la Cartera de Crédito

Transcripción

1 CORPORACIÓN PÚBLICA PARA LA SUPERVISIÓN Y SEGURO DE COOPERATIVAS DE PR Seminario Riesgos de la Cartera de Crédito Recurso: Brenda L. Ortiz Ortiz, MBA, CFE, CICA Asistente Vicepresidente de Área Apoyo Técnico y Supervisión 1

2 Desde el Punto de Vista COSSEC : Riesgo Crédito Tres Áreas Fundamentales I- Administración de la Estructura Crédito II-Proceso y Herramientas en el Análisis y Evaluación de Crédito III-Seguimiento y Herramientas Posterior al Otorgar Crédito (Cobro) 2

3 I- Administración de la Estructura Crédito Capacidad Administrativa de la Cooperativa en atender: Saber necesidades de crédito de sus socios Analizar y conocer el mercado potencial Considerar ciclos económicos actuales Tasa Desempleo en las áreas que se brinda servicios Concentración quiebras Despidos masivos Efectividad de la Administración en establecer una estructura de crédito y cobro capaz de: Suplir la demanda servicio crédito en forma planificada Control riesgo de liquidez, crédito, operacional y de reputación Reforzar con la utilización de servicios profesionales especializados (cualificado y certificados) Evaluación resultados y tendencias de la cartera de préstamos 3

4 Tendencia Morosidad Cooperativas Tasa Morosidad 7.00% 6.00% 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% 0.00% 6.59% 6.25% 5.78% 5.66% 5.45% Tasa Morosidad Por Tipo de Préstamo Personales 4.84% 5.15% 4.37% 3.61% 3.42% Tarjetas de Crédito 6.38% 6.91% 6.30% 6.31% 5.50% Hipotecarios 3.96% 4.93% 4.39% 4.49% 4.49% Autos 1.28% 1.47% 1.40% 1.07% 1.00% Entidades Sin Fines de Lucro 0.00% 0.00% 0.00% 0.36% 0.38% Reestructurados 26.81% 24.30% Comerciales 41.39% 43.39% 52.55% 44.17% 37.75% Información Estadística a base de los informes anuales auditados de las cooperativas. 4

5 RELACIÓN TENDENCIA MOROSIDAD CON LA TASA DE DESEMPLEO PERIODOS Tasa Morosidad (%) Tasa Desempleo (%) correlación 94% 5 La Tasa de Empleo aumenta en periodos de recesión e incide sobre la morosidad (información estadística comparativa a diciembre).

6 Tasa Morosidad Cooperativas 8.00% 7.00% 6.00% 5.00% 4.00% 3.99% 4.20% 4.89% 5.90% 6.86% 6.45% 5.77% 5.55% 3.00% 3.98% 2.00% 1.00% 0.00% % Porcientos Información Estadística a base de los informes trimestrales diciembre de las cooperativas. 6

7 TASA DESEMPLEO EN PUERTO RICO 18.00% 16.00% 15.90% 16.00% 15.50% 15.50% 14.00% 12.00% 11.04% 11.30% 13.60% 14.30% 10.00% 10.30% 8.00% 6.00% 4.00% 2.00% 0.00% Porcientos Información obtenida del Bureau of Labor Estadistics, en los periodos de diciembre. 7

8 I- Administración de la Estructura Crédito (cont.) Establecer procedicimientos operacionales de crédito efectivos y eficientes de crédito: Disponer de la documentación (formularios) adecuada para cada tipo de préstamos (desde entrevista inicial hasta desembolso) Sistemas de Información adecuados Automatizar y estandarizar los procesos de documentación y cualificación crédito (desde inicio hasta el final) Disponer accessos a los informes crédito y otras herramientas de evaluación de crédito (agencias informadoras crédito) Procurar que los procedimientos cumplan con cartas, leyes y reglamentos aplicables Utilizar herramientas internas o externas evaluar Quality control del crédito Capacitación continua del personal crédito y cobro personal cualificado y con certificaciones 8

9 I- Administración de la Estructura Crédito (cont.) Disponer Políticas de Crédito Efectivas Definir los distintos productos de préstamos y requisitos de cualificación específicos. Cumplir con las cartas, leyes estatales y federales relacionadas al crédito Definir los términos, condiciones de crédito individuos (consumo) y crédito comercial Determinar las tasas de interés, cargos y costos de los productos de crédito. Revisión continua de las políticas crédito a tono: los cambios de regulaciones, ciclos económicos, nuevos productos, etc. Véase: Ley Núm Artículo

10 II- Proceso y Herramientas en el Análisis y Evaluación de Crédito Consideraciones Durante Proceso Otorgación de Crédito 5 C s Crédito Carácter- Perfil del socio, si es confiable y puede pagar la deuda Evaluación Capacidad Crédito Establecer criterios o parámetros de cualificación crédito Cuáles son las fuentes ingresos y validar la evidencia Patrón o historial de de pago Capital- dinero que usted tiene personalmente invertido en el negocio y es una indicación de cuánto usted tiene en riesgo si el negocio fracasa (Analizar Estados Financieros) Condiciones - Cuál es el propósito del préstamo Va a usar el dinero como capital de trabajo o para comprar equipo o inventario adicional? Garantías y Colaterales Activos, pólizas seguros, etc. 10 Véase: Ley Núm Artículo 6.03

11 II- Proceso y Herramientas en el Análisis y Evaluación de Crédito (cont.) Consideraciones Durante Proceso Otorgación de Crédito: Mantener Sistemas de Información Adecuados Registros de los préstamos Cálculo pago cuentas rotativas/ líneas crédito Utilización Agencias de Información Crediticia, para: Validar historial de pago Nivel de deudas Status de sus cuentas Utilizar herramientas de crédito estandarizados Proceso Manual y en los sistemas de información Mantener buena documentación expedientes préstamos 11

12 Consideraciones Posterior a la Concesión Crédito III- Seguimiento y Herramientas Posterior al Otorgar Crédito Disponer una Política de Cobro Efectiva Detallar cómo se llevará el proceso de cobro (interno y externo) Detallar opciones de recobro deudas en atrasos o vencidas Establecer cuáles son los requisitos de documentacion de cobro requeridas a los socios Establecer procesos de controles en el cobro, que cubra: Documentar expedientes gestiones cobro (internas y recursos contratados) Llevar Registros de los cobros y opciones de repago en los sistemas de información Uniformar Procesos Cobro 12

13 Consideraciones Posterior a la Concesión Crédito III- Seguimiento y Herramientas Posterior al Otorgar Crédito Informar historial de crédito y los tipos de cobro a las agencias informadoras de crédito Utilizar recursos especializados cobro Cobro Legal, Demanda Planes Pago, Reestructuración Cuentas Tiradas a Pérdida Reposeción Quiebra Agencias de cobro Capacitación personal de cobro 13

14 III- Seguimiento y Herramientas Posterior al Otorgar Crédito Utilización de agencias de cobro y servicios legales Requerir informes de las gestiones y cobros realizados Evaluar efectividad servicios cobro de los servicios Cumplir con las cartas, leyes y reglamentos aplicables al cobro Evaluación continua procesos y la efectividad de las gestiones de cobro 14

15 III- Seguimiento y Herramientas Posterior Cartera de Préstamos en el Cobro Establecer Estructura de Seguimiento Cartera Préstamos Comerciales Visitas de seguimiento y evaluación de: Proyectos, Etapas de construcción, Análisis inventario, cuentas por cobrar, etc. Verificación garantías y colaterales Bienes muebles e inmuebles Seguros Solicitar Informes financieros trimestrales /semestrales Evaluar las fuentes de repago Capacidad repago 15

16 Recomendaciones Realizar pruebas de evaluación (auditorías quality) de su cartera de préstamos: Documentación, cumplimiento, y riesgo crédito Capacitación continua crédito y cobro Realizar reuniones con el personal de crédito y cobro (integración personal de sistemas de información y cumplimiento en el proceso crédito y cobro) Someter toda la Información crediticia de sus socios y clientes a las agencias informadoras de crédito Utilización de servicios especializados en crédito y cobro, en áreas que necesiten asesoría, subcontración de servicios, etc. Velar la uniformidad de los procesos de crédito y cobro Doumentación y registros adecuados sistemas Reconocer riesgos correspondientes de crédito y las reservas para préstamos incobrables Cumplir con las cartas, leyes y reglamentos aplicables crédito y cobro 16

17 Gracias por su Atención Teléfono Oficina: (787) Correo electrónico: 17