UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA EQUINOCCIAL FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y NEGOCIOS CARRERA DE COMERCIO EXTERIOR, INTEGRACIÓN Y ADUANAS

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1 UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA EQUINOCCIAL FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y NEGOCIOS CARRERA DE COMERCIO EXTERIOR, INTEGRACIÓN Y ADUANAS PROYECTO DE GRADO PREVIO A LA OBTENCIÓN DEL TÍTULO DE INGENIERÍA EN COMERCIO EXTERIOR, INTEGRACIÓN Y ADUANAS MODELO DE NEGOCIOS PARA LA EXPORTACIÓN DE SOFTWARE BANCARIO EN LA REGIÓN Autor: Oscar Ivan Ulloa Merizalde Director: Ing. Paola Mendoza I. Quito, 2014

2 Autoría Yo, Oscar Ivan Ulloa Merizalde, autor de la tesis intitulada MODELO DE NEGOCIOS PARA LA EXPORTACIÓN DE SOFTWARE BANCARIO EN LA REGIÓN mediante el presente documento dejo constancia de que la obra es de mi exclusiva autoría y producción, que la he elaborado para cumplir con uno de los requisitos previos para la obtención del título de Ingeniero en Comercio Exterior, Integración y Aduanas, en la Universidad Tecnológica Equinoccial del Ecuador. Atentamente; Oscar Ulloa Autor 2

3 Dedicatoria A mis padres, Angel y Martha que gracias a su ejemplo de lucha diaria se han convertido en mi principal pilar de apoyo durante mi vida, y este trabajo es una manera de agradecer y mostrarles que todos sus ejemplos han sabido calar en mi para dar resultados, todo esto pese a todos los altos y bajos que se han presentado a lo largo de mi vida y que ellos han encontrado la manera de brindarme su apoyo y consejos, los cuales son y serán una guía base para el cumplimiento de mis metas. También dedico este trabajo a mi hermano Santiago, que ha vuelto a entrar de una manera más activa en mi vida y a mi familia y amigos que siempre han estado ahí. 3

4 Agradecimientos A mis padres Angel y Martha, que durante los años de carrera han sabido estar presentes e incluso durante un mayor tiempo que es el procesos de formación de mi vida, estando presentes para apoyarme y mostrarme su confianza tanto en las decisiones tomadas pero aún más importante en el hecho saberme guiar y formar para la vida, partiendo de un ejemplo de perseverancia y constancia mostrados durante toda la vida. Quiero agradecer a mi hermano, familiares y amigos que de una u otra manera estuvieron presentes con su apoyo y consejos durante el desarrollo de la tesis. Me gustaría extender mi agradecimiento a la empresa Cobiscorp, que me dio la oportunidad de llevar a cabo el presente proyecto, ya que sin ellos nada de esto sería posible y en especial a Mónica Rentería quien es la primera persona que presento interés y apoyo para que el proyecto se pudiera realizara en la institución. A mi directora de Tesis, Ing. Paola Mendoza quien me supo brindar su apoyo y guía durante todo el proceso. Finalmente, quiero terminar agradeciendo a todos mis profesores, quienes forman una gran institución, los cuales supieron guiarme a lo largo de este camino, por las enseñanzas impartida y por las experiencias académicas que me brindaron. 4

5 Resumen Ejecutivo La presente tesis tiene como propósito dar a conocer un modelo de negocios para la exportación de software financiero en la región, centrándonos en Argentina, Costa Rica, Perú y Venezuela como mercados objetivo. Se ha escogido al software financiero bancario debido a la trascendencia que tiene el país en el área, y además que el sector es uno de los de mayor potencial de crecimiento. Este modelo de negocios ha sido generado partiendo de una visión global del mercado hasta llegar a nuestro caso específico, para lo que se ha analizado la situación actual como las tendencias de la región, en donde se desenvuelven las empresas que desarrollan software. La información del sector en muchos casos es casi nula, dada esta premisa, para el desarrollo del estudio de mercado utilice encuestas tanto electrónicas como telefónicas, realizadas a instituciones de carácter financiero bancario de los mercados objetivos, y así poder obtener información fiable como base del proyecto, y así cumplir con los objetivos estratégicos del modelo. El tema de los activos intangibles o de servicios se presenta como un tabú desde cierto punto comercial, y con este estudio se demuestra que este tipo de empresas está en pleno desarrollo con un panorama muy alentador, dado que estas empresas son el futuro tanto social como comercial con infinitas posibilidades, y con poco apoyo o apertura, pero a pesar de ello con grandes casos de éxito. Todo lo expuesto me dio varios motivos para el desarrollo del propuesto Modelo de Negocios para la Exportación de Software Bancario en la Región el cual es un mecanismo en donde las empresas obtienen una mejor visión del mercado a penetrar, además de poder planificar los parámetros de la negociación en base a la información obtenida. 5

6 Executive Summary The purpose of this thesis is to provide a business model for financial software exports in the region, focusing on Argentina, Costa Rica, Peru and Venezuela as target markets. The financial banking software has been chosen due to the transcendence that the country has in the area and, also the sector is one of the highest growth potential. This business model has been generated based on a global market vision to reach our specific case, for which the current situation and trends in the region have been analyzed where the companies that develop software are developed. There is not too much information about this sector, given this premise, for the development of the market research I did electronic and telephone surveys to financial institutions of the target market, for obtaining reliable information as project basis; and to achieve the strategic objectives of the model. The theme of intangible assets or services is presented as a taboo from some commercial point, and this study shows that these kinds of companies are in full swing with a very encouraging outlook; since these companies are the social and commercial future with infinite possibilities, and with little support or openness, but nevertheless with great success stories. All that has been exposed gave me many reasons for the development of the proposed Business Model for the Banking Software export in the region, which is a mechanism where companies will get a better vision of the market that they will participate in; in addition companies will plan negotiation parameters based on the information obtained. 6

7 Índice Autoría... 2 Dedicatoria... 3 Agradecimientos... 4 Resumen Ejecutivo... 5 Executive Summary... 6 Índice... 7 Índice de tablas Índice de Ilustraciones Capítulo 1: METODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN Planteamiento del problema Justificación e Importancia Delimitación del problema Delimitación Temporal Delimitación Espacial Objetivos Objetivo General Objetivos Específicos Hipótesis Variables e Indicadores Variable Independiente Indicadores Variable Dependiente Indicadores Metodología Métodos Técnicas de investigación Capítulo 2: ANTECEDENTES Generalidades del sector productor del software

8 2.1.2 Especialización del sector para la generación de productos en el Ecuador Situación de las TIC s (Tecnologías de información y comunicación) en el Ecuador y la Región latinoamericana Global Competitiveness Report: World Economic Forum (WEF) Medición comparativa de la competitividad de la industria de IT de 2011: Business Software Alliance (BSA) Índice de penetración de banda ancha en la región Índice de e-government: Naciones Unidas Networked readiness Index: World Economic Forum Digital economy ranking (anterior e-readiness): Economic Intelligent Unit Producción de software en Ecuador Empresas de Software en Ecuador Ventajas competitivas y comparativas Evolución de las exportaciones de software Ecuatoriano Principales destinos de exportación de software Ecuatoriano Participación por segmentaciones del mercado para el software CAPÍTULO 3: ESTUDIO DE MERCADO Objetivo del Estudio de mercado Objetivo general Objetivos específicos Principales productores de software Productores de software mundial y regional Productores de software interno Perspectiva mundial del software Mundo Ecuador Descripción de los mercados Argentina Información general Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) Costa Rica

9 Información general Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) Perú Información general Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) Venezuela Información general Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) Estudio de Mercado para Argentina, Venezuela, Perú y Costa Rica Estudio de la Demanda de Argentina, Venezuela, Perú y Costa Rica Modelo de la Encuesta Resultados de la encuesta a las instituciones financieras Análisis de consumidores y mercado destino Análisis de la encuesta Definir el cliente en el exterior Actividades de promoción comercial internacional Ferias Internacionales Misiones comerciales Ruedas de negocios CAPÍTULO 4: ESTUDIO TÉCNICO Importancia DAFO Ecuador Generalidades de empresas en el sector de Software financiero bancario Cuadrante Mágico Gatner Cinco Fuerzas de Porter Proceso comercial Certificaciones La norma ISO: CMMI:

10 ITMark: MPS.br: ITIL: Ley de propiedad intelectual Funcionamiento del sector de Software Bancario Medios y modos de comercialización. (Envió) CAPÍTULO 5: BASE LEGAL Entidades de control relacionadas con el proceso de exportación de software en la región Superintendencia de Compañías Servicio de Rentas Internas (SRI) Servicio Nacional de Aduana del Ecuador (SENAE) Ministerio de Industrias y Productividad del Ecuador (MIPRO) Comité de Comercio Exterior (COMEX) PRO ECUADOR IEPI AESOFT LEYES CONEXAS Ley de Compañías Ley de Régimen Tributario Interno Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones (COPCI) Libro VI de la Sostenibilidad de la Producción Y su Relación con el Ecosistema Libro V de la Competitividad Sistemática y de la Facilitación Aduanera del COPCI Reglamento Incentivos y Reformas Tributarias Estructura e Institucionalidad del Desarrollo Productivo El Reglamento al Título de la Facilitación Aduanera para el Comercio del libro V del COPCI Convenios internacionales y acuerdos comerciales Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI) Comunidad Andina de Naciones (CAN)

11 5.3.3 CAN-Mercosur Organización Mundial del Comercio (OMC) Sistema Unitario de Compensación Regional de Pagos (Sucre) CAPÍTULO 6: PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE EXPORTACIÓN Comercio Exterior Proceso de exportación Negociación Empaque Condiciones de cobro Procedimientos para Exportar Partida arancelaria Factura comercial Certificado de Origen Obtención de otros documentos Documento de transporte: Guia aérea (AirWayBill) Documento Exportación tiene destino final, territorios o usen intermediación de personas domiciliadas en paraísos fiscales o regímenes fiscales preferentes considerados así por el SRI Trámite del proceso de exportación Declaración Aduanera Courier Exportación convencional Costos de exportación CAPÍTULO 7: CASOS DE ÉXITO COBISCORP GESTOR BUPARTECH S.A CAPÍTULO 8: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Conclusiones Recomendaciones Fuentes Consultadas

12 Anexos Índice de Tablas TABLA 1: ÍNDICES DE LATINO AMÉRICA Y CARIBE POR GLOBAL COMPETITIVENESS REPORT TABLA 2: RANKING DE LA MEDICIÓN COMPARATIVA DE LA COMPETITIVIDAD DE LA INDUSTRIA DE IT DE AMÉRICA TABLA 3: PUNTAJES POR ÍNDICE DE LA MEDICIÓN COMPARATIVA DE LA COMPETITIVIDAD DE LA INDUSTRIA DE IT DE AMÉRICA TABLA 4: ÍNDICE DE PENETRACIÓN DE BANDA ANCHA EN AMÉRICA TABLA 5: ÍNDICE DE E-GOVERNMENT EN AMÉRICA TABLA 6: ÍNDICE DE PREPARACIÓN DE TRABAJOS EN RED PARA AMÉRICA TABLA 7: DIGITAL ECONOMY RANKINGS TABLA 8 DIGITAL ECONOMY RANKINGS POR SUBÍNDICES TABLA 9: PARTICIPACIÓN DE ÁREA DEL SOFTWARE EN EL PIB DE AMÉRICA TABLA 10: PRINCIPALES DESTINOS DE EXPORTACIÓN DE SOFTWARE ECUATORIANO TABLA 11: EMPRESAS DE SOFTWARE EN EL ECUADOR POR REGIÓN TABLA 12: CLASIFICACIÓN CIIU DE EMPRESAS DE SOFTWARE TABLA 13: GASTO MUNDIAL EN TI PRONÓSTICO (MILES DE MILLONES DE DÓLARES DE EE.UU.) TABLA 14: INDICADORES BÁSICOS DE ARGENTINA TABLA 15: ACUERDOS COMERCIALES ARGENTINA TABLA 16: INDICADORES BÁSICOS DE COSTA RICA TABLA 17: ACUERDOS COMERCIALES COSTA RICA TABLA 18: INDICADORES BÁSICOS DE PERÚ TABLA 19: ACUERDOS COMERCIALES PERÚ TABLA 20: INDICADORES BÁSICOS DE VENEZUELA TABLA 21: ACUERDOS COMERCIALES PERÚ TABLA 22: DAFO ECUADOR TABLA 23: CERTIFICACIONES INDUSTRIA DE SOFTWARE TABLA 24: PARTIDA ARANCELARIA PARA EL SOFTWARE EN CD TABLA 25: PARTIDA ARANCELARIA PARA SOFTWARE LICENCIA IMPRESA TABLA 26: PARTIDA ARANCELARIA DEL SOFTWARE FINAL EN CD TABLA 27: TRANSMISIÓN DE LAS DECLARACIONES ADUANERAS TABLA 28: INFORMACIÓN GENERAL DE LA EXPORTACIÓN TABLA 29: CUADRO DE EXPORTACIÓN HACIA ARGENTINA TABLA 30: CUADRO DE COSTOS EN ADUANA DE ARGENTINA TABLA 31: CUADRO DE EXPORTACIÓN HACIA COSTA RICA

13 TABLA 32: CUADRO DE COSTOS EN ADUANA DE COSTA RICA TABLA 33: CUADRO DE EXPORTACIÓN HACIA PERÚ TABLA 34: CUADRO DE COSTOS EN ADUANA DE PERÚ TABLA 35: CUADRO DE EXPORTACIÓN HACIA VENEZUELA TABLA 36: CUADRO DE COSTOS EN ADUANA DE VENEZUELA Índice de Ilustraciones ILUSTRACIÓN 1: CALIFICACIÓN DE ECUADOR POR GLOBAL COMPETITIVENESS REPORT ILUSTRACIÓN 2: RANKING DE ECUADOR POR GLOBAL COMPETITIVENESS REPORT ILUSTRACIÓN 3: CALIFICACIÓN DE ECUADOR EN REFORZADORES DE EFICIENCIA TECNOLÓGICA POR GLOBAL COMPETITIVENESS REPORT ILUSTRACIÓN 4: RANKING DE ECUADOR EN REFORZADORES DE EFICIENCIA TECNOLÓGICA POR GLOBAL COMPETITIVENESS REPORT ILUSTRACIÓN 5: INGRESOS TOTALES DEL SECTOR DE SOFTWARE EN EL ECUADOR ILUSTRACIÓN 6: EXPORTACIONES DE SOFTWARE Y/O PRODUCTOS RELACIONADOS A SOFTWARE EN EL ECUADOR ILUSTRACIÓN 7: PARTICIPACIÓN POR SEGMENTACIONES DEL MERCADO PARA EL SOFTWARE ECUATORIANO ILUSTRACIÓN 8: INTENSIDAD DE EXPORTACIONES DE SOFTWARE Y SERVICIOS INFORMÁTICOS EN EL MUNDO ILUSTRACIÓN 9: METAS AESOFT AL ILUSTRACIÓN 10: CARGO QUE OCUPA DENTRO DE LA EMPRESA ILUSTRACIÓN 11: RESPECTO AL VALOR TOTAL DE ACTIVOS DE SU INSTITUCIÓN, EL PRESUPUESTO ASIGNADO ANUALMENTE A INVERSIONES TECNOLÓGICAS ES: ILUSTRACIÓN 12: DE QUÉ REGIÓN ES SU PROVEEDOR ACTUAL DE SOLUCIÓN FINANCIERA? ILUSTRACIÓN 13: CUÁNTO TIEMPO LLEVA OCUPANDO SU SOLUCIÓN FINANCIERA ACTUAL? ILUSTRACIÓN 14: EN GENERAL, QUÉ GRADO DE SATISFACCIÓN TIENE CON SU SOLUCIÓN FINANCIERA ACTUAL? ILUSTRACIÓN 15 DE ACUERDO A LOS PLANES ESTRATÉGICOS DE SU INSTITUCIÓN, SE HA PENSADO EN CAMBIAR SU SOFTWARE FINANCIERO ACTUAL? ILUSTRACIÓN 16: SI SU RESPUESTA ANTERIOR FUE SÍ, EN QUÉ AÑO SE PENSARÍA INICIAR CON EL PROCESO DE CAMBIO?

14 ILUSTRACIÓN 17: CUÁL SERÍA SU PRINCIPAL RAZÓN DE CAMBIO DE SOFTWARE FINANCIERO? ILUSTRACIÓN 18: QUÉ MODALIDAD DE ADQUISICIÓN DE SOFTWARE FINANCIERO SERÍA DE INTERÉS PARA SU INSTITUCIÓN? ILUSTRACIÓN 19: A SU CRITERIO, EL SERVICIO POSVENTA SE LO VALORARÍA MÁS AL SER? ILUSTRACIÓN 20: HA TENIDO O CONOCE DE DIFICULTADES AL MOMENTO DE REALIZAR COMPRAS DE SISTEMAS EN OTRAS REGIONES CÓMO? ILUSTRACIÓN 21: CONOCE SOBRE LA PRODUCCIÓN DE SOFTWARE ECUATORIANO? ILUSTRACIÓN 22: CUADRANTE MÁGICO DE GARTNER ILUSTRACIÓN 23: FUERZAS DE PORTER DEL SECTOR PRODUCTOR DE SOFTWARE FINANCIERO BANCARIO ECUATORIANO ILUSTRACIÓN 24: PROGRAMAS DE ORDENADOR REGISTRADOS EN IEPI ILUSTRACIÓN 25: ESQUEMA DE INGRESOS DE LAS EMPRESAS ILUSTRACIÓN 26: ESQUEMA DEL MECANISMO SUCRE (EXPORTACIÓN) ILUSTRACIÓN 27: FASE 1: INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO DE USUARIOS DEL SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE DIVISAS PARA VENEZUELA ILUSTRACIÓN 28: FASE 2: TRAMITACIÓN DE PAGOS A TRAVÉS DEL SISTEMA DE COMPENSACIÓN REGIONAL DE PAGOS SUCRE PARA VENEZUELA

15 Capítulo 1: METODOLOGÍA DE INVESTIGACIÓN 1.1 Planteamiento del problema En los últimos años se ha registrado el nacimiento de un nuevo producto de exportación no tradicional: el software y los servicios informáticos. Las exportaciones que pueden ser generadas por este rubro poseen un gran potencial que debe ser explotado y apoyado. El software ecuatoriano es reconocido por su calidad a nivel internacional y los esfuerzos del sector en su búsqueda de nuevos clientes en el mercado internacional han sido exitosos. La demanda en el mundo entero de software y servicios informáticos se han incrementado significativamente, a medida que las computadoras y el Internet penetran cada vez más en todos los aspectos de la sociedad. Los países desarrollados y en desarrollo, los gobiernos, ONG s, sector privado están en un acelerado proceso de informatización cada vez más amplio y que exige la más variada selección de soluciones de alta calidad. Ecuador ha sido también, en muchos casos, proveedor de software a nivel mundial; arrojando clientes satisfechos que buscan ampliar y profundizar sus vínculos con Ecuador. En lo que se refiere a la oferta ecuatoriana de software, existen dos clases de software: Software para el sector financiero y Software de lenguaje natural. 1.2 Justificación e Importancia Buscar una manera de mantenernos a la par con la necesidad del mercado de nuevas tecnologías, y así poder satisfacer estos nuevos nichos convirtiendo en fortaleza para el país. A medida que se realizará la investigación del modelo de negocios se podrá encontrar como reducir los problemas existentes en los procesos de comercialización, la manera de solucionarlos y de esta forma calcular las posibles oportunidades para la mejora de la empresa, buscando los medios para el mejor desarrollo de los proceso de comercialización en la región. Claramente esto se desempeñará como un indicador de nivel de confianza para realizar el proyecto a más de poderlo tomar de base para futuros proyectos relacionados. 15

16 Uno de los componentes importantes del proceso de globalización, es la utilización, directa o indirecta, de la tecnología que soporta la demanda de la nueva economía. Esta demanda de herramientas tecnológicas para generar competitividad y facilitar el proceso de intercambio comercial entre empresas y países, entre otras actividades y otros actores, genera a su vez la demanda de productos como el software y servicios relacionados. Para ello podemos ver que en la actualidad el Continente Americano, figura como el principal mercado para productos y servicios de software, con una participación del 40.3% y un 35.6% en hardware que compone computadoras y periféricos. El segundo mercado es Europa con una representación del 27.1% en software y 36.7% en hardware, que en este segundo porcentual es mayor al continente americano. Como tercero está Asia-Pacífico, con 29.5% en software y el 22.4% en hardware de computadores y periféricos. Finalmente el resto del mundo concentra las cifras de 3.1% y 5.3% respectivamente 1. Con estos datos y analizada la información se puede observar que los primeros tres continentes tienen una participación parecida, lo que nos indica que los software, computadores y periféricos están posesionados en la tres cuartas partes del mundo. Para visualizar la magnitud del impacto de la tecnología de la información es importante mencionar que Ecuador exportó 30 millones de dólares en programas informáticos lo cual está generando 8000 puestos de trabajo distribuidos en 480 empresas que reúnen a los principales actores y gestores del desarrollo del software (programas informáticos) en el país, con una exportación anual de 30 millones de dólares y 250 millones en facturación total son las cifras del balance del El software está convirtiéndose en un sector transversal de la economía de Ecuador y las certificaciones de calidad ayudan a fortalecerlo. En la actualidad el panorama se mantiene en constante crecimiento debido a una inversión sostenida del gobierno el cual mantiene sus programas de desarrollo, así como el crecimiento de los mercados y la llegada de empresas extranjeras o la implementación de nuevas ramas de desarrollo de software por parte de las empresas ya establecidas en el mercado local. 1 Asociación Ecuatoriana de Software (Aesoft) 2 Asociación Ecuatoriana de Software (Aesoft) 16

17 Según un estudio realizado en el año 2011 por la Asociación Ecuatoriana de Software (AESOFT), en el Ecuador no existen datos oficiales del sector de software y hardware, sin embargo este utiliza un estimado de fuentes primarias como: la base de datos del Servicio de Rentas Internas (SRI) y las estadísticas del Banco Central del Ecuador (BCE). 1.3 Delimitación del problema Delimitación Temporal Período del 2014 al Delimitación Espacial Empresas: Productores de software bancario del Ecuador. Producto: Software Bancario. País Exportador: Ecuador País Importador: Perú, Venezuela, Costa Rica y Argentina. 1.4 Objetivos Objetivo General Comprobar las oportunidades y limitaciones de los procesos de exportación de software bancario al mercado de Perú, Venezuela, Costa Rica y Argentina, los cuales deben ser generados de la mejor manera tanto técnica como logística y proponer las posibles soluciones o mejores maneras de desarrollo de la actividad comercial, con esto generar propuestas de mejoramiento del mercado y en el área laboral del producto, así como más oportunidades de trabajo. 17

18 1.4.2 Objetivos Específicos -Desarrollar el marco teórico que sustente la factibilidad de la necesidad del producto en el mercado. -Determinar la metodología más apropiada para el desarrollo del problema. -Establecer las principales causas que influyen en el consumo del producto por el mercado escogido. -Elaborar un método óptimo de recolección de datos y su tabulación para la sustentación del proyecto -Definir los costos generados para el desarrollo de un plan óptimo del modelo. -Establecer si el producto es factible para el desarrollo en el mercado. -Estudio de los Convenios y tratados vigentes con los países a exportar. -Establecer los problemas en la exportación y hacer las recomendaciones respectivas. -Realizar las respectivas recomendaciones y conclusiones a las que se llega después de la realización de las investigaciones. 1.5 Hipótesis El proyecto para la exportación de software bancario al mercado de Perú, Venezuela, Costa Rica y Argentina es factible y puede mejorar sus procesos y expandir los mercados. 1.6 Variables e Indicadores Variable Independiente El mejoramiento de software bancario bajo normas de calidad y con eficiencia en la comercialización. 18

19 Indicadores Tecnología Capacitación del personal Organización empresarial Contratos por competencia Certificaciones de calidad Logística Garantía en el producto Servicio postventa Variable Dependiente Permitir acceder al mercado de Perú, Venezuela, Costa Rica y Argentina un producto competitivo, tratando de reducir los errores en los procesos Indicadores Leyes nacionales Apoyo gubernamental Logística Medios de comercialización Tratados 19

20 1.7 Metodología Métodos Histórico - Lógico Se utilizará este método ya que para poder defender un proyecto se necesita saber los inicios y el proceso de desarrollo que ha tenido el mismo para poder plantearnos en el potencial que tiene a un futuro. Analítico El método analítico nos servirá para poder analizar de manera individual cada una de las partes de las cuales se conforma el proyecto las cuales nos permitirán llegar al objetivo del proyecto, además de poder plantearnos todas las posibilidades y un análisis más exhaustivo de cada una de las generalidades del proyecto. Deductivo Este método nos ayudará en el proyecto por medio de datos generales obtenidos como son el nivel de exportaciones de productos semejantes o de otras empresas para poder establecer algunos indicadores como nivel de ventas y demás puntos importantes que se toman 20

21 1.7.2 Técnicas de investigación Bibliográfica Como todo proyecto necesitamos conocer las bases con los que vamos a trabajar y para ello el método bibliográfico nos puede facilitar datos de manera general como específica para el proyecto como son las leyes a las cuales vamos a estar vinculados, además algunas estadísticas de otros proyectos ya incursionados en el tema que servirán de indicadores además de muchos otros puntos y documentos de información para el desarrollo del tema. Observación Esta técnica nos permite plasmar desde nuestra opinión las conclusiones a las que llegamos además de los puntos relativamente importantes que se deben tomar en cuenta, los cuales se generan como proceso de la investigación y desarrollo del proyecto, además de varias experiencias adquiridas a través de nuestros sentidos. 21

22 Capítulo 2: ANTECEDENTES Para poder generar un mejor entendimiento del sector de producción de software bancario, primero estudiaremos algunos antecedente e indicadores para tener una mejor idea de la situación actual tanto del mercado local como del internacional, para esto se tomara datos e índices que muestran no solo una realidad del sector en el país, sino el hecho de cómo nos encontramos en comparación a los demás países que pueden ser tanto nuestros mercados objetivos, como nuestros competidores. 2.1 Generalidades del sector productor del software En la actualidad, existe un criterio común acerca de la relación directamente proporcional entre desarrollo de TICs (Tecnologías de información y comunicación) y el desarrollo social y económico de una nación. Este concepto es compartido por Organismos Multilaterales de Cooperación y Asistencia Técnica, tales como Naciones Unidas, Banco Mundial, Banco Interamericano de Desarrollo (BID), así como por empresas privadas a nivel global. 3 Y de esta manera no solo el Ecuador sino el mundo ha visto la necesidad de priorizar la mejora de sus sistemas de información, para a su vez mejorar su competitividad, tanto en la parte privada como pública, pero es evidente que las decisiones de los gobiernos de turno han jugado un papel fundamental, ya que en base a esto se ha generado desarrollo en mayor o menor grado, todo esto ha correspondido a iniciativas relacionadas a fortalecer sus plataformas tecnológicas con el objetivo de impulsar el desarrollo de sus países y de sus ciudadanos. Ecuador ha tenido participación en la iniciativa de producción de las TIC s. Desde ahí se ha mantenido en un proceso constante de desarrollo y aplicación de las mismas, donde ya se han marcado varias estrategias para la implementación de tecnología y búsqueda de desarrollo de un conjunto de programas entre los cuales se marca una clara tendencia en lo que es recuperar, almacenar, organizar, manejar, producir, presentar e intercambiar información por 3 ICT and Economic Growth, OECD. associados.org/docs/ocde_tip.pdf. 22

23 medios electrónicos y automáticos, tanto en educación, salud, en el sector empresarial, financiero y en el gubernamental. El destacado aparecimiento y fortalecimiento del sector de software y los servicios informáticos, los cuales son un gran potencial de exportación, está ganando un espacio importante, como lo demuestra la mención que hizo el viceministro de Cartera de Estado del Ministerio de Industrias y Productividad, Juan Francisco Ballén quien en el pasado Diciembre del 2012 dijo que el sector del software ha sido ubicado por el Gobierno nacional como un sector productivo priorizado dentro de la Agenda de Transformación Productiva Territorial Especialización del sector para la generación de productos en el Ecuador. Ecuador es un productor bastante competitivo en el mercado del software por lo que a medida de su avance ha ido generando líneas de especialización por áreas de actividad entre las principales industrias están: Financiero Bancaria: Gran parte de empresas del sector han desarrollado productos relacionados con el área financiero bancaria, en estas se encuentran aplicaciones que incluyen soluciones para el manejo de fiduciarias, soluciones bancarias como control, prueba cero de transacciones y las llamadas "tarjetas inteligentes" (retiros bancarios). Administrativo Financiero: Un grupo menor de empresas ha desarrollado productos relacionados con la gestión humana, financiera contable y comercial. Procesamiento de Lenguaje Natural: Una empresa del sector se especializa en un software en el área de la lingüística computacional dedicada al español, específicamente en el campo del lenguaje y su procesamiento. Dentro del estudio, la línea de especialización del software se encuentra en el área financiero bancario en donde podemos encontrar productos como es: Core bancario o Corebanking: orientado al cliente que posibilita unificar el entorno operativo y de control, trasladando a las entidades una plataforma de mejores prácticas a nivel de registro, administración y seguimiento de operaciones. 23

24 Middleware bancario: que se fundamenta en la metodología basada en un conjunto de procesos, tareas y flujos que regulan y garantizan un desarrollo de carácter Multicanal (Internet, Call Center, Oficina bancaria). Este puede ser multilenguaje y multientidad. 2.2 Situación de las TIC s (Tecnologías de información y comunicación) en el Ecuador y la Región latinoamericana. Para poder tener una idea más global de en donde estamos y están los países de la región respecto a nosotros, vamos a ayudarnos y tomar en cuenta algunos principales indicadores y reportes del medio Global Competitiveness Report: World Economic Forum (WEF). El Índice de Competitividad Global (Inglés: Global Competitiveness Index, siglas GCI), es desarrollado y publicado anualmente desde 1979 por el Foro Económico Mundial. El índice de competitividad mide la habilidad de los países de proveer altos niveles de prosperidad a sus ciudadanos. A su vez, esta habilidad depende de cuán productivamente un país utiliza sus recursos disponibles. En consecuencia, el índice mide un conjunto de instituciones, políticas y factores que definen los niveles de prosperidad económica sostenible hoy y a medio plazo. Este índice es ampliamente utilizado y citado en artículos académicos. 4 Entonces nosotros podemos observar que desde el punto de competitividad, el World Economic Forum (WEF) en su publicación The Global Competitiveness Report ubica al Ecuador en la posición número 71 de 148 países, lo cual presenta una mejora visible por la subida de 15 puestos, ya que en el GCI (Global Competitiveness index) nos encontrábamos en el puesto 86 de 144 países. Dentro del siguiente gráfico podemos observar la evolución del Ecuador en los últimos años en este índice. 4 Wikipedia

25 Ilustración 1: Calificación de Ecuador por Global Competitiveness Report. 4,30 4,20 4,10 4,00 3,90 3,80 3,70 3,60 3,50 3,40 3,30 3,20 3,62 Score (1-7) 3,82 3,65 3,57 3,58 3,56 3,94 4,18 Fuente: Global Competitiveness Report Elaboración: Oscar Ulloa. Ilustración 2: Ranking de Ecuador por Global Competitiveness Report. Ranking Fuente: Global Competitiveness Report Elaboración: Oscar Ulloa. Al analizar entre sus pilares, este índice califica Efficiency enhancer (Reforzadores de eficiencia) en el cual la preparación tecnológica (technological readiness) es uno de los subíndices analizados. El Ecuador ocupa la ubicación 82 en este subíndice, lo cual lo coloca en el intermedio de las posiciones de la tabla en la región de Latinoamérica y Caribe, lo cual es bueno ya que en años pasados estábamos entre los últimos lugares. 25

26 Dentro del siguiente gráfico podemos observar la evolución del Ecuador en los últimos años en este índice. Ilustración 3: Calificación de Ecuador en reforzadores de eficiencia tecnológica por Global Competitiveness Report. 4,00 3,50 3,00 2,50 2,00 1,50 1,00 0,50 0,00 2,48 2,57 2,69 Score (1-7) 2,90 2,97 3,10 3,59 3,49 Fuente: Global Competitiveness Report Elaboración: Oscar Ulloa. Ilustración 4: Ranking de Ecuador en reforzadores de eficiencia tecnológica por Global Competitiveness Report Ranking Fuente: Global Competitiveness Report Elaboración: Oscar Ulloa. 26

27 En la siguiente tabla se puede observar la calificación obtenida por los Países de la región de Latinoamérica y Caribe en estos índices: Tabla 1: Índices de Latino América y Caribe por Global Competitiveness Report País Latino américa y caribe Global Competitiveness index Ranking por índice Subindice Technological readiness Argentina Bolivia Brasil Chile Colombia Costa Rica Ecuador El Salvador Guatemala Haití Honduras México Nicaragua Panamá Paraguay Perú Puerto Rico República Dominicana Uruguay Venezuela Total Países Fuente: Global Competitiveness Report World Economic Forum. Elaboración: Oscar Ulloa. Como relevante de este informe en Latinoamérica y Caribe, se destaca que Puerto Rico (nº 30), Chile (nº 34) se mantiene a la cabeza y países como Panamá (nº 40), Costa Rica (nº54), México (nº55), Brasil (nº 56) y Perú (nº61) han visto mejorada su competitividad. Colombia permanece estable (n 69) y Ecuador que en los últimos años ha mostrado una mejora impresionante colocándose ya en (n 71). 27

28 2.2.2 Medición comparativa de la competitividad de la industria de IT de 2011: Business Software Alliance (BSA). Actualizado por primera vez el 2009, el Índice contrasta 66 países en una serie de indicadores que cubren las áreas fundacionales críticas de la innovación para IT: Entornos comerciales generales, Infraestructura de IT, Capital humano, Investigación y desarrollo, Entorno legal, y Apoyo público para el desarrollo industrial. Ecuador ha subido su posición un escalón a nivel mundial de un total de 66 países evaluados en lo referido a Tecnologías de Información (TI), informó la Business Software Alliance (BSA) al dar a conocer la edición 2011 del Índice de Competitividad de la Industria de TI (IT Industry Competitiveness Index), elaborado por Economist Intelligence Unit (EIU). Tabla 2: Ranking de la Medición comparativa de la competitividad de la industria de IT de América Ranking 2009 Ranking Global 2011 Ranking América 2011 Países América Puntaje (1-100) Cambio Estados Unidos 80,5-1, Canadá 67,6-3, Chile 43,2-2, Brasil 39,5 +2, México 37,0 +4, Argentina 36,2-0, Colombia 33,7 +5, Perú 25,5-0, Venezuela 24,5 +0, Ecuador 23,1 +0,3 Fuente: Medición comparativa de la competitividad de la industria de IT de BSA Elaboración: Oscar Ulloa. Ecuador se encuentra en la posición 59 de entre 66 países incluidos en la investigación, ubicándose en el último lugar de los países latinoamericanos incluidos. Si bien ha habido una mejora en lo que se refiere al Entorno Legal y Comercial para los Productores de IT, aún se muestran debilidades en las áreas de Infraestructura de TI y Entorno para la Investigación y Desarrollo como se muestra en el siguiente cuadro. 28

29 Tabla 3: Puntajes por índice de la Medición comparativa de la competitividad de la industria de IT de América GLOBAL ENTORNO COMERCIAL IT infrastructure Capital humano Entorno de investigación y desarrollo (R&D) Entorno legal Respaldo para el desarrollo de la industria de IT Ponderación de 10% 20% 20% 25% 10% 15% la categoría Estados Unidos 80,5 95,3 76,5 74,1 74, ,2 Canadá 67,6 88,3 76,9 53,4 47,6 79,5 85,4 Chile 43,2 94,1 32,3 42,1 1,4 72,5 75,4 Brasil 39,5 73,6 25,9 33,1 21, ,3 México 37 72,5 19,5 33,1 16,3 65,5 57,4 Argentina 36,2 53,9 28,7 38,3 16,8 67,5 43,3 Colombia 33,7 68,5 17,8 25,8 15, ,3 Perú 25,5 61,5 13,2 21,9 0, Venezuela 24,5 46, ,8 0, ,9 Ecuador 23,1 49,9 12,9 22,8 0, Fuente: Medición comparativa de la competitividad de la industria de IT de BSA Elaboración: Oscar Ulloa Índice de penetración de banda ancha en la región. Otra medida del desarrollo tecnológico de los países, es la tasa de penetración de banda ancha. En este índice Ecuador se encuentra en los puestos medios de la región con una tasa del 4.22% al 4to trimestre del 2011 y el segundo más importante con 73.43% en la tasa anual de crecimiento compuesto según el estudio. A continuación podemos ver los índices de penetración en la región: Tabla 4: Índice de penetración de banda ancha en América País 1er trimestre 2010 (%) 1er trimestre 2011 (%) 4to trimestre 2011 (%) TACC* ( ) (%) Argentina 8,89 9,88 10,53 10,14 Bolivia 0,98 0,88 0,71-16,70 Brasil 6,09 7,39 8,56 21,48 Chile 9,94 10,86 11,65 9,53 29

30 Colombia 4,69 4,46 6,61 21,66 Costa Rica 4,49 7,02 8,68 45,79 Ecuador 1,61 2,32 4,22 73,43 El Salvador 2,53 2,99 3,31 16,60 México 8,75 10,19 10,62 11,70 Nicaragua 1,18 1,67 1,79 26,73 Panamá 6,89 7,49 7,92 8,31 Paraguay 0,30 0,61 0,96 95,31 Perú 2,89 3,26 3,49 11,33 República Dominicana 3,17 3,75 3,99 14,15 Uruguay 9,45 11,76 13,47 22,47 Venezuela 0,76 0,82 0,87 7,83 Total 5,78 6,71 7,55 16,45 (*) Tasa Anual de Crecimiento Compuesto. Fuentes: La Infraestructura en el Desarrollo Integral de América Latina 2012: CAF. Elaboración: Oscar Ulloa Índice de e-government: Naciones Unidas. El índice de e-government es realizado por las Naciones Unidas y analiza cómo las TIC s influencian en la capacidad del sector público, junto con la ciudadanía, para responder a problemas particulares del desarrollo. 5 En la región de Sudamérica, los países que se encuentran más desarrollados en iniciativas de e-government son Colombia, Chile y Uruguay. Ecuador ocupa la posición 24, entre 35 países, dentro de la región de América, y la posición 102 a nivel global, presentando una caída de 7 niveles en comparación al estudio anterior realizado en el Dentro de la siguiente tabla podemos observar los índices dentro de la región. 5 United Nations E Government survey

31 Tabla 5: Índice de e-government en América País Latino América y Caribe Puntuación E- Government 2012 Rank 2012 Rank 2010 Fluctuación Ranking United States of América Canadá Chile Colombia Barbados Antigua y Barbuda Uruguay México Argentina Brasil Bahamas = Panamá Trinidad y Tobago = Venezuela Dominica El Salvador Granada Costa Rica Saint Kitts and Nevis Perú Saint Vencen and te Granadinos República Dominicana Saint Lucia Ecuador Paraguay Bolivia Jamaica Guyana Cuba Guatemala = Surinam Honduras Belice Nicaragua Haití Fuente: E-Government Survey 2012: Naciones Unidas. Elaboración: Oscar Ulloa. 31

32 2.2.5 Networked readiness Index: World Economic Forum El índice desarrollado por el WEF, denominado Networked Readiness Index el cual es publicado en el reporte Global Information and Technology Report, califica a los países en cuatro pilares específicos, los cuales son: Subíndice de ambiente: de mercado, político regulatorio, e infraestructura Subíndice de preparación (Readiness) Subíndice de utilización Subíndice de impacto Para el periodo 2013, Ecuador obtuvo la posición 91de entre 144 países estudiados, esta calificación obtenida muestra una mejora en comparación al reporte del año anterior en donde el Ecuador obtuvo la calificación de 96 y está ya era un gran salto del puesto 108 en el que nos encontrábamos en el La calificación más alta que tiene el Ecuador dentro de los subíndices, está en el subíndice de utilización con un valor de 88 en el presente informe y el punto más fuerte dentro de este subíndice es el pilar de utilización individual con 85. El punto más débil del Ecuador de acuerdo con este estudio está en el subíndice de ambiente con 113, y su arista más débil dentro de este subíndice está en el pilar de políticas y ambiente regulatorio con el puesto 118 de los 144 países analizados. Cabe recalcar que estas fortalezas y debilidades se las ha ido manteniendo en comparación a los anteriores informes. Dentro del siguiente cuadro podemos ver la posición global y los principales subíndice de Latinoamérica y el Caribe. 32

33 Tabla 6: Índice de preparación de trabajos en red para América País Latino américa y caribe Calificación Global 2013 Subíndice de ambiente Subíndice de preparación Subíndice de utilización Subíndice de impacto Argentina Barbados Bolivia Brasil Chile Colombia Costa Rica Ecuador El Salvador Guatemala Guyana Haití Honduras Jamaica México Nicaragua Panamá Paraguay Perú Puerto Rico República Dominicana Surinam Trinidad & Tobago Uruguay Venezuela Total Países Fuente: The Global Information Technology Report 2013: World Economic Forum Elaboración: Oscar Ulloa Digital economy ranking (anterior e-readiness): Economic Intelligent Unit Desde el año 2000, Economist Intelligence Unit (EIU) ha evaluado las economías más grandes del mundo, en su capacidad para absorber las tecnologías de información y la comunicación (TIC) y utilizarlo para beneficio económico y social. Anteriormente titulado los " e-readiness rankings", en 2010, el estudio está siendo rebautizado como el " digital economy 33

34 rankings (ranking de economía digital), para reflejar la creciente influencia de las TIC en el progreso económico (y social). Setenta países están cubiertos en este ejercicio anual de evaluación comparativa. El ranking de economía digital evalúa la calidad de la infraestructura de las TIC s de un país y la capacidad de sus consumidores, empresas y gobiernos a utilizar las TIC s para su propio beneficio. Cuando un país utiliza las TIC s para llevar a cabo más de sus actividades, la economía puede llegar a ser más transparente y eficiente. 6 Con esta clasificación se permite a los gobiernos poder medir el éxito de sus iniciativas tecnológicas con las de otros países. También proporciona a las empresas que desean invertir o comerciar a nivel internacional con una visión general de los lugares de negocios más prometedores del mundo desde una perspectiva TIC. El Ecuador dentro en este indicador se encuentra al final de lo que son los países de Latinoamérica y caribe, manteniendo su puesto 60 de 70 países analizados a nivel global en comparación al informe pasado. Tabla 7: Digital economy rankings 2010 Rank (of 70) 2009 Rank País 2010 puntuación (of 10) 2009 Puntuación 3 5 Estados Unidos 8,41 8, Canadá 8,05 8, Chile 6,39 6, México 5,53 5, Brasil 5,27 5, Jamaica 5,21 5, Argentina 5,04 5, Trinidad & Tobago 4,98 5, Colombia 4,81 4, Perú 4,66 4, Venezuela 4,34 4, Ecuador 3,90 3,97 Fuente: Digital economy rankings Economist Intelligence Unit. Elaboración: Oscar Ulloa. 6 Digital economy rankings Economist Intelligence Unit. 34

35 Ecuador además ha presentado una baja en la puntuación de 0.07 puntos en comparación al año pasado, siendo para nosotros el punto más crítico el de la conectividad, en el siguiente cuadro podemos ver las categorías analizadas por este índice y los puntajes de los países de la región. Tabla 8 Digital economy rankings por subíndices Puntuación total Conectividad Entorno empresarial Entorno social y cultural Entorn o legal Política y visión del Gobierno Aprobación del consumidor y las empresas Peso de 20% 15% 15% 10% 15% 25% categoría Estados Unidos Canadá Chile México Brasil Jamaica Argentina Trinidad & Tobago Colombia Perú Venezuela Ecuador Fuente: Digital economy rankings Economist Intelligence Unit. Elaboración: Oscar Ulloa. Luego de la recopilación de la información presentada por los indicadores en campos de las TIC s, podemos observar que Ecuador se encuentra en una posición media y en algunos casos en posiciones finales en relación a los países de América Latina y el Caribe, pero en ningún caso llega a desaparecer, lo que muestra el potencial y el valor histórico que mantiene nuestro país con respeto a las industrias tecnológicas y es por ello que se lo toma en consideración para análisis de los principales indicadores que hay para esta área. 35

36 2.3. Producción de software en Ecuador Se debe tomar en cuenta que no existen fuentes oficiales de información para lo que es el sector del Software en Ecuador por los cual los datos se los saca de fuentes primarias como los son: bases de datos del Servicio de Rentas Internas, Estadísticas del Banco Central; y en estudios y análisis previos sobre esta industria. Según estadísticas de la AESOFT, el sector del software registró un crecimiento con niveles sostenidos de más del 30% anual desde Pese a no existir datos oficiales ni gremiales actuales, se reconoce el notable crecimiento y desarrollo del sector. Sus ventas representaron hasta el 2008, el 0.35% del PIB, contrataba al 0.12% de la fuerza laboral formal del país y las ventas al exterior equivalían al 1.1% de las exportaciones no petroleras del país 7 En el siguiente cuadro podemos observar la importancia que tiene el sector del software en comparación al PIB en % en algunos países de la región a Febrero del Tabla 9: Participación de área del software en el PIB de América País % Costa Rica 1,6% Panamá 1,6% Uruguay 1,5% Brasil 1,3% Bolivia 1,0% Argentina 1,0% Perú 1,0% Colombia 0,9% Ecuador 0,5% Fuente: Estudio de mercado del sector de Software y Hardware en Ecuador: AESOFT, Elaboración: Oscar Ulloa. 7 Estudio de mercado del sector de Software y Hardware en Ecuador. AESOFT,

37 El sector de Software en Ecuador alcanzó en el 2009 ingresos totales por US$ 260 millones, de acuerdo a los datos reportados por las empresas al Servicio de Rentas Internas (SRI). Para la estimación del total de ingresos de este sector, se ha considerado el código K72 (Información y actividades conexas) de acuerdo a la Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU). El valor del sector y reportado en este estudio, el cual fue obtenido en la base de datos del SRI, difiere en -5% (US$ 16 millones) del valor estimado por la consultora TATA, en su estudio del sector de software realizado en el 2010, en donde estiman el valor del sector en US$ millones. El sector de Software presenta una importante evolución en los últimos cinco años, con una tasa de crecimiento anual compuesta (CAGR) entre el 2004 y el 2009, del 22,4% pasando de US$ 95 millones hasta los US$ 260 millones 8. 8 Estudio de mercado del sector de Software y Hardware en Ecuador. AESOFT,

38 US$ Millones Ilustración 5: Ingresos totales del sector de Software en el Ecuador. Ingresos totales del sector de Software 94,51 102,56 132,17 140,79 201,15 259, Tasa anual de crecimiento 8,52% 28,87% 6,52% 42,87% 29,23% Adaptado de: Estudio de mercado del sector software y hardware en Ecuador por AESOFT, Fuente: S.R.I.. Elaboración: Oscar Ulloa Empresas de Software en Ecuador En la actualidad en Ecuador existen 265 empresas de software registradas en AESOFT, de esas el 35% (93) son netamente ecuatorianas, mientras que el 65% (172) son extranjeras, y en conjunto mueven un mercado que bordea los $3 millones en ventas. La industria del software ha registrado un crecimiento de más del 30% anual en el que tanto las empresas locales como extranjeras aportan con $65 millones aproximadamente. El sector cuenta con un total de 651 empresas registradas en la Superintendencia de Compañías, con una participación en el mercado creciente al ritmo de 12% anual. En la actualidad Ecuador se está destacando con servicios tecnológicos en áreas como: petrolera, refinación, generación eléctrica, obras públicas, servicios bancarios y financieros, gestión y control empresarial. 9 Una iniciativa del Ministerio de Industrias y Productividad y la Asociación Ecuatoriana de Software (Aesoft), lograron certificar a doce empresas ecuatorianas de software que 9 Estudio de mercado servicio desarrollo de software en Ecuador. ProChile,

39 recibieron el reconocimiento al nivel del excelencia Europea 200+, por haber cumplido con los criterios de aprobación del Modelo Europeo EFQM. 10 Siendo esto uno de los primeros pasos para la certificación de mejora de procesos en la organización, ya que dentro de esta certificación se puede llegar hasta el Se puede observar entre las principales empresas ecuatorianas desarrolladoras de software a Gestor, Cobiscorp, Byteq y Spyral Software, según la Asociación Ecuatoriana de Software Ventajas competitivas y comparativas Ecuador se ha ganado el reconocimiento como un país pionero en el desarrollo de software a partir de los años 90 y con ello un puesto en el mercado. Sin embargo se presentaron problemas por los cuales se retrasó el proceso de avance como fue la globalización y problemas políticos-económicos que afectaron al país en general, a pesar de todo ello, el prestigio y talento humano de los profesionales ecuatorianos es muy apreciado y respetado fuera del país, haciendo de Ecuador no solo un exportador de software, sino también un proveedor de personal especializado para el desarrollo del mismo. Vale la pena mencionar que en la actualidad la preparación de estos profesionales está siendo rigurosamente evaluada para mejorarla aún más y la misma debe constar con los requisitos exigidos por la demanda nacional e internacional, y además que las instituciones que dan formación en esta área se encuentran entre las mejores evaluadas por el sistema de educación del país, constando con gran variedad en carreras dentro del área Evolución de las exportaciones de software Ecuatoriano. Las exportaciones de software y/o productos relacionados a software, presentaron un crecimiento anual compuesto (CAGR) de 29.76% entre el 2004 y el Sin embargo se Diciembre

40 US$ Millones debe señalar que el mayor crecimiento se dio entre el 2007 y 2008, cuando su valor de exportación se triplico en el lapso de un año. 11 Entre el 2009 y 2008, la tasa de crecimiento de las exportaciones fue inferior al 4% Ilustración 6: Exportaciones de Software y/o productos relacionados a software en el Ecuador. Exportaciones de Software y/o productos relacionados a software 31,18 32,26 8,84 8,69 9,71 10, Adaptado de: Estudio de mercado del sector software y hardware en Ecuador por AESOFT, Fuente: S.R.I.. Elaboración: Oscar Ulloa Principales destinos de exportación de software Ecuatoriano. Los principales mercados para el sector de software y servicios se pueden observar en la siguiente tabla, en donde América ocupa el primer lugar, seguido por Asia y Pacífico y de cerca por Europa y otro porcentaje de diferencia es para el resto del mundo. Tabla 10: Principales destinos de exportación de software Ecuatoriano Software y servicios América 40.3% Asia-Pacifico 29.5% Europa 27.1% Resto del Mundo 3.1% Adaptado de: Estudio de mercado del sector software y hardware en Ecuador por AESOFT, Fuente: AESOFT. Elaboración: Oscar Ulloa. 11 Estudio de mercado del sector de Software y Hardware en Ecuador. AESOFT,

41 Participación por segmentaciones del mercado para el software. El segmento de servicios de tecnología de información (TI), es el más representativo dentro de la categoría de software, representado en el 2009 casi el 48% del total de las ventas para ese año 12. La distribución por segmentos, se puede observar en el gráfico a continuación: Ilustración 7: Participación por segmentaciones del mercado para el software Ecuatoriano. Segmentacion de la categoría de Software a nivel global. Al 2009 SOFTWARE 13% SOFTWARE Y SERVICIOS DE INTERNET 39% SERVICIOS DE TI 48% Adaptado de: Estudio de mercado del sector software y hardware en Ecuador por AESOFT, Fuente: Datamonitor. Elaboración: Oscar Ulloa. 12 Estudio de mercado del sector de Software y Hardware en Ecuador. AESOFT,

42 CAPÍTULO 3: ESTUDIO DE MERCADO. 3.1 Objetivo del Estudio de mercado Objetivo general Demostrar que los mercados de Argentina, Costa Rica, Perú y Venezuela son potenciales destinos para exportaciones ecuatorianas de software bancario y servicios relacionados, proyectando estimar el nivel de aceptación del producto y las tendencias que tiene el mercado en cuanto a las variantes que se presentarán a futuro Objetivos específicos Se plantean los siguientes objetivos específicos para el estudio de mercado: Determinar la tendencia y preferencias del mercado para la adaptación del producto a futuras necesidades del software. Comprobar la demanda que existe en los mercados referentes a nuestro producto. Comprobar que nuestra capacidad de producción puede cubrir con las necesidades del mercado. Demostrar que la capacidad de producción pueda satisfacer las necesidades de los mercados objetivos. 3.3 Principales productores de software Productores de software mundial y regional. Después de obtener una idea de la perspectiva del actual mercado mundial del software, podemos identificar a los desarrolladores basados en la intensidad de exportaciones de software y servicios informáticos, y gastos por esos conceptos como porcentaje del PIB, en 42

43 algunas economías de ingresos bajos y medios (en porcentajes), en 2010, siendo los datos más recientes y mostrados por la UNCTAD en su informe del Ilustración 8: intensidad de exportaciones de software y servicios informáticos en el Mundo. Fuente: UNCTAD, adaptado de WITSA/HIS Global Insight, Inc. y la base de datos estadísticos de la OMC Productores de software interno. Dentro del país como ya se mencionó previamente hay un total de 651 empresas registradas en la Superintendencia de Compañías con una participación en el mercado creciente al ritmo de 12% anual, de estas compañías solo 265 están registradas en AESOFT, de las cuales el 35% (93) son netamente ecuatorianas, mientras que el 65% (172) son extranjeras, y en conjunto mueven un mercado que bordea los $3 millones en ventas. La industria del software ha registrado un crecimiento de más del 30% anual en el que tanto las empresas locales como extranjeras aportan con $65 millones aproximadamente. A nivel nacional las empresas relacionadas al área del software están divididas de la siguiente manera. 43

44 Tabla 11: Empresas de Software en el Ecuador por región Ciudad # de % empresas Quito % Guayaquil % Cuenca 42 6% Loja 13 2% Ambato 6 1% Machala 6 1% Los demás 25 4% Total % Fuentes: Superintendencia de Compañías de Ecuador. Elaboración: Oscar Ulloa. Según el CIIU(4) (Clasificación Internacional Industrial Uniforme) podemos ver los porcentajes de participación de las empresas de sector de software Tabla 12: Clasificación CIIU de empresas de software CIIU (4) Actividad # de % Empresas J Recuperación en casos de desastre informático, instalación de programas informáticos % J Adaptación de programas informáticos % G Ventas al por mayor de programas informáticos 18 3% J Diseño del código informático y/o estructura 13 2% J Aplicación y diseño de sistemas informáticos 7 1% J Servicios de gestión y manejo in situ de sistemas informáticos 2 0% J Actividades de instalación de computadoras personales 1 0% Total % Fuentes: Superintendencia de Compañías de Ecuador. Elaboración: Oscar Ulloa. En la actualidad Ecuador se está destacando con servicios tecnológicos en áreas como: petrolera, refinación, generación eléctrica, obras públicas, servicios bancarios y financieros, gestión y control empresarial dentro de los que las empresas más destacadas son Gestor, Cobiscorp, Byteq y Spyral Software, según la Asociación Ecuatoriana de Software. 44

45 3.2 Perspectiva mundial del software Mundo Por los datos de que se dispone, los países en desarrollo tienen amplias posibilidades de utilizar mejor el potencial de software. Según cálculos de la Alianza Mundial de Tecnología de la Información y Servicios Conexos (WITSA)/IHS Global Insight, los gastos en software y servicios informáticos (sin contar el software integrado en los dispositivos) ascendieron a 1,2 billones de dólares en La mayor parte de esa suma (cuatro quintas partes) correspondía a los países desarrollados. El resto correspondía principalmente a los países en desarrollo de Asia Oriental, Meridional y Sudoriental, y tan solo el 4%, al total de gastos del resto de los países en desarrollo. Las regiones desarrolladas también gastan en software y servicios una mayor proporción de su gasto total en TIC. Por ejemplo, en América del Norte, el software y los servicios informáticos representan el 43% del gasto en TIC, frente a tan solo el 11% en América Latina. Los bajos porcentajes que presentan las regiones en desarrollo pueden interpretarse como un indicio del limitado uso del software, que obstaculiza el avance hacia la sociedad de la información. Al mismo tiempo, el bajo nivel de ingresos no tiene por qué obstaculizar el fomento de la capacidad y el uso del software. El aumento de la capacidad de software a nivel local puede contribuir a generar empleo en el sector del software así como en las industrias para las que es importante el desarrollo de software integrado. Esos empleos pueden contribuir a absorber el número creciente de estudiantes de nivel terciario que se gradúan cada año en los países en desarrollo. Las nuevas áreas de desarrollo de software pueden servir también para crear una masa crítica de capacidades locales para encontrar soluciones de software en campos de aplicación tradicionales para los sectores de la administración pública y las empresas, que en muchos países no cuentan con servicios adecuados. Las necesidades en materia de capacidad varían. En los países en desarrollo con sectores de software incipientes, para ponerse a la altura de los avances de otros países mediante el aprendizaje tecnológico será preciso comenzar por adoptar un número considerable de técnicas de software desarrolladas en el extranjero. Un punto de partida 45

46 frecuente en los países de bajos ingresos es la concentración en servicios como la reventa, la instalación, y la adaptación y capacitación vinculadas a los paquetes de software importados. Ello puede servir para que las empresas locales adquieran conocimientos sobre este software concreto antes de pasar al siguiente nivel, convirtiéndose en productoras de su propio software. La producción de software y servicios de TI para la exportación exige la adquisición de mayores capacidades, para lo que es preciso emprender un proceso de aprendizaje continuo durante el cual se adquieren nuevas competencias y conocimientos prácticos mediante la interacción con los clientes y los homólogos y la utilización de varios tipos de redes. Se observan diferencias considerables entre los países en desarrollo por lo que hace a la orientación de mercado de la producción de software. En varios países de ingresos bajos y medios, las exportaciones de software y servicios de TI superan en valor los gastos del país por los mismos conceptos (por ejemplo, Costa Rica, Filipinas, India, Jamaica, Sri Lanka y el Uruguay). En algunos de ellos (por ejemplo, Sri Lanka y el Uruguay), el gasto en software es muy reducido en comparación con el tamaño de la economía, por lo que es posible que las necesidades de software local estén siendo desplazadas por la demanda de los mercados extranjeros. En la India y en Filipinas el software se ha convertido en una parte importante de la economía local y en esos países, como ya ocurrió en la Argentina y Malasia, tanto las exportaciones como la industria local de software han llegado a niveles relativamente altos. En muchos otros países en desarrollo el software es importante en la economía nacional, pero las exportaciones son escasas. Ese es el caso, por ejemplo, del Brasil, la República de Corea y Sudáfrica, que parecen tener posibilidades considerables de aumentar las exportaciones. La combinación de las ventas locales y las exportaciones incide en las repercusiones que tiene la producción de software en el desarrollo. Para muchos gobiernos, las exportaciones de software y servicios informáticos son una forma de generar divisas, reducir los déficits comerciales y estimular la creación de empleos y la transferencia de tecnología. Estos servicios pueden acelerar también la integración en cadenas de valor mundiales y contribuir a la diversificación económica. Además, la globalización de la industria del software y la expansión de la producción entre pares abren nuevas perspectivas a los desarrolladores y las empresas de software de los países en desarrollo por lo que respecta a las actividades de exportación vinculadas a la subcontratación individual y colectiva de los servicios de software. 46

47 No obstante, desde el punto de vista del aprovechamiento del valor del software en el desarrollo económico local, es importante disponer de capacidades y servicios de software para atender a las necesidades de los sectores privado y público del país. Como se ha señalado más arriba, el uso del software en el país puede ser un elemento clave para mejorar la competitividad de las empresas y el bienestar de la sociedad. El mercado interno puede servir de base a las empresas para adquirir conocimientos prácticos y desarrollar productos innovadores. Cabe esperar que los efectos indirectos en la sociedad sean mayores cuando en los países se desarrolle software para las empresas e instituciones locales. 13 Gartner menciona que el gasto mundial en TI prevé que alcance los 3,7 billones de dólares en 2013 Se prevé un gasto mundial en TI de 3,7 billones de dólares total para el 2013, un aumento del 4,2 por ciento, a diferencia del 2012 con un gasto de 3,6 billones de dólares, según las últimas previsiones de Gartner, Inc. El 2013 las perspectivas para el gasto en TI presentan un crecimiento en dólares de los Estados Unidos al alza el 3,8 por ciento en la previsión del 3T12. Los analistas de Gartner afirman que gran parte de este aumento del gasto es el resultado de las ganancias proyectadas en el valor de las divisas frente al dólar. Cuando se mide en dólares constantes, se prevé un crecimiento del gasto en 2013 de ser un 3,9 por ciento. El gasto mundial en TI Gartner Forecast es el principal indicador de las tendencias más importantes de tecnología de todo el hardware, software, servicios de TI y de los mercados de telecomunicaciones. Durante más de una década, y ejecutivos de empresas globales han estado utilizando estos informes trimestrales esperados para reconocer las oportunidades y desafíos del mercado, y la base de sus decisiones de negocio críticas sobre metodologías probadas más que conjeturas. "Las incertidumbres que rodean las perspectivas de un repunte en el crecimiento económico global son los principales retardantes del crecimiento de TI", dijo Richard Gordon, vicepresidente administrativo de Gartner. "Esta incertidumbre ha hecho pesimista el negocio y 13 Informe sobre la economía de la información UNCTAD

48 la confianza del consumidor en todo el mundo. Sin embargo, gran parte de esta incertidumbre está a punto de la resolución, y mientras lo hace, buscamos el crecimiento acelerado de los gastos en 2013 en comparación con 2012." Dispositivos gasto mundial que incluye PCs, tablets, teléfonos móviles e impresoras, se prevé llegar a 666 mil millones dólares en 2013, un 6,3 por ciento a partir de Sin embargo, esto es una reducción significativa en las perspectivas para 2013 en comparación con el pronóstico anterior de Gartner de $ 706 mil millones de dispositivos en todo el mundo y el 7,9 por ciento de crecimiento. El pronóstico a largo plazo para el gasto mundial en los dispositivos se ha reducido, así, con un crecimiento entre 2012 y 2016 ahora espera un promedio de 4,5 por ciento anual en dólares corrientes (por debajo de 6,4 por ciento) y 5,1 por ciento anual en dólares constantes (frente al 7,4 por ciento). Estas reducciones reflejan una marcada reducción en el crecimiento previsto del gasto en PCs y tabletas que se sólo parcialmente compensado por aumentos marginales en el crecimiento previsto en el gasto en teléfonos móviles e impresoras. "El mercado de las tabletas ha visto una mayor competencia de precios de los dispositivos Android, así como los dispositivos más pequeños, de bajo precio en los mercados emergentes", dijo Gordon. "En última instancia este cambio hacia tabletas relativamente de menor precio que reduce los precios de venta promedio pronostica para el 2012 hasta el 2016, que a su vez es responsable de la desaceleración dispositivo de crecimiento del gasto en general, y el PC y el crecimiento del gasto tableta en particular." Tabla 13: Gasto mundial en TI Pronóstico (Miles de millones de dólares de EE.UU.) Gasto Crecimiento Gasto Crecimiento Gasto Crecimiento Dispositivos 627 2,9% 666 6,3% 694 4,2% Centro de Sistemas de Datos 141 2,3% 147 4,5% 154 4,2% Software Empresarial 278 3,3% 296 6,4% 316 6,8% Servicios de TI 881 1,8% 927 5,2% 974 5,1% 48

49 Servicios Telecomunicaciones ,1% ,4% ,4% En general, ,2% ,2% ,8% Fuente: Gartner (enero de 2013) El gasto en software empresarial mundial se prevé un total de $ millones en 2013, un incremento de 6.4 por ciento a partir de Este segmento se verá impulsado por los mercados clave, como la seguridad, la gestión del almacenamiento y la gestión de relaciones con los clientes, sin embargo, a partir de 2014, los mercados alineados con grandes volúmenes de datos y otras iniciativas de gestión de la información, como la gestión de contenidos empresariales, herramientas de integración de datos y herramientas de calidad de datos comenzará a ver aumento de los niveles de inversión. El mercado mundial de servicios de telecomunicaciones sigue siendo el mayor mercado de inversión en TI. Los analistas de Gartner predicen que el crecimiento será predominantemente plana en los próximos años ya que los ingresos por servicios de datos móviles compensan la disminución en el gasto total de los mercados de los fijos y móviles de voz servicios. Para 2016, Gartner prevé que los datos móviles representarán el 33 por ciento del mercado de servicios de telecomunicaciones total, frente al 22 por ciento en Ecuador Dentro del Ecuador se muestra un panorama alentador logrado convertir la producción de software en un sector priorizado del país, con visión a generar un cambio en la matriz productiva, todo esto se muestra evidente en los esfuerzos de entidades que promueven al mejoramiento del sector, como es el MIPRO que trabaja en sinergia con Aesoft. Se estima que el sector del software crecerá un 20% en los próximos 4 años. El último año, el sector Software facturó USD 300 millones y el volumen de exportaciones se ubicó en USD 33 millones, según lo aseguró el viceministro de Industrias y Productividad, Francisco Ballén. Este hecho refleja el crecimiento del sector, en un 12%, entre 2007 y 2012; y se estima que hasta 2017 esa cifra se incremente en ocho puntos, es decir en un 20%. 14 Gartner

50 Entre los últimos avances presentados en la Cartera de Estado se suscribió un acuerdo entre el Ministerio de Industrias y Productividad (MIPRO) con la Asociación Ecuatoriana de Software (Aesoft) para el desarrollo de software nacional, en donde se fortalecerá a las pequeñas y medianas empresas, además de instituciones públicas. El convenio busca consolidar el sector, impulsar nuevas industrias y generar encadenamientos productivos. Ramiro González, ministro de Industrias y Productividad, y Antonio Sánchez, presidente de la Asociación Ecuatoriana de Software (Aesoft), firmaron un convenio de cooperación en el que ambas instituciones se comprometen a ejecutar actividades conjuntas para el desarrollo y mejoramiento de la productividad y competitividad del sector software y las Tecnologías de la Información y Comunicación (TIC). Este convenio busca el fortalecimiento de la cadena de valor del sector software y la promoción e inserción de los productos ecuatorianos en mercados locales e internacionales, lo cual aporta al Cambio de la Matriz Productiva que impulsa el Gobierno Nacional. Ramiro González recalcó el compromiso de esta Cartera de Estado con el sector software, para alcanzar el Cambio de la Matriz Productiva. Destacó que el convenio es el inicio de una relación fructífera con este segmento productivo. El sector software ecuatoriano genera ingresos anuales de aproximadamente USD 300 millones y plazas de empleo. Sin embargo, para el 2020 se aspira a incrementar esas cifras a USD millones y plazas de empleo, además de elevar las exportaciones por unos USD 400 millones, según cifras de Aesoft. 50

51 Ilustración 9: Metas Aesoft al 2020 Fuente: Aesoft Byron Proaño, viceministro de Industrias Básicas, Intermedias y Desagregación Tecnológica, indicó que este Ministerio aspira a elevar los niveles de competitividad, impulsando a la industria nacional mediante el desarrollo de servicios informáticos. Para el efecto se han diseñado programas de capacitación y desarrollo de aplicaciones que respondan a las necesidades de las empresas. Además se trabaja en la construcción de una plataforma informática para la articulación y desarrollo de la industria local. Antonio Sánchez, presidente de Aesoft, indicó que el sector software es una industria intensiva en conocimiento, donde el talento humano es el principal insumo. Agregó que en los actuales momentos, el manejo eficiente de la información marca la diferencia entre empresas e instituciones y que la incorporación de software en las empresas genera valor agregado

52 3.4 Descripción de los mercados Argentina Información general Tabla 14: Indicadores básicos de Argentina Indicadores Básicos de Argentina DEMOGRAFÍA Capital Buenos Aires Ubicación geográfica Sureste de América del Sur, bordeando el sur del Océano Atlántico, entre Chile y Uruguay Población (julio 2013 est.) 42,610,981 Tasa de crecimiento poblacional anual 0,98% (2013 est.) Índice de GINI Distribución del Ingreso (2010) Índice de Desarrollo Humano (2012) 0,811 (Puesto 45) Desarrollo Humano Muy Alto PRODUCCIÓN PIB (2012 est.) USD $ mil millones PIB per cápita PPA (2012 est.) USD 18,200 COMERCIO EXTERIOR Crecimiento del PIB (tasa de crecimiento real, 2012 est.) Composición del PIB por sector (2012): 2.60% Agricultura 10.30% Industria 30.60% Servicios 59.10% Exportaciones al mundo (2012 est.) Importaciones del mundo (2012 est.) Exportaciones ecuatorianas a Argentina (2012) Importaciones ecuatorianas desde Argentina (2012) Balanza comercial bilateral (2012) Principales productos exportados a Argentina (2012) Principales productos importados desde Argentina (2012) PRECIOS Inflación anual (2012 est.) 25% USD mil millones USD mil millones USD 105, miles USD 477, miles Déficit de USD 372, miles Atunes en conserva (35%), conservas de pescado (21%), bananas frescas cavendish valery (11%), palmitos en conserva (9%), bombones (4%) Maíz amarillo (15%), aceite de Soya (13%), propano (12%), butanos (9%), residuos de aceite de soya (4%) 52

53 MONEDA Moneda Pesos Argentinos Tipo de cambio por USD (2012 est.) 4.57 EMPLEO Tasa de Desempleo (% del total de la 7.20% fuerza de trabajo, 2012 est.) Índice GINI. Mide hasta qué punto la distribución del ingreso (o, en algunos casos, el gasto de consumo) entre individuos u hogares dentro de una economía se aleja de una distribución perfectamente equitativa. De 0 representa una equidad perfecta, mientras que un índice de 100 representa una inequidad perfecta. IDH (Índice compuesto que mide el promedio de los avances en tres dimensiones básicas del desarrollo humano: vida larga y saludable, conocimiento y nivel de vida digno) Ranking entre 180 países. IDH es calculado por las Naciones Unidas a través de su programa PNUD Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo. Fuentes: Varias. Elaboración: Oscar Ulloa Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) Zonas de libre comercio Argentina tiene dos tipos de zonas libres de impuestos: las zonas francas, que se encuentran en todo el territorio Argentino y las Áreas Especiales de Aduanas, las cuales están localizadas en la Provincia de Tierra del Fuego. El Código Aduanero define a la zona franca como al "ámbito dentro del cual la mercancía no está sometida al control habitual del servicio aduanero y su introducción y extracción no están gravadas con el pago de tributos (salvo las tasas retributivas de servicios que pudieren establecerse), ni alcanzadas por prohibiciones de carácter económico. La ley dispuso el establecimiento de 23 zonas francas en todo el país, una en cada provincia, más cuatro que se ubicarán en aquellas regiones geográficas que por su situación económica crítica y/o vecindad con otros países justifiquen la necesidad de su instalación. La importación de bienes a las zonas francas se encuentra exenta de todo tributo que grava la importación para consumo, vigentes o a crearse, salvo las tasas correspondientes a los servicios efectivamente prestados. El mismo tratamiento se otorga a las mercancías que se extraen de las zonas francas con destino a terceros países. Asimismo, los servicios de telecomunicaciones, gas, electricidad, agua corriente y desagüe que se prestan dentro de la zona franca se encuentran exentos del pago de los impuestos nacionales que los gravan. 53

54 Acuerdos Comerciales Argentina es miembro del MERCOSUR y de ALADI. De igual manera, Argentina tiene suscritos innumerables acuerdos bilaterales con la casi totalidad de los países del mundo. En Julio de 2004, MERCOSUR aceptó a Venezuela como miembro asociado. Mientras que México fue aceptado como un país observador hacia una futura inclusión como miembro asociado. Otros acuerdos y tratados que tiene Argentina con terceros países han sido suscritos como miembro del bloque MERCOSUR o de bloque a bloque. Tabla 15: Acuerdos comerciales Argentina Acuerdos Comerciales en vigor Acuerdos multilaterales Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Miembros de la OMC 01/01/1995 (Parte contratante del GATT 1947 desde el 11 octubre 1967) Uniones aduaneras Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Estados miembros del MERCOSUR 26-mar-91 Acuerdos de libre comercio Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Vigencia MERCOSUR-Bolivia (ACE 36) 17-dic feb-97 MERCOSUR-Chile (ACE 35) 25-jun oct-96 MERCOSUR-Israel 18-dic-07 MERCOSUR-Perú (ACE 58) 30-nov-05 Acuerdos de alcance parcial Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Vigencia Brasil (ACE 14) 20-dic dic-90 Chile (ACE 16) 02-ago ago-91 MERCOSUR-Colombia, Ecuador y Venezuela (ACE 59) 18-oct-04 MERCOSUR-India 25-ene jun-09 MERCOSUR-Mexico -Sector automotor (ACE 27-sep-02 55) MERCOSUR-México (ACE 54) 05-jul ene-06 México (ACE 6) 24-oct ene-87 Paraguay (ACE 13) 06-nov nov-92 Uruguay-Sector automotor (ACE 57) 31-mar may-03 54

55 MERCOSUR - Egipto Acuerdos Comerciales suscritos aún no vigentes Acuerdos de libre comercio/acuerdos de alcance parcial Acuerdo/Parte(s) signataria(s) MERCOSUR - Unión Aduanera del África Meridional (SACU) Fuentes: SICE. Elaboración: Oscar Ulloa. Fecha de suscripción 02-ago diciembre 2008 y 03 abril Costa Rica Información general Tabla 16: Indicadores básicos de Costa Rica Indicadores Básicos de Costa Rica DEMOGRAFÍA Capital San José Ubicación geográfica América Central, bordeando el Mar Caribe y el Océano Pacífico Norte, entre Nicaragua y Panamá Población (julio 2013 est.) 4,695,942 Tasa de crecimiento poblacional anual 1,27% (2013 est.) Índice de GINI Distribución del Ingreso (2009) Índice de Desarrollo Humano (2012) 0,773 (Puesto 62) Desarrollo Humano Alto PRODUCCIÓN PIB (2012 est.) USD 58.6 mil millones PIB per cápita PPA (2012 est.) USD 12,600 COMERCIO EXTERIOR Crecimiento del PIB (tasa de 4,80% crecimiento real, 2012 est.) Composición del PIB por sector (2012): Agricultura 6.20% Industria 21.10% Servicios 72.70% Exportaciones al mundo (2012 est.) Importaciones del mundo (2012 est.) Exportaciones ecuatorianas a Argentina (2012) Importaciones ecuatorianas desde Argentina (2012) Balanza comercial bilateral (2012) USD mil millones USD mil millones USD 20, miles USD 54, miles Déficit de USD 34, miles 55

56 Principales productos exportados a Costa Rica (2012) Principales productos importados desde Costa Rica (2012) PRECIOS Inflación anual (2012 est.) 4.5% Gelatinas y sus derivados (31%), atunes (15%), papeles y cartones, sin estucar ni recubrir (10%), Preparaciones para la alimentación de los animales (9%), Sardinas, sardinelas y espadines en salsa de tomate (8%) Polvos para la preparación de postres (21%), desperdicios y desechos, de fundición (21%), medicamentos (20%), preparaciones alimenticias (9%), partes y piezas electrónicas (5%) MONEDA Moneda Colones de Costa Rica Tipo de cambio por USD (2012 est.) EMPLEO Tasa de Desempleo (% del total de la 7.90% fuerza de trabajo, 2012 est.) Índice GINI. Mide hasta qué punto la distribución del ingreso (o, en algunos casos, el gasto de consumo) entre individuos u hogares dentro de una economía se aleja de una distribución perfectamente equitativa. De 0 representa una equidad perfecta, mientras que un índice de 100 representa una inequidad perfecta. IDH (Índice compuesto que mide el promedio de los avances en tres dimensiones básicas del desarrollo humano: vida larga y saludable, conocimiento y nivel de vida digno) Ranking entre 180 países. IDH es calculado por las Naciones Unidas a través de su programa PNUD Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo. Fuentes: Varias. Elaboración: Oscar Ulloa Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) Tabla 17: Acuerdos comerciales Costa Rica Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Acuerdos Comerciales en vigor Acuerdos multilaterales Fecha de suscripción Miembros de la OMC 07/05/1995 (Parte contratante del GATT 1947 desde 22 mayo 1991) Uniones aduaneras Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Miembros del MCCA Acuerdos de libre comercio Fecha de suscripción 13-dic-60 Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Vigencia Singapur 06-abr jul-13 56

57 México - Centroamérica (Costa Rica, El 22-nov jul-13 Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua) Perú 26-may jun-13 China 08-abr ago-11 República Dominicana - Centroamérica - Estados Unidos (CAFTA-DR) CARICOM 05-ago mar-04 Panamá - Centroamérica (Costa Rica, El 06-mar-02 Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua) Canadá 23-abr nov-02 Chile - Centroamérica (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua) República Dominicana - Centroamérica (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua) 18-oct abr-98 México 05-abr ene-95 Venezuela Colombia Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Acuerdos de alcance parcial Fecha de suscripción 21-mar mar-84 Acuerdos Comerciales suscritos aún no vigentes Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Asociación Europea de Libre Comercio (AELC)- Centroamérica (Costa Rica y Panama) Acuerdos de libre comercio Fecha de suscripción 24-jun-13 Unión Europea - Centroamérica (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panamá) 29-jun-12 Fuentes: SICE. Elaboración: Oscar Ulloa. 57

58 3.4.3 Perú Información general Tabla 18: Indicadores básicos de Perú. Indicadores Básicos de Perú. DEMOGRAFÍA Capital Lima Ubicación geográfica Occidente de América del sur, bordeando el Océano Pacífico, entre Chile y Ecuador Población (julio 2013 est.) 29,849,303 Tasa de crecimiento poblacional 1% anual (2013 est.) Índice de GINI Distribución del Ingreso (2010) Índice de Desarrollo Humano (2012) 0,741 (Puesto 77) Desarrollo Humano alto PRODUCCIÓN PIB (2012 est.) USD mil millones PIB per cápita PPA (2012 est.) USD 10,700 COMERCIO EXTERIOR Crecimiento del PIB (tasa de 6.00% crecimiento real, 2012 est.) Composición del PIB por sector (2012): Agricultura 7.80% Industria 33.90% Servicios 58.40% Exportaciones al mundo (2012 est.) Importaciones del mundo (2012 est.) Exportaciones ecuatorianas a Perú (2012) Importaciones ecuatorianas desde Perú (2012) Balanza comercial bilateral (2012) Principales productos exportados a Perú (2012) Principales productos importados desde Perú (2012) USD mil millones USD mil millones USD 1,991, miles USD 1,127, miles USD 863, miles Aceites crudos de petróleo (91%), atunes en conserva (2%), los demás tableros de partículas de madera (2%), las demás cocinas (1%), minerales de cobre y concentrados (0.7%) Preparación para alimentación de animales (18%), propano (16%), aceite de soja en bruto (14%), butanos (10%), listados o bonitos congelados (9%) 58

59 PRECIOS Inflación anual (2012 est.) 3.60% MONEDA Moneda Nuevo Sol Tipo de cambio por USD (2012 est.) 2.65 EMPLEO Tasa de Desempleo (% del total de la 7.70% fuerza de trabajo, 2012 est.) Índice GINI. Mide hasta qué punto la distribución del ingreso (o, en algunos casos, el gasto de consumo) entre individuos u hogares dentro de una economía se aleja de una distribución perfectamente equitativa. De 0 representa una equidad perfecta, mientras que un índice de 100 representa una inequidad perfecta. IDH (Índice compuesto que mide el promedio de los avances en tres dimensiones básicas del desarrollo humano: vida larga y saludable, conocimiento y nivel de vida digno) Ranking entre 180 países. IDH es calculado por las Naciones Unidas a través de su programa PNUD Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo. Fuentes: Varias. Elaboración: Oscar Ulloa Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) El Perú es miembro de la Organización de las Naciones Unidas y de la Organización de los Estados Americanos, así como de los órganos y organismos que las conforman. Igualmente, pertenece a organizaciones regionales como UNASUR, entre otros. El Perú ratificó el 18 de diciembre de 1994 el Acuerdo de Marrakech por el que se establece la Organización Mundial del Comercio y es Miembro de la OMC desde el 1 de enero de El Perú otorga como mínimo el trato de nación más favorecida a todos sus interlocutores comerciales. Los Acuerdos de la OMC forman parte de la legislación nacional peruana y pueden invocarse ante las cortes nacionales. Este país es miembro de Foro de Cooperación Económica Asia Pacífico (APEC), compuesto por 21 economías, tiene la finalidad de intensificar el sentimiento de comunidad Asia Pacífico y reducir las diferencias entre las economías de la región mediante una senda de crecimiento sostenible. Perú comenzó a participar como miembro pleno de APEC en noviembre de 1998, durante la Décima Reunión Ministerial celebrada en Kuala Lumpur, Malasia. Gracias a este Foro, Perú ha profundizado sus relaciones comerciales con Tailandia, Japón, Singapur, China, entre otros 59

60 Tabla 19: Acuerdos comerciales Perú Acuerdos Comerciales en vigor Acuerdos multilaterales Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Miembros de la OMC 01 enero 1995 (Parte contratante del GATT 1947 desde 07 octubre 1951) Uniones aduaneras Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Comunidad Andina 26-may-69 Acuerdos de libre comercio Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de Vigencia suscripción Costa Rica 26-may jun-13 Unión Europea 26-jun-12 Aplicación provisional: 01-mar-13 Corea del Sur 14-nov ago-11 Japón 31-may abr-05 Panamá 25-may may-12 México 06-abr feb-12 Asociación Europea de Libre Comercio 14-jul jul-11 (AELC) China 28-abr mar-10 Canadá 29-may ago-09 Singapur 29-may ago-09 Chile 22-ago mar-09 Estados Unidos 12-abr feb-09 MERCOSUR-Perú (ACE 58) 30-nov-05 Tailandia 19-nov dic-11 Acuerdos de alcance parcial Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Vigencia Chile (ACE 38) 22-jun jul-98 Acuerdos Comerciales suscritos aún no vigentes Acuerdos de alcance parcial Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción Venezuela 07-ene-12 Guatemala 06-dic-11 Fuentes: SICE. Elaboración: Oscar Ulloa. Se encuentra en proceso de negociación el Perú con Honduras, El Salvador, el Acuerdo de Asociación Trans-Pacífico (TPPA) y la Alianza del Pacífico. 60

61 3.4.4 Venezuela Información general Tabla 20: Indicadores básicos de Venezuela Indicadores Básicos de Venezuela DEMOGRAFÍA Capital Caracas Ubicación geográfica Norte de América del sur, bordeando el Mar Caribe y el Océano Atlántico Norte, entre Colombia y Guayana Población (julio 2013 est.) 28,459,085 Tasa de crecimiento poblacional 1,44% anual (2013 est.) Índice de GINI Distribución del Ingreso (2006) Índice de Desarrollo Humano (2012) 0,748 (Puesto 71) Desarrollo Humano Alto PRODUCCIÓN PIB (2012 est.) USD mil millones PIB per cápita PPA (2012 est.) USD 13,200 COMERCIO EXTERIOR Crecimiento del PIB (tasa de 5.70% crecimiento real, 2012 est.) Composición del PIB por sector (2012): Agricultura 3.70% Industria 35.30% Servicios 61.10% Exportaciones al mundo (2012 est.) Importaciones del mundo (2012 est.) Exportaciones ecuatorianas a Venezuela (2012) Importaciones ecuatorianas desde Venezuela (2012) Balanza comercial bilateral (2012) Principales productos exportados a Venezuela (2012) Principales productos importados desde Venezuela (2012) USD mil millones USD mil millones USD 1,007, miles USD 239,293.37miles USD 768, miles Atunes en conserva (26%), los demás vehículos de encendido por chispa (16%), aceites crudos de petróleo (15%), las demás vehículos de cilindrada entre 1,000 y 1,500 cm3 (7%), los demás vehículos de cilindrada entre 1,500 y 3,000 cm3 (7%) Diésel 2 (58%), fertilizante (23%), butanos (4%), desperdicios y desechos de fundición (3%), coque de petróleo (3%) 61

62 PRECIOS Inflación anual (2012 est.) 20.90% MONEDA Moneda Bolívar Tipo de cambio por USD (2012 est.) 4.29 EMPLEO Tasa de Desempleo (% del total de la 8.00% fuerza de trabajo, 2012 est.) Índice GINI. Mide hasta qué punto la distribución del ingreso (o, en algunos casos, el gasto de consumo) entre individuos u hogares dentro de una economía se aleja de una distribución perfectamente equitativa. De 0 representa una equidad perfecta, mientras que un índice de 100 representa una inequidad perfecta. IDH (Índice compuesto que mide el promedio de los avances en tres dimensiones básicas del desarrollo humano: vida larga y saludable, conocimiento y nivel de vida digno) Ranking entre 180 países. IDH es calculado por las Naciones Unidas a través de su programa PNUD Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo. Fuentes: Varias. Elaboración: Oscar Ulloa Relaciones Internacionales/regionales (Organismos adscritos, Acuerdos Comerciales suscritos) En la actualidad, Venezuela mantiene vigentes más de 40 tratados comerciales de carácter bilateral, al igual que acuerdos bajo el marco del Mercado Común del Sur (MERSOUR), al cual entro Venezuela de forma definitiva en el 2012, la Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI), Organización Mundial del Comercio (OMC), y los diferentes sistemas generales de preferencia que las naciones desarrolladas otorgan a los países en vías de desarrollo. Tabla 21: Acuerdos comerciales Perú Acuerdos Comerciales en vigor Acuerdos multilaterales País(es) miembros Fecha de suscripción Miembros de la OMC 01-ene-95 (Parte contratante del GATT 1947 desde 31 agosto 1990) Uniones aduaneras País(es) miembros Fecha de suscripción MERCOSUR Protocolo de Adhesión: 08 diciembre 2005 Acuerdos de alcance parcial País(es) miembros Fecha de suscripción Vigencia Colombia 28-nov abr-12 MERCOSUR - Colombia - Ecuador (ACE 59) 18-oct-04 Chile (AAP.CE Nº 23) 02-abr abr-93 62

63 CARICOM-Venezuela 13-oct ene-93 Guyana (AAP.A25TM Nº 22 ) 27-oct jun-91 Trinidad y Tobago (AAP.A25TM Nº 20) 04-ago-89 n.d. Nicaragua (AAP.A25TM Nº 25) 15-ago-86 n.d. Costa Rica (AAP.A25TM Nº 26) 21-mar-86 El Salvador (AAP.A25TM Nº 27) 10-mar-86 Honduras (AAP.A25TM Nº 16) 20-feb-86 Guatemala (AAP.A25TM Nº 23) 10-oct-85 Perú Acuerdos Comerciales suscritos aún no vigentes Acuerdos de Alcance Parcial Acuerdo/Parte(s) signataria(s) Fecha de suscripción 07-ene-12 Fuentes: SICE. Elaboración: Oscar Ulloa. 3.5 Estudio de Mercado para Argentina, Venezuela, Perú y Costa Rica Debido a la falta de fuentes de información para el sector estudiado, no se puede generar la demanda insatisfecha del producto por lo que el análisis del mercado se lo realiza por medio de una encuesta a los posibles clientes, que para efectos del estudio son las entidades financieras dentro de los mercados objetivos Estudio de la Demanda de Argentina, Venezuela, Perú y Costa Rica Para determinar el tamaño de la muestra a quienes posteriormente se realiza la encuesta se ocupa la siguiente fórmula: ( ) 63

64 Dónde: n = Tamaño de la Muestra k = nivel de confianza N = Tamaño del universo a investigar p = Proporción de individuos con capacidad para el estudio q = Proporción de individuos que no poseen las características del estudio e = Margen de error del muestreo Los valores de la fórmula ya aplicados son: n = Tamaño de la Muestra k = 95% = 1.96 N = 82 p = 0,92 q = 0,02 e = 5% = 0.05 Fórmula: ( )( )( ) ( ) ( )( ) 64

65 3.5.2 Modelo de la Encuesta Encuesta Mi nombre es Oscar Ulloa, soy estudiante regular, egresado, de la Universidad Tecnológica Equinoccial del Ecuador, en la Facultad de Ciencias Económicas y Negocios, y realizo mi tesis cuyo tema es Modelo de Negocios para la Exportación de Software Bancario en la Región, previo a la obtención del título de Ingeniero en Comercio Exterior, Integración y Aduanas. Por esta razón, es prioritario entender dentro de mi estudio la percepción que mantienen los clientes y consumidores de Software Financiero Bancario, con la finalidad de generar un conocimiento previo y así desarrollar un análisis a profundidad. Por lo que me permito solicitar y a la vez agradecer de antemano por el tiempo destinado para completar la encuesta adjunta. Los resultados obtenidos serán tratados de forma segura y confidencial manteniendo la hermeticidad que demanda esta información. Ratificando lo antes mencionado adjunto una carta de la institución, autorizada por el Decano de la facultad de Ciencias Económicas y Negocios, el Eco. Manuel Estrella Egas, donde se expresa por escrito la realización del estudio. Cargo que ocupa dentro de la empresa:* CEO Gerente TI Gerente Negocios Asesor Operaciones Otros 65

66 Respecto al valor total de activos de su institución, el presupuesto asignado anualmente a Inversiones tecnológicas es: Menor a 0,1% Entre 0,1% y 0,25% Entre 0,25% y 0,5% Entre 0,5% y 1% Entre 1% y 2% Mayor al 2% No tiene presupuesto anual definido Nombre a 3 empresas de Software Bancario que conoce? De qué región es su proveedor actual de solución financiera? Norte américa Centro América Sur América Europa Asia Otros: Cuánto tiempo lleva ocupando su solución financiera actual? Menos de 1 año De 1 a 3 años De 4 a 6 años De 7 a 12 años Más de 12 años 66

67 En general, qué grado de satisfacción tiene con su solución financiera actual? Muy satisfactorio Satisfactorio Normal Poco satisfactorio Malo De acuerdo a los planes estratégicos de su institución, se ha pensado en cambiar su software financiero actual? Si No Si su respuesta anterior fue Sí, en qué año se pensaría iniciar con el proceso de cambio? Cuál son las 3 principales fortalezas de su solución financiera? Si se pudiera mejorar su producto o servicio actual en que lo haría? Cuál es el costo de mantenimiento anual de su solución informática? 67

68 Cuál sería su principal razón de cambio de software financiero? Actualización tecnológica Crecimiento de la institución Costo de operación y mantenimiento de la solución actual Falta de soporte local de la solución actual Falta o mal servicio del proveedor actual Otros: Qué modalidad de adquisición de software financiero sería de interés para su institución? Compra de Licencias Sin Fuentes Compra de Licencias Con Fuentes Modelo SaaS (Nube) Modelo ASP Renta de licencias Otros: A su criterio, el servicio posventa se lo valoraría más al ser? Local Local y remoto Insourcing (en las instalaciones del banco) Outsourcing Ha tenido o conoce de dificultades al momento de realizar compras de sistemas en otras regiones cómo? Norte américa Centro América Sur América Europa Asia Otros: 68

69 Si su respuesta es afirmativa en alguna región, por favor describirlos. Conoce sobre la producción de software ecuatoriano? Si No Si su respuesta es Si, que criterio tiene. Cuáles son las tendencias tecnológicas que debería cumplir un software financiero bancario en la región? 69

70 Cuáles son las tendencias funcionales que debería cumplir un software financiero bancario en la región? Gracias 70

71 3.5.3 Resultados de la encuesta a las instituciones financieras Ilustración 10: Cargo que ocupa dentro de la empresa Otros; 6 Operaciones; 3 Gerente Negocios; 0 Asesor; 1 CEO; 1 Gerente TI; 11 CEO 1 4,55% Gerente TI 11 50,00% Gerente Negocios 0 0,00% Asesor 1 4,55% Operaciones 3 13,64% Otros 6 27,27% El cargo que ocupa dentro de la empresa es una pregunta importante, ya que con esto podemos conocer el perfil de la persona con quien estamos tratado y así el nivel de conocimientos relacionando a la investigación que estamos desarrollando donde se puede observar que el 50% de los encuestados son Gerentes de TI, seguido por otros con un 27,27% donde se puede recalcar que en su mayoría dentro de Otros eran personas del área de TI pero con cargos inferiores a los del gerente, seguido a estos se encentran las personas de Operaciones con un 13,64% y por ultimo con un porcentaje igual de 4,55% con respuesta de CEO y de Asesores. Dado esto los datos obtenidos en la encuesta muestran un resultado satisfactorio. 71

72 Ilustración 11: Respecto al valor total de activos de su institución, el presupuesto asignado anualmente a inversiones tecnológicas es: Entre 0,5% y 1%; 1 Entre 1% y 2%; 4 Mayor al 2%; 5 Entre 0,25% y 0,5%; 5 Menor a 0,1%; 4 No tiene presupuesto anual definido; 0 Entre 0,1% y 0,25%; 3 Menor a 0,1% 4 18,18% Entre 0,1% y 0,25% 3 13,64% Entre 0,25% y 0,5% 5 22,73% Entre 0,5% y 1% 1 4,55% Entre 1% y 2% 4 18,18% Mayor al 2% 5 22,73% No tiene presupuesto anual definido 0 0,00% El valor de activos que destinan las instituciones financieras a tecnologías nos muestra que no existe una tendencia marcada, sino que el criterio es bastante distante en cuanto al presupuesto y este depende de las necesidades y objetivos planteados por la institución, donde con el 22.73% por igual destinan un porcentaje de activos mayor al 2% y entre el 0,25% y 0,5%, seguido a esto con un 18,18% cada uno entre el 1% y 2% y menor al 0,1%, después de estos con el 13,64% destinan entre 0,1% y 0,25% de activos, y por ultimo un 4,55% destinan entre el 0,5% y 1% de activos. 72

73 Nombre a 3 empresas de Software Bancario que conoce? Esta pregunta nos ayuda a obtener el Top-of-mind o los líderes en mente de nuestro mercado objetivo donde se puede observar como los más nombrados a los siguientes: Arango Bantotal Data Pro SAP Temenos Cobiscorp Finacial Dentro de estas empresas nombradas por las instituciones financieras, podemos observar la presencia de una empresa ecuatoriana lo que muestra el potencial tanto del País como de las instituciones que producen software financiero en la región al momento de entablar una relación comercial. 73

74 Ilustración 12: De qué región es su proveedor actual de solución financiera? Asia; 0 Sur América; 15 Europa; 0 Otro; 1 Norte américa; 0 Centro América; 6 Norte américa 0 0,00% Centro América 6 27,27% Sur América 15 68,18% Europa 0 0,00% Asia 0 0,00% Otro 1 4,55% La región del proveedor financiero nos muestra que las instituciones bancarias tienen una preferencia para la compra de los sistemas financieros dentro de la misma región y esto en visible ya que el 68,18% de las respuestas muestran que su proveedor es de Sur América y que el 27,27% es de Centro América y solo el 4,55% proviene de varias regiones. 74

75 Ilustración 13: Cuánto tiempo lleva ocupando su solución financiera actual? Más de 12 años; 9 Menos de 1 año; 0 De 7 a 12 años; 6 De 1 a 3 años; 2 De 4 a 6 años; 5 Menos de 1 año 0 0,00% De 1 a 3 años 2 9,09% De 4 a 6 años 5 22,73% De 7 a 12 años 6 27,27% Más de 12 años 9 40,91% El 40,91% de las instituciones encuestadas indica que tiene una relación por más de 12 años ocupando la solución, seguido de un 27,27% que llevan de 7 a 12 años de uso de la solución financiera, luego de estos el 22,73% tiene de 4 a 6 años de uso de la solución financiera y solo un 9,09% de 1 a 3 años, lo que me muestra que las instituciones prefieren llevar una relación comercial bastante duradera con sus proveedores. 75

76 Ilustración 14: En general, qué grado de satisfacción tiene con su solución financiera actual? Normal; 12 Poco satisfactorio; 0 Malo; 4 Satisfactorio; 6 Muy satisfactorio; 0 Muy satisfactorio 0 0,00% Satisfactorio 6 27,27% Normal 12 54,55% Poco satisfactorio 0 0,00% Malo 4 18,18% El grado de satisfacción de las instituciones financieritas muestra que no tienen ninguna tendencia, sino más bien es Normal con un 54,55%, seguido por un índice Satisfactoria con un 27,27%, y un índice contrario de Malo con un 18,18% y ningún extremo sea este positivo o negativo, lo que muestra un estado del consumidor regular con mayor tendencia a la satisfacción. 76

77 Ilustración 15 De acuerdo a los planes estratégicos de su institución, se ha pensado en cambiar su software financiero actual? No; 5 Si; 17 Si 17 77,27% No 5 22,73% Según los planes estratégicos de las instituciones financieras se muestra una postura afirmativa al cambio de la misma con un 77,27%, mientras que tan solo el 22,73% cambiar su sistema actual y de este grupo cabe recalcar que basados en una pregunta anterior son los que se encuentran ocupando la solución en un rango mayor a los 7 años. 77

78 Ilustración 16: Si su respuesta anterior fue Sí, en qué año se pensaría iniciar con el proceso de cambio? 2016; ; ; ; ,88% ,06% ,53% ,53% De las entidades que pensarían cambiar su solución financiara actual el 47,06% lo considera hacer en el 2014, seguidos con un porcentaje mejor de 23,53% cada grupo lo piensan hacer entre el 2015 y el 2016 y con apenas el 5,88% lo piensan hacer en lo que va del año

79 siguientes: Cuál son las 3 principales fortalezas de su solución financiera? Las principales fortalezas que poseen los sistemas de las entidades bancarias son las Estabilidad Integración modular Personalización Economía Interface amigable Flexibilidad Escalabilidad Dentro de estas fortalezas se puede observar algunos indicadores de donde están formalizados los sistemas y donde debemos mejorar para mantener la competitividad e incluso ganar más posición en el mercado 79

80 Si se pudiera mejorar su producto o servicio actual en que lo haría? Los principales cambios que realizarían las empresas en los sistemas financieros actuales serían los siguientes: Parametrización. Mejora sustancial en el tema contable y operativo para ser fácil y lógica. Aumento opcional para la generación de reportes. Conmutar el intercambio de información entre los sistemas Automatización de los procesos y gestión documental (BPM) Que los sistemas posean mayor portabilidad y movilidad. Mayor uso de la nube Publicar las mejoras, cambios y lanzamiento de productos. Mejora y cambio en esquema de ambiente web. Centralización de base de datos. Ajustes a las nuevas normativas. Estos cambios dados por los consumidores se los puede tomar como ideas de la manera de cómo mejorar el producto existente, convirtiendo estas debilidades en fortalezas, logrando así mayor posibilidad de posicionamiento en el mercado. 80

81 Ilustración 17: Cuál sería su principal razón de cambio de software financiero? Crecimiento de la institución; 6 Costo de operación y mantenimiento de la solución actual; 0 Actualización tecnológica; 12 Falta de soporte local de la solución actual; 1 Otro; 2 Falta o mal servicio del proveedor actual; 1 Actualización tecnológica 12 54,55% Crecimiento de la institución 6 27,27% Costo de operación y mantenimiento de la solución actual 0 0,00% Falta de soporte local de la solución actual 1 4,55% Falta o mal servicio del proveedor actual 1 4,55% Otro 2 9,09% La principal razón para el cambio de software financiero en las instituciones es la Actualización de la tecnología con el 54,55%, seguido por la razón de Crecimiento institucional con el 27,27%, Otros motivos representa el 9,09% y con el 4,55% cada uno por Falta de soporte local de la solución actual y Falta o mal servicio del proveedor actual. 81

82 Ilustración 18: Qué modalidad de adquisición de software financiero sería de interés para su institución? Modelo SaaS (Nube); 3 Modelo ASP; 3 Renta de licencias; 0 Otro; 1 Compra de Licencias Con Fuentes; 12 Compra de Licencias Sin Fuentes; 3 Compra de Licencias Sin Fuentes 3 13,64% Compra de Licencias Con Fuentes 12 54,55% Modelo SaaS (Nube) 3 13,64% Modelo ASP 3 13,64% Renta de licencias 0 0,00% Otro 1 4,55% La principal modalidad de adquisición que usan las empresas financieras según la encuesta con un 54,55% es la Compra de licencias con fuentes, seguido por 3 tipos de compra emparados con un 13,64% cada uno, que es la Compra de licencias sin fuentes, Modelo SaaS (Nube) y Modelo ASP y con un 4,55% Otro tipo de modalidad de adquisición. 82

83 Ilustración 19: A su criterio, el servicio posventa se lo valoraría más al ser? Local y remoto; 6 Insourcing (en las instalaciones del banco); 5 Outsourcing; 1 Local; 10 Local 10 45,45% Local y remoto 6 27,27% Insourcing (en las instalaciones del banco) 5 22,73% Outsourcing 1 4,55% Las instituciones financieras valoran más que el servicio posventa sea de manera Local con un 45,45%, luego se puede ver una preferencia por un servicio local y remoto con un 27,27% y seguido por un servicio Insourcing (en las instalaciones del banco) con un 22,73% y con tan solo un 4,55% un servicio Outsourcing, lo cual muestra que el cliente espera que el servicio este dado dentro de la posibilidad en el país donde radica. 83

84 Ilustración 20: Ha tenido o conoce de dificultades al momento de realizar compras de sistemas en otras regiones cómo? Europa; 1 Asia; 1 Otro; 0 Sur América; 6 Centro América; 1 Norte américa; 0 Norte américa 0 0,00% Centro América 1 11,11% Sur América 6 66,67% Europa 1 11,11% Asia 1 11,11% Otro 0 0,00% Así como existe una preferencia por la compra de los sistemas en la región donde radican, también por ello se ve explicable que sea el lugar donde se denota mayor cantidad de problemas de compra mostrando un 66,66% de dificultades al momento de adquirir un sistema dentro de la región y lo que es Centro América, Europa y Asia tienen un 11,11% cada uno según muestran las encuestas realizadas. 84

85 Si su respuesta es afirmativa en alguna región, por favor describirlos. Las dificultades que se muestran al momento de compra en la región son variadas, entre las más nombradas esta la personalización del producto, las regulaciones locales tanto como las modificaciones personales, con una necesidad de parametrización y temas ajustados a la parte contable y operativa, como otro punto dentro de los problemas que presentan los sistemas están los costos. Un tema también mencionado y ya referente al momento de la postventa, es el soporte técnico, presentando mayores falencias en la prestación del mismo de manera remota. Estos son los puntos que se debería fortalecer para mejorar la negociación, cabe recalcar que la mayoría de personas expreso no tener problemas al momento de la comercialización, pero existe un grupo que ha tenido o donde se han presentado dificultades, las cuales tiene que ser rectificadas y de ser posible eliminadas para mejorar el ambiente comercial. 85

86 Ilustración 21: Conoce sobre la producción de software ecuatoriano? No; 7 Si; 15 Si 15 68,18% No 7 31,82% De la cantidad de instituciones encuestadas el 68,18% si conocen de la producción de software ecuatoriano, mientras el 31,82% desconoce de la producción de software en nuestro país, lo que muestra que tenemos un índice aceptable de conocimiento extranjero, deberíamos mejorar. Si su respuesta es Si, que criterio tiene. El criterio expresado por la mayoría de respuestas afirmativas es que el Ecuador posee una producción de software muy buena, pero que claramente puede mejorar, esto debido a que necesita aumentar la cantidad de certificaciones que poseen las empresas, que se posee un talento humano excelente pero la mayoría se encuentra desempeñándose en otros países y que hay buenos recursos técnicos pero se debería dar un giro, inclinado a una administración de proyectos, es decir manejar las principales restricciones de los proyectos como es: alcance, costo, tiempo, calidad y el indispensable recurso humano. 86

87 Cuáles son las tendencias tecnológicas que debería cumplir un software financiero bancario en la región? Las nuevas tendencias deben estar apegadas a la normativa vigente del país y parametrizable a los cambios tecnológicos, los que están orientándose a tratar de acercar las instituciones a los clientes, mediante la utilización de dispositivos multiusos como celulares, chips, tabletas, tarjetas inteligentes, el servicio en la nube, etc., para conveniencia a los usuarios y de las Instituciones. Otro punto fuerte son las plataforma abierta, multicanal y multiempresa, con un middleware de integración robusto y arquitectura SOA siguiendo estándares de la industria. Que pueda correr en varias plataformas inclusive en dispositivos móviles. Además de desarrollado en un ambiente WEB con diferentes opciones de manejo de Base de Datos a elección del cliente. Con opción de disposición de fuentes y soporte con tarifas competitivas Ser altamente parametrizable, tener una arquitectura de datos y metodología de desarrollo de software que permita realizar cambios sin comprometer performance Fácil adaptación lo que permite una escalabilidad y además así poder integrar otros App parametrizable Open SW fácil de conectar al móvil. 87

88 Cuáles son las tendencias funcionales que debería cumplir un software financiero bancario en la región? Las Funcionalidades deben ser muy paramétricas y amigables, integrado en sus módulos y que contemple en el módulo de crédito muy bien la nueva normativa prudencial, así como temas de riesgo, banca universal, comercio exterior y funcionalidades para pagos debe estar totalmente integrado el back-office con el front-offiice y el sitio transaccional en internet debe contar con un software integrado de inteligencia de negocios, y procesos de Batch nocturno, también debería presentar "Dashboard Gerenciales" que facilite la toma de decisiones. Además debe tener facilidades de digitalización, workflows de trabajo y seguimiento crediticio. Además de cubrir los aspectos transaccionales de los aplicativos financieros, hacer énfasis en la interconectividad con una eficiente seguridad, para poder participar seguramente en nuevas redes o switches que se orientan a las nuevas tecnologías. Manteniendo mejores prácticas bancarias de la región, con el contacto cercano con sus clientes para así aprender de sus negocios para poder entregar un mejor producto. 88

89 3.5.4 Análisis de consumidores y mercado destino Análisis de la encuesta Las encuestas fueron realizadas a personas en instituciones financieras de los países a estudiar, por vía electrónica y telefónica de una base de datos de 82 instituciones. Los datos obtenidos a través de las encuestas fueron proporcionados por personas ubicadas en el área de tecnología y otras del área administrativa de las instituciones, donde se muestra que hay una tendencia positiva del setenta y siete por ciento (77%) en cuanto a lo que es la adquisición del bien y servicios relacionados al software financiero bancario, lo que da la pauta de que el mercado tiene une demanda potencial existente, la cual se presenta cercana, dado que el rango de años de cambio están puestos para los siguientes tres años, lo que presenta grandes oportunidades para la entrada en estos mercados, las instituciones financieras muestran una tendencia por la relaciones largas ya que la mayoría de encuestas muestra que están entre los 7 años de uso en adelante más del sesenta y cinco por ciento (65%) de los encuestados y que dentro de este rango también se encuentran el pequeño grupo de los que no cambiarían el proveedor actual de la solución, pero estas instituciones no muestran un presupuesto anual definido al área de tecnología, donde un pilar importante es el software. El principal motivo de cambio de los proveedores actuales se da por la constante actualización de las tecnologías, siendo el principal proveedor de este bien Sudamérica, pero también donde por obvias razones muestran problemas al momento de la relación comercial como es la personalización del producto, las regulaciones locales tanto como las modificaciones personales, con una necesidad de parametrización y temas ajustados a la parte contable y operativa, referente a la postventa mencionaron el soporte técnico, presentando mayores falencias en la prestación remota y no tan mencionado pero presente el costo que estos tienen. Para lo que es el servicio de soporte, las instituciones mencionaron que apreciarían si esto de lo desarrolla de manera local, más que de otra forma, y dentro de lo que representa la relación comercial, el principal método o forma que las instituciones tiene por la adquisición del bien es la compra de licencias con fuente. 89

90 Definir el cliente en el exterior. Dentro del comercio internacional no se establece una única técnica o proceso de comercialización, si no en cambio presenta diversas formas para hacerlo lo que si se debe de tomar en cuenta es que se debe poder generar un modelo diferente al usado localmente, ya que un mercado externo presenta características diferentes, y se debería reformar a la realidad de cada mercado, esto no quiere decir que las practicas locales no puedan ser ocupada en el exterior, pero se las debe estudiar bien, puesto que en la mayoría de casos este punto puede llevar al fracaso en el proceso comercial. Las empresas del sector tienen un nicho de mercado estable y muy reducido en comparación a otros productos en donde debe buscar cómo invertir sus recursos para lograr sus objetivos. Como primer punto se debe estudiar que la oferta exportable de productos y servicios sea clara y realista, y como esto reducir las probabilidades de fracaso y evitar contratiempos. Para ello hay que tener plena conciencia de cuales de nuestros productos, servicios o proyectos en desarrollo son posibles propuestas de exportación. Teniendo determinado el primer punto, nos queda definir cuál será el primer mercado al que se intentará penetrar. Este ítem es de suma importancia ya que el objetivo es realizar una selección y abordaje estratégico. Dentro del proceso de comercialización internacional, los mercados escogidos son los más óptimos, puesto que al estar dentro de la región, el proceso de venta implica menor riesgo y trabajo en comparación con otros mercados, algunas de las barreras comerciales de estos países son más fáciles de sortear como es el idioma; la cultura; los tiempos de entrega y los costos de envío, en caso de que la operación lo requiera; la competitividad e imagen empresaria; la calidad de los recursos humanos; entre otros. En lo que son políticas comerciales las empresas pueden tomar cierta orientación, dependiendo la estrategia para el mercado que puede ser horizontal o vertical. 90

91 En el mercado horizontal un determinado producto desarrollado por la empresa puede ser adaptado a diferentes tipos de clientes, para poder explicarlo de mejor manera, se puede ocupar la misma solución con diversos clientes. Desde el otro punto el mercado vertical es desarrollado más a la medida por lo que se genera de acuerdo a las necesidades presentadas por cada cliente. Dentro de nuestra área los negocios de software financiero bancarios están más orientados al tipo de mercado horizontal, puesto que el ritmo de avance de la tecnología es progresivo y se mantiene casi un estándar de solución, pero por el tipo de mercado personalizado a las necesidades del cliente, el cual es más ocupado por el tipo de mercado y cliente, también se puede dar uso al mercado vertical para proyectos a petición de los clientes. A pesar de que se pueda usar los dos en el mercado local, es recomendable que hasta establecer un mejor desenvolvimiento de la empresa a nivel internacional deberíamos concertarnos solo en una estrategia Actividades de promoción comercial internacional Los eventos internacionales son una forma de que las empresas participantes pueden dar a conocer las nuevas marcas o productos, avances tecnológicos del sector, nuevas tendencias entre otras cosas, y porque no poder aprovechar de estas herramientas como la participación en ferias, exposiciones, misiones comerciales y ruedas de negocios. Todas las mencionadas herramientas son de gran ayuda para las empresas dado que nos permiten investigar el mercado y reunirnos con los potenciales interesados en los bienes y servicios que ofrecemos. Las prácticas de estas herramientas son una de las maneras más comunes para el ingreso en nuevos mercados, con las que mediante la participación se genera un conocimiento y experiencia con un valor cuantioso que permite identificar tanto fortalezas, debilidades y nuevas oportunidades en los mercados. 91

92 Ferias Internacionales Las ferias internacionales son una herramienta del marketing y un punto fuerte dentro de lo que es el comercio internacional, mediante las cuales se puede lograr penetrar o aumentar nuestra presencia en los mercados. Durante las ferias internacionales tenemos la gran posibilidad de conocer tanto a nuestra competencia como a nuevos contactos, además de enterarnos de las últimas novedades del área, tanto en la parte de bienes como de servicios prestados, tendencias que se generan en el sector, introducción de nuevos productos, estas mencionadas opciones no son las únicas que se tiene durante una feria internacional si no lo mas importante lograr concretar una venta o poder potenciar el proceso de venta, además de construir o ampliar nuestra base de datos de clientes potenciales, reafirmar las relaciones tanto con los clientes actuales como los futuros y el refuerzo de la imagen de la empresa. Una característica relevante de las ferias internacionales es que se puede obtener grandes beneficios e información del mercado en un periodo de tiempo muy corto, todo esto sabiendo planificarlo de una manera adecuada. Para conocer las ferias internacionales es aconsejable que la primera vez que se asiste se lo haga como visitante y de esta manera poder evaluar la factibilidad de un stand en la misma, también así podemos conocer la el nivel real de audiencia que convoca la feria y si están dentro de nuestro mercado objetivo. En caso de haber empresa Ecuatoriana que participe o haya participado en dicha feria se le podría pedir una referencia para orientarnos de mejor manera en cuanto al evento, y también podemos obtener importante información de estas ferias si nos basamos en comentarios de ediciones anteriores, así como de expositores que hayan participado. No cabe duda que las ferias internacionales son eventos que nos permiten hacer inteligencia del mercado meta, esto debido a que las entrevistas con los visitantes, son una fuente optima y directa de información, además de poder analizar al mercado en cuanto a precios y calidad de los ofertantes como ya se menciona en un principio. 92

93 El sector de Software es un sector muy variable, por lo que podemos hacer uso de estos eventos para analizar las tendencias que va a tener la demanda, los adelantos en cuanto a tecnología, calidad en los servicios prestados y llegar también a observar si existe una demanda insatisfecha. Resulta favorable el conocimiento adquirido y el obtenido previamente sobre el sector para así analizar y generar una estrategia de penetración en el mercado. Para poder abordar un nuevo mercado, debemos partir de ciertos puntos los cuales nos permitirán tener un mejor desenvolvimiento en lo relacionando a las normas y costumbres de negocios que posea cada mercado, como es la forma de saludar, la distancia que se debe mantener entre los participantes, la forma de vestir, el uso de tarjeras de presentación, y algo muy importante que no puede fallar es la puntualidad, entro otros puntos. Las diferencias culturales no se encuentran tan marcadas dentro de la región, por lo que podemos ocupar este punto a nuestro favor, siempre manteniendo un respeto y las prácticas protocolarias adecuadas dentro de cada mercado. Luego del desarrollo de la feria y ya de regreso es importante fortalecer imagen de la empresa, tanto con los prospectos, como con nuestros clientes, esto se logra dando el respectivo seguimiento a los compromisos contraídos en la feria como pueden ser el envió de presupuestos requeridos o de las especificaciones y funciones completas del software, y con esto mostramos uno imagen formal y muy profesional de nuestro trabajo, además de ello se puede enviar un correo de agradecimiento a las personas que visitaron nuestro stand y con todo ellos generaremos uno ventaja contra nuestros competidores. Y dentro de la empresa se debe genera un informe de actividades, lo cual funciona como un indicador dentro de la empresa en cuanto a los objetivos que se haya planteado la empresa con esta feria. En cuanto a ferias relacionadas al software, hoy una cantidad considerable, pero dedicadas a la parte financiero bancaria la más destacada es el CL@B: FELABAN CL@B: Esta feria es organizada por Florida International Bankers Association (FIBA) y La Federación Latinoamericana de Bancos (FELABAN), El CL@B es una conferencia anual que congrega a ejecutivos de instituciones financieras responsables de la administración y el control de riesgo, la gestión 93

94 operativa en las distintas áreas del negocio financiero, así como a funcionarios a cargo de la implementación de sistemas de información, diseño y automatización de procesos. El propósito del FELABAN CL@B es de actualizar conocimientos sobre innovaciones y tendencias a través de presentaciones y demostración de productos por reconocidos expertos internacionales. También promueve y facilita el contacto con los proveedores de soluciones tecnológicas en una exposición que ofrece un panorama completo de la tecnología de punta disponible. Conocer más en: CIAB FEBRABAN: Este es un congreso y Exposición de Tecnología de la Información de las Instituciones Financieras y además se denominan el mayor y mejor evento de América Latina tanto para el sector financiero como para el área de Tecnología, este evento se desarrolla en Brasil y está más centrado en el mismo aunque consta la participación de entidad de toda la región. Fue creado en 1990 y desde su primera edición en 1991, es alentador del desarrollo de la tecnología e innovación bancaria. Anualmente, el congreso reúne alrededor de 1,9 mil representantes de bancos de Brasil y de otros países. Presenta cerca de 120 personalidades entre conferencistas y polemistas en más de 30 paneles. El área de exposiciones reúne alrededor de 200 empresas proveedoras de tecnología e innovación corporativa, en un espacio total superior a cuatro mil metros cuadrados, que atrae visitas anuales superiores a 18 mil ejecutivos y directores de instituciones financieras y otras áreas de tecnología e innovación. Conocer más en: Digital Bank LATAM: Este evento más que una feria es un concurso donde se da la oportunidad de conocer la innovación bancaria en Latinoamérica. Donde se abre un espacio para diseñar la nueva banca digital, incorporando a las startups (Emprendedores), los bancos, los proveedores tradicionales de la banca, las nuevas tendencias en comportamiento social y las nuevas tecnologías. 94

95 Este concurso de nuevas tecnologías se lo desarrolla de la siguiente manera: con presentaciones reales de 7 minutos, sin PPT, ni videos. Donde pueden participar todas las empresas con soluciones innovadoras, que serán seleccionadas por un jurado de expertos. El evento es un llamado a todos los que quieran construir una nueva banca. Es un espacio donde se desarróllanos pensamiento y sueños, que crear los nuevos caminos para hacer banca. Conocer más en: Misiones comerciales La misión comercial tiene como principal objetivo promocionar productos y/o servicios, para lo cual se encarga a un grupo de delegados de la empresa los cuales participaran en reuniones con la contraparte como podrían ser: potenciales socios, representantes o clientes objetivos. En nuestro caso debemos buscar misione comerciales que se ajusten a los requerimientos de nuestro sector. De ser posible, para este tipo de eventos se realizan por embajadas en el exterior y el apoyo de entidades especializadas o de la parte gubernamental de los países. Un punto importante es recordar que estas misiones comerciales tienen carácter prospectivo más que comercial para cerrar una venta en la visita, por lo que se lo puede considerar como un estudio de mercado más especializado con una investigación in situ (en el sitio) y así analizar individualmente a cada potencial socio, representante o cliente. Con esto podremos definir mejor los perfiles de la contraparte, y así adaptar o crear una estrategia para dicho segmento del mercado, ya que de esto depende el éxito, además deben tomar una decisión estratégica y bien pensada al escoger a un socio, ya que este será en el que no represente en el mercado de destino. Se presenta recomendable destinar el último día de la misión para realizar visitas particulares, o reencuentros con los contactos que parecieron más adecuados. Dentro de las reuniones tenemos que recordar ser cautelosos y profesionales, ya que en una misión comercial no solo representamos a una empresa, sino a todo un país. La 95

96 información solicitada nos debe generar una amplia gama de conocimiento, con la que podamos ampliar conocimiento de la modalidad del negocio, las prácticas habituales que se dan dentro del mismo, con ello tener una idea propia de los actores dentro del mercado. Es importante segmentar con quienes se obtendrá una reunión ya que esto ayuda a optimizar la productividad de la misión comercial, para esto buscaremos conocer a la cámaras que agrupen al sector dado que estas nos pueden facilitar detalles del mercado y darnos a conocer si existe algún nicho que no se haya cubierto por falta de proveedores a nivel local. Al igual que en la ferias se debería recopilar información del mercado durante la misión, la cual nos da una perspectiva de las prácticas comerciales que se llevan en el país. De regreso en la empresa al igual que en la feria de debe dar seguimiento a las consultas y pedidos generados dentro de las reuniones, además de actualizar nuestra base de datos para poder incluir a los nuevos contactos y así hacer llegar cualquier información requerida o generada Ruedas de negocios Las Rueda de negocios al igual que las anteriores herramientas se genera para que exista una interacción entre las partes del proceso comercial y se pueda genera la oferta del bien y/o servicio. Dentro de las ruedas de negocios hay algunas variedades: Una se ve generada por los mismos participantes y ellos generan las agendas a través de un sistema online donde deciden las reuniones que tendrán y si serán de doble vía, tanto para vender como para comprar. Otra posibilidad es que las ruedas de negocios sean generadas por el organizador, donde este encarga de realizar el cruce de oferta y demanda. Hay ruedas de negocios, las cuales son organizadas por organismos públicos de promoción, las cuales por lo general son más centradas a un sector y en nuestro caso las que más de adaptarían a nuestro estudio, ya que estas se generan por sectores y suelen enmarcarse en el contexto de una Feria o Workshop. 96

97 Es recomendable que para la participación en una ruda de negocios se informe sobre el mecanismo utilizado, ya que este influye en el grado de participación que tendrá dentro de las rudas de negocios. Estas ruadas de negocio tiene la peculiaridad de que por lo general se organizan dentro del contexto de otros eventos como son: ferias, congresos y exposiciones y las agendas son variables de acuerdo a los participantes en la actividad. Dentro de la las rudas de negocios los participantes cuentan con algunas ventajas, pudiendo ser apreciable que se puede llevar a cabo una cantidad mayor de reuniones en un menor tiempo ya que no existe un traslado de grande distancia entre una cita y otra, además que a más de la participación en este evento, como se lo realiza a tiempo con otro se puede destinar para del mismo a conocer la feria y las actividades que ahí se realizan. Es importante recordar en esta herramienta como en las anteriores que se puede desarrollar un proceso de inteligencia comercial, analizando tanto a la competencia como a nuestro segmento de mercado objetivo, además podemos crear una base de datos de potenciales clientes. De regreso a la empresa al igual que en las anteriores se debe realizar el respectivo seguimiento a los contactos generados en esta actividad y dar una respuesta a sus solicitudes. También podemos hacer un análisis de resultados y observar si se cumplieron los objetivos planteados dentro de los cronogramas, y compilar la información de los contactos a la base de datos para su futuro uso. 97

98 CAPÍTULO 4: ESTUDIO TÉCNICO 4.1 Importancia El software un producto poco convencional que ha tomado gran fuerza en los últimos años gracias a la globalización y la constante evolución y uso de las tecnologías, ha pasado a ser un producto priorizado dentro de algunos países así como del nuestro, siendo una fuente de ingresos rentable y además teniendo un mercado insatisfecho muy grande debido a su reciente aparición en escena y a su constante innovación. Es por ello y por muchos otros factores que se ha tomado esta área como tema de estudio, puesto que se puede observar que ha tenido importantes avances, pero aún estamos rezagados en comparación de otros países, que tienen ya algún tiempo en el área dando fundamental interés, prioridad a leyes y otras maneras de fomento, para tener una idea más global podemos analizar nuestro país desde varios métodos como sería el DAFO y las 5 fuerzas de Porter, tomando estos métodos como indicadores, además de datos estadísticos que nos muestren un paneo de la situación del país y las posibilidades y potenciales que muestra. El Ecuador en lo referente a la producción de software, ha tenido principal relevancia o fortaleza en la producción de software para: Área Financiero Bancaria, donde se realizan aplicaciones de control y solución Bancario; Área Administrativo Financiero, son productos financieros y contables, relacionados con el manejo de las empresas; y, Procesamiento de Lenguaje Natural, donde se concentran en la introducción del idioma Español en el lenguaje computacional. Entre las principales empresas ecuatorianas creadoras de software aparecen Gestor, Cobiscorp, Byteq y Spyral Software, según la Asociación Ecuatoriana de Software, estas junto con el gobierno ecuatoriano, distintos municipios y ministerios, podrían ser identificados como principales prospectos de clientes. Como primer paso hagamos un paneo general del país a través del DAFO. 98

99 4.2 DAFO Ecuador Con el siguiente cuadro podemos ver cuáles son las fortalezas o debilidades que tenemos desde el punto del país en la producción de las TI. Tabla 22: DAFO Ecuador Debilidades Inestabilidad Política. Inclinación del gobierno a la izquierda. Legislación enfocada de manera muy general. Oferta limitada de profesionales con preparación relevante. Pocas empresas con trascendencia en el área. Desconocimiento del cliente de todas las cualidades que les ofrece el producto o servicio. Fortalezas País relevante históricamente en el área del software. País creciente con indicadores estables, generando un riesgo país bajo. Incentivos fiscales a las nuevas empresas. Formación profesional y talento local. Uso del mismo idioma y buen manejo del Ingles Menor costo Inversiones del país para entrar en egovernment Amenazas Disminución de inversión extranjera. Elevada competencia tanto de países emergentes como de Sudamérica. Fuga de talento. Constante proceso de cambio que está teniendo el país. El mercado informal, tanto por la piratería como por los desarrolladores independientes. Empresas multinacionales ya establecidas que cuentan con la experiencia y apoyo de sus similares de otros países. Oportunidades Tratados, convenios y acuerdos comerciales (Doble tributación) Relaciones internacionales crecientes Constante innovación tecnológica. Menor distancia y fácil traslado. Gran capacidad de vinculación con otras empresas Creciente mercado del software para la mejora de procesos. Mercados relativamente nuevos y con gran potencial aun Huso horario parecido. Afinidad Cultural. Elaboración: Oscar Ulloa Desde el punto de vista de Ecuador se busca la recuperación de la posición como desarrollador importante de TI en Latinoamérica, para lo cual se debe presentar tanto el apoyo por parte del gobierno en reestructuración económica y legal, como de las empresas privadas 99

100 ya establecidas en el área para fortalecer de esta manera el aparato productor y llegar a un desarrollo conjunto. Resaltando nuestras fortalezas, podemos dentro de la región sacar provecho del idioma, la afinidad cultural, husos horarios y distancias geográficas las cuales a nivel comercial nos permitirán reducir costos, además de un mejor desarrollo dentro de las relaciones comerciales que se presenten. Con una generación de oportunidades e incentivos se podría generar mayor estabilidad, ya que la falta de la misma puede ocasionar la reducción de la inversión o la apertura de negocios, también se debería suprimir la fuga de talento humano que es el eje transversal de esta industria y lograrlo educar enfocado a las actividades reales de producción, otra limitación que se puede apreciar es que al ser aun un campo innovador el cliente no sabe cuáles son las necesidades y mucho menos la manera de cómo generar un desempeño optimo del producto o servicio. Dentro de las amenazas siempre estarán presente los competidores a nivel mundial, los cuales poseen un mayor desarrollo de las TI, y siento este campo nuevo y constantemente innovador presenta cierto temor en el cliente ya que se establece que los costos y gastos generados van a ser contantes y no con gran durabilidad como espera el cliente. 4.3 Generalidades de empresas en el sector de Software financiero bancario. Dentro del sector de desarrollo de software financiero bancario, en el país se encuentran registradas 43 empresas por AESOFT, destacando como ya mencionamos esta área de desarrollo como uno de los puntos más fuertes que tiene el país en lo que es el desarrollo del software, y al ser este un producto relativamente nuevo y en constante evolución presenta un potencial de crecimiento con gran futuro como ya se ha demostrado en índices de exportación que tenía registro hasta el 2009 AESOFT, y un referente latinoamericano como es Argentina el cual ha dado fomento a la producción, llegando a tener una participación del 41% de las exportaciones de software en Latinoamérica. Uno de los indicadores más relevantes para las empresas en este giro del negocio es el desarrollado por Gartner Inc. la cual es una empresa consultora y de investigación de las tecnologías de la información. 100

101 4.4 Cuadrante Mágico Gartner. Gartner presenta indicadores llamados Cuadrantes Mágicos de Gartner que son la culminación de la investigación en un mercado específico, la cual proporciona una visión angular de la posición relativa de los competidores del mercado. Mediante la aplicación de un tratamiento gráfico y un conjunto uniforme de criterios de evaluación, el Gartner Magic Quadrant rápidamente ayuda a digerir lo bien que los proveedores de tecnología están ejecutando en contra de su visión declarada. Los Cuadrantes Mágicos proporcionan un posicionamiento competitivo gráfico de cuatro tipos de proveedores de tecnología, donde el crecimiento del mercado es alto y la diferenciación proveedor es distinta: Líderes ejecutan bien en contra de su visión actual y están en buena posición para mañana. Visionarios entender dónde va el mercado o tener una visión de cambiar las reglas del mercado, pero aún no se ejecute bien. Niche Players enfocan correctamente en un pequeño segmento, o están fuera de foco y no lo hacen fuera de innovar o superan a los demás. Challengers ejecutan bien hoy o pueden llegar a dominar una gran parte, pero no demuestran una comprensión de la dirección del mercado. Mediante el Cuadrante Mágico Gartner sus clientes pueden tener una comprensión de los proveedores de tecnología que podrían considerar como una oportunidad de inversión específica, donde no siempre se centra en el cuadrante de líderes la mejor opción, si no hay buenas razones para considerar rivales del mercado. Y un jugador de nicho puede satisfacer sus necesidades mejor que un líder del mercado. Todo depende de la forma en que el proveedor esté alineado con los objetivos del negocio del cliente. Centrándonos en nuestro tema nosotros veremos el Magic Quadrant for International Retail Core Banking 2012 (Cuadrante Mágico para Banca Minorista Internacional, edición 2012). 101

102 Este índice contiene a los 19 mejores desarrolladores de Core Bancario, en donde se ha posicionado como mercado líder para el informe 2012 a la empresa Infosys por Finacle, como la principal solución para bancos. En este índice también se encuentra presente una empresa ecuatoriana como es Cobiscorp. con COBIS. la cual está posicionada por segundo año consecutivo como Niche Player (competidor enfocado en nichos). La evaluación para este Cuadrante Mágico comenzó con 48 candidatos, y resultó en un grupo calificado de 19 combinaciones de proveedores y productos que están entre los más influyentes en el mercado. Estos 19 proveedores fueron evaluados basados en su habilidad de ejecución y plenitud de visión. La posición de Cobiscorp en el cuadrante refleja el compromiso que tiene la empresa con el servicio y la satisfacción del cliente, como también su visión que sigue desarrollándose y su habilidad de ejecución que se encuentra siempre en mejora continua. Cobiscorp afirma que su posición en el cuadrante refleja el compromiso que tiene la empresa con potenciar este crecimiento del cliente, siempre asegurando un soporte de calidad y la satisfacción del cliente. Ilustración 22: Cuadrante mágico de Gartner 2012 Fuente: Magic Quadrant for International Retail Core Banking

103 Con respecto al informe Magic Quadrant, Don Free, Director de Investigaciones de Gartner, dijo: "La importancia y los efectos de largo alcance de la renovación de soluciones para bancos, y la relativamente corta duración del cargo de los Directores Generales de Información (CIO) bancarios, están colocando estas importantes decisiones de reemplazo sobre la mesa de trabajo de los líderes empresarios y de los miembros de las juntas. El juego está cambiando, y no todos están cómodos con sus nuevos roles, o quizás no tienen suficiente conocimiento para hacer las preguntas correctas para evitar opciones mediocres. Los bancos exitosos manejarán los considerables riesgos asociados con estos programas de reemplazo manteniéndose a la cabeza de las actuales tendencias tecnológicas y el estado del escenario de los proveedores. Este Cuadrante Mágico puede ayudar a los CIO centrándose en lo que más importa: la relevancia de los atributos de proveedor y producto con la alineación de estrategias comerciales críticas". Según Gartner, "El Cuadrante de Líderes es ocupado por proveedores que demuestran sólidas metodologías de desarrollo, y todos estos proveedores tienen una estrategia mensurable para dividir funcionalidad principal de software bancario en construcciones basadas en componentes. Muchos proveedores poseen metodologías para aseguramiento de calidad o están ejecutando sobre un mapa de ruta estratégico para lograr la certificación. La mayoría de los proveedores mantienen un sólido conocimiento del mercado bancario mediante procesos metodológicos y tienen amplios canales de marketing para entrega y ventas. Si bien existen muchos proveedores/productos bien equilibrados en este cuadrante, algunos están en transición y poseen productos en evolución, madurez de procesos o ambos" Magic Quadrant for International Retail Core Banking Gartner Inc. 103

104 4.5 Cinco Fuerzas de Porter. Ilustración 23: Fuerzas de Porter del sector productor de software financiero bancario Ecuatoriano Las amenazas de nuevos competidores son constantes Muy poco influencia pero de gran relevancia de acuerdo a las necesidades del cliente. Las amenazas son muy altas por nuevos recursos y capacidades Hay unas 19 empresas relevantes en el área de Tecnología Bancaria basados en el indicador del cuadrante de Gartner. Productos desarrollados dentro de las mismas instituciones bancarias. Nuevas empresas con diferenciadores Altos estándares por el tipo de cliente. Necesidad variada. Gran presencia de los clientes Sus exigencias definen la oferta que presentaran las empresas. Elaboración: Oscar Ulloa Las empresas de desarrollo de software financiero bancario tienen como principal indicador el cuadrante mágico de Gartner, el cual con el tiempo ha ganado un gran prestigio dentro del medio. Dentro de este cuadrante se genera la mayor rivalidad puesto que se encuentran los representantes empresariales más destacados. No se debe descuidar la amenaza de nuevos competidores la cual es muy alta ya que no existen restricciones para la entrada en este mercado, y su constante proceso de innovación en 104

105 cuanto a recursos como capacidad, presenta una ventaja para quienes lo saben aprovechar, eso va de la mano con las amenaza de productos o servicios sustitutos los cuales pueden variar debido a la innovación del mercado, además pueden presentarse empresas que ganen terreno dentro del mercado por diferenciadores son los que marcan una preferencia, además dentro de las mismas empresas financiero bancarias se puede dar un proceso de desarrollo del software el cual es un futuro producto sustituto. Para las empresas desarrolladoras de software el poder de los proveedores es poco influyente, ya que estos varían de acuerdo a las necesidades del cliente lo que llega a transformarse en un poder de negociación por los clientes ya que las necesidades presentadas por el cliente son las que definen la oferta que tiene que presentar las empresas de este medio, por ellos los desarrolladores de software se deben generar adaptabilidad para poder funcionar con relación a las necesidades y estándares establecidas por el cliente y el medio. 4.6 Proceso comercial Para las empresas desarrolladoras de software en general se presentan muy pocas restricciones y a su vez ayudas o incentivos dentro del país. Tampoco presentan diferencias al momento de la regulación ya que están sometidas a las mismas normativas que cualquier empresa, pero debe tomarse en cuenta puntos en los cuales se debe fortalecer si quiere llegar a internacionalizarse, ente ellos están: Certificaciones Mediante las certificaciones la empresa puede generar un mejor modelo y plan de acción con estandarización de procesos los cuales los lleva a ser más competitivos y tener mejor presencia internacionalmente. Entre los estándares más importantes para empresas de software se encuentran los siguientes La norma ISO: Por lo general la más utilizada es la ISO 9001:2008 elaborada por la Organización Internacional para la Estandarización (ISO), especifica los requisitos para un Sistema de 105

106 gestión de la calidad (SGC) que pueden utilizarse para su aplicación interna por las organizaciones, sin importar si el producto o servicio lo brinda una organización pública o empresa privada, cualquiera sea su tamaño, para su certificación o con fines contractuales. Dentro de las normas ISO específicas hay algunas adicionales que se establecen para las empresas de TI como por ejemplo, ISO 15504, ISO entre otras CMMI: La Integración de modelos de madurez de capacidades, frecuentemente abreviada CMMI (del inglés Capability maturity model integration), es un modelo para la mejora y evaluación de procesos para el desarrollo, mantenimiento y operación de sistemas de software. Las mejores prácticas CMMI se publican en los documentos llamados modelos. En la actualidad hay tres áreas de interés cubiertas por los modelos de CMMI: Desarrollo, Adquisición y Servicios. Independientemente de la constelación\modelo que opta una organización, las prácticas CMMI deben adaptarse a cada organización en función de sus objetivos de negocio. Las organizaciones no pueden ser certificadas CMMI. Por el contrario, una organización es evaluada (por ejemplo, usando un método de evaluación y recibe una calificación de nivel 1-5 si sigue los niveles de Madurez (si bien se comienza con el nivel 2) ITMark: Ante la situación de las Pymes, se requiere dar un diagnóstico rápido económico y útil que cree un mapa con información de dónde se está y a dónde se quiere ir. IT Mark hace esto en cuatro días; la empresa realiza un diagnóstico que le permite -sobre modelos y estándares internacionales- determinar cuál es su situación respecto a los negocios y la visión empresarial (10 Squared), su estado en los procesos de desarrollo (CMMI) y su nivel de seguridad informática (ISO). Es decir, mediante mecanismos y escenarios preestablecidos determina un benchmark para las Pymes y el GAP existente con las buenas prácticas definidas por los modelos reconocidos en los tres ámbitos mencionados. 106

107 De esta forma, la empresa accede a una solución rápida y económica, enfrentándose a todos los hallazgos del diagnóstico y a un plan de acción para iniciar las actividades de mejora, en base a una ruta con objetivos específicos a cumplir en un período de tiempo determinado y que la encaminarán a la certificación con reconocimiento internacional MPS.br: Proceso de mejoramiento de Software brasileño, frecuentemente abreviado MPS.BR (del portugués Melhoria de Processos do Software Brasileiro) es al mismo tiempo un programa de mejora de desarrollo de software en Brasil (MPS.BR) y un proceso (Modelo MPS). MPS es un modelo brasileño para la mejora de procesos de software, igual que CMMI, pero con un enfoque distinto y diferente destino. Cuenta con enfoque en empresas brasileñas, ya que fue construido para el mercado brasileño de desarrollo de software. Su mercado son las empresas pequeñas y medianas, también se puede utilizar en las grandes. Este programa fue desarrollado por Softex e interactúa con las universidades y el Gobierno Federal, fue patrocinado por el Ministerio Brasileño de Ciencia y Tecnología, FINEP (Financiadora de Estudos e Projetos) y el BID (Banco Interamericano de Desarrollo). El modelo es único y construido desde cero. Se inspira en las normas ISO/EIC e ISO/EIC y compatible con otros modelos de madurez como CMMI 1.2. No obstante ser un modelo brasileño, para el mercado brasileño, uno de los objetivos del proceso es para adaptarlo a exportar a países de América Latina para lo que todas las guías han sido traducidas al español ITIL: La Biblioteca de Infraestructura de Tecnologías de Información, frecuentemente abreviada ITIL (del inglés Information Technology Infrastructure Library), es un conjunto de conceptos y prácticas para la gestión de servicios de tecnologías de la información, el desarrollo de tecnologías de la información y las operaciones relacionadas con la misma en general. ITIL da descripciones detalladas de un extenso conjunto de procedimientos de gestión ideados para ayudar a las organizaciones a lograr calidad y eficiencia en las operaciones de TI. 107

108 Estos procedimientos son independientes del proveedor y han sido desarrollados para servir como guía que abarque toda infraestructura, desarrollo y operaciones de TI. Dentro del siguiente cuadro se puede encontrar los pros y contras que generan el uso de cada uno de estos certificados y se debe seleccionar el que mejor se adapta a la empresa y a los requerimientos de donde se va a desempeñar. Tabla 23: Certificaciones industria de software Sistema Pros Contras ISO -Esta familia de normas es internacionalmente conocida y aborda la gestión sistémica. - ISO 9001 es uno de los estándares de calidad más ampliamente utilizados - La certificación ISO 9001 es requerida a menudo en la contratación pública y privada -Aplicable a empresas de diferentes sectores y con independencia de su tamaño - Normas de TI específicas adicionales disponibles (por ejemplo, ISO 15504, ISO 27000) CMMI - Probablemente el estándar más reconocido por la industria de TI - Ampliamente utilizado por empresas de TI y software en todo el mundo - Diseñado específicamente para la industria del software y de TI - Proporciona una guía para la mejora de eficiencia a través de múltiples disciplinas de procesos en una organización. - Compatible con otros métodos, como las normas ISO, ITIL y Agile - En constante mejora del modelo CMMI ITMark - Menos compleja que otras normas y por lo tanto más fácil de implementar - Diseñado específicamente para TI y las PYME de software - Estándar relativo costo/eficiencia - Combinación de CMMI, ISO y el método 10-cuadrado - Ofrece sistema de entrenamiento de gestión de calidad eficaz para las PYME MPS.br - Desarrollado especialmente para las PYME de TI en Brasil - El estándar ISO 9001 no es específico para software - La certificación ISO implica inversiones considerables de recursos - Se puede crear una sobrecarga adicional y frenar los procesos - Comparativamente complejo y exigente modelo de calidad que podría exigir demasiado los recursos y capacidades de las PYME - Requiere empleados altamente capacitados para gestionar el sistema - La implementación incurre en costos sustanciales - Todavía relativamente desconocido a nivel internacional - La falta de conciencia y la penetración en el mercado - Sólo hay un pequeño número de empresas certificadas - Los beneficios aun no son lo suficientemente comunicados dentro de la industria de TI - Actualmente confinada al mercado brasileño 108

109 ITIL - En base a las normas ISO/EIC 12207, ISO/EIC15504 y CMMI - Permanece en mejora continua de la norma - Permite la aplicación gradual por lo que es especialmente adecuado para las PYME - Proporciona certificación rentable la calidad - Basado en un enfoque integrado, incluyendo la comercialización de la norma, así como los planes especiales de apoyo financiero y programas de formación para las PYME - Bien establecido y reconocido a nivel internacional estándar para la gestión de servicios de TI - Mapas de todo el ciclo de vida de servicios de TI, - Respalda la norma ISO/IEC La falta de conocimiento y la reputación internacional - La falta de penetración en el mercado - No es posible la certificación organizacional - Sólo se centra en los servicios de TI Adaptado de: The Software Industry and Developing Countries - Information economy report 2012 por UNCTAD, Fuente: UNCTAD. Elaboración: Oscar Ulloa Ley de propiedad intelectual La propiedad intelectual, según la definición de la Organización Mundial de la Propiedad Intelectual, es toda creación del intelecto humano. Los derechos de propiedad intelectual protegen los intereses de los creadores al ofrecerles prerrogativas en relación con sus creaciones. Que en el Ecuador está regulada por el IEPI, que a las empresas desarrolladoras de software les genera el derecho de ser reconocidos como titulares de la obra o creación, y por lo tanto, son los únicos que pueden explotar o permitir la explotación de su obra o creación. De igual forma, el titular de dichos derechos está facultado para ejercer todas las acciones que se requieran para impedir que terceros exploten su obra o creación sin su autorización. Para lo cual las empresas o personas deben seguir el siguiente proceso para la obtención de propiedad intelectual sobre programas de ordenador Para el registro de un programa de ordenador debe llenar el formulario correspondiente, para lo cual hay que considerar que tienen su propio procedimiento de 109

110 registro; sin embargo son considerados como obras literarias por estar conformados por un alfabeto alfa-numérico. Para la obtención del registro como requisitos adjuntos, se necesita: Un ejemplar del programa de ordenador. Es fundamental la entrega del código fuente ya que sin este no hay obra. Copia de la cédula, pasaporte o cualquier documento de identidad del autor y/o autores, en caso de tratarse de un autor fallecido adjuntar copias simples de la partida de defunción y en caso de existir posesión efectiva, copia simple de la misma; Copia de la cédula, pasaporte o cualquier documento de identidad del titular y/o titulares; Pago de la tasa de $20 por cada obra a Julio del 2013, este pago se realiza en la cuenta dada por el IEPI En casos especiales se necesita los siguientes adjuntos: En caso de intervenir una persona jurídica copia simple del RUC, y, nombramiento del Representante Legal; Si se trata de un autor fallecido se debe adjuntar copia de la partida de defunción y de la posesión efectiva (si la hubiere); En caso de obras derivadas que no estén en el dominio público deberá existir la autorización del autor y/o titular de la obra original. Este es el caso de las traducciones, adaptaciones, etc. Sin embargo si el solicitante no cuenta con este documento no se lo puede exigir. Dentro de los primeros siete meses del 2013 por el IEPI han sido registrados la siguiente cantidad de programas de ordenador. 110

111 Ilustración 24: Programas de ordenador registrados en IEPI Programas de Ordenador Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Fuente: Unidad de Registro de Derechos de Autor y Derechos Conexos. Elaboración: Oscar Ulloa Funcionamiento del sector de Software Bancario Las empresas dedicadas al desarrollo y la producción de software presentan un modelo negocio muy variado y desde cierto punto algo no tradicional a lo ya acostumbrado por otras empresas de bienes o servicios, como ejemplo se puede ver que las empresas del sector del software entre sus prácticas comerciales tanto interinas como a nivel internacional, realizan alianzas con empresas rivales, para que estas actúen como representantes en los mercados objetivos, cosa que no ocurre dentó de las empresas comunes. Hay que recordar que la industria del software es muy diferente a las demás, ya que el producto desarrollado es intangible, pero puede llegar a ser tangible para cierto proceso comercial. Para plantear de mejor manera el enunciado podríamos marcar las diferencias entre lo que es un bien tangible, que no son más que aquellos que por su naturaleza material son susceptibles de ser percibidos por los sentidos como puede ser las materias primas, maquinarias, bienes finales, terrenos y dinero, entre otros. Mientras que los bienes intangibles son aquellos de naturaleza inmaterial como por ejemplo: el Know How, ciertos procesos operativos, las tecnologías de la información y servicios informativos, servicios profesionales, industrias culturales, entre otros. Entonces las principales diferencias de los bienes tangibles e intangibles son que mientras los bienes intangibles son invisibles, difíciles de cuantificar, se valoran con un buen 111

112 uso, tienen múltiples aplicaciones sin reducir su valor, se influye más con negociación, dinámicos de corta vida si no se utilizan mientras que los bienes tangibles son inmediatamente visibles, rigurosamente cuantificables, se deprecian con el uso, tiene aplicaciones finitas, se influye más con control y pueden ser acumulados y/o almacenados. Las empresas del sector presentan ciertas particularidades muy destacables, pero dentro de los desarrolladores de software en el área financiero bancaria, dado que el proceso comercial no se lo realiza en masa, ya que este tipo de producto está destinado a un mercado específico y muy cerrado, como contrapunto se puede ver a un empresa como Microsoft con la comercialización tanto de Windows como de Office los cuales si son comercializados en masa. Otro particular se genera debido a que el giro del negocio para el sector del software es diferente y más si nos concentramos en la parte financiero bancaria y que además se posee mercado muy marcado, en este sector para poder llegar a una economía a escala, solo se requiere de dos clientes. Un punto destacable de las empresas que se dedican al desarrollo de software es de producción limpia por lo que el impacto ambiental es muy bajo, o casi nulo en la mayoría de casos. Y como punto final se muestra que al ser un producto intangible, también es reusable por lo que su costo de producción se generará nada más una sola vez y el producto desarrollado se lo puede reproducir las veces que sea necesario para su venta. La producción o desarrollo del software para el sector financiero bancario, se da en un principio de la construcción aislada de módulos o funcionalidades los cuales en conjunto forman el producto final todo esto sobre necesidad específica generada por cliente, este bien es de carácter intangible lo que le da ciertas características especiales y algo complicado de comercializar, no partiendo del hecho comercial sino más bien desde el punto legal y normativo Al momento de la entrega del software se presenta un servicio relacionando al bien el que es la implementación y/o adaptación según sea necesario o factible, este puede ser prestado por el proveedor o por una empresa aliada en el país de destino. Las empresas de software financiero bancario son desde cierto punto distintas a las que se dedican a desarrollar software a medida, los productores de software financiero bancario proveen un producto o módulos estandarizados como ya mencionamos, los cuales se los adapta a la necesidad de los clientes, mientras que las empresas de desarrollo de software crean un programa como 112

113 proyectos partiendo de cero y siendo único para cada cliente, vale recalcar que dentro de las empresas de software financiero también se pueden dar proyectos a pedido del cliente. En el siguiente esquema se puede apreciar la manera en que las empresas de este sector obtienen sus ingresos: Ilustración 25: Esquema de ingresos de las empresas. Ingresos generados por empresas de software financiero bancarios. Productos Servicios Licencias Mantenimiento Implementación Soporte Nube Desarrollo Proyectos Mantenimiento Las principales modalidades comerciales que emplean las empresas en este sector son: Prospectar: Se da como un generador de demanda, en esta técnica se busca a los clientes vía telefónica, para lo cual la empresa comienza con un paneo del mercado, y la búsqueda de nuevos clientes así como la recuperación de clientes antiguos a través de la oferta o el análisis de posibilidades para futuros negocios teniendo en cuenta los datos actuales del mercado y/o los datos que se levante a medida que se prospecta. 113

114 Licitación: Esta modalidad se da cuando el cliente en nuestro caso las instituciones financiero bancarias presentan un requerimiento, en donde las empresa desarrolladoras de software que cumplan o vean que pueden cubrir con los requerimientos presentados puedan inscribirse para participar dentro de la licitación, dadas estas pautas el cliente denomina el ganador y es a quien se le adjudicará el contrato ya que cumple con mayor afinidad a sus necesidades. Estas son una de las maneras usadas para la búsqueda de oportunidades de negocios, desde las cuales se genera la interrogante de cómo llevar el proceso comercial a buenos términos, para lo que hay algunas formas de comercializar el software y sus servicios relacionados pero todo esto tomando en cuenta las circunstancias que presente ese momento el mercado en cuanto a la tecnología y/o las normativas aplicables. Una de las prácticas y podría decirse que la ocupada no solo entre los desarrolladores de software financiero bancarios, sino de todos los que comercializan este tipo de productos tanto los estandarizados, como los que se generan por I+D (Investigación y desarrollo) en el área de productos y/o sistemas integrados, y también lo que es objeto de la investigación, es el uso de Licencias las cuales son una autorización o derechos de uso por parte del fabricante hacia una contra parte, entra las cuales llegan a un convenio que se lo estipula en una relación de hecho y por lo general el uso de licencias tiene una duración indefinida, la cual termina cuando una de las partes decida romper el contrato. Las licencias de uso del software tienen un valor fluctuante ente los $ ,00 USD. y los ,00 USD, esto dependiendo de las características presentadas por el cliente, en otras palabras podríamos dar un ejemplo comparando a un cooperativa y un banco ambas instituciones financieras y posibles clientes pero muy diferentes, tanto en tamaño, cantidad de fondos que maneja, número de cuentas activas, y filiales de la institución, entre muchísimas más características que hacen único a cada cliente y a la vez el valor de nuestro producto varíe, además las necesidades que presenta cada institución son distintas, y esto también hacen que el valor del bien sea variable, de acuerdo a los módulos que necesite o que desee implementar, como pueden ser banca virtual, core bancario, cash management, nube, entre muchos más opciones que presentan los desarrolladores. 114

115 Dentro de la compra del software se puede ver algunas modalidades como son: Licencias con o sin códigos fuentes dentro de esta modalidad se encuentra las licencias ya mencionadas anteriormente; otra modalidad es el SaaS (Nube) en donde se vende la licencia y se puede dar los servidores necesarios para el producto además del alojamiento de los mismos obviamente por un costo extra; un modelo parecido es el ASP en donde la institución contratante puede ser dueña de los servidores pero la empresa que le vende el software se hará cargo de los mismo además del alojamiento, en este caso hay una mayor participación por parte de las instituciones financieras contratantes y por último se podría ver la renta de licencias, en donde la institución financiera no posee los suficientes recursos para la compra de la licencia, y se establece una cuota mensual para su alquiler. Las instituciones financieras cuentan con la posibilidad de escoger entre uno o varios proveedores, pero en este mercado lo más usual es trabajar con un solo proveedor, aunque en ocasiones un solo proveedor no cuente con todos los módulos que el cliente requiere, por lo que se opta por tener algunos proveedores para satisfacer en completo las necesidades. Otra opción para mantener un solo proveedor sería crear un proyecto o requerimiento con el proveedor para desarrollar el módulo que se necesita y así mantener un solo proveedor. Luego de la compra de la licencia se puede dar como acción complementaria o ya sea de manera aislada una Implementación, por lo general la implementación va adherida al contrato ya que la empresa contratante desconoce el funcionamiento y operatividad del producto, para lo cual nosotros como proveedores podemos enviar personal capacitado para que se encargue de ejecutarla, otra opción es crear un área dentro de la empresa contratante con personal para que ejecute la misma y se quede como parte de soporte de la solución, o podríamos valernos de alianzas que tengamos creadas en dichos países para que nuestro representante en ese lugar realice la implementación. Los Servicios o Requerimientos, se dan a pedido del cliente para suplir una necesidad o como valor agregado para destacar de otras instituciones, los servicios o requerimientos pueden variar de acuerdo a la complejidad del proyecto y suelen llevar ente unos 6 meses a unos 3 años en tiempos aproximados. 115

116 Otro punto que destaca es el mantenimiento o soporte los cuales como su nombre sugieren el correcto funcionamiento del producto, para corregir o ayudar a resolver las dudas generadas durante la marcha del mismo. Cabe destacar que para algunas empresas el mantenimiento es tomado en cuenta como un producto más que un servicio, pero en la parte práctica eso representa más un servicio. Dentro de todas estas opciones de negocio la que más se utiliza o la que genera mayor cantidad de réditos a las empresas del sector es la de la venta de licencias. Y cabe recalcar como un dato interesante que en estas empresas en la negociación se debe generar una difusión a nivel institucional o empresarial sobre el producto. Como se pudo observar en el estudio de mercado, el segmento al cual queremos penetrar es muy delimitado en cuanto a los clientes, por lo que los estudios de mercado se pueden realizar mientras se desarrollan eventos a los cuales asiste la empresa, como ferias internacionales, ruedas de negocios, entre otras o se puede contratar a personas o entidades que realicen estudios para empresas. Como dato curioso dentro de la producción de software financiero bancario se puede identificar tres costos bien marcados para penetrar en un mercado, el primero referente a la normativa que tiene cada país, regulada por la superintendencia o entidad encargada de las empresas financiero bancarias, este es un costo fluctuante ente unos USD y USD en donde también puede entrar los otros costos como son la personalización de acuerdo a las necesidades que presenta la empresa como tal y como último rubro se observa los parámetros que manejan las entidades financieras con sus clientes. Por lo cual sería excelente generar una economía a escala, logrando negociar la primera vez con dos empresas del sector para así disminuir el costo de adaptación a la normativa Medios y modos de comercialización. (Envió) Para la comercialización del Software se lo puede hacer a través de licencias tanto impresas como por medio de CD s siendo el ultimo el más usual, y como ejemplo de esto podemos tomar el caso conocido de comercialización de software de Microsoft con su producto Windows. Como particular este método de comercialización por un medio físico que son los CD s es el punto donde se vuelve el software para el proceso comercial un bien 116

117 tangible, ya que existe un medio físico que contiene al software, pero dentro del sector financiero bancario donde por lo usual en el proceso comercial están involucrado nada más un cliente y el producto a su vez es uno solo, el cual es reproducible las veces que se vea necesario, por lo que él envió se lo hace en un paquete pequeño pero sus valores son muy altos lo que causa en ocasiones problemas en el paso por aduana. A este tipo de producto se lo puede llegar a comercializar de varias formas como seria: Distribuidores de software y proveedores de apoyo: Por lo general actúan como agentes o distribuidores para otros proveedores de software, tales como paquetes de software propietario. El apoyo puede variar desde la instalación y mantenimiento del software y trabajo de personalización. Proveedores de servicios de Software: Desarrollar software para que otros lo oferten o den servicios de desarrollo de TI, donde las empresas tiendan a centrarse en la personalización y la consultoría en soluciones de software para poder ser localizada y de un tamaño relativamente pequeño. Proveedores de servicios de TI: Incluye los proveedores de servicios de Internet y proveedores de servicios de aplicaciones. Su papel se incrementa con una creciente dependencia de aplicaciones de software basadas en la Web y basadas en nube. Estas empresas pueden ofrecer acceso a sus redes, sistemas y aplicaciones. 117

118 CAPÍTULO 5: BASE LEGAL Análisis de la Normativa Legal Nacional e Internacional 5.1 Entidades de control relacionadas con el proceso de exportación de software en la región Superintendencia de Compañías. En el Ecuador, la Superintendencia de Compañías es el organismo técnico y con autonomía administrativa, económica y financiera, que vigila y controla la organización, actividades, funcionamiento, disolución y liquidación de las compañías y otras entidades en las circunstancias y condiciones establecidas por la ley, que por mandato constitucional y legal controla y dicta los reglamentos para la aplicación tanto de la Ley de Compañías, así como los acuerdos de las partes derivadas del contrato o convención mercantil. La Superintendencia de Compañías tiene como misión controlar, vigilar y promover el mercado de valores y el sector societario mediante sistemas de regulación y servicios, contribuyendo al desarrollo confiable y transparente de la actividad empresarial en el país Servicio de Rentas Internas (SRI). El Servicio de Rentas Internas es una entidad técnica y autónoma que tiene la responsabilidad de recaudar los tributos internos establecidos por Ley mediante la aplicación de la normativa vigente. Su finalidad es la de consolidar la cultura tributaria en el país a efectos de incrementar sostenidamente el cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias por parte de los contribuyentes. Dentro del cual la Ley del Registro Único de Contribuyentes (RUC) menciona que es un instrumento que tiene por función registrar e identificar a los contribuyentes con fines impositivos y como objeto proporcionar información a la Administración Tributaria 17 dicho 17 Art. 1 - Ley Del Registro Único De Contribuyentes 118

119 instrumento se encuentra administrado por el Servicio de Rentas Internas para lo cual todas las personas naturales y jurídicas, entes sin personalidad jurídica, nacionales y extranjeras, que inicien o realicen actividades económicas en el país en forma permanente u ocasional o que sean titulares de bienes o derechos que generen u obtengan ganancias, beneficios, remuneraciones, honorarios y otras rentas sujetas a tributación en el Ecuador, están obligados a inscribirse, por una sola vez en el Registro Único de Contribuyentes 18 a más de otras acotaciones tratadas en esta ley Servicio Nacional de Aduana del Ecuador (SENAE) El Servicio Nacional de Aduana del Ecuador es una empresa estatal, autónoma y moderna, orientada al servicio, es facilitadora del Comercio Exterior, con un alto nivel profesional, técnico y tecnológico. Impulsando al Buen Vivir de la Sociedad Ecuatoriana, a través de un control eficiente al Comercio Exterior que promueva una competencia justa en los sectores económicos; teniendo como base un Recurso Humano honesto y productivo, una tecnología adecuada y un enfoque a la mejora permanente de nuestros servicios. Según el COPCI Art. 205 El servicio de aduana es una potestad pública que ejerce el Estado, a través del Servicio Nacional de Aduana del Ecuador, sin perjuicio del ejercicio de atribuciones por parte de sus delegatarios debidamente autorizados y de la coordinación o cooperación de otras entidades u órganos del sector público, con sujeción al presente cuerpo legal, sus reglamentos, manuales de operación y procedimientos, y demás normas aplicables. La Aduana tiene por objeto: facilitar el comercio exterior y ejercer el control de la entrada y salida de mercancías, unidades de carga y medios de transporte por las fronteras y zonas aduaneras de la República, así como quienes efectúen actividades directa o indirectamente relacionadas con el tráfico internacional de mercancías; determinar y recaudar las obligaciones tributarias causadas por efecto de la importación y exportación de mercancías, conforme los sistemas previstos en el código tributario; resolver los reclamos, recursos, peticiones y consultas de los interesados; prevenir, perseguir y sancionar las infracciones aduaneras; y, en 18 Art. 3 - Ley Del Registro Único De Contribuyentes 119

120 general, las atribuciones que le son propias a las Administraciones Aduaneras en la normativa adoptada por el Ecuador en los convenios internacionales Ministerio de Industrias y Productividad del Ecuador (MIPRO) El Ministerio de Industrias y Productividad del Ecuador es un organismo de gobierno que se dedica a la generación de calidad como eje de desarrollo productivo, sustitución estratégica de importaciones y fomento de la oferta exportable, además de impulsar el desarrollo del sector productivo industrial y artesanal, a través de la formulación y ejecución de políticas públicas, planes, programas y proyectos especializados, que incentiven la inversión e innovación tecnológica para promover la producción de bienes y servicios con alto valor agregado y de calidad, en armonía con el medio ambiente, que genere empleo digno y permita su inserción en el mercado interno y externo Comité de Comercio Exterior (COMEX) El Comité de Comercio Exterior se crea según suplemento del registro oficial No. 351 de 29 de diciembre de 2010, el cual es un organismo que aprobará las políticas públicas nacionales en materia de política comercial, será un cuerpo colegiado de carácter intersectorial público, encargado de la regulación de todos los asuntos y procesos vinculados a esta materia. Como misión tiene es establecer y mejorar el nexo constante entre el sector público y privado para que de forma conjunta los lineamientos de corto, mediano y largo plazo impulsen las relaciones comerciales del país con el exterior. El COMEX es parte principal de los Sistemas Nacionales de Promoción Externa y de Promoción de Inversiones, que se dirigen a establecer una institucionalidad y un esquema de coordinación a nivel del país que permita un uso adecuado de los recursos humanos, técnicos y económicos disponibles en la tarea de venta de la imagen del Ecuador en el exterior y sobre todo un desarrollo eficiente de las actividades de fomento y diversificación de las exportaciones y atracción de inversión extranjera directa hacia los sectores productivos, a 120

121 través del establecimiento de estrategias para incentivar al sector productivo con el objetivo de lograr la apertura de mercados y alienta la modernización del Estado PRO ECUADOR Es el Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones, adscrito a la Cancillería, encargado de ejecutar las políticas y normas de promoción de exportaciones e inversiones del país, con el fin de promover la oferta de productos tradicionales y no tradicionales, los mercados y los actores del Ecuador, propiciando la inserción estratégica en el comercio internacional. Cuenta con oficinas regionales encargadas de ver las necesidades del territorio y mantener el constante contacto con los productores y exportadores nacionales; y con oficinas comerciales en el exterior, enfocadas en la investigación, negociación y apertura de mercados que beneficien al Ecuador. Cuya misión es promover la oferta exportable de bienes y servicios del Ecuador con énfasis en la diversificación de productos, mercados y actores; y la atracción de inversión extranjera, cumpliendo con los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir IEPI El Instituto Ecuatoriano de la Propiedad Intelectual (IEPI), es el Organismo Administrativo Competente para propiciar, promover, fomentar, prevenir, proteger y defender a nombre del Estado Ecuatoriano, los derechos de propiedad intelectual reconocidos en la Ley, en los tratados y convenios internacionales. Antes de su creación existían en diferentes estamentos gubernamentales áreas especializadas que administraban estos derechos; así por ejemplo Derecho de Autor estaba bajo la responsabilidad del Ministerio de Educación, la propiedad industrial bajo la batuta del Ministerio de Industrias y las Obtenciones Vegetales regidas por el Ministerio de Agricultura. 121

122 Cuya misión es promover, defender, fomentar la propiedad intelectual, utilizando sistemas de vanguardia, como una herramienta para el desarrollo holístico del Ecuador a través de la generación e implementación de políticas públicas AESOFT La Asociación Ecuatoriana de Software, AESOFT, es una organización gremial privada sin fines de lucro creada en mayo de 1995 en Quito, Ecuador. Busca aglutinar a las empresas de la industria de tecnologías de información y comunicaciones propendiendo a alcanzar el desarrollo tecnológico de nuestro País. Agrupa a empresas productoras, distribuidoras y desarrolladoras de software así como compañías dedicadas a la prestación de servicios informáticos relacionados con el software y la tecnología. La AESOFT es miembro de la Asociación Latinoamericana de Entidades de Tecnología Informática ALETI, Alianza para el Emprendimiento y la Innovación - AEI y de WITSA, la Asociación Mundial de Tecnología. Su misión es ser una organización privada, sin fines de lucro, que fomenta el crecimiento del sector software en Ecuador, mediante acciones coordinadas entre empresarios, academia y gobierno para impulsar el desarrollo nacional basado en Tecnologías de la Información. Cuyos objetivos son fortalecer conocimientos, experiencias, profesionalización, relaciones y de ser posible, apalancar las posibilidades de negocios de las empresas nacionales de software para lo cual están comprometidos en seguir trabajando en conjunto con todas las fuerzas del Ecuador para consolidar una infraestructura de tecnología de información más fuerte y sustentable en el país, que facilite su utilización por todo tipo de usuario y masifique el acceso, brinde valor a través de la innovación, propicie un claro mapa para el desarrollo a futuro y apoye sus objetivos estratégicos de desarrollo. 122

123 Entre sus peticiones se encuentran el crear Políticas Públicas y marcos regulatorios (compras Públicas, comercio electrónico, fomento al software, etc.) orientados a favorecer el crecimiento del sector, la generación de partidas arancelarias para bienes intangibles, políticas específicas para el sector de TICs que permitan: una significativa disminución de costos de telecomunicaciones (internet, telefonía), disminuir los costos de adquisición de insumos (computadores, partes, etc), al crear políticas que incentivarán el desarrollo del sector, también comercializadora internacional de software de Ecuador, además de incentivos fiscales y de seguridad social, fuentes de financiamiento como capital de riesgo, fideicomisos, etc. Y la participación en las zonas francas. 5.2 LEYES CONEXAS Ley de Compañías La Ley de Compañías es el ordenamiento jurídico principal que regula a las sociedades mercantiles, dentro de la misma los artículos con mayor relevancia y conexos al tema tratado son: Art. 1.- Contrato de compañía es aquél por el cual dos o más personas unen sus capitales o industrias, para emprender en operaciones mercantiles y participar de sus utilidades. Este contrato se rige por las disposiciones de esta Ley, por las del Código de Comercio, por los convenios de las partes y por las disposiciones del Código Civil. Art La inscripción en el Registro Mercantil surtirá los mismos efectos que la matrícula de comercio. Por lo tanto, queda suprimida la obligación de inscribir a las compañías, en el libro de matrículas de comercio. Para inscribir la escritura pública en el Registro Mercantil se acreditará la inscripción de la compañía en la Cámara de la Producción correspondiente. Art La compañía anónima es una sociedad cuyo capital, dividido en acciones negociables, está formado por la aportación de los accionistas que responden únicamente por 123

124 el monto de sus acciones. Las sociedades o compañías civiles anónimas están sujetas a todas las reglas de las sociedades o compañías mercantiles anónimas. Art La compañía se constituirá mediante escritura pública que, previo mandato de la Superintendencia de Compañías, será inscrita en el Registro Mercantil. La compañía se tendrá como existente y con personería jurídica desde el momento de dicha inscripción. Todo pacto social que se mantenga reservado será nulo Ley de Régimen Tributario Interno Esta Codificación fue elaborada por el Congreso Nacional y tiene las reformas realizadas por la Asamblea Nacional Constituyente, mediante ley reformatoria expedida el 29 de Diciembre de 2007, de acuerdo con lo dispuesto en el Mandato Constituyente No.1 publicado en el Registro Oficial 223 del 30 de Noviembre del mismo año. La Ley de Régimen Tributario Interno nos permite conocer la Base Legal del pago de Tributos es aquella y regula la forma en el que el contribuyente debe responder ante la autoridad tributaria, esto para poder tener en cuenta ciertos beneficios y obligaciones que esta ley contiene. Entre los principales articulados que tratan nuestro tema son: Art. 1.- Objeto del impuesto.- Establece el impuesto a la renta global que obtengan las personas naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades nacionales o extranjeras, de acuerdo con las disposiciones de la presente Ley. Art. 2.- Concepto de renta.- Para efectos de este impuesto se considera renta: 1.- Los ingresos de fuente ecuatoriana obtenidos a título gratuito o a título oneroso provenientes del trabajo, del capital o de ambas fuentes, consistentes en dinero, especies o servicios; y 2.- Los ingresos obtenidos en el exterior por personas naturales domiciliadas en el país o por sociedades nacionales, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 98 de esta Ley. 124

125 Art. 3.- Sujeto activo.- El sujeto activo de este impuesto es el Estado. Lo administrará a través del Servicio de Rentas Internas. Art. 4.- Sujetos pasivos.- Son sujetos pasivos del impuesto a la renta las personas naturales, las sucesiones indivisas y las sociedades, nacionales o extranjeras, domiciliadas o no en el país, que obtengan ingresos gravados de conformidad con las disposiciones de esta Ley. Art. 7.- Ejercicio impositivo.- El ejercicio impositivo es anual y comprende el lapso que va del 1o. de enero al 31 de diciembre. Cuando la actividad generadora de la renta se inicie en fecha posterior al 1o. de enero, el ejercicio impositivo se cerrará obligatoriamente el 31 de diciembre de cada año. Art. 8.- Ingresos de fuente ecuatoriana.- Se considerarán de fuente ecuatoriana los siguientes ingresos: 2.- Los que perciban los ecuatorianos y extranjeros por actividades desarrolladas en el exterior, provenientes de personas naturales, de sociedades nacionales o extranjeras, con domicilio en el Ecuador, o de entidades y organismos del sector público ecuatoriano; 3.- Las utilidades provenientes de la enajenación de bienes muebles o inmuebles ubicados en el país; 4.- Los beneficios o regalías de cualquier naturaleza, provenientes de los derechos de autor, así como de la propiedad industrial, tales como patentes, marcas, modelos industriales, nombres comerciales y la transferencia de tecnología; 6.- Los provenientes de las exportaciones realizadas por personas naturales o sociedades, nacionales o extranjeras, con domicilio o establecimiento permanente en el Ecuador, sea que se efectúen directamente o mediante agentes especiales, comisionistas, sucursales, filiales o representantes de cualquier naturaleza; 125

126 5.2.3 Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones (COPCI) El Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, publicado en el Registro Oficial Nº 351, el 29 de diciembre del 2010, este código nace como ayuda al gobierno central para incentivar a la industria ecuatoriana, el código pretende mejorar los parámetros de las leyes de producción, comercio, aduanas y productividad, estandarizando todo dentro del mismo en 6 libros y así reducir las normas reglamentarias contenidas en la ley. Como se puede observar según el Artículo 3 que establece: El presente Código tiene por objeto regular el proceso productivo en las etapas de producción, distribución, intercambio, comercio, consumo, manejo de externalidades e inversiones productivas orientadas a la realización del Buen Vivir. Esta normativa busca también generar y consolidar las regulaciones que potencien, impulsen e incentiven la producción de mayor valor agregado, que establezcan las condiciones para incrementar productividad y promuevan la transformación de la matriz productiva, facilitando la aplicación de instrumentos de desarrollo productivo, que permitan generar empleo de calidad y un desarrollo equilibrado, equitativo, eco-eficiente y sostenible con el cuidado de la naturaleza. Con la aplicación de este marco legal se pretende aumentar el valor agregado industrial, la diversificación del sector productivo, regulación de los mercados, innovación tecnológica y protección de la industria local, con la ayuda de una cuantía de beneficios como es la reducción porcentual del impuesto a la renta a las sociedades, financiamiento gubernamental, creación impuesto a la salida de divisas (ISD), disminución de pagos ISD, como también facilidades para lo que es el comercio exterior y aduanas Libro VI de la Sostenibilidad de la Producción Y su Relación con el Ecosistema. Dentro de este libro los principales artículos con referencia a nuestro tema, menciona: SEGUNDA.- Reformas a la Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno A continuación del Art. 9 agréguese en siguiente artículo: 126

127 Art Exoneración de pago del Impuesto a la Renta para el desarrollo de inversiones nuevas y productivas.- Las sociedades que se constituyan a partir de la vigencia del Código de la Producción así como también las sociedades nuevas que se constituyeren por sociedades existentes, con el objeto de realizar inversiones nuevas y productivas, gozarán de una exoneración del pago del impuesto a la renta durante cinco años, contados desde el primer año en el que se generen ingresos atribuibles directa y únicamente a la nueva inversión. Para efectos de la aplicación de lo dispuesto en este artículo, las inversiones nuevas y productivas deberán realizarse fuera de las jurisdicciones urbanas del Cantón Quito o del Cantón Guayaquil, y dentro de los siguientes sectores económicos considerados prioritarios para el Estado: i. Biotecnología y Software aplicados; y, El mero cambio de propiedad de activos productivos que ya se encuentran en funcionamiento u operación, no implica inversión nueva para efectos de lo señalado en este artículo. En caso de que se verifique el incumplimiento de las condiciones necesarias para la aplicación de la exoneración prevista en este artículo, la Administración Tributaria, en ejercicio de sus facultades legalmente establecidas, determinará y recaudará los valores correspondientes de impuesto a la renta, sin perjuicio de las sanciones a que hubiere lugar. No se exigirá registros, autorizaciones o requisitos de ninguna otra naturaleza distintos a los contemplados en este artículo, para el goce de este beneficio Refórmese el artículo 10 de la siguiente manera: 1. Incorpórese el siguiente numeral: 17) Para el cálculo del impuesto a la renta, durante el plazo de 5 años, las Medianas empresas, tendrán derecho a la deducción del 100% adicional de los gastos incurridos en los siguientes rubros: 127

128 1. Capacitación técnica dirigida a investigación, desarrollo e innovación tecnológica, que mejore la productividad, y que el beneficio no supere el 1% del valor de los gastos efectuados por conceptos de sueldos y salarios del año en que se aplique el beneficio; 2. Gastos en la mejora de la productividad a través de las siguientes actividades: asistencia técnica en desarrollo de productos mediante estudios y análisis de mercado y competitividad; asistencia tecnológica a través de contrataciones de servicios profesionales para diseño de procesos, productos, adaptación e implementación de procesos, de diseño de empaques, de desarrollo de software especializado y otros servicios de desarrollo empresarial que serán especificados en el Reglamento de esta ley, y que el beneficio no superen el 1% de las ventas; y, 3. Gastos de viaje, estadía y promoción comercial para el acceso a mercados internacionales, tales como ruedas de negocios, participación en ferias internacionales, entre otros costos o gastos de similar naturaleza, y que el beneficio no supere el 50% del valor total de los costos y gastos destinados a la promoción y publicidad. El reglamento a esta ley establecerá los parámetros técnicos y formales, que deberán cumplir los contribuyentes que puedan acogerse a este beneficio Refórmese el artículo 41 de la siguiente manera: 1. Reemplazar el último inciso de la letra b), del Art. 41, por el siguiente: Las sociedades recién constituidas, las inversiones nuevas reconocidas de acuerdo al Código de la Producción, las personas naturales obligadas a llevar contabilidad y las sucesiones indivisas obligadas a llevar contabilidad, que iniciaren actividades, estarán sujetas al pago de este anticipo después del quinto año de operación efectiva, entendiéndose por tal la iniciación de su proceso productivo y comercial. En caso de que el proceso productivo así lo requiera, este plazo podrá ser ampliado, previa autorización de la Secretaría Técnica del Consejo Sectorial de la Producción y el Servicio de Rentas Internas. 2. En el número 2 del artículo 41, incorpórese después de la letra i), las letras j), k), l) y m) con el siguiente texto: 128

129 l) Los contribuyentes cuya actividad económica sea exclusivamente la relacionada con el desarrollo de proyectos software o tecnología, y cuya etapa de desarrollo sea superior a un año, estarán exonerados del anticipo al impuesto a la renta durante los periodos fiscales en los que no reciban ingresos gravados Libro V de la Competitividad Sistemática y de la Facilitación Aduanera del COPCI Dentro de este libro los principales artículos con referencia a nuestro tema, menciona: Art El presente título regula las relaciones jurídicas entre el Estado y las personas naturales o jurídicas que realizan actividades directa o indirectamente relacionadas con el tráfico internacional de mercancías. Para efectos aduaneros, se entiende por mercancía a todos los bienes muebles de naturaleza corporal. En todo lo que no se halle expresamente previsto en este título, se aplicarán las normas del Código Tributario y otras normas jurídicas sustantivas o adjetivas. Art Principios Fundamentales: A más de los establecidos en la Constitución de la República, serán principios fundamentales de esta normativa los siguientes: a.- Facilitación al Comercio Exterior.- Los procesos aduaneros serán rápidos, simplificados, expeditos y electrónicos, procurando el aseguramiento de la cadena logística a fin de incentivar la productividad y la competitividad nacional. c.- Cooperación e intercambio de información.- Se procurará el intercambio de información e integración a nivel nacional e internacional tanto con entes públicos como privados. d.- Buena fe.- Se presumirá la buena fe en todo trámite o procedimiento aduanero. f.- Aplicación de buenas prácticas internacionales.- Se aplicarán las mejores prácticas aduaneras para alcanzar estándares internacionales de calidad del servicio. 129

130 Art Control Aduanero.- El control aduanero se aplicará al ingreso, permanencia, traslado, circulación, almacenamiento y salida de mercancías, unidades de carga y medios de transporte hacia y desde el territorio nacional, inclusive la mercadería que entre y salga de las Zonas Especiales de Desarrollo Económico, por cualquier motivo. Art Exportación definitiva.- Es el régimen aduanero que permite la salida definitiva de mercancías en libre circulación, fuera del territorio aduanero comunitario o a una Zona Especial de Desarrollo Económico ubicada dentro del territorio aduanero ecuatoriano, con sujeción a las disposiciones establecidas en el presente Código y en las demás normas aplicables Reglamentos al código orgánico de la producción, comercio e inversiones. La Política Comercial, sus órganos de control e instrumentos mediante fue emitido mediante Decreto Ejecutivo No. 733 publicado en el Registro Oficial No. 435 del 27 de abril de 2011, por el Presidente de la República Eco. Rafael Correa, que en sus artículos más relevantes manifiesta. Art. 1.- Objetivos.- El COMEX se regirá por los objetivos de la política comercial establecidos en la Constitución, el Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones y el Plan Nacional de Desarrollo, debiendo sus actuaciones fundamentarse siempre en estos instrumentos. Art. 4.- De los dictámenes para las negociaciones comerciales.- El COMEX emitirá dictamen previo para el inicio de negociaciones de acuerdos y tratados internacionales en materia de comercio e integración económica y sectorial. El dictamen que adopte contendrá lineamientos, parámetros y estrategias para la negociación. Además, el COMEX definirá los integrantes del equipo de negociación y/o representante de las instituciones responsables de las políticas públicas vinculadas con los temas que sean materia de la negociación. Los lineamientos, parámetros y estrategias para la negociación deberán ser debidamente justificados a través de lo dispuesto por la Constitución, el Plan Nacional de Desarrollo y las leyes vigentes. Una vez finalizada la negociación, el 130

131 COMEX emitirá un dictamen final con las conclusiones de la negociación, con el detalle de las ventajas y desventajas de dicho proceso. CONTINGENTE DE IMPORTACIÓN O EXPORTACIÓN Art Contingente de importación o exportación.- Se entiende por contingente de importación o exportación el monto de una mercancía que podrá ser exportado o importado, según las condiciones de abastecimiento y de oferta nacional del producto objeto del contingente. La administración de los contingentes se podrá hacer por medio de licencias de importación, en los casos en que los tratados y convenios internacionales justifiquen estas medidas. FOMENTO Y LA PROMOCIÓN DE LAS EXPORTACIONES Art Consideraciones generales.- El fomento y la promoción de las exportaciones es un proceso integral encaminado a la diversificación de destinos, de productos y de exportadores, en el marco del desarrollo y fortalecimiento de cadenas productivas, del desarrollo sostenible, de la inserción internacional bajo los principios de equidad y solidaridad y la integración de bloques, especialmente con los países de América Latina. Art Plan de Promoción de Exportaciones.- El COMEX aprobará el Plan de Promoción de Exportaciones y sus respectivas actualizaciones, cuya implementación está a cargo del Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras. La organización y funcionamiento del Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras PROECUADOR fue emitido mediante Decreto Ejecutivo No. 776 publicado en el Registro Oficial No. 459 del 31 de mayo de 2011, por el Presidente de la República Eco. Rafael Correa, que en sus artículos más relevantes manifiesta. Art. 2.- Objetivos.- El Instituto de Promoción de Exportaciones e Inversiones Extranjeras, PRO ECUADOR, coordinará y ejecutará las actividades de promoción no financiera de exportaciones e inversiones extranjeras, y sus objetivos son: 1. Alcanzar una adecuada promoción de la oferta exportable de bienes y servicios del 131

132 Ecuador consolidando las exportaciones actuales y fomentando la desconcentración y diversificación de exportadores, productos y mercados. 2. Lograr la diversificación y empoderamiento de la oferta exportable a través de la inversión que genere encadenamiento productivo e innovación tecnológica Reglamento Incentivos y Reformas Tributarias El Reglamento para la Aplicación del Régimen Tributario Interno fue emitido mediante Decreto Ejecutivo No. 374, incluye reformas incorporadas en virtud del decreto 732, del 11 de abril de 2011, publicado en registro oficial 434 del 26 de abril 2011, por el cual la Constitución de la República del Ecuador ha incorporado nuevos principios al Régimen Tributario, orientados a la eficiencia en la recaudación tributaria y la contribución equitativa de los habitantes en los recursos estatales. Que en sus artículos más relevantes a nuestro tema manifiesta. I. Los fines del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones y sus Reglamentos.- *Adicionalmente se establecen reformas al Artículo 9 de la Ley de Régimen Tributario, generando por lo tanto las siguientes exenciones: 3. Las sociedades que se constituyan a partir de la vigencia del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones (31 de Diciembre de 2010) así como también las sociedades nuevas que se constituyeren por sociedades existentes, con el objeto de realizar inversiones nuevas y productivas, y que se dediquen a cualquiera de las siguientes actividades, gozarán de una exoneración del impuesto a la renta durante cinco años contados desde el primer año en el que se generen ingresos atribuibles directa y únicamente a la nueva inversión. - Biotecnología y Software aplicados Sobre la aplicación de deducciones especiales 132

133 2. Gastos en la mejora de la productividad a través de las siguientes actividades: asistencia técnica en desarrollo de productos mediante estudios y análisis de mercado y competitividad; asistencia tecnológica a través de contrataciones de servicios profesionales para diseño de procesos, productos, adaptación e implementación de procesos, de diseño de empaques, de desarrollo de software especializado y otros servicios de desarrollo empresarial que serán especificados en el Reglamento de esta ley, y que el beneficio no superen el 1% de las ventas; Sobre el cálculo del anticipo de Impuesto a la renta Los contribuyentes cuya actividad económica sea exclusivamente la relacionada con el desarrollo de proyectos software o tecnología, y cuya etapa de desarrollo sea superior a un año, estarán exonerados del anticipo al impuesto a la renta durante los periodos fiscales en los que no reciban ingresos gravados. Capítulo VI BASE IMPONIBLE. Art Conciliación tributaria.- Para establecer la base imponible sobre la que se aplicará la tarifa del impuesto a la renta, las sociedades y las personas naturales obligadas a llevar contabilidad, procederán a realizar los ajustes pertinentes dentro de la conciliación tributaria y que fundamentalmente consistirán en que la utilidad o pérdida líquida del ejercicio será modificada con las siguientes operaciones: 12. (Agregado por el Art. 9 del D.E. 732, R.O. 434, 26-IV-2011).- Para el caso de medianas empresas, se restará el 100% adicional de los gastos de capacitación. A efecto de lo establecido en la Ley de Régimen Tributario Interno se considerarán los siguientes conceptos: Capacitación técnica dirigida a investigación, desarrollo e innovación tecnológica, que mejore la productividad, dentro de los límites señalados en la Ley de Régimen Tributario Interno. 133

134 Gastos en la mejora de la productividad a través de las siguientes actividades: asistencia técnica en el desarrollo de productos, mediante estudios y análisis de mercado y competitividad; asistencia tecnológica a través de contrataciones de servicios profesionales para diseño de procesos, productos, adaptación e implementación de procesos, de diseño de empaques, de desarrollo de software especializado y otros servicios de desarrollo empresarial, dentro de los límites señalados en la Ley de Régimen Tributario Interno. Y otros servicios de desarrollo empresarial. Gastos de viaje, estadía y promoción comercial para el acceso a los mercados internacionales, tales como ruedas de negocios, participaciones en ferias internacionales, entre otros costos y gastos de similar naturaleza, dentro de los límites señalados en la Ley de Régimen Tributario Interno. Para la aplicación de las deducciones adicionales señaladas anteriormente, tales gastos deberán haber sido considerados como deducibles de conformidad con las disposiciones de la Ley de Régimen Tributario Interno y este Reglamento. Art Forma de determinar el anticipo.- (Reformado por los Arts. 14, 15, y 16 del D.E. 732, R.O. 434, 26-IV-2011).- Las personas naturales, las sucesiones indivisas, las sociedades, las empresas que tengan suscritos o suscriban contratos de exploración y explotación de hidrocarburos en cualquier modalidad contractual y las empresas públicas sujetas al pago del impuesto a la renta, deberán determinar en su declaración correspondiente al ejercicio económico anterior, el anticipo a pagarse con cargo al ejercicio fiscal corriente de conformidad con las siguientes reglas: b) (Reformado por el Art. 16 del D.E. 732, R.O. 434, 26-IV-2011).- Las personas naturales y las sucesiones indivisas obligadas a llevar contabilidad y las sociedades: Los contribuyentes cuya actividad económica sea exclusivamente la relacionada con el desarrollo de proyectos de software o tecnología, y cuya etapa de desarrollo sea superior a un año, estarán exonerados del anticipo al impuesto a la renta durante los periodos fiscales en los que no reciban ingresos gravados. Para dicho efecto, los sujetos pasivos que deseen acogerse a esta disposición deberán presentar previamente al Servicio de Rentas Internas una declaración sobre el detalle y cronograma del desarrollo de tales proyectos, cumpliendo para el efecto con 134

135 los requisitos que mediante resolución señale el Director del Servicio de Rentas Internas. En la misma resolución se podrá establecer los niveles de coordinación con otras entidades estatales técnicas que tengan competencia para emitir los informes y certificaciones necesarias para un cabal control de esta norma Estructura e Institucionalidad del Desarrollo Productivo Texto del Reglamento a la estructura e institucionalidad del Desarrollo Productivo, de la Inversión y de los Mecanismos e Instrumentos de Fomento Productivo fue emitido mediante Decreto Ejecutivo No. 757 publicado en el Suplemento del Registro Oficial No. 450 del 17 de mayo de 2011, por el cual el reglamento a la estructura e institucionalidad de desarrollo productivo, de la inversión y de los mecanismos e instrumentos de fomento productivo, establecidos en el código orgánico de la producción, comercio e inversiones. Que en sus artículos más relevantes a nuestro tema manifiesta. Capítulo II INCENTIVOS SECTORIALES Art Incentivos Sectoriales y para el desarrollo regional equitativo.- Para la aplicación de los incentivos sectoriales detallados en el numeral 2.2. de la disposición reformatoria segunda, del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, se establece el alcance de los sectores económicos priorizados al tenor siguiente: I. BIOTECNOLOGÍA Y SOFTWARE APLICADO.- El Software aplicado por su parte incluye los segmentos relacionados con Programación a la medida; diseño y desarrollo de software empaquetado o; y, desarrollo y adaptación de software para ser incorporado a un sistema integrado. 135

136 El Reglamento al Título de la Facilitación Aduanera para el Comercio del libro V del COPCI. El Reglamento al Título de la Facilitación Aduanera para el Comercio fue emitido mediante Decreto Ejecutivo No. 756 publicado en el Suplemento del Registro Oficial No. 452 del 19 de mayo de 2011, por el cual el Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversión, es contentivo de una nueva normativa aduanera; con la finalidad de adecuar el ordenamiento jurídico ecuatoriano para que se ajusten a los nuevos preceptos consagrados en el código de la producción; y por consiguiente poder aplicar la normativa aduanera vigente. Que en sus artículos más relevantes a nuestro tema manifiesta. Art 1.- Ámbito de aplicación.- Las normas del presente reglamento y las demás que expidiere el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador, se aplicarán en todo el territorio aduanero ecuatoriano. Art 2.- Definiciones.- Para efecto de la aplicación del Título de la Facilitación Aduanera para el Comercio del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones y este reglamento se establecen las siguientes definiciones. a) Autoridad Aduanera.- Órgano de la administración pública competente, facilitadora del comercio exterior, para aplicar la legislación aduanera y sus normas complementarias y supletorias, determinador y recaudador de los tributos al comercio exterior y cualquier otro recargo legítimamente establecido para las operaciones de comercio exterior, que ejerce el control y la potestad aduanera, y que presta por sí mismo o mediante concesión los servicios aduaneros contemplados en el Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones; b) Agente de Carga de Exportaciones.- Es la persona jurídica autorizada como tal por el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador, que puede prestar servicios de manejo de carga, agrupar mercancías y presentar la Declaración Aduanera en el caso de las exportaciones, sujetándose a reglamentos y acuerdos específicos, así como emitir documentos de transporte u otros propios de su actividad; 136

137 j) Carga de Correos Rápidos o Postal.- Carga agrupada y trasladada bajo nombre y responsabilidad de una persona jurídica pública o privada operadora de encomiendas internacionales; n) Carga Consolidada.- Agrupamiento de mercancías pertenecientes a uno o varios consignatarios, reunidas para ser transportadas desde un puerto, aeropuerto o terminal terrestre con destino a otro puerto, aeropuerto o terminal terrestre, en contenedores o similares, siempre y cuando se encuentren amparadas por un mismo documento de transporte; v) Control Aduanero.- Es el conjunto de medidas adoptadas por la Autoridad Aduanera con el objeto de asegurar el cumplimiento de la legislación, cuya aplicación o ejecución es de su competencia o responsabilidad, al cual deberán someterse los distintos operadores de comercio exterior; bb) Declarante.- La persona natural o jurídica que suscribe y transmite o presenta una Declaración Aduanera de mercancías en nombre propio o de otro, en las formas y condiciones establecidas en el Código Orgánico de la Producción, comercio e Inversiones, este Reglamento y demás normativa aplicable; ee) Envíos o Paquetes postales.- Término genérico que designa a cada una de las expediciones efectuadas por el operador público, o por los operadores privados debidamente autorizados, para operar en los regímenes de Tráfico Postal y Mensajería Acelerada o Courier; hh) Manifiesto de carga de correos rápidos o postal.- documento simplificado que contiene la individualización de cada una de las Guías de Envíos o Paquetes Postales que se movilizan en un medio de transporte, mediante el cual las encomiendas se presentan y se entregan a la aduana a fin de acceder al régimen de tráfico postal o mensajería acelerada o Courier; ii) Manifiesto de Carga.- Documento físico o electrónico que contiene información respecto del medio de transporte, número de bultos, peso e identificación genérica de la mercancía que comprende la carga, que debe presentar todo transportista internacional o su operador de transporte a la entrada o salida del país a la aduana; 137

138 jj) Mercancía.- Cualquier bien mueble que puede ser objeto de transferencia y que es susceptible de ser clasificado en el Arancel Nacional de Importaciones; mm) Mercancía nacional.- Mercancía que ha sido producida, fabricada, cosechada, capturada, extraída, manufacturada, creada, que ha nacido en el territorio aduanero nacional o que ha ganado origen de conformidad con las normas internacionales, no exportada definitivamente, o la que habiendo sido exportada, ha debido regresar al Ecuador por circunstancias ajenas a la voluntad del exportador; rr) Operaciones Aduaneras.- Conjunto de actividades relacionadas al tráfico de mercancías, medios de transporte y personas sometidas al control aduanero; ss) Operador de Comercio Exterior.- Toda aquella persona natural o jurídica, nacional o extranjera que interviene en el tráfico de mercancías, medios de transporte y personas sometidas al control aduanero; ccc) Propietario o Consignatario.- Persona natural o jurídica a quien se envía las mercancías o quien acredite su condición de tal, mediante la presentación del original del documento de transporte, consignado a su favor directamente o mediante cesión de derechos o endoso. La renuncia a la propiedad de las mercancías en favor del Estado corresponde exclusivamente a quien goce de los derechos de disposición sobre ellas y no lo exime de las responsabilidades para con terceros derivadas de la importación o exportación y Depósitos; Art Declaración Aduanera.- La Declaración Aduanera será presentada de manera electrónica y/o física de acuerdo al procedimiento y al formato establecido por el Servicio Nacional de Aduana del Ecuador. Una sola Declaración Aduanera, podrá contener las facturas, documentos de transporte de un mismo manifiesto de carga y demás documentos de soporte o de acompañamiento que conformen la importación o exportación, siempre y cuando correspondan a un mismo declarante y puerto, aeropuerto o paso fronterizo de arribo para las importaciones; y de embarque y destino para las exportaciones. Para efectos de contabilización de plazos y determinación de abandono tácito conforme el artículo 142 literal a) del Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, se 138

139 tomará en cuenta la llegada de la mercancía conforme lo ampare el manifiesto de carga contenido en la Declaración Aduanera. Art 66.- Plazos para la presentación de la Declaración.- Para las exportaciones, la Declaración Aduanera podrá presentarse hasta 24 horas antes del ingreso de las mercancías a zona primaria, debiendo presentar los documentos de acompañamiento, de soporte y correcciones a la declaración hasta 30 días posteriores al embarque de las mercancías. Art Exportación Definitiva.- Es el régimen aduanero que permite la salida definitiva de mercancías en libre circulación, fuera del territorio aduanero ecuatoriano o a una Zona Especial de Desarrollo Económico, con sujeción a las disposiciones establecidas en la normativa legal vigente. La salida definitiva del territorio aduanero ecuatoriano de las mercancías declaradas para su exportación, deberá tener lugar dentro de los treinta días siguientes a la aceptación de la Declaración Aduanera de Exportación. La Autoridad Aduanera o la empresa concesionaria del servicio de Depósito Temporal, registrará electrónicamente el ingreso a la Zona Primaria y la salida al exterior de las mercancías a ser exportadas. Cuando por causas debidas al transporte de las mercancías por motivos de logística no pudiera cumplirse el plazo fijado en el inciso anterior, las autoridades aduaneras podrán prorrogar dicho plazo por una sola vez previo conocimiento de causa, que no será superior al periodo originalmente otorgado, sin perjuicio de las sanciones administrativas a que hubiere lugar. 5.3 Convenios internacionales y acuerdos comerciales Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI) Es el mayor grupo latinoamericano de integración. Sus trece países miembros comprenden a Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Cuba, Ecuador, México, Panamá, Paraguay, Perú, Uruguay y Venezuela, representando en conjunto 20 millones de kilómetros cuadrados y más de 510 millones de habitantes. (Ver indicadores socioeconómicos) 139

140 El Tratado de Montevideo 1980 (TM80), marco jurídico global constitutivo y regulador de ALADI, fue suscrito el 12 de agosto de 1980 estableciendo los siguientes principios generales: pluralismo en materia política y económica; convergencia progresiva de acciones parciales hacia la formación de un mercado común latinoamericano; flexibilidad; tratamientos diferenciales en base al nivel de desarrollo de los países miembros; y multiplicidad en las formas de concertación de instrumentos comerciales. La ALADI propicia la creación de un área de preferencias económicas en la región, con el objetivo final de lograr un mercado común latinoamericano, mediante tres mecanismos: Una preferencia arancelaria regional que se aplica a productos originarios de los países miembros frente a los aranceles vigentes para terceros países. Acuerdos de alcance regional (comunes a la totalidad de los países miembros). Acuerdos de alcance parcial, con la participación de dos o más países del área. Tanto los acuerdos regionales como los de alcance parcial (Artículos 6 a 9) pueden abarcar materias diversas como desgravación arancelaria y promoción del comercio; complementación económica; comercio agropecuario; cooperación financiera, tributaria, aduanera, sanitaria; preservación del medio ambiente; cooperación científica y tecnológica; promoción del turismo; normas técnicas; y muchos otros campos previstos a título expreso o no en el TM 80 (Artículos 10 a 14). Los países calificados de menor desarrollo económico relativo de la región (Bolivia, Ecuador y Paraguay) gozan de un sistema preferencial. A través de las nóminas de apertura de mercados que los países ofrecen a favor de los PMDER; de programas especiales de cooperación (ruedas de negocios, preinversión, financiamiento, apoyo tecnológico); y de medidas compensatorias a favor de los países mediterráneos, se busca una participación plena de dichos países en el proceso de integración. El Tratado de Montevideo 1980 está abierto a la adhesión de cualquier país latinoamericano. 140

141 La ALADI abre además su campo de acción hacia el resto de América Latina mediante vínculos multilaterales o acuerdos parciales con otros países y áreas de integración del continente (Artículo 25). Asimismo contempla la cooperación horizontal con otros movimientos de integración del mundo y acciones parciales con terceros países en vías de desarrollo o sus respectivas áreas de integración (Artículo 27). La ALADI da cabida en su estructura jurídica a los más vigorosos acuerdos subregionales, plurilaterales y bilaterales de integración que surgen en forma creciente en el continente. En consecuencia, le corresponde a la Asociación como marco o paraguas institucional y normativo de la integración regional- desarrollar acciones tendientes a apoyar y fomentar estos esfuerzos con la finalidad de hacerlos confluir progresivamente en la creación de un espacio económico común Comunidad Andina de Naciones (CAN) Son una comunidad de países que se une voluntariamente con el objetivo de alcanzar un desarrollo integral, más equilibrado y autónomo, mediante la integración andina, suramericana y latinoamericana. Los países que la integran son: Bolivia, Colombia, Ecuador y Perú, estan unidos por el mismo pasado, una variada geografía, una gran diversidad cultural y natural, así como por objetivos y metas comunes. Estos cuatro países presentan una gran diversidad cultural, étnica y lingüística. Posen riquísimas manifestaciones folklóricas y artísticas que nos unen aún más. La Comunidad Andina está conformada por Órganos e Instituciones que están articuladas en el Sistema Andino de Integración, más conocido como el SAI. Este Sistema hace que la CAN funcione casi como lo hace un Estado. Es decir, cada una de estas instancias tiene su rol y cumple funciones específicas, por ejemplo: el Consejo Presidencial Andino, conformado por los Presidentes de Bolivia, Colombia, Ecuador y Perú, 141

142 está a cargo de la dirección política de la CAN; el Consejo Andino de Ministros de Relaciones Exteriores formula la política exterior de los países andinos en asuntos relacionados con la integración y, de ser necesario, coordinan posiciones conjuntas en foros o negociaciones internacionales; la Comisión, conformada por delegados plenipotenciarios, o con plenos poderes, se encargan de formular, ejecutar y evaluar la política de integración en temas de comercio e inversiones y generan normas que son obligatorio cumplimiento para los 4 países. Como objetivos este grupo de integración persigue: Promover el desarrollo equilibrado y armónico de los Países Miembros en condiciones de equidad, mediante la integración y la cooperación económica y social. Acelerar el crecimiento y la generación de empleo laboral para los habitantes de los Países Miembros. Facilitar la participación de los Países Miembros en el proceso de integración regional, con miras a la formación gradual de un mercado común latinoamericano. Disminuir la vulnerabilidad externa y mejorar la posición de los Países Miembros en el contexto económico internacional. Fortalecer la solidaridad subregional y reducir las diferencias de desarrollo existentes entre los Países Miembros. Procurar un mejoramiento persistente en el nivel de vida de los habitantes de la Subregión CAN-Mercosur La Comunidad Andina (CAN) y el Mercado Común del Sur (Mercosur) suscribieron, en Montevideo, un Acuerdo de Complementación Económica para la conformación de una Zona de Libre Comercio, cuyo inicio será a partir del 1 de julio de

143 Las relaciones entre la Comunidad Andina y el Mercado Común del Sur se han enmarcado en un espíritu de cooperación y buen entendimiento orientado al fortalecimiento de los vínculos entre ambos bloques subregionales, tanto en el ámbito comercial como en la consolidación del diálogo y la concertación política en diferentes temas. En este sentido, desde 2005 a los Países Miembros del se les otorgó la condición de Países Asociados de la Comunidad Andina, y viceversa, y en el marco de la Aladi, se han suscrito los Acuerdos de Complementación Económica No. 36 y 58 que establecen los parámetros de las relaciones comerciales entre los ocho países. El Acuerdo establece un cronograma para la liberación comercial y disciplinas comerciales tales como: Régimen de Salvaguardias, Normas Técnicas, Medidas Sanitarias y Fitosanitarias, Régimen de Origen, Medidas Antidumping y Compensatorias, Medidas Especiales, y Notas Complementarias. Además, contempla un régimen para la solución de controversias Organización Mundial del Comercio (OMC) La Organización Mundial del Comercio, es la única organización internacional que se ocupa de las normas que rigen el comercio entre los países. Los pilares sobre los que descansa son los Acuerdos de la OMC, que han sido negociados y firmados por la gran mayoría de los países que participan en el comercio mundial y ratificados por sus respectivos parlamentos. El objetivo es ayudar a los productores de bienes y servicios, los exportadores y los importadores a llevar adelante sus actividades. Que en la decisión 4.1 sobre Valoración de los soportes informáticos con «software» para equipos de proceso de datos menciona en su segundo párrafo: Dada la situación única en su género en que se encuentran los datos o instrucciones (software) registrados en soportes informáticos para equipos de proceso de datos, y dado que algunas Partes han tratado de encontrar un planteamiento distinto, estaría también en conformidad con el Acuerdo que las Partes que lo deseasen adoptasen la práctica siguiente: 143

144 Para determinar el valor en aduana de los soportes informáticos importados que lleven datos o instrucciones, se tomará en consideración únicamente el costo o valor del soporte informático propiamente dicho. Por consiguiente, el valor en aduana no comprenderá el costo o valor de los datos o instrucciones, siempre que éste se distinga del costo o el valor del soporte informático. A los efectos de la presente Decisión, se entenderá que la expresión «soporte informático» no comprende los circuitos integrados, los semiconductores y dispositivos similares o los artículos que contengan tales circuitos o dispositivos; se entenderá asimismo que la expresión «datos o instrucciones» no incluye las grabaciones sonoras, cinematográficas o de vídeo Sistema Unitario de Compensación Regional de Pagos (Sucre) Los Presidentes de los países de la ALBA suscribieron el 16 de octubre de 2009, el Tratado Constitutivo del Sistema Unitario de Compensación Regional de Pagos (SUCRE), con el propósito de configurar un mecanismo para la canalización de los pagos internacionales del comercio intrarregional en el marco de los objetivos establecidos en este proceso de integración. Bajo este mismo objetivo, la Asamblea Nacional del Ecuador ratificó el Tratado Constitutivo del SUCRE, el cual se encuentra publicado en el Registro Oficial No. 216 de 17 de junio de El Presidente Constitucional de la República del Ecuador, mediante decreto Ejecutivo No. 395 de 17 de junio de 2010, confirmó en todos sus artículos el referido Tratado. El Directorio del BCE, en sesión del 2 de julio de 2010, aprobó la Regulación N , con la que se autorizó al BCE a operativizar este nuevo mecanismo regional. A. Operaciones admisibles Podrán canalizarse a través del SUCRE, las operaciones de comercio de bienes y de servicios asociados que emitan las Instituciones Autorizadas, así como las operaciones 19 Decisión 4.1 de la OMC del 24 de septiembre de

145 financieras derivadas, previamente autorizadas por el CMR (Consejo Monetario Regional del SUCRE). No se podrán canalizar operaciones financieras puras, entendiéndose por éstas, aquellas que impliquen una transferencia de fondos que no esté relacionada con una operación de comercio exterior. Las operaciones cursadas no podrán revertirse una vez emitida la instrucción de pago al Banco Agente. En todos los casos las Instituciones Autorizadas asumirán total y exclusiva responsabilidad en la ejecución de las operaciones que cursen o hayan cursado por el SUCRE. B. Operaciones no admisibles Los Bancos Agentes del Sistema Bancario no podrán canalizar a través del SUCRE, las siguientes operaciones: a) Operaciones de descuento de ninguna índole. b) Pagos correspondientes a transferencias personales hacia el exterior. c) Operaciones comerciales de bienes y servicios y operaciones financieras derivadas de éstas que no provengan de alguno de los Estados Partes del Tratado Constitutivo del Sistema Unitario de Compensación Regional de Pagos (SUCRE), respecto de los cuales éste haya entrado en vigor. C. Instrumentos de pago admisibles Los pagos que se efectúen a través del SUCRE, podrán realizarse mediante los siguientes instrumentos: a) Órdenes de Pago b) Cartas de Crédito o Créditos Documentarios. En ningún caso podrán emitirse Cartas de Crédito luego de nacionalizada la mercancía. 145

146 c) Letras correspondientes a operaciones comerciales avaladas por Bancos Agentes o Bancos Operativos Autorizados (BOA) se registran en el convenio. Sin perjuicio de lo establecido en las Reglas y Usos Uniformes relativos a los Créditos Documentarios dictados por la Cámara de Comercio Internacional, los Bancos Agentes deberán exigir, para todas las operaciones cursadas a través del SUCRE, los siguientes documentos: a) Certificado de origen emitido por la autoridad competente del país de donde proviene la mercancía. b) Certificado o declaración de exportación emitida en el país de donde proviene la mercancía. c) Planilla de Liquidación o Autoliquidación de Derechos. D. Instrumentos de pago no admisibles No podrán tramitarse pagos a través del SUCRE operaciones que se efectúen mediante los siguientes instrumentos: a) Cartas de Crédito "Stand By", la que está basada en el concepto de incumplimiento de contrato, en dicho momento se hace efectiva. b) Cartas de Crédito con Claúsula Roja, lo que significa que el exportador va a recibir un anticipo (HASTA 100 %) contra un recibo firmado. c) Cartas de Crédito Rotativa, es aquélla que se renueva en su valor y utilidad bajo los términos y condiciones inicialmente establecidas, sin que sea necesaria una modificación específica de la carta de crédito o la expedición de una nueva. (Ejemplo embarques mensuales) d) Giros Nominativos, usados por la ALADI, son una orden escrita e incondicional que una persona dirige a otra, firmado por la persona que lo extiende, solicitando al destinatario de la misma que proceda el pago de una suma a la vista, en fecha futura que se determina, a la orden de dicha persona. 146

147 En Venezuela la emisión del instrumento de pago deberá ser notificada a la Comisión de Administración de Divisas (CADIVI) y al Banco Central de Venezuela. Las órdenes de pago y letras avaladas, deben ser emitidas por un plazo de vigencia de hasta noventa (90) días continuos, contados a partir del día siguiente a la fecha de su emisión, lapso dentro del cual las mismas deben ser liquidadas. No obstante lo anterior, los referidos instrumentos de pago podrán ser prorrogados para su reembolso por el emisor, por un plazo máximo de treinta (30) días continuos adicionales, contados a partir del día siguiente a su vencimiento. Las letras avaladas y los pagarés deberán tener fecha de emisión y fecha de vencimiento y en el dorso se registrará el detalle de la mercadería con la indicación de que ésta se cursará a través del SUCRE. E. Bancos Operativos Autorizados (BOA) Ecuador Todas las entidades financieras ecuatorianas a nivel nacional están habilitadas para receptar pagos por exportaciones a través del sistema SUCRE Para importaciones están operativas las siguientes instituciones: 1. Banco Central Del Ecuador (Sector Público) 2. Banco Nacional De Fomento 3. Banco Amazonas 4. Banco Del Pacifico 5. Banco Pichincha 6. Banco De Machala 7. Banco Sudamericano 8. Produbanco 147

148 9. Banco Internacional 10. Cooperativa De Ahorro Y Crédito Cámara De Comercio Ambato 11. Banco Promerica 12. Cooperativa De Ahorro Y Crédito Coopera Ltda. 13. Cooperativa De Ahorro Y Crédito El Discapacitado Ltda. 14. Banco Capital S.A. Cuba 1. Banco Central De Cuba 2. Banco Financiero Internacional S.A. 3. Banco Exterior De Cuba 4. Banco Internacional De Comercio S.A. 5. Banco Nacional De Cuba 6. Banco Industrial De Venezuela-Cuba S.A. Venezuela 1. Banco Central De Venezuela 2. Banco De Venezuela 3. Banco Del Tesoro 4. Banco De Comercio Exterior (Bancoex) 5. Banco De Exportación Y Comercio 6. Banesco 7. Banco Industrial De Venezuela 148

149 8. Banco Bicentenario 9. Banco Provincial 10. Citibank Sucursal Venezuela 11. Banco Occidental De Descuento 12. Corp Banca 13. Banco Exterior 14. Banplus 15. Banco Nacional De Crédito Bolivia 1. Banco Central De Bolivia 2. Banco Económico S.A. 3. Banco Bisa S.A. 4. Banco Do Brasil S.A. 5. Banco Nacional De Bolivia 6. Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 7. Banco De Crédito De Bolivia S.A. 8. Banco Unión S.A. 9. Banco Ganadero S.A. 149

150 CAPÍTULO 6: PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE EXPORTACIÓN 6.1 Comercio Exterior Proceso de exportación Dentro del desarrollo del proceso de exportación es importante tomar en cuenta las exigencias que presentan las leyes a las cuales vamos a estar sometidos durante el proceso comercial, obteniendo como resultado el poder generar competitividad con la mejorar los procesos logísticos en cuanto al producto. El exportar software difiere de la exportación de productos tradicionales o aquellos que únicamente se lo puede hacer mediante transacciones tangibles. A diferencia de otras industrias, las empresas desarrolladoras de software y servicios informáticos, tienen la particularidad de comercializar un bien intangible. Para lo cual recordaremos lo ya tratado en el funcionamiento de las empresas de sector financiero bancario, en donde diferenciamos tanto lo que es un bien tangible como lo que es un bien intangible. Exportar éste bien intangible requiere de conocimientos aplicados disímiles a los conocidos anteriormente en el comercio internacional. Comenzando por los requisitos legales hasta la cultura propia de la empresa con la cual negociamos o a la que le vendemos Negociación Este es uno de los puntos más importantes dentro del proceso comercial ya que tanto el importador como el exportador definen las formas y medio para realizar la transacción, y desde aquí es el punto de partida para toda la transacción comercial. 150

151 Gráfico de exportación. Como se puede observar en el gráfico previo y por características del negocio, siendo que el software es un bien intangible, con diversos medios de comercialización, presenta una relevante tendencia de venta por licencias sean estas en medio electrónicos o físicos(en dispositivos que contengan el software), dentro de los cuales el más utilizado es el CD. La comercialización del software financiero bancario presenta ciertas características particulares como que no es de venta masiva, sino más bien es para un nicho específico de manera personalizada, por lo que se necesita una implementación del producto, además de asistencia o un grupo especializado para helpdesk del cliente. La manera más viable dentro de lo impositivo se da en la venta por medios electrónicos, como seria transacciones comerciales por internet, reduciendo así costos tanto de entrada como de salida del producto, pero en la mayoría de países no existe un control que registre las tracciones comerciales por este medio, lo que genera problemas al momento del pago proveniente del exterior o justificación del mismo, dado esto se presenta la opción de transacción por medios físicos dentro de los cuales se presenta mejor definida la normativa de cierta manera, pero también por ello genera un alza en el costo del producto ya que al hacerlo de esta manera nos acogemos a las leyes e interese vigente lo cual genera una desventaja a nivel de costos que será analizable a Costo/Beneficio que presenten las mismas. Teniendo esta perspectiva presente, la manera más óptima de comercializar el producto seria la entrega directa al cliente o en términos de negociación en Incoterm. DDP, teniendo esto como base y debido a que el producto no se lo comercializa de manera masiva y en envíos recurrentes, se debe tomar la decisión de hacerlo mediante Courier por cuestión logística. 151

152 Empaque Por características del producto en la exportación se suele enviar al cliente en promedio de uno o dos CD s dependiendo el caso, y se lo envía en cajas de cartón con esponjas en interior para protección del producto de dimensiones aproximadas de 23cm de largo x 31cm de alto x 5 cm de ancho, diseñadas para contener estos objetos y ser capaz de aguantar el peso o la compilación con otros objetos que se transporte, y con él envió de un solo producto se satisface a toda la entidad ya que es reproducible para la cantidad de sistemas que se necesita y se haya contratado la licencia Condiciones de cobro. Dentro de la relación comercial uno de los más importantes y fuerte a tomar en cuenta es las formas de cobro del bien a exportar, estas pueden variar según como se estipule en el contrato, a conveniencia financiera de las partes involucradas, y además tomando en cuenta los pros y contras que generara cada una de las opciones que cobro para las partes (Exportador e Importador), donde los medios más ocupados son: Carta de Crédito Las cartas de crédito son instrumentos de pago que se utilizan en las operaciones comerciales para garantizar el cumplimiento de las obligaciones entre proveedores y compradores como es el pago y entrega de bienes y servicios. Dicho instrumento representa mayor seguridad en las operaciones comerciales, y más aún cuando desconocemos a nuestro cliente o proveedor. Las cartas de crédito presentan algunas características, las cuales crea un clasificación dentro de ellas, para la utilización de este instrumento se deben especificar un grupo de cláusulas y condiciones a cumplir que son acordadas tanto por el proveedor como por el comprador. Entre ellas una de las más seguras y se podría decir que de gran uso es la carta de crédito confirmada y a la vista, la cual genera muchas garantías para las partes. El banco abarca la emisión, confirmación, trámite de enmiendas, discrepancias, reembolso y liquidación de la carta de crédito. 152

153 Transferencia/orden de pago La transferencia u orden de pargo es un instrumento en donde el comprador realiza una transferencia o autorización a su banco para que la realice, esta se puede hacer como pargo del valor total al momento de recibir las mercancías o un adelanto por la misma. Este instrumento presenta un costo reducido y gran facilidad al momento de cobro, pero es recomendable siempre y cuando exista una confianza entra las partes contratantes para que se garantice su pago. Cobranza Bancaria La cobranza bancaria es otro instrumento que permite al proveedor delegar a un banco la gestión de cobro de la transacción comercial. Para ellos el proveedor entrega al banco un conjunto de documentos como son: factura comercial, certificado de origen, conocimiento de embarque y letra de cambio, acompañado de las indicaciones y los requisitos a cumplir para que se pueda realizar el pago. El banco solo se hace responsable del cobro de la transacción contra él envió de documentos, sin presentar una obligación del pago de pago en el caso de incumplimiento por parte del importador. Sucre Dentro de los países estudiados se presenta un problema al momento del cobro, para ser más específico en Venezuela existen medidas regulatorias y restrictivas dentro de la importación y en la entrada y salida de divisas, para lo cual podemos ocupar el SUCRE, el que presenta como ventaja la reducción de tiempo y evitamos los costos de comisión por transferencia. Para entender mejor el sistema SUCRE estudiaremos brevemente el esquema de transacción de manera más gráfica y a así ver los pasos a seguir y a que estaremos sometidos. 153

154 Ilustración 26: Esquema del mecanismo SUCRE (Exportación). Fuente: Banco Central del Ecuador. Elaboración: Oscar Ulloa. Dentro del gráfico se puede apreciar la manera en que trabaja el Sistema Unitario de Compensación Regional de Pagos (SUCRE), partiendo del contrato ente las partes, (el cual se encuentra negociado en moneda de cada país, según las cotizaciones hechas por las partes) donde el vendedor y el comprador se han puesto de acuerdo en cuanto a las condiciones de la transacción, cada uno de ellos inicia el cumplimiento de su obligación. Inicialmente, el comprador pide a su Bancos Operativos Autorizados (BOA) que se emita el instrumento de pago que para esta transacción será la carta de crédito. El BOA evalúa el crédito y la emite la carta de crédito, en ese momento el BOA asume la responsabilidad de pagarle al vendedor, cuando se cumplan las condiciones de la transacción, cabe recalcar que al hacerlo a través del SUCRE, se debe tomar en cuenta los bancos que están autorizados para realizar transacciones según consta en el convenio, siendo para Ecuador que todas las entidades financieras ecuatorianas a nivel nacional están habilitadas para receptar pagos por exportaciones. Luego de ello el BOA del comprador pasa el conocimiento de pago al Banco Central de su país el cual procede a descontar el valor de su cuenta en la moneda local, luego de ello el 154