Sexta Parte. Metodología de la Gestión por Resultados

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1 Sexta Parte Metodología la Gestión por Resultados

2 Metodología la Gestión por Resultados METODOLOGÍA DE LA GESTIÓN POR RESULTADOS 1. Antecentes La cisión iniciar con la implementación la Gestión por Resultados (GpR) en Guatemala, se vio influenciada por el hecho que en América Latina y el Caribe, el país ocupa el primer lugar en prevalencia snutrición crónica en la niñez menor 5 años, y acuerdo con la Encuesta Nacional Salud Materno Infantil (ENSMI ), el porcentaje ésta ascien a 49.8 por ciento, la cual en el área rural (58.6%) es mayor que en el área urbana (34.3%); lamentablemente la proporción casi se duplica en niños/as indígenas (65.9%), que en no indígenas (36.2%). Adicionalmente, en dicha encuesta se observan amplios diferenciales según el nivel educativo la madre y el quintil económico l hogar; los cuales varían s 14.1 por ciento para el más alto a 70.2 por ciento para el más bajo. Por partamentos, existe mucho contraste en el porcentaje snutrición crónica, con un rango entre 82.2 por ciento para Totonicapán a 25.3 por ciento para El Progreso 1. Asimismo, la muerte materna es consirada en la ENSMI como multicausal, en la cual influyen factores como el bajo nivel educativo, pobreza, ruralidad, falta acceso a los servicios salud y medios transporte, ausencia pertinencia cultural, cuya razón mortalidad en 2011 fue por 100,000 nacidos vivos, con un rango entre partamento que va 34.3 en Zacapa hasta en Izabal 2. Derivado los escenarios expuestos anteriormente, en coordinación con las autoridas l Ministerio Salud Pública y Asistencia Social, se terminaron como resultados la snutrición crónica y la mortalidad materna, según los contenidos establecidos en la Guía Conceptual Planificación y Presupuesto por Resultados para el Sector Público en Guatemala, la siguiente manera: Para el 2015, la prevalencia la snutrición crónica en niños y niñas menores 5 años se ha disminuido en 10 puntos porcentuales (l 49.8% en el 2008 a 39.8% en el 2015). Para el 2015, la razón mortalidad materna ha disminuido a muertes maternas por cien mil nacidos vivos y la mortalidad neonatal ha disminuido. Sobre el particular, para incluir los resultados anteriormente scritos se crearon ntro la estructura programática l Ministerio Salud Pública y Asistencia Social dos subprogramas, en los cuales se visualizaron las asignaciones presupuestarias, orientados a fortalecer la entrega los servicios a la población y que el Congreso la República avaló en el Decreto Número , Ley l Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal Ministerio Salud Pública y Asistencia Social, Informe Final, V Encuesta Nacional Salud Materna Infantil (ENSMI). 2 Secretaría Planificación y Programación la Presincia, Ministerio Salud Pública y Asistencia Social, Estudio Mortalidad Materna, Informe Final, Guatemala, noviembre Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual

3 Metodología la Gestión por Resultados 2. Enfoque en Resultados Anteriormente la técnica asignación presupuestaria estaba enfocada en categorías programáticas a cargo entidas la administración pública don la inclusión metas físicas era a nivel los programas presupuestarios, por medio los cuales dotaban bienes y servicios a la población. A partir la implementación la Gestión por Resultados (GpR) en Guatemala, el método presupuestario continuó enfocado en categorías programáticas, orientado a la consecución resultados en beneficio la población, asociando los programas o subprogramas a un resultado y la actividad a un producto, en este escenario se visualiza la vinculación la planificación con el presupuesto. De esta cuenta la GpR, busca un cambio en las condiciones vida los ciudadanos, priorizando la intificación la población objetivo a través l abordaje una problemática social, intificándola en una fase investigación, que consiste en ubicar estudios y experiencias otros países en la resolución los problemas prefinidos; se escoge un molo conceptual, que adaptado a la realidad guatemalteca se llega a lograr un molo explicativo sobre las causas que originan éste, al final l proceso, se obtienen los productos con mayor incincia en la disminución los mismos. Un producto, también nominado intervención, es el conjunto estandarizado bienes y servicios entregables directa o indirectamente a la población, estructurándose con tres elementos claves: el beneficiario (Quién), el bien o servicio prestado (Qué) y las especificaciones o características claramente finidas l producto que lo diferencian los más (Estándar). De los aspectos a consirar para la terminación un producto los más importantes son: finición la cantidad l bien o servicio a entregar, el número personas a beneficiar, la calidad, tiempo y lugar entrega para conseguir el propósito satisfacer las necesidas la población. En este contexto, actualmente los ministerios que conforman el Gobierno Central sarrollan la producción bajo la Metodología Gestión por Resultados. En este sentido, la formulación los productos ha tenido un avance significativo en la intificación la problemática, manda y beneficiarios logrando establecer certeramente el número personas a atenr, siendo más efectivo el seguimiento y evaluación la intervención. Entendiéndose que el objetivo un producto es coadyuvar a la solución un problema que aqueja a una población terminada, este dato staca la manda a atenr. De esta cuenta se finen todos los recursos humanos, materiales, equipos y servicios que se requieren para su elaboración, los cuales son nominados insumos y puen ser expresados en unidas físicas permitiendo su valoración financiera. Por lo tanto, el catálogo insumos es una base datos en la que se unifican las características y nominaciones los bienes y servicios con criterios únicos y universales clasificación y codificación, mismos que son requeridos por las instituciones l sector público, necesarios para la 2 Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual

4 Metodología la Gestión por Resultados programación la producción, situación que exige con anterioridad finir la tipología l producto a utilizar y con esto facilitar la terminación su costo, la cual existen tres: a) Sin talle insumos, indica que el producto pue estar formado por cualquier cantidad bienes o servicios l catálogo insumos, sin restricción alguna; b) Listado limitado insumos, muestra que el producto está conformado únicamente por los materiales necesarios, evitando aquellos que no tienen participación en la producción; y, c) Listado estándar, es rivado que existe una relación insumo-producto finida y que permite intificar costos fijos y variables, amás clasificarlos en directos o indirectos. Asimismo, cuantifica la cantidad específica insumos que se necesita para proveer el servicio. Sobre ese tema, para el 2015, ntro las entidas Gobierno Central que utilizan la tipología listado estándar, se encuentra el Ministerio Salud Pública y Asistencia Social, el cual ha terminado la relación insumo-producto, finiendo recetas su producción estratégica tales como: control crecimiento, inmunizaciones, alimentación complementaria, entre otras. Por otro lado, las instituciones restantes, utilizan la tipología listado limitado siendo ésta la mayor tenncia. 3. Resultados Estratégicos En el marco los Pactos Gobierno: Por el Hambre Cero; Por la Seguridad, la Justicia y la Paz; y Fiscal y Competitividad, en coordinación con la Secretaría Planificación y Programación la Presincia (Segeplan) y con la participación las entidas l Estado, se establecieron once resultados a los cuales se les nominó estratégicos, tomando como base que fueron finidos en conjunto con las entidas rectoras los temas y aquellas otras que acuerdo a su mandato legal les compete entregar a la población los bienes y servicios relacionados, consirando las prioridas políticas l momento, los rechos y necesidas los ciudadanos, y compromisos internacionales. Estos resultados se muestras a continuación: CUADRO 1 RESULTADOS ESTRATÉGICOS Y SUS ELEMENTOS BÁSICOS Resultado Estratégico Pacto por el Hambre Cero Condición Interés Cambio Magnitud Población Objetivo Indicador Para el 2015, la prevalencia la snutrición crónica en niños menores 5 años se ha disminuido en 10 puntos porcentuales (l 49.8% en el 2008 a 39.8% en el 2015). Desnutrición crónica Disminuir 10 puntos porcentuales Niños y niñas menores 5 años Tasa snutrición crónica Para el 2015, la razón mortalidad materna ha disminuido a muertes maternas por cien mil nacidos vivos y la mortalidad neonatal ha disminuido. Mortalidad materna neonatal y Disminuir 10 muertes maternas por 100,000 nacidos vivos Mujeres gestantes Tasa mortalidad materna y la neonatal Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual

5 Metodología la Gestión por Resultados Resultado Estratégico Condición Interés Cambio Magnitud Población Objetivo Indicador Para el 2015, el consumo alimentos (proteico-calórico) las familias en condiciones pobreza y pobreza extrema se ha incrementado. Consumo alimentos Incrementar No Disponible Familias pobres y extremadamente pobres los 166 municipios priorizados Porcentaje población en condiciones pobreza y pobreza extrema Para el 2015, los ingresos las familias en condiciones pobreza y pobreza extrema se han incrementado. Ingresos familiares Incrementar No Disponible Familias pobres y extremadamente pobres los 166 municipios priorizados Promedio ingresos laborales la población Pacto por la Seguridad, la Justicia y la Paz Para el 2015, la tasa hechos lictivos reportados, cometidos contra el patrimonio las personas, se ha reducido 112 x 100,000 habitantes en el 2011 a 102 x 100,000 habitantes. Ocurrencia hechos lictivos Reducir 10 hechos lictivos por 100,000 habitantes Población áreas con mayor incincia criminal Tasa hechos lictivos reportados (robo y hurto) Para el 2015, la tasa homicidios se ha reducido 38.6 x 100,000 habitantes en el 2011 a 28 por 100,000 habitantes (reducción anual 5.5% en el número homicidios). Ocurrencia homicidios Reducir 10.6 homicidios por 100,000 habitantes Población áreas con mayor incincia criminal Tasa homicidios Para el 2015, los adolescentes y jóvenes forman parte programas formación, formal e informal, previniendo su incincia en actos violencia. Factores riesgo para la lincuencia juvenil Reducir Índice homicidio en jóvenes Adolescentes y jóvenes 13 a 17 años Número adolescentes y jóvenes que forman parte programas formación Para el 2015, se incrementa el número casos mujeres que accen al sistema justicia Acceso las mujeres a la justicia Incrementar No Disponible Mujeres pobres l área rural Número casos mujeres accen sistema justicia que al Para el 2015, Guatemala se posiciona en el lugar 102 l índice internacional Transparencia. (Posición 113 en 2011 a 102 en 2015). Corrupción (abuso por para beneficio propio) Incrementar 11 posiciones Servidores públicos Índice Internacional Transparencia Pacto Fiscal y Competitividad Para el 2015, la formalidad l empleo se ha incrementado en tres puntos porcentuales (25.5 en 2011 al 28.5 en 2015). Formalidad empleo l Incrementar 3 puntos porcentuales Comerciantes inscritos para operar en el ámbito legal comercial Porcentaje población ocupada formalmente 4 Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual

6 Metodología la Gestión por Resultados Resultado Estratégico Condición Interés Cambio Magnitud Población Objetivo Indicador Para el 2015, Guatemala se posiciona con un ranking 4.2 l índice internacional competitividad (4.0 en 2011 a 4.2 en 2015). Competitividad Incrementar 0.2 posiciones Sector productivo país l Índice Competitividad De acuerdo a lo que establece la Guía Conceptual Planificación y Presupuesto por Resultados para el Sector Público Guatemala, se realizó la investigación correspondiente que permitió finir las intervenciones o productos que tienen mayor incincia en la disminución los problemas que se visualizan en los resultados terminados. Para tal efecto, se muestran los mismos con el número productos y subproductos a cargo cada entidad que aporta para dicho propósito: CUADRO 2 PRODUCCIÓN POR ENTIDADES ASOCIADA A RESULTADOS ESTRATÉGICOS POR PACTO DE GOBIERNO PACTO/RESULTADO/INSTITUCIÓN CANTIDAD PRODUCTOS SUBPRODUCTOS TOTAL: Pacto por el Hambre Cero Para el 2015, la prevalencia la snutrición crónica en niños menores 5 años se ha disminuido en 10 puntos porcentuales (l 49.8% en el 2008 a 39.8% en el 2015) Ministerio Salud Pública y Asistencia Social Ministerio Ambiente y Recursos Naturales 3 3 Ministerio Desarrollo Social 2 2 Instituto Fomento Municipal n.d. n.d. Para el 2015, la razón mortalidad materna ha disminuido a muertes maternas por cien mil nacidos vivos (139.7 en 2007 a en el 2015) y la 8 32 mortalidad neonatal ha disminuido Ministerio Salud Pública y Asistencia Social 8 32 Para el 2015, el consumo alimentos (proteico-calórico) las familias en condiciones pobreza y pobreza extrema se ha incrementado Ministerio Educación 3 4 Ministerio Agricultura, Ganaría y Alimentación 5 17 Ministerio Desarrollo Social 2 2 Para el 2015, los ingresos las familias en condiciones pobreza y pobreza extrema se han incrementado 8 21 Ministerio Agricultura, Ganaría y Alimentación 6 19 Ministerio Desarrollo Social 2 2 Pacto por la Seguridad, la Justicia y la Paz Para el 2015, la tasa hechos lictivos reportados, cometidos contra el patrimonio las personas, se ha reducido 112 x 100,000 habitantes en el 2011 a 102 x 100, habitantes Ministerio Gobernación 2 2 Ministerio la Defensa Nacional 2 2 Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual

7 Metodología la Gestión por Resultados PACTO/RESULTADO/INSTITUCIÓN CANTIDAD PRODUCTOS SUBPRODUCTOS Para el 2015, la tasa homicidios se ha reducido 38.6 x 100,000 habitantes en el 2011 a 28 por 100,000 habitantes (reducción anual 5.5% en el número 1 1 homicidios) Ministerio Gobernación 1 1 Para el 2015, los adolescentes y jóvenes forman parte programas formación, formal e informal, previniendo su incincia en actos violencia 6 6 Ministerio Desarrollo Social 6 6 Ministerio Público n.d. n.d. Para el 2015, se incrementa el número casos mujeres que accen al sistema justicia Ministerio Público n.d. nd Para el 2015, Guatemala se posiciona en el lugar 102 l índice internacional Transparencia. (Posición 113 en 2011 a 102 en 2015) Ministerio Público n.d. nd Pacto Fiscal y Competitividad Para el 2015, la formalidad en el empleo se ha incrementado en tres puntos porcentuales (25.5 en 2011 al 28.5 en 2015) 4 5 Ministerio Trabajo y Previsión Social 4 5 Para el 2015, Guatemala se posiciona con un ranking 4.2 l índice internacional competitividad (4.0 en 2011 a 4.2 en 2015) 9 22 Ministerio Economía 7 19 Ministerio Energía y Minas 2 3 Fuente: Sistema Gestión (Siges); n.d. = No disponible. Notas: 1. La redacción los resultados estratégicos, fue consensuada con la Secretaría Planificación y Programación la Presincia (Segeplan) y las Instituciones vinculadas. 2. No se incluyen montos l Instituto Fomento Municipal (Infom) y el Ministerio Público (MP), porque dichas entidas aún se encuentran en el proceso formulación presupuestaria. 4. Resultados Institucionales En otro orn ias, ntro l presupuesto 2015 las entidas públicas también han finido 53 resultados institucionales. No obstante, no todos los programas tienen resultados este tipo, situación que se explica porque las Actividas Centrales y las Partidas no Asignables a Programas cumplen funciones apoyo a la ejecución sustantiva la entidad. En otros casos, las asignaciones presupuestarias no corresponn a las funciones básicas la institución. Existen 84 programas que por el momento no se formularon sobre la base la Metodología la GpR. 5. Los Sistemas Información El Sistema Integrado Administración Financiera (SIAF-SAG) y control, tien a fortalecer la capacidad gerencial l gobierno y generar confianza sobre el manejo los fondos públicos a través la integración los sistemas presupuesto, contabilidad, tesorería, crédito público y adquisiciones, para facilitar el cumplimiento políticas, objetivos y metas gubernamentales que 6 Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual

8 Metodología la Gestión por Resultados permitan la utilización información financiera oportuna y transparente, para apoyar el proceso toma cisiones. Para tal efecto, el Estado Guatemala tiene a su disposición para la formulación l presupuesto distintas herramientas informáticas, como el Sistema Contabilidad Integrada (Sicoin) 3 y el Sistema Gestión (Siges) 4. El presupuesto Ingresos y Egresos l Estado, be ser ingresado a dichas herramientas, ya que es allí don se fine, con base a la asignación presupuestaria otorgada a cada entidad, el límite o techo presupuestario, el cual es clave para que la entidad programe los bienes y servicios que proporcionará a la ciudadanía. Sobre esta base se diseñó el módulo Presupuesto por Resultados ntro l Siges, el cual está sustentado en la metodología la Gestión por Resultados. En la actualidad son 44 instituciones la Administración Central las que hacen uso l módulo PpR durante la fase formulación (la Presincia la República, 14 Ministerios, 26 Secretarías, la Procuraduría General la Nación, Obligaciones a Cargo l Tesoro y Servicios Deuda Pública). En 2014, los Ministerios Economía, Finanzas Públicas, Cultura y Deportes y Salud Pública y Asistencia Social, utilizan la herramienta informática Siges para registrar su ejecución. 3 El Sistema Contabilidad Integrada (Sicoin) es la herramienta informática que lleva el control la ejecución presupuestaria, registrando ingresos y el gasto los programas y proyectos según corresponda, generando automáticamente con cada registro la contabilidad l Estado y el proceso pago. También contempla el registro metas, indicadores sempeño e ingreso l Plan Operativo Anual cada institución. 4 El Sistema Gestión (Siges) es la herramienta informática que utilizan las entidas públicas para formular, ejecutar, comprar, liquidar, pagos, en la gestión compra los productos y/o servicios que requieren. Proyecto Presupuesto General Ingresos y Egresos l Estado para el Ejercicio Fiscal 2015 y Multianual