NOTA TOTAL ACTIVO CORRIENTE

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1 SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A. S.A.P. NIT : CUCUTA- NORTE DE SANTANDER ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (Expresado en Pesos Colombianos) Codigo: SAP 035 ACTIVO NOTA VARIACION % INC O DEC ACTIVO CORRIENTE 11 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO Efectivo CUENTAS POR COBRAR Deudores del sistema a costo amortizado Cuentas por cobrar a socios al costo amortizado ( ) Activos no financieros - Anticipos Anticipos de Imptos y Contribuciones o saldos a favo Deudores Varios ( ) Deterioro acumulado de cuentas por cobrar INVENTARIOS 1403 Inventarios para ser consumidos en la prestac TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE 15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Propiedad Planta y Equipo al modelo del costo Propiedad Planta y Equipo al modelo de Revaluació Menos : Depreciación Acumulada ( ) 51 TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LA PLUSVALIA 1701 Activos Intangibles al costo Amortizacion acumulada ( ) 73 TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES ( ) -86 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO

2 PASIVO VARIACION PASIVO CORRIENTE 21 PASIVOS FINANCIEROS 2102 Obligaciones financieras al costo amortizado ( ) Cuentas por pagar al costo Costos y gastos por pagar al costo ( ) IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS Retención en la Fuente ( ) De renta y Complementarios Impuesto sobre las ventas por pagar Impuesto diferido pasivo BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Beneficios a los empleados a corto plazo OTROS PASIVOS ANTICIPOS Y AVANCES Otros pasivos y avances recibidos ( ) Depositos recibidos Otros descuentos de nomina ( ) TOTAL PASIVO % INC O DEC PATRIMONIO Capital Suscrito y Pagado Reservas Obligatorias Resultado del Ejercicio Resultados Acumulados Transición al Nuevo Técnico Marco Normativo TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Las notas de 1 a 23 son parte integrante de los estados financieros. VICTOR GERARDO REYES ALVAREZ MARIA YANET VARGAS ARAQUE JHON JAIRO RINCON LUNA Representante Legal Contadora Revisor Fiscal T.P No T T.P No T LA ANTERIOR PUBLICACION SE HACE SEGÚN LO DISPUESTO EN LA CIRCULAR EXTERNA 014 DE 2016 " Vigilado Supersalud "

3 SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A. NIT 807,002,007-8 ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS (Expresado en Pesos Colombianos) DICIEMBRE DICIEMBRE VARIACION Nota INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 4102 Ingresos de Entidades planes de beneficios Total ingresos por Servicios COSTOS POR ATENCION EN SALUD 6103 Administración del Regimén de seguridad social en salud Utilidad bruta GASTOS DE ADMINISTRACION Sueldos y Salarios Contribiciones Imputadas Contribuciones Efectivas Prestaciones sociales Gastos de personal diversos Gasto por honorarios Gasto por Impuestos distintos de Impuestos a las ganancias Arrendamientos operativos Contribuciones y Afiliaciones Seguros Servicios Gastos legales Gastos de Reparación y Mantenimiento Adecuación e Instalación Gastos de transporte Depreciación de propiedades planta y equipo Deterioro de cuentas por cobrar Amortización activos intangibles al costo Otros Gastos GASTOS DE DISTRIBUCION (OPERACIÓN) Sueldos Contribiciones Imputadas Contribuciones Efectivas Prestaciones sociales Gastos de personal diversos Servicios Otros Gastos Utilidad Operacional OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN Ganancias en Inversiones e Instrumentos Financieros Recuperaciones FINANCIEROS Gastos Financieros UTILIDAD(PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO Menos : Impuesto a las Ganancias Menos : Impuesto Diferido a las Ganancias UTILIDAD(PERDIDA) NETA EJERCICIO Las notas de 1 a 22 son parte integrante de los estados financieros. VICTOR GERARDO REYES ALVAREZ MARIA YANET VARGAS ARAQUE JHON JAIRO RINCON LUNA Representante Legal Contador Revisor Fiscal T.P No T T.P No T " V i g i l a d o S u p e r s a l u d "

4 SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A. NIT: 807,002,007-8 NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DICIEMBRE 31 DE 2017 POR LOS AÑOS TERMINADOS EN DICIEMBRE DE 2016 Y 2017 (Expresados en pesos colombianos) Estas notas y revelaciones forman parte integral de los Estados Financieros de SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A. SERVICIO DE AMBULANCIA PREPAGADO, con corte a 31 de Diciembre de NOTA 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A., es una Sociedad anónima, de naturaleza jurídica privada, constituida por documento privado No de la notaría sexta de la ciudad de Cúcuta. Que por escritura pública inscrita el 23 de Enero de 1998 bajo el número No cambio su nombre de A.M.I. ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A. por el de : ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A. SERVICIO DE AMBULANCIA PREPAGADO. Su objeto social principal es la gestión para la prestación del servicio de transporte de pacientes en ambulancia bajo el sistema de prepagado, en forma directa, el cual comprende los servicios de: Transporte primario, transporte secundario y atención prehospitalaria, actividades que se encuentran regida por lo dispuesto por el ministerio de salud. Su domicilio principal es en la ciudad de San José de Cúcuta, y se encuentra ubicada en la Avenida 5E No Urbanización Sayago. NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA S.A. Pertenece al grupo 2 de preparadores de información financiera, realiza sus registros contables y prepara los Estados Financieros corte a 31 de diciembre de 2017 atendiendo las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) y adoptadas en Colombia según la Ley 1314 de 2009 y sus decretos reglamentarios aplicables 2784 de 2012, 3023 de 2013, 3024 de 2013 y 2420 de MONEDA FUNCIONAL De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la sociedad SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A., para las cuentas del balance y las cuentas de estado de resultados es el peso colombiano. BASES DE CAUSACION Y MEDICION Las transaciones se registran sobre el principio de causación y los Estados Financieros han sido preparados sobre la base del costo histórico. El Costo histórico, es la cantidad de efectivo o equivalente de efectivo pagado por un activo en el momento de su adquisición. PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES A continuación se describen las principales políticas contables implementadas en SERVICIO DE ASISTENCIA MEDICA INMEDIATA S.A.,de acuerdo con la normatividad vigente:

5 INVENTARIOS Inventarios Son Activos * Mantenidos para la venta en el curso normal de las operaciones: * en procesos de producción con vistas a esa venta; o * en forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o en la prestación de servicios. Los Inventarios que tiene la sociedad, corresponden a medicamentos e insumos mantenidos para ser consumidos en la prestación del servicio. Se incluirá en el costo de los inventarios todos los costos de compra, costos y otros costos incurridos para darles la condición y ubicación actual. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Para el reconocimiento de los distintos elementos de Propiedad Planta y Equipo de Servicio de Asistencia Medica Inmediata S.A., La Gerencia a través del departamento de contabilidad, aplicó los criterios de reconocimiento, para determinar si reconocer o no una partida de Propiedad, planta y equipo. Por lo tanto se reconoce un activo, sí solo si, es probable que obtenga los beneficios económicos futuros con el elemento y el costo del elemento puede medirse con fiabilidad. Las propiedades y equipos de la sociedad se contabilizan al costo, y en lo pertinente se incluiran cargos por gastos de financiación y diferencias en cambio sobre los pasivos en moneda extranjera, los cuales se cargan a los activos fijos hasta que éstos se encuentren en condiciones de ser utilizados. Las ventas y retiros de tales activos se descargan al costo neto ajustado respectivo, y las diferencias entre Las reparaciones y el mantenimiento de estos activos se cargan a resultados, en tanto que las mejoras y adiciones se agregan al costo de los mismos DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las propiedades, planta y equipo, activos intangibles e inversiones en asociadas para determinar si existen indicios de que tales activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. Si existen indicios de un posible deterioro del valor, se estima y compara el importe recuperable de cualquier activo afectado (o grupo de activos relacionados) con su importe en libros Si el importe recuperable estimado es inferior, se reduce el importe en libros al importe recuperable estimado, y se reconoce una pérdida por deterioro del valor en resultados. CUENTAS POR COBRAR La mayoría de las ventas se realizan en condiciones de pago dentro de los 30 días, y los importes de las cuentas por cobrar no tienen intereses. Cuando el crédito se amplía más allá de las condiciones de crédito normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado utilizando el método de interés efectivo. Al final de cada periodo sobre el que se informa, los importes en libros de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar se revisan para determinar si existe alguna evidencia objetiva de que no vayan a ser recuperables. Si se identifica dicha evidencia, se reconocerá de inmediato una pérdida por deterioro del valor en los resultados.

6 CUENTAS POR PAGAR, PASIVOS FINANCIEROS BENEFICIOS A EMPLEADOS Esta politica aplica para los beneficios laborales relacionados con la remuneración causada y pagada a las personas que prestan sus servicios a la Sociedad, mediante un contrato de trabajo de los cuales permite la ley laboral de Colombia, como retribución por la prestación de sus servicios. También para las obligaciones laborales relacionadas con las prestaciones sociales, contribuciones y aportes establecidos por las leyes laborales. PRINCIPALES CLASES DE INGRESOS: Los ingresos principales de la sociedad, se derivan de la prestación de servicios por actividades ordinarias relacionadas con la prestación de servicios médicos de urgencias y emergencias prehospitalarias, complementados con la prestación de servicios por traslados de pacientes en ambulancias de propiedad de la compañía, a través de contratos por planes colectivos, familiares y zonas Protegidas, entre otros. RECONOCIMIENTO DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS: Todos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación INGRESOS DIFERIDOS: Todos los ingresos recibidos de las contrataciones por prestación de servicios bajo el sistema de prepago por Planes Familiares, se amortizan mes a mes. NOTA 3 EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO Comprende las inversiones a corto plazo de gran liquidez, facilmente convertibles en importes de efectivo, los cuales se encuentran sujetos a un riesgo poco significativo de cambios en su valor. Caja General Caja Menor Bancos Cuenta Corriente Bancos Cuentas de Ahorro

7 NOTA 4 CUENTAS POR COBRAR Comprende el valor de las deudas a cargo de terceros, incluidas las comerciales y no comerciales donde se destacan las cuentas por cobrar a clientes, cuentas por cobrar a socios y activos no financieros ( Otros Anticipos ). Cuentas por cobrar a socios al costo amortizado Deudores del sistema a costo amortizado Activos no financieros - Anticipos Deudores Varios Anticipo de Impuesto de Renta Retención en la Fuente Retención de Impuesto sobre la Equidad (CREE) Impuesto a las Ventas Retenido Anticipo de Impuesto de Industria y Comercio Saldo a favor por Impuesto CREE Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar Clientes Deterioro Acumulado de Cuentas por Cobrar Socios y Accionistas NOTA 5 INVENTARIOS Comprende el saldo de los Inventarios a Diciembre 31 de 2016 y Medicamentos y Material medico NOTA 6 PROPIEDAD PLANTA EQUIPO Los muebles y equipos en su medición inicial, son reconocidas al costo menos la depreciación acumulada. La flota y equipo de transporte se reconoció al costo y al valor razonable, depreciandose con base en las vidas útiles estimadas por la sociedad en las politicas contables bajo NIIF. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO AL MODELO DEL COSTO Maquinaria y Equipo Equipo de Oficina Equipos de Computación y Comunicación Equipo medico Cientifico Flota y equipo de transporte (ambulancias) PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO AL MODELO DE LA REVALUACION Flota y equipo de transporte (ambulancias) Menos : Depreciación acumulada modelo costo Menos : Depreciación acumulada modelo de revaluación VALOR NETO

8 NOTA 7 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LA PLUSVALIA Los activos intangibles adquiridos por la sociedad, tienen una vida util definida son medidos al costo menos la amortización acumulada. Licencias, Software Menos -Amortización Acumulada NOTA 8 OBLIGACIONES FINANCIERAS AL COSTO AMORTIZADO Comprende el valor de la obligación financiera a corto plazo, que a 31 de Diciembre de 2016, existe con Bancolombia con un periodo de 36 meses, cancelando el saldo total de la obligación en el mes de Julio de Obligación Bancolombia No NOTA 9 CUENTAS POR PAGAR AL COSTO Comprende el saldo de los proveedores y esta representado por las obligaciones contraidas con los proveedores, por la adquisición de medicamentos e insumos para la prestación del servicio de ambulancia prepagada. Proveedores NOTA 10 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR AL COSTO Comprende el saldo de otras cuentas por pagar y esta representado por las obligaciones contraidas con diferentes acreedores, para la adquisición de servicios de mantenimiento de las ambulancias y compra de papelería que se originan para la prestación del servicio. Servicios de mantenimiento Otros Costos y Gastos por pagar

9 NOTA 11 PASIVO POR IMPUESTOS CORRIENTES Comprende las obligaciones contraidas con la DIAN, por concepto de Impuesto de Renta, Impuesto sobre las ventas e Impuesto de Industria y Comercio. Retencion en la Fuente Retención de Impuesto sobre la renta para la Equidad Impuesto de Renta Impuesto a las Ventas Impuesto Diferido Pasivo NOTA 12 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Comprende las obligaciones adquiridas con los empleados, por concepto de salarios, prestaciones sociales, y los aportes obligatorios al sistema de seguridad social por concepto de Salud, Pensión, Caja de Compensación y Riesgos Profesionales a Diciembre 31 de Aportes a Seguridad social en salud Aportes a Riesgos laborales Aportes al ICBF, Sena y Caja compensación Aportes a Pensiones Salarios por pagar Cesantias Intereses Vacaciones NOTA 13 OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Comprende los descuentos que se realizan a cada empleado, correspondiente a prestamos adquiridos con las entidades financieras. Tambien se incluye en este rubro el saldo por concepto de prestación de servicios en planes diferidos y aquellos depositos por consignaciones que aún no se han logrado identificar. Libranzas - Empleados Ingresos Diferidos por Planes Familiares Anticipos y Avances recibidos Depositos no identificados NOTA 14 PATRIMONIO Comprende el capital suscrito y pagado conformados por los socios : SOCIO CUOTAS VALOR APORTE Gustavo Vivas $ Irván Chacin $ Iván Vivas $ Andrea Sierra $ Karina Sierra 345 $ Ame $ Total Aportes $

10 Capital Social Reservas Obligatorias Resultado Ejercicios Anteriores Resultados Transición Adopción NIIF Resultado del Ejercicio NOTA 15 INGRESOS POR SERVICIOS Los ingresos corresponden a la prestación de servicios de transporte de pacientes en ambulancia, bajo el sistema de prepagado, comprendiendo los servicios de a) transporte primario, b)transporte secundario y c) Atención prehospitalaria. Estos servicios se realizan a tráves de planes familiares, convenios colectivos y servicios de atención médica para la protección en diferentes zonas protegidas. Servicios planes sap Plan Familiar Zona protegida Plan Coletivo Servicio Especial NOTA 16 COSTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS En este rubro, comprende los costos relacionados con la actividad principal, necesarios para la prestación de los servicios de salud por medicina prepagada, como es la nomina del personal medico, parámedicos y enfermería. Servicio de mantenimiento de las ambulancias, equipos médicos, entre otros: Gastos de personal Seguros y Impuestos Mantenimiento y Reparaciones equipo de transporte (Ambulancias Mantenimiento Equipo Medico Depreciacion equipo Transporte y equipo Medico Medicamentos y Suministros Combustibles y Lubricantes Servicio de Telecomunicaciones Contratos Servicios Medicos Costos Diversos TOTAL

11 NOTA 17 GASTOS OPERACIONALES ADMINISTRACION Este rubro comprende los gastos del personal administrativo, honorarios del personal contratado temporalmente, el arriendo de la sede de la oficina, los impuestos administrativos, gastos legales y otros gastos diversos administrativos necesarios para cumplir con el objeto social de la empresa asi: De Personal Honorarios Arrendamientos Industria y comercio Otros Impuestos Contribuciones y afiliaciones seguros Servicios Gastos Legales Mantenimiento y reparaciones Gastos de Viaje Adecuacion e Instalaciones Depreciaciones Amortizaciones Diferidos Diversos Deterioro Deudores Socios y Accionistas Deterioro Deudores Clientes del sistema costo amortizado NOTA 18 GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS En este rubro, comprende los gastos del personal de ventas, gastos de viaje, publicidad y otros necesarios para el desarrollo de la actividad de ventas, mercadeo y comercialización del servicio así: Gastos de personal Servicios Gastos de Viaje Publicidad Diversos NOTA 19 OTROS INGRESOS DE OPERACION Este rubro, representa los rendimientos financieros recibidos por cuentas de ahorro y las recuperaciones generadas por la cancelación de las licencias de incapacidad por enfermedad general y otras asi : Financieros Recuperaciones Diversos

12 NOTA 20 GASTOS FINANCIEROS Este rubro comprende los gastos financieros, que asume la sociedad por concepto de gastos bancarios, gravamen financiero y otros gastos diversos asi : Financieros ( ) Gastos Diversos (7.172) Costos y Gastos de Ejercicios Anteriores - ( ) NOTA 21 IMPUESTO A LAS GANANCIAS Este rubro comprende la provisión del Impuesto de renta del 34 % Impuesto de Renta NOTA 22 IMPUESTO A LAS GANANCIAS DIFERIDO Este rubro comprende la provisión del impuesto a las ganancias diferido por pagar, que se originó de las variaciones por la cuenta de la Propiedad Planta y Equipo. Impuesto Diferido por pagar