--LOTERíA NACIONAL PARA LA ASISTENCIA PÚBLICA SUBDIRECCION GENERAL DE FINANZAS Y SISTEMAS y SUBDIRECCION GENERAL JURIDICA -

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1 ANEXO 2 --LOTERíA NACIONAL PARA LA ASISTENCIA PÚBLICA SUBDIRECCION GENERAL DE FINANZAS Y SISTEMAS y SUBDIRECCION GENERAL JURIDICA - OBJETIVO: Definir el procedimiento al que se deberán apegar las áreas de Lotenal, involucradas en la intervención judic al con cargo a la caja de los organismos de venta que tengan adeudos con la institución. ALCANCE: Dirección de Programación y Presupuesto, Gerencia de Crédito y. Cobranza, Departamento de Cobranza, Dirección Jurídica,.Gerencia de Tesorería y Gerencia de Control,"'resupuestal y.contabilidad.. POlÍTICAS:.La intervención judicial con cargo a la caja, únicamente será aplicable, a los organismos de venta que se encuentran a final de la etapa de cobranza extrajudicial y de ésta se desprendan indicios de flujos de efectivo..los. organismos de venta con indicios de flujos de efectivo, serán sometidos a acuerdo, entre la Gerencia de Crédito y Cobranza y la Dirección Juridica, para definir si se intervienen..la intervención con cargo a la caja. de los organismos de venta, deberá llevarse a cabo por de personal Adquisiciones. externo a Lotenal, el cual deberá contratarse, - de acuerdo a lo establecido en la ley.el interventor con cargo a la caja, deberá recibir instrucciones únicamente del Juez de la causa para aplicar la ir ter. enci6n y de la Dirección de P.rogramación y Presupuesto para recibir los requerimientos de Lotenal. -',,.Periódica :nente deberá evaluarse la viabilidad de continuar con la intervención de los i organismos de venta, tomando como base el monto de la recuperación contra. el monto de i gastos efectuados por la intervención, en el momento de la revisión..los montos recuperados, a través, de la intervención con cargo a la caja de los organismos de venta, deberán depositarse en forma inmediata, al canje de los billete:s de depósito, en la Guenta bancaria de Lotenal, aplicarse en el sistemá de Loterías y en la contabilidad de Lotenal, para I~ emisión de los estados de cuenta actualizados..será responsabilidad de la Gerencia de Crédito y Cóbranza: o Detectar en los reportes de cobranza extrajudicial, los indicios de flujo de efectivo de los organismos de venta que se encuentran en la etapa de integración de expedientes para su envío a Dirección Jurídica.. o Acordar con la Dirección Jurídica, los organismos de venta que se deberán intervenir con cargo a la caja. o Solicitar a la Dir~cción de Programación y Presupuesto el personal necesario, para efectuar la intervención de los organismos de venta con cargo a la caja.

2 "~c,:,'~:.7: 087~~rs b Proporcionar a la Dirección Jurídica los datos del interventor con cargo a la caja y el expediente para la integración a la demanda.. o Registrar en el sistema de Loterías los dep6si~os recibidos a través del Juez, en la modalidad de billetes de depósito y generar la$'pólizas respectivas, Será responsabilidad dela Dirección de Programación y Presupuesto: o Solicitar a la Subgerencia de Adquisiciones la contratación del personal interventor con cargo a la caja, o Entrevistar al interventor con cargo a la caja y proporcionarle los requerimientos de Lotenal, de acuerdo a lo establecido en el contrato.., o Recibir los inforr'les periódicos por parte del interventor con cargo a la caja, Será responsabilidad de la Subgerencia de Adquisiciones, efectuar la contratación del personal interventor con cargo a la caja, de acuerdo, a lo estipulado en la ley de Adquisiciones. Será responsabilidad d~ la Dirección Jurídica: o Acordar con I~ Gerencia de Crédito y 90branza si es solicitarse al juez la intervención con cargo a la caja. o Preparar la demanda cargo a la caja. ~ y presentarla ante el Juez de la causa, para la intervención con o Gestionar diligencia para la toma de posesión,del interventor con cargo a Ja caja. o Promover el incidente de liquidación por parte del organismo de venta. o Evaluar periódicamente la viabilidad de continuar con la intervención, Será responsabilidad del interventor con cargo a la caja: o Vigilar el monto de. ingresos del organismo de venta y los gastos de operación del mismo, o Separar sobre la utilidad, el porcentaje de las utilidades a destinarse al pago de la deuda conforme al periodo pactado en el contrato. o Comprar billetes de depósito y exhibirlos ante el juez de la causa, para el pago del adeudo.. o Rendir informes periódicos a la Dirección de Progr~mación y Presupuesto, de acuerdo a lo estipulado en el 'contrato. Será responsabilidad de la Gerencia de Tesorería: o Recibir de la Dirección Jurídica los billetes de depósito, depositarios en la cuenta bancaria de Lotenal y entregar IQs comprobantes a la Gerencia ~e Control Presupuestal de Tesorería. y Contabilidad, integrados ' al paquete de cierre de día de la Gerencia o Elaborar el detalle de depósitos por concepto de 'la aplicación de los billetes de depósito y entregarlo con el estado de cuenta bancario a la Gerencia de Crédito y Cobranza. Será responsabilidad de la Gerencia de Control Presupuestal y Contabilidad: o Recibir los comprobantes de depósitos de billetes de la Gerencia de Tesorería, y de la Gerencia de Tesorería las pólizas por el registro de los pagos en la cartera. o Registrar la.información recibida en la contabilidad de Loten?l..

3 { '-o,., c.lof I}IS lii~ ~;~!l~~~ GERENCIA. DE CREDITO y COBRANZA DEPARTAMENTO DE COBRANZA DIRECCiÓN DE PROGRAMACiÓN Y PRESUPUESTO Verifica dentro de los 10 días en que integre el expediente del organismo de venta, sí en el reporte de cobranza extrajudícial, se desprenden indicios de que existen flujos tte efectivo. Se detectaron flujos de efectivo en la cobranza extrajudicial? Sí, continúa con la operación 3. No, continúa con la operación 2. Integra expediente y lo envía a la Dirección Jurídica, de acuerdo al procedimiento para la Recuperación de Adeudas. Acuerda con la Dirección Jurídica. si es de solicitarle al Juez, la intervención con cargo a la caja del organismo de venta Se resuelve a favor de la intervenéión? Sí, continúa con la siguiente operación. No, regresa a la operación 2. Informa a la Dirección de Programación y Presupuesto que se requiere la contratación de la persona idónea. para la intervención con cargo a la caja del organismo de venta. Recibe de la Gerencia de Crédito y Cobranza, el requerimiento de la persona que fungirá como interventor con cargo a la caja. - ~ Solicita m~diante oficio a la Subgerencia de Adquisiciones, la contratación de la persona idónea que fungirá como interventor con cargo a la caja. SUB ADQUISICIONES 7 Recibe oficio de la Dirección de Programación y Presupuesto y revisa petición. 8 9 Consulta su padrón de proveedores en la región y selecciona a la persona que deberá efectuar la intervención de la caja. Formaliza contrato con la persona idónea, de acuerdo a lo estipulado en la Ley de Adquisiciones. y le solicita que acuda a entrevistarse en la Dirección de Programación y Presupuesto. DIRECCiÓN DE PROGRAMACiÓN Y PRESUPUESTO 10 Recibe a la persona interventor de la caja y le proporciona 105 requerimientos de Lotenal.

4 f_igl'"!.brs PERSONA INTERVENTOR CON CARGO A LA CAJA CRÉDITO Y COBRANZA Proporciona a la Gerencia de Crédito y Cobranza, los datos. de la persona contratada para la.intervención de la caja. 12 Acude a entrevista con la Id'irección de Programación y Presupuesto y recibe instruccione Recibe" de la Dirección de Programación y Presupuesto los datos de la persona interventor con cargo a la caja. 14 Integra al expediente del organismo de venta los datos de la persona interventor con cargo a la caj~ y lo turna a la Dirección Jurídica. DIRECCiÓN JURíDICA 15 Recibe expediente con los datos de la persona interventor con cargo a la caja. 16 Analiza la información, elabora y presenta demanda en.contra del organismo de venta (ante el Juez se puede pedir orden de embargo o solicitud de intervención con cargo a la caja. El Juez al admitir la demanda puede: => otorgpr la intervención con cargo a la caja =:- negociar la solicitud 17 Gestiona diligencia de toma de posesión del interventor con cargo a la caja, al momento de emplazar a juicio. => El demandado puede aceptar la intervención. => Oponerse a la intervención En caso de oposición es de solicitarse al juez, que nuevamente se lleve a cabo la diligencia de toma de posesión del interventor, con los apercibimientos de ley, podrían llevarse a cabo varios intentos. Una vez que tome posesión del cargo, el interventor deberá vigilar el monto de ingresos del organismo, así como los gastos que tenga y sobre la utilidad separar el porcentaje de utilidades a destinarse al pago de la deuda conforme al periodo pactado en el contrato... Una vez que se separe el porcentaje de utilidades a destinarse al pago de la deuda de I~ Lotenal, el interventor con cargo a la caja deberá comprar el billete de depósito correspondiente y exhibirlo ante el juez de la causa, para pago del adeudo. Paralelamente, deberá llevarse a cabo el juicio, a efecto de que exista sentencia condenatoria, y en todas las instancias hasta que quede firme.

5 (-r'g-t'bi-s.' Jc- MANUAL DE PRQCEDIt..llENTODELA -GERENCIA _DE CRÉDITO y COBRA~~ REV.OO - LN-4113-MP-72-PO '- Págin~5 de 5 18 Promoverá concluido el juicio, et incidente de liquidación correspondiente y conforme a los resultados del mismo, se aplicarán los pagos exhibidos, ingtuso a gastos y costas, honorarios del interventor, intereses y cualquier ot~oaccesorio. 19 Evalúa la viabilidad de continuar con la intervención Se continuará con la intervención? Sí, continúa con la siguiente operación. No, regresa a la operación 2 de este procedimiento. PERSONA INTERVENTOR CON CARGO A LA CAJA DIRECCiÓN JURíDICA DIRECCiÓN DE PROGRAMACiÓN Y PRESUPUESTO TESORERíA 20 Continúa recibiendo del juez, los billetes de depósito entregados por el interventor con cargo a.ia caja. 21 Aplica la intervención de acuerdo a las instrucciones recibidas del juez y de la Dir~cción de Programación y Presupuesto., Rinde informes periódicos a la Dirección de Programación y Presupuestb;' de acuerdo, a lo estipulado en el contrato. respectivo. Entrega a la Gerencia de Tesorería los billetes de depósito recibidos del juez. 24 Recibe del intervertor con cargo a la caja, informes periódicos de acuerdo a lo estipulado en el contrato respectivo. 25 Recibe de la Direcci9n Jurídica los billetes de depósito, los hace efectivos y los deposita en la cuenta de Lotenal. 26 Integra los comprobantes del depósito en el paquete de cierre de día de la Tesorería y lo envía a la Gerencía de Control Presupue,stal y Contabilidad.. CRÉDITO y COBRANZA Elabora informe de 'depósitos por concepto de la cobranza a 1os organismos de venta, producto de la intervención con cargo a la caja y lo envía a Gerencia de Crédito y Cobranza. Recibe el estado de cuenta d.el banco e identifica el importe de los billetes depositados, en el estado de cuenta recibido." Envía a las Ge'rencias de Crédito y Cobranza y Control Presupuestal y Contabilidad el estado de cuenta. Recibe de la Gerencia de Tesorería, informe de depósitos por concepto de la cobranza los billetes de depósito y estado de cuenta bancario. 30 Ingresa al sistema ~e Loterías y registra los pagos recibidos de los orqanismq~q~,!~qtaintervenidos con_c!:qo a la c~i~,de acuerdo~1

6 J~8;7, BIS- MANIJAL DE PROCEDIMIENTO DE I.AGERENCiA._DE CRÉDITO REV X CoB~AN~ LN-4113-MP-72-PO- 15 I Página 6 de 5 CONTROL 'RESUPUESTALY CONTABILIDAD informe de depósitos y genera póliza, que envía por sistema a la Gerencia de Control Presupuestal y Contabilidad. 31 Recibe la siguiente docume!ntación e información: De la Gerencia de Tesorería ~ Paquete de cierre de día con los comprobantes de los depósitos recibidos en la cuenta de Lotenal. ~ Estado de cuenta bancario. De la Gerencia de ~rédito v Cobranza =:;. Por sistema recibe póliza. 32 Registra la póliza en la contabiliqad de Lotenal y emite estado de cuenta mensual con desfase de 5 dias. FIN