Administración del crédito

Transcripción

1 Administración del crédito

2 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 1 Sesión No. 6 Nombre: Tipos de crédito Contextualización La globalización ha generado un incremento en la competitividad de las unidades económicas motivo por el cual las empresas están cambiando sus métodos de venta para poder ganar más demanda en el mercado. Además de un incremento en la publicidad, han aumentado los créditos otorgados a sus consumidores, los cuales tienen la responsabilidad de estar informados acerca de los tipos de crédito que existen para tomar una decisión adecuada a sus necesidades y características, dado que existe una amplia clasificación del crédito. Para la empresa el análisis de estos tipos de crédito es crítico, porque evalúa su posición financiera presente y permite establecer estimaciones y predicciones posibles sobre las condiciones y los resultados futuros. En esta sesión se analizan las clasificaciones de crédito como los créditos bancarios, de inversión y al consumidor, se trata de entender su aplicación y características, para que la empresa otorgue el crédito más adecuado a su cliente.

3 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 2 Introducción al Tema El crédito es un mecanismo que complementa el poder adquisitivo del agente económico -ya sea empresa, gobierno o individuo- y le facilita la adquisición de diversos bienes para inversión o consumo duradero como muebles, automóviles o casas. Sin embargo, antes de solicitarlo el cliente deberá hacer un análisis de sus activos y de su capacidad de pago, con el fin de asegurarse de que podrá hacer frente a los compromisos que adquiera con sus acreedores sin que se afecte su situación financiera. Consecuentemente es necesario que se tenga conocimiento de las distintas opciones de crédito con la finalidad de que se adapte a las necesidades y características del consumidor y en un futuro no tenga que pagar más intereses o caer en la insolvencia, lo cual perjudicaría también las finanzas de la empresa.

4 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 3 Explicación Tipos de crédito Clasificación de la actividad crediticia Clasificación del crédito según su uso: Crédito de inversión: aquel que se otorga con objeto de colocar capitales en manos de terceros, para recuperarlos en fecha distante de aquella en que se hizo la prestación, percibiendo adicionalmente un determinado interés. Crédito bancario: básicamente una institución bancaria es una empresa creada para comerciar con el crédito. En contraste con el crédito de inversión el crédito bancario se caracteriza por su corta duración. El objeto principal del crédito bancario es hacer funcionar las actividades de producción, distribución y consumo. Crédito entre comerciantes: aquel en que uno de los bienes que da inicio a la operación está constituido por mercancía o servicios, donde no se incluyen las operaciones de préstamos hechas en dinero o títulos de crédito. Crédito al consumidor: el que una empresa concede a su clientela al entregarle productos o servicios a cambio de recibir su valor, con o sin interés pactado u oculto, en una fecha futura. Crédito de distribuidores: destinada al capital de trabajo, equipamiento o apertura de nuevos puntos de venta y otorgada exclusivamente para distribuidores de productos.

5 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 4 Clasificación del crédito con base en los documentos que respaldan la operación Documentos de crédito bancario y comercial: esta clasificación se establece en atención al respaldo que, para garantizar las operaciones realizadas, se deriva del documento que justifica la transacción (potencialidad de cobro entrañada por la posesión del documento). Documentos de primera garantía (letra y pagare avalado o garantizado). Documentos de segunda garantía (letra y pagare simple). Documento de tercera garantía (cuenta corriente garantizada). Documento de cuarta garantía (cuenta corriente sin garantía). Documentos de crédito de inversión: en relación con este crédito, es normal estipular a largo plazo, para lo cual se utilizan los bonos y pagares hipotecarios. Las obligaciones sin garantía específica casi siempre son emitidas por compañías de prestigio a mediano y largo plazo, en cantidades más fijas y con un interés previamente establecido. Clasificación del crédito en atención a las condiciones de pago Crédito normal o contado comercial: pactado cuando el deudor conviene en liquidar lo comprado en un periodo de 30 días (en ocasiones en 60 y 90 días). Tiene como característica la inexistencia de un interés aceptado, y casi nunca lo respaldan títulos de crédito. Crédito a plazos: consiste en dividir el vencimiento de una obligación en varias partes con fechas de vencimiento separadas entre sí por iguales periodos de tiempo. Crédito fijo con límite renovable o revolvente: en éste se fija al deudor un límite de crédito para las adquisiciones que puede realizar, cuando se llega a ese límite la cuenta queda cerrada para más adquisiciones y vuelve a quedar abierta cuando se efectúa un pago.

6 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 5 Clasificación del crédito por el sujeto Crédito público: es para uso del Estado. Comprende los créditos otorgados a instituciones gubernamentales, Estados, Municipios y Gobierno Federal. Crédito privado: el que otorgan o ejercen los particulares; su manejo y ejecución están reglamentados por la ley, y regidos por las condiciones operativas y de mercado. Crédito mixto: combinación de los anteriores (Villaseñor, 2007).

7 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 6 Conclusión Los grandes rubros de clasificación del crédito son: por su uso, en base a los documentos que respaldan la operación, en atención a las condiciones de pago, y por el sujeto. Cada uno de estos tipos de crédito comprende características diferentes para cumplir necesidades especiales a un grupo de personas específicas. Tener conocimiento de las clasificaciones de crédito es fundamental para el personal del departamento de crédito y cobranza al momento de realizar la planeación del departamento. En la siguiente sesión analizaremos uno de los tipos de crédito más recurridos en la actualidad, las tarjetas de crédito, veremos sus características funcionamiento y el impacto que tiene en las ventas del mercado, al igual analizaremos la cuenta corriente su concepto e importancia.

8 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 7 Para aprender más Por qué es importante el análisis de la cantidad de crédito ofrecido al cliente? Morales et all. (2008). La importancia del as políticas de crédito, Finanzas en tu empresa. Recuperado de: Y tú sabes que conceptos analizar al momento de solicitar un crédito? Banco de México, (2014). Conceptos relacionados con el crédito que hay que tomar en cuenta.

9 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 8 Actividad de Aprendizaje Instrucciones: Con la finalidad de reforzar los conocimientos adquiridos a lo largo de esta sesión, ahora tendrás que realizar una actividad en la cual a través de un organizador grafico, representes los diferentes tipos de crédito a analizados. Puedes realizarlo en cualquier programa especializado en mapas conceptuales, al final tendrás que guardarlo como imagen en formato JPG, con la finalidad de subirlo a la plataforma de la asignatura. Recuerda que esta actividad te ayudará a entender y apropiarte de los conceptos vistos en esta sesión, a través de un juicio crítico, lo cual te facilitará el estudio de la asignatura. Esta actividad representa el 5% de tu calificación y se tomará en cuenta lo siguiente: Tus datos generales Referencias bibliográficas Ortografía y redacción Título Resumen Representación gráfica

10 ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO 9 Bibliografía Villaseñor Fuente, Emilio. (2007). Elementos de Administración de Crédito y Cobranza. México. 4ta ed. Trillas. s/a (2013) Video: Tipos de crédito