Estados Financieros a 30 de septiembre de 2015

Transcripción

1 A SEPTIEMBRE 2015 (Cifras en Millones de pesos) ACUMULADO A SEPTIEMBRE 2014 A SEPTIEMBRE 2013 Agosto 2015 Septiembre 2015 MENSUAL Septiembre 2014 Septiembre 2013 CONCEPTO RESERVAS RECAUDO PAGO DE PRESTACIONES RENDIMIENTOS ABONADOS PORTAFOLIO

2 COMPORTAMIENTO RESERVAS FONDOS LEGALES (Millones de Pesos) Totales ,78% 9,90% Totales ,51% 2

3 COMPORTAMIENTO RESERVAS FONDOS LEGALES (Millones de Pesos) MOVIMIENTO RESERVA FONDOS LEGALES ENTRE SEPT 2014 Y SEPT 2015 SALDO RESERVA A SEPTIEMBRE MAS CAPITAL TRANSFERENCIAS MAS CAPITAL LEY MAS OTROS APORTES MAS RENDIMIENTOS ABONADOS MAS DEVOLUCION RESULTADO MAS RECAUDOS EN PROCESO Y APORTES POR TRANSFERIR 448 MENOS PRESTACIONES PAGADAS MENOS COMISION SALDO RESERVA A SEPTIEMBRE

4 RECAUDO TRANSFERENCIAS LEY 100 Y OTROS APORTES ACUMULADOS (Millones de Pesos) RECAUDO ACUMULADO HASTA sep-13 sep-14 sep-15 VARIACION TOTAL TRANSFERENCIAS ,6% TRANSFERENCIAS ,6% ACUERDO DE PAGO AV/SAM ,0% LEY ,2% OTROS CONCEPTOS ,1% TOTAL ,6% RECAUDOS EN EL MES VARIACIONES RECAUDO ago-15 sep-15 sep-14 sep-13 Sept/Ago TOTAL TRANSFERENCIAS ,12% TRANSFERENCIAS ,12% ACUERDO DE PAGO AV/SAM NA LEY ,38% OTROS CONCEPTOS ,24% TOTAL ,38% 4

5 PRESTACIONES PAGADAS FONDOS LEGALES (Millones de pesos) Concepto SEPT 2013 SEPT 2014 SEPT 2015 Variación Mesadas ,82% Indemnizaciones ,07% Aux. Funerarios ,29% Totales ,66% Conceptos AGOSTO 2015 SEPT 2015 SEPT 2014 SEPT 2013 Mesadas Indem. e Incapacidades Aux. Funerarios Totales

6 RENDIMIENTOS MENSUALES MES/AÑO AÑO 2015 AÑO 2014 AÑO 2013 AÑO 2012 AÑO 2011 RENDIMIENTOS ACUMULADOS VARIACION % ( ) VARIACION % ( ) ENERO ,63% ,63% FEBRERO ,78% ,33% MARZO ,73% ,68% ABRIL ,43% ,72% MAYO ,82% ,56% JUNIO ,36% ,44% JULIO ,46% ,96% AGOSTO ,75% ,38% SEPTIEMBRE ,96% ,90% OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

7 RENDIMIENTOS ABONADOS EN LAS RESERVAS FONDOS LEGALES (Millones de Pesos) Conceptos SEPT 2013 SEPT 2014 SEPT 2015 Rendimientos Acumulados Variación 1312,60% -83,90% Rentabilidad E. A. Acumulada 1,12% 13,17% 1,71% Conceptos Agosto 2015 Sept 2015 Sept 2014 Sept 2013 Rendimientos Mensuales Variaciones 30,3% -80,0% -301,8% Rentabilidad Mensual E. A. -19,11% -14,36% -8,92% 26,13% 7

8 RESULTADOS PORTAFOLIO CAXDAC FONDOS LEGALES ACUMULADO AÑO 2015 Cifras en millones de pesos SEPTIEMBRE 2014 ACUMULADO AÑO 2014 TIPO DE TITULO SEPTIEMBRE ACCIONES COTIZADAS EN BOLSAS DEL EXTERIOR ADRS DEUDA PUBLICA EXTERNA UTILIDAD POR DIFERENCIA EN CAMBIO FORWARD EN DOLARES FORWARD EN EUROS ETF RENTA FIJA BANCOS DEL EXTERIOR TITULOS DENOMINADOS EN DOLARES TITULOS EMITIDOS POR BANCOS DEL EXTERIOR SUBTOTAL ACTIVOS INTERNACIONALES + FORWARD ACCIONES DE ALTA ACCIONES DE BAJA FONDOS REPRESENTATIVOS DE INDICES ACCIONARIOS OPERACIONES DE CONTADO SUBTOTAL ACCIONES LOCALES TES UVR TES TASA FIJA DEUDA PUBLICA INTERNA OTRAS TITULARIZACIONES OTROS TITULOS DEUDA SECTOR FINANCIERO SECTOR REAL TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA SUBTOTAL DEUDA PRIVADA BANCOS CARTERAS COLECTIVAS ABIERTAS CON PACTO PERMANENCIA CARTERAS COLECTIVAS ABIERTAS SIN PACTO PERMANENCIA VISTA TOTAL

9 PORTAFOLIO FONDOS LEGALES (Millones de Pesos) Conceptos SEPT 2013 SEPT 2014 SEPT 2015 Variación Portafolio ,0% Conceptos AGOSTO 2015 SEPT 2015 VARIACION Portafolio ,25% 9

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11 FONDO EXTRALEGAL COMPOSICION DEL FONDO SEPTIEMBRE 2015 COMPOSICION DEL FONDO VALOR PARTICIPACIÓN CARTERA ,63% PORTAFOLIO ,71% PROVISION (192) -0,36% OTROS ACTIVOS 7 0,01% TOTAL ,00% CRECIMIENTO DEL FONDO MES VALOR DEL % VARIACION FONDO MENSUAL dic ene ,50% feb ,07% mar ,14% abr ,51% may ,79% jun ,46% jul ,04% ago ,83% sep ,89% %VARIACION ANUAL ,65% Cifras en millones de pesos 11

12 Millones de Pesos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Octubre Nov Dic variación -0,92% -2,77% -2,19% -1,55% -1,43% -3,08% -5,24% -4,61% -7,26% 12

13 TASA EFECTIVA ANUAL EN CADA MES Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Sept. Oct. Nov Dic ,27% 7,93% 14,70% 6,18% 4,96% 4,60% 7,06% 7,74% 5,45% 7,67% 7,67% 2,99% ,92% 7,05% 4,25% 8,44% 5,91% 4,84% 5,57% 0,44% 1,86% 13

14 FONDO EXTRALEGAL TASA EFECTIVA ANUAL EN EL PERIODO MES 1,86% 5,45% SEIS MESES 4,47% 6,00% AÑO CORRIDO 5,31% 6,84% UN AÑO 5,50% 6,84% 14

15 RENDIMIENTOS PORTAFOLIO FONDO EXTRALEGAL TIPO DE TITULO AGOSTO SEPTIEMBRE ACUMULADO 2015 ACUMULADO 2014 ACCIONES DE ALTA BANCOS DEUDA PUBLICA INTERNA FORWARD OTRAS TITULARIZACIONES PART CARTERAS COLECTIVAS SIN PACTO SECTOR FINANCIERO SECTOR REAL TITULARIZACION DE CARTERA HIPOTECARIA TOTAL

16 INGRESOS FONDO EXTRALEGAL (Millones de Pesos) Concepto Sept 2013 Sept 2014 Sept 2015 Rendimientos Portafolio Rendimientos Cartera Totales Variación -21,65% Conceptos Ago 2015 Sept 2015 Rendimientos Portafolio Rendimientos Cartera Totales Variación 182,5% 16

17 CARTERA FONDO EXTRALEGAL (Millones de Pesos) Conceptos Sept 2013 Sept 2014 Sept 2015 Cartera Variación -1,07% Conceptos Agosto 2015 Septiembre 2015 Cartera Variación 1,62% 17

18 DISTRIBUCION CARTERA POR MODALIDAD MODALIDAD VALOR $ PARTICIPACION PERSONAL ,91% VEHÍCULOS ,94% CALAMIDAD 22 0,15% TOTAL % DURACION DE LA CARTERA 2,4 DISTRIBUCION DE CARTERA POR TIPO DE AFILIADO Pensionado ,12% Activos ,82% Empleados 8 0,06% TOTAL % PARTICIPACION CREDITOS EMPLEADOS SOBRE EL VALOR DEL FONDO Empleados 8,23 Valor del Fondo Participación 0,02% 18

19 COMPORTAMIENTO CARTERA Millones de pesos PERIODO SALDO INICIAL CARTERA DESEMBOLSOS AMORTIZACION DE CREDITOS SALDO FINAL CARTERA INCREMENTO NETO CARTERA INDICADOR DE PREPAGO Enero - Sept de ,15% Enero - Sept de ,72% 19

20 PORTAFOLIO FONDO EXTRALEGAL (Millones de Pesos) Conceptos Sept 2013 Sept 2014 Sept 2015 Portafolio Variación -9,28% Conceptos Agosto 2015 Septiembre 2015 Portafolio Variación -4,40% 20

21 FONDO EXTRALEGAL COMPOSICION FONDO EXTRALEGAL CALIFICACION EMISORES CALIFICACION EMISOR VR. MERCADO PART. CALIFIC. NACION TES ,07% SECTOR FINANCIERO BANCO DAVIVIENDA ,05% DCR BANCO POPULAR ,58% BRC BANCOLOMBIA ,93% DCR AAA GRUPO AVAL (acciones) 32 0,08% DCR GRUPO SURA ,59% DCR LEASING BANCOLOMBIA ,53% DCR FONDOS DE INVERSION COLECTIVO HELM TRUST 0,30 0,00% DCR TITULARIZACION HIPOTECARIA TIPS ,81% DCR SECTOR REAL -PRIVADO GRUPO ARGOS ,55% DCR AA+ SECTOR FINANCIERO BANCO POPULAR (Bonos Subordinados) ,04% BRC HELM BANK ,25% DCR SECTOR FINANCIERO AA- BANCO WWB ,56% BRC FORWARD (20) TOTAL % 21

22 COMPORTAMIENTO AHORROS Millones de pesos PERIODO VALOR PLANES DE AHORRO VR GIRADO POR CANCELACIONES NUEVOS APORTES UTILIDAD DEL FONDO SALDO PLANES DE AHORRO Enero - Sept de Enero - Sept de

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24 ACTIVO ADMINISTRADORA (Millones de Pesos) 24

25 PASIVO ADMINISTRADORA (Millones de Pesos) 25

26 INGRESOS ADMINISTRADORA (Millones de Pesos) Conceptos Sept 2014 Sept 2015 VARIACION Comisiones Acumuladas ,07% Rendimientos Acumulados ,00% TOTAL ,82% 26

27 GASTOS ACUMULADOS ADMINISTRADORA (Millones de Pesos) SEPTIEMBRE 2014 SEPTIEMBRE 2015 Otros; 67; 15% Gastos Bancarios; 4; 1% Depreciaciones; 9; 2% Adecuacion Oficinas; 0; 0% Mantenimiento y Reparaciones; 37; 9% Seguros; 11; 3% Contribuciones y afiliaciones; 0; 0% Arrendamientos; 36; 8% Honorarios; 41 ; 9% Beneficios a empleados; 240; 54% VARIACION TOTAL GASTOS ,73% 27

28 RESULTADOS ADMINISTRADORA (Millones de Pesos) Conceptos Sept 2014 Sept 2015 Variación % Resultado del Ejercicio ,6% 28

29 FONDO VEJEZ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Crecimiento (Miles de Pesos) Al corte de SEPTIEMBRE - AGOSTO Año SEPTIEMBRE 2014 AGOSTO 2015 SEPTIEMBRE 2015 $ % $ % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo ,93% ,35% Inversiones ,28% ,68% Cuentas por cobrar ,36% ,82% Activos no Corrientes mantenidos para la venta ,00% 0 NA Total Activo ,07% ,66% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Instrumentos Financieros ,28% ,84% Cuentas por Pagar ,62% ,34% Total Pasivo ,54% ,93% Fondo de reservas Régimen de transición ,75% ,07% Régimen especial transitorio ,83% ,97% Aportes Ley 100 de ,84% ,69% Aportes recibidos en proceso y pendientes de transferir ,96% ,16% Total fondo de reservas ,54% ,35% Total pasivo y fondo de reservas ,07% ,66% Cuentas contingentes Deudoras ,76% ,73% Acreedoras ,73% ,37% Cuentas de orden Deudoras ,04% ,31% Acreedoras ,81% ,16% 1

30 FONDO VEJEZ Variación Variación ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO Año Mes (Miles de pesos) Septiembre 2014 Septiembre 2015 % Agosto 2015 Septiembre 2015 % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros operaciones del mercado monetario ,19% ,84% Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable ,59% ,92% Total Ingresos de Actividades Ordinarias ,53% ,98% Egresos Honorarios ,98% ,00% Total Egresos ,98% ,00% Resultado del Ejercicio Contable procedente de Actividades Ordinarias ,61% ,97% Otros ingresos (egresos) Intereses Moratorios por Recaudo de Cotizaciones ,95% ,37% Mesadas de No Aportantes ( ) ( ) -19,69% ( ) ( ) 0,00% Otros Gastos ( Rendimientos consorcio prosperar Bloomberg) (59.547) (60.181) -1,06% (1.101) (27.972) -2440,60% Rendimientos abonados al fondo ,03% ,39% 2

31 FONDO INVALIDEZ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Crecimiento (Miles de Pesos) Al corte de SEPTIEMBRE - AGOSTO Año SEPTIEMBRE 2014 AGOSTO 2015 SEPTIEMBRE 2015 $ % $ % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo ,17% ,62% Inversiones ,34% ,85% Cuentas por Cobrar ,06% ,43% Total Activo ,21% ,50% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Cuentas por pagar NA 0 NA Total Pasivo NA 0 NA Fondo de reservas Régimen de Invalidez ,21% ,50% Total fondo de reservas ,21% ,50% Total pasivo y fondo de reservas ,21% ,50% Cuentas contingentes Deudoras ,08% ,80% Cuentas de orden Deudoras ,07% ,09% Acreedoras ,99% ,62% 3

32 FONDO INVALIDEZ Variación Variación ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO Año Mes (Miles de pesos) Septiembre 2014 Septiembre 2015 % Agosto 2015 Septiembre 2015 % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros operaciones del mercado monetario ,58% ,90% Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable ,60% ,63% Total Ingresos ,08% ,71% Egresos Honorarios ,97% ,00% Total Egresos ,97% ,00% Perdida del Ejercicio Contable procedente de Actividades Ordinarias ,35% ,64% Rendimientos abonados al fondo ,35% ,64% 4

33 FONDO SOBREVIVIENTES ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Crecimiento (Miles de Pesos) Al corte de SEPTIEMBRE - AGOSTO Año SEPTIEMBRE 2014 AGOSTO 2015 SEPTIEMBRE 2015 $ % $ % ACTIVO Efectivo y Equivalentes de Efectivo ,17% ,84% Inversiones ,29% ,59% Cuentas por Cobrar ,41% ,63% Total Activo ,37% ,96% PASIVO Y FONDO DE RESERVAS Pasivo corriente Cuentas por pagar NA 0 NA Total Pasivo NA 0 NA Fondo de reservas Régimen de Sobrevivientes ,37% ,96% Total fondo de reservas ,37% ,96% Total pasivo y fondo de reservas ,37% ,96% Cuentas contingentes Deudoras ,11% ,29% Cuentas de orden Deudoras ,96% ,74% Acreedoras ,57% ,06% 5

34 FONDO SOBREVIVIENTES Variación Variación ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO Año Mes (Miles de pesos) Septiembre 2014 Septiembre 2015 % Agosto 2015 Septiembre 2015 % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros operaciones del mercado monetario ,24% ,97% Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable ,40% ,05% Total Ingresos ,65% ,28% Egresos Honorarios ,97% ,00% Total Egresos ,97% ,00% Perdida del Ejercicio Contable procedente de Actividades Ordinarias ,97% ,17% Rendimientos abonados al fondo ,97% ,17% 6

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36 FONDO EXTRALEGAL Variación Variación ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO Año Mes (Miles de pesos) Septiembre 2014 Septiembre 2015 % Agosto 2015 Septiembre 2015 % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros Cartera ,57% ,25% Financieros operaciones del mercado monetario ,72% ,22% Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable ,09% ,68% Recuperacion Deterioro (Provision) ,55% ,75% Total Ingresos de Actividades Ordinarias ,57% ,84% Egresos Comisión Pagada a la Administradora ,56% ,00% Donaciones Fondo de Ayuda Mutua ,46% 0 0 NA Detrioro Cartera de Creditos (Provisiones) ,71% ,53% Seguro vida grupo ,41% ,00% Impuestos y Tasas (Cuatro por mil) ,79% ,63% Total Egresos ,06% ,57% Resultado del Ejercicio Contable procedente de Actividades Ordinarias ,95% ,03% Rendimientos abonados al fondo ,95% ,03% 8

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38 ADMINISTRADORA Variacion Variacion ESTADO DE RESULTADO DEL PERIODO Año Mes (Miles de pesos) Septiembre 2014 Septiembre 2015 % Agosto 2015 Septiembre 2015 % Ingresos de Actividades Ordinarias Financieros operaciones del mercado monetario ,13% ,63% Valoracion Neta de inversiones a Valor Razonable ,37% ,42% Comisiones ,04% ,42% Total Ingresos ,79% ,11% Egresos Servicios de Administracion e Intermediación Financiera ,86% ,10% Servicios Bancarios ,26% ,38% Beneficios a Empleados ,99% ,80% Honorarios ,44% ,20% Impuestos y Tasas ,80% 0 0 NA Arrendamientos ,98% ,00% Contribuciones y Afiliaciones ,39% 0 0 NA Seguros ,25% ,00% Mantenimiento y Reparaciones ,58% ,32% Adecuación Oficinas ,50% ,61% Multas Sanciones y Litigios ,00% 0 0 NA Depreciaciones ,45% ,33% Otros(Servicios,Gtos e Viaje y Transporte) ,38% ,87% Total Egresos ,24% ,40% Otros ingresos (egresos), neto Ingresos ,78% 0 24 NA Egresos (Provisiones y otros) 0 0 NA 0 0 NA Resultado del ejercicio ,56% ,03% 10