SAP Business Intelligence. Llenado Plantillas Indicadores BI Baseline

Transcripción

1 SAP Business Intelligence Llenado Plantillas Indicadores BI Baseline

2 Objetivo: El presente documento es una guía para orientar al usuario en el correcto llenado de la plantilla de Sofos Smart Solutions BI Baseline. Paso a Paso: Identificar la estructura de Balance, grupo de Clase de Costo y el grupo de Centro de Costo Imagen de la plantilla enviada, donde se debe identificar:. Cuentas de Mayor: 1. VENTAS NETAS 2. COSTO DE VENTAS 3. INVENTARIO 4. ACTIVO FIJO 5. ACTIVO CIRCULANTE 6. IMPUESTOS 7. BANCOS 8. CUENTAS POR COBRAR 9. CUENTAS POR PAGAR 10. OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES 11. INVERSIONES 2 de 13

3 Cuando se definen estas cuentas en la plantilla, las columnas de Clase de Costos y Grupo de Centro de Costos no deben llenarse. Para los reportes de Costos es necesario la Clase y Centro de Costos: 1. GASTOS DE ADMINISTRACION 2. GASTOS FINANCIEROS 3. OTROS GASTOS OPERATIVOS 4. OTROS EGRESOS Cuando se definan las cuentas de Gastos o Costos es necesario indicar las columnas de Clase de Costos y Grupo de Centros de costo si los mismos se utilizan en el ERP como colectores de Costos. Para los reportes de Costos o Gastos podemos utilizar Clase de Costos o Grupo de Centros de Costos, se sugiere que sea por Grupo de Clase de Costos para el fácil mantenimiento y actualización automática. Por ejemplo si se asocia un grupo de Clase de Costos a un indicador y más adelante crean una cuenta nueva en el mismo Grupo de Clase de Costos no es necesario hacer ninguna modificación en el Baseline, el valor lo toma automáticamente. En caso contrario, el valor se tendría que agregar manualmente a todos los valores afectados. Para el llenado de la plantilla es necesario conocer las fórmulas que se ven afectadas y los reportes que visualizan dichos datos correspondientes a la cuentas de mayor asociadas. 1. VENTAS NETAS Para ventas necesitamos incluir las cuentas o el nodo de ventas que corresponde a ventas netas para las siguientes fórmulas que se ven afectadas: Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de Administración Gastos Financieros Gastos Operativos Se visualiza en los siguientes reportes: - Utilidad Operativa - Serie cronológica - ROI - Serie cronológica - ROA - Serie cronológica 3 de 13

4 Utilidad antes de Impuesto= Ventas Netas Costos de Ventas Gastos Operativos Reporte: Flujo de Caja Total Ingresos Operacionales = Ventas Netas + Otros ingresos Reporte: Estados de Ganancias y Pérdidas Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros Egresos Reporte: Tablero de Control 2. COSTO DE VENTAS Es necesario incluir las cuentas o el nodo de costo de ventas que corresponde a costo de ventas para las siguientes fórmulas: Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de Administración Gastos Financieros Gastos Operativos Se visualiza en los siguientes reportes: - Utilidad Operativa - Serie cronológica - ROA - Serie cronológica ROI= Costo de Ventas / Inventarios Reporte: ROI - Serie cronológica Utilidad antes de Impuesto= Ventas Netas Costos de Ventas Gastos Operativos Reporte: Flujo de Caja Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros Egresos Reporte: Tablero de Control 4 de 13

5 Rotación de Inventarios = Costo de Ventas / Inventario Reporte: Detalle de Rotación de Inventario 3. INVENTARIO Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a inventario para las siguientes fórmulas: ROI= Costo de Ventas / Inventario Rotación de Inventarios = Costo de Ventas / Inventario Reporte: Detalle de Rotación de Inventario 4. ACTIVO FIJO Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Activos Fijos para la siguiente fórmula que se ve afectada: Promedio de Activos Fijos = (Activos Fijos Inicio Ejercicio + Activos Fijo fin de ejercicio + Activos Circulantes Inicio Ejercicio + Activos Circulante Fin de Ejercicio) / 2 Reporte: ROA - Serie cronológica 5. ACTIVO CIRCULANTE Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Activos Circulantes para la siguiente fórmula: Promedio de Activos Fijos = (Activos Fijos Inicio Ejercicio + Activos Fijo fin de ejercicio + Activos Circulantes Inicio Ejercicio + Activos Circulante Fin de Ejercicio) / 2 Reporte: ROA - Serie cronológica 6. IMPUESTOS Es necesario incluir las cuentas o el nodo que corresponde a Impuestos para la siguiente fórmula: 5 de 13

6 Utilidad después de Impuesto = (Ventas Netas Costos de Ventas Gastos Operativos) Impuestos Reporte: Flujo de Caja 7. BANCOS Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Bancos para la siguiente fórmula: Flujo de Caja= Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos Cuentas por Pagar Reportes: - Flujo de Caja - Tablero de Control 8. CUENTAS POR COBRAR Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Cuentas por Cobrar para la siguiente fórmula que se ve afectada: Flujo de Caja= Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos Cuentas por Pagar Reporte: Flujo de Caja 9. CUENTAS POR PAGAR Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Cuentas por Pagar para la siguiente fórmula que se ve afectada: Flujo de Caja = Cuentas por Cobrar + Inventarios + Bancos Cuentas por Pagar Reporte: Flujo de Caja 10. OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES Es necesario incluir las cuentas o el nodo de Otros Ingresos que corresponde a Otros Ingresos no operacionales para las siguientes fórmulas que se ven afectadas: 6 de 13

7 Total Ingresos Operacionales = Ventas Netas + Otros ingresos Reporte: Estados de Ganancias y Pérdidas Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros Egresos Reporte: Tablero de Control 11. INVERSIONES Es necesario incluir las cuentas o el nodo correspondiente a Inversiones para la siguiente fórmula: Costo de Inversión = Sumatoria Cuentas Inversiones al Mes ROI = Utilidad Operativa / Costo de Inversión Reporte: ROI - Serie cronológica 1. GASTOS DE ADMINISTRACION Para ventas necesitamos incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de Clase de Costos que corresponde a Gastos administrativos para las siguientes fórmulas: Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de Administración Gastos Financieros Gastos Operativos Se visualiza en los siguientes reportes: - Utilidad Operativa - Serie cronológica - ROI - Serie cronológica - ROA - Serie cronológica 7 de 13

8 Total Gastos Operacionales = Gastos de Administración + Gastos Financieros + Otros Gastos Operativos Reportes: - Estados de Ganancias y Pérdidas - Tablero de control 2. GASTOS FINANCIEROS Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de Clase de Costos que corresponde a Gastos financieros para las siguientes fórmulas: Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de Administración Gastos Financieros Gastos Operativos Se visualiza en los siguientes reportes: - Utilidad Operativa - Serie cronológica - ROI - Serie cronológica - ROA - Serie cronológica Total Gastos Operacionales = Gastos de Administración + Gastos Financieros + Otros Gastos Operativos Reportes: - Estados de Ganancias y Pérdidas - Tablero de control 3. OTROS GASTOS OPERATIVOS Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de Clase de Costos que corresponde a Gastos Operativos para las siguientes fórmulas: Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de Administración Gastos Financieros Otros Gastos Operativos 8 de 13

9 Se visualiza en los siguientes reportes: - Utilidad Operativa - Serie cronológica - ROI - Serie cronológica - ROA - Serie cronológica Total Gastos Operacionales = Gastos de Administración + Gastos Financieros + Otros Gastos Operativos Reportes: - Estados de Ganancias y Pérdidas - Tablero de control 4. OTROS EGRESOS Es necesario incluir las cuentas asociadas a la Clase de Costos o Grupo de Clase de Costos que corresponde a Otros Egresos para las siguientes fórmulas: Utilidad = (Ventas Netas + Otros Ingresos) - Costos de Ventas - Gastos de Administración - Gastos Financieros - Otros Gastos de Operación - Otros Egresos Reporte: Tablero de Control Total Otros Ingresos y Egresos = Ingresos + Otros Egresos Reporte: Estados de Ganancias y Pérdidas 9 de 13

10 Ejemplos. 1. Para Cuenta de Mayor: Como se explicó anteriormente El Impuesto es usado para la formula Utilidad después de Impuesto = (Ventas Netas Costos de Ventas Gastos Operativos) Impuestos Para el Reporte de Flujo de Caja La siguiente imagen son las cuentas correspondientes a la jerarquía BAAR Balance Argentina. Se toma el nodo principal de Impuesto Dentro del nodo Impuestos existen cuatro (4) subnodos, y a su vez cada uno tiene asociados diferentes cuentas. Para el llenado de la plantilla se debe especificar cuáles cuentas del nodo o subnodo se va a tomar en cuenta para el resultado que va a visualizarse en el reporte de Flujo de caja. Como se indica en el ejemplo, se toma el nodo principal BAAR157000, hay que estar seguros de que TODAS las cuentas que están en ese nodo serán consideradas en el reporte en cuestión. Si por ejemplo en el nodo Impuestos tiene las cuentas de Impuestos y en ese nodo hay otras cuentas que tienen otro 10 de 13

11 concepto, o bien se crea un subnodo con solo las cuentas a considerar o se crea otra estructura de balance. Luego de verificar que todas las cuentas dentro del nodo Impuestos se van a considerar, en la plantilla solo se llenara lo siguiente: En caso contrario, ingresar el subnodo y las cuentas de mayor: 2. Para Clase de Coste: Como se explicó anteriormente Los gastos administrativos son usados para la formula Utilidad Operativa = Ventas Netas Costo de Ventas Gastos de Administración Gastos Financieros Gastos Operativos Para los reportes: - Utilidad Operativa - Serie cronológica - ROI - Serie cronológica - ROA - Serie cronológica 11 de 13

12 Jerarquía Clase de Costes Totales 1000INT Para el llenado de la plantilla se debe especificar que cuentas asociadas a la clase de coste o grupo de clase de costes correspondientes a Gastos de administración se va a tomar en cuenta para el resultado que va a visualizarse en los reportes correspondientes. 12 de 13

13 3. Para Centro de Coste: Como se indica en la siguiente imagen, se puede tomar el nodo principal Diffupar Consolidado, tomando en cuenta que serán consideradas todas las carpetas que están abajo de en ese nodo. Si el mismo Centro de Coste se tomara en cuenta para todos los reportes se debe llenar en la plantilla en la parte superior derecha: Si se requiere ver un reporte para un Centro de Coste específico se debe identificar de la plantilla de la siguiente manera: 13 de 13