión Ficl y Municipl (BID 2032) Apoyo l SIAFI. Rp pcto lo vnc fíico, cb c mnccionr qu l Progr m nc cuntr n n cumpliminto d d condicion prv vi contn nid n l convnio o; n ntido, culm minó l lb borción dl d Pln d Ejcución dl Proy ycto (PEP P); l Rglmnto d Oprción tá á n proc o d rdcución n; conformron q quipo d trbjo t con n ución l III T Trimtr Intitución n 100 Scrtrí d Finn nz Ejcu 20

21 l Scrtrí d Gobrnción y Jutici, con motivo d finlizr l progrmción d ctividd dl componnt SAMI, un vz finlizd l progrmción d ét ctividd, rlizó l tllr d rrnqu pr lo componnt rtnt (BCH, SAMI y SIAFI) ), y qu l componnt DEI por r l má grnd y rlizó dicho tllr. Aimimo, h vnzdo n l Cumpliminto d otr Condicion Prvi l Primr Dmbolo, como r: Drrollo d intrfc HONDUCOMPRASSIAFI, pr lo cul rlizron l prub d conxión d mbo itm pro ncrio rlizr jut l modlo concptul d HONDUCOMPRAS; Módulo UEPEX dl SIAFI implmntdo l mno n 5 proycto y vludo por un firm xtrn tifcción d lo Bnco, contó con do proycto piloto n mrch, y l condiciónn conidrrá cumplid prtir qu l UAP pud olicitr u dmbolo n UEPEX. S cordó qu todo lo dmbolo dl 2032/BLHO rlizrán con UEPEX. Aimimo, lo dmbolo dl 1546/SFHO prtir dl m d julio procrn y prntrn l bnco por mdio dl UEPEX. Admá, rinicirá l conultorí d vlución n julio Dntro d l condicionlidd pndint, dtc; l Tribunl Suprior d Cunt (TSC) trmitndo l 100% d u pruputo n l SIAFI; y l SIAFI intldo y n funcionmintoo n l BCH, n t último co prvé l intrfc con l itm propio dl BCH. S djunt Anxo No. 8: Progrm d Invrión Públic Ejcución Fíic. 3.3 Problm qu Afctn l Ejcución d lo Proycto L SEFIN olicitó mplición d plzo d cirr pr lguno progrm y proycto, dd l rprogrmción d ctividd qu dfó como concunci d l crii polític, continución prnt problmátic d lguno progrm y proycto: Progrm d Apoyo l Fortlciminto d l Gtión Ficl; tuvo tro n l probción por prt dl BID, dl Pln Oprtivo Anul y Pln d Adquiicion. El Componnt t Sitm Adminitrción Municipl Intgrdo (SAMI), qu jcutrá l Scrtrí d Gobrnción y Jutici) hn tnido rtro n l inicio d l ctividd y n l dfinición dtll dl proycto. L Unidd Ejcutor dl componnt DEI no cunt con l pronl ncrio pr l jcución dl Proycto. D curdo l Componnt SEFIN, ctulizción tcnológic dl itm SIAFI uficint dntro dl Progrm. h plntdo qu ncrio un pr lo cul no cunt con rcuro 21

22 Proycto d Modrnizción dl Sctor Agu y Snminto (PROMOSAS); En rlción l cumpliminto d un contrto pr dquiición, intlción y cpcitción d Softwr Comrcil Intgrdo tá finlizd pr 3 Municiplidd (Comygu, Purto Cort y Cholom), in mbrgo no h logrdo gnrr ningún pgo l Empr por no diponr dl Contrtoo Aprobdoo por l Lgiltivo. Tmbién prntn problm, proco d licnci mbintl nivl d l Scrtrí d Rcuro Nturl y Ambint (SERNA); proco d lcntrilldo nitrio d Cholom. 3.4 Ejcución por Dprtmnto Cudro No. 21 PROGRAMAA DE INVERSION PUBLICA DEPARTAMENTAL AL 30 DE SEPTIEMBRE 2010 En Mil d Lmpir No. DEPARTAMEN NTO APROBADO VIGENTE E DEVENGADO AL II TRIMESTRE % Ejcuc. SEFIN 1 ATLANTIDA 2 CORTE ES 3 COMAYAGUA 4 COLON 5 FRANCISCO MORAZAN 6 OLANCHO 7 YORO Funt: SIAFIUniddd Ejcutor 129, , , , , , , , , , , , , , , , , , , A nivl dprtmntl l invrión dl ño 2010 dtind pr l Scrtrí d Finnz concntr l myor prt n l dprtmnto d Frncico Morzán con l 82.0%, y l rtnt 18% d ditribuy n lo dprtmnto d; Atlántid, Corté, Comygu, Colón, Yoroo y Olncho. S djunt Anxo No. 9: Progrm d Invrión Públic/Ejcución Finncir por Dprtmnto IV CONCLUSIONESS Y RECOMENDACIONES Al trc trimtr l Scrtrí d Finnz rport un vnc btnt cptbl d u Mt Fíic, lcnzndo n vri d ll l 100% d lo progrmdo nul; y u jcución finncir cind L.1,282,842.9 mil o 39. 5% d u Pruputo Modificdo, lo qu rflj un jcución bj dbido qu dntro dl Pruputo d Finnz mnj l ignciónn pr lo umnto gnrl d lo mpldo dl Gobirno Cntrl, Sguridd y Dfn, mimo qu l fch no h hcho fctivo por lo qu no rflj comoo jcución n l Scrtrí d Finnz. 22

23 Lo nivl d jcución fíico y finnciro on bjo, origindo principlmnt por tro por l rzon iguint; cumpliminto d condicion prvi, firm d contrto, contrtción d uditorí d cirr. Entr lo vnc, dtc l pgo d pivo lborl d má d 1000 mpldo dl SANAA vinculdo con l trnfrnci n Sigutpqu y Comygu y l ntrg d itnci técnic y quipo l mpr oprdor d lo rvicio d Agu Potbl y Snminto. En mtri d Conolidción d l Gtión Ficl, cordó qu todo lo dmbolo dl 2032/BLHO rlizrán con UEPEX. Aimimo, lo dmbolo dl 1546/SFHO prtirr d julio procrn y prntrn l bnco por mdio dl UEPEX. Admá, rinicirá l conultorí d vlución n julio Cumpliminto puntul lo pln d jcución d lo proycto, prvr timpo pr cd procoo y tomr n cunt lo timpo qu tipuln lo orgnimo d finnciminto. Sguiminto trámit fin d vitr rtro. 23

24 ANEXOS 1. DETALLE DE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 2. EJECUCIÓN DEL GASTO POR PROGRAMAS 3. EJECUCION DEL GASTO POR PROYECTOS 4. EJECUCIÓN DE LAS ASIGNACIONES ENMARCADAS DENTRO DE LA ESTRATEGIA PARA LA REDUCCIÓN DE LA POBREZA 5. EJECUCION DEL GASTO INSTITUCIONAL POR OBJETOO DEL GASTO. 6. EJECUCION DE INVERSIO ON POR OBJETO DEL GASTO. 7. PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA/EJECUCIÓN TIPO DE FONDOS FINANCIERA POR 8. PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA EJECUCIÓN FÍSICA. 9. PROGRAMA DE INVERSIÓN PÚBLICA/EJECUCIÓN DEPARTAMENTO FINANCIERA POR 24