E S T A D O S FINANCI E R O S. Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal

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Rosa Godoy Valenzuela
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1 E S T A D O S FINANCI E R O S Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal 2016 y 2015

2 Certificación y Aprobación de los Estados Financieros Señores ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE COPROPIETARIOS CIUDADELA PARQUE CENTRAL DE OCCIDENTE ETAPA I CIUDAD Nosotros, WILLIAM BUENO HERNANDEZ Representante Legal y ALVARO ALFONSO LOPEZ SULVARADO, Contador público. CERTIFICAMOS: Que hemos preparado los Estados Financieros Básicos de la copropiedad, con corte a Diciembre 31 de 2016, de acuerdo con la ley 675 de 2001 y el Decreto 2420 del 14 de diciembre de 2015, y demás disposiciones legales, incluyendo sus correspondientes notas. Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente y reflejan razonablemente la situación financiera de la copropiedad a Diciembre 31 de 2016; así como los resultados de sus operaciones, los cambios en el patrimonio, los cambios en la situación financiera y los flujos de efectivo. A.- Las cifras incluidas son tomadas fielmente de los libros auxiliares de contabilidad. B.- No hemos tenido conocimiento de irregularidades que involucren a miembros de la administración que puedan tener efecto de importancia relativa sobre los estados financieros enunciados. C.- Garantizamos la existencia de activos y pasivos cuantificables así como los derechos y obligaciones registradas de acuerdo con los cortes y documentos soporte. D.- Confirmamos la integridad de la información proporcionada, en razón a que todos los hechos económicos han sido reconocidos. E.- Los hechos económicos se han registrado, calificado, descrito y revelado dentro de los estados financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, activos, pasivos y patrimonio. F.- Que no se han presentado hechos posteriores que requieran ajustes o revelaciones en los estados Financieros o en las notas subsecuentes. Bogotá D.C, Marzo de 2017 (ORIGINAL FIRMADO) William Bueno Hernández Administrador (ORIGINAL FIRMADO) Alvaro López Sulvarado Contador TP T 1

3 Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal Nit Estados de Resultados Por los años que terminan al 31 de diciembre de (En pesos) Ingresos de actividades ordinarias (Nota 2) $ $ Otros ingresos (Nota 3) $ $ $ $ Gastos operacionales (Nota 4) Servicios de aseo, vigilancia, administración y servicios públicos -$ $ Mantenimiento y reparaciones -$ $ Adecuaciones e instalaciones -$ $ Seguros y pólizas -$ $ Honorarios -$ $ Publicidad y página web -$ $ Gastos de asamblea -$ $ Elementos de aseo y cafetería -$ $ Eventos sociales -$ $ Útiles y papelería -$ $ Otros operacionales -$ $ Depreciaciones -$ $ Puertas de Vidrio -$ $ - Muebles salón comunal -$ $ - -$ $ Gastos no operacionales y otros (Nota 5) Financieros y otros no operacionales -$ $ Costos y gastos de ejercicios anteriores (i) -$ $ - -$ $ Excedente o Pérdida neta del año -$ $ Véanse las notas adjuntas. (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) William Bueno Hernández Alvaro López Sulvarado Francisco José Aponte A. Administrador Contador Revisor Fiscal TP T TP T 2

4 Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal Nit Estados de Situación Financiera (En pesos) Activos Activos corrientes: Efectivo y equivalentes de efectivo (Nota 6) $ $ Inversiones (Nota 7) $ $ Deudores, neto (Nota 8) $ $ Gastos pagados por anticipado (Nota 9) $ $ Total activos corrientes $ $ Activos no corrientes Equipo, neto (Nota 10) $ $ $ $ Total activos $ $ Pasivos Pasivos corrientes: Cuentas por pagar (Nota 11) $ $ Retención en la fuente por pagar $ $ Diferidos $ $ - Otros pasivos (Nota 12) $ $ Total pasivos corrientes $ $ Total pasivos $ $ Patrimonio (Nota 13): Excedentes acumulados $ $ Reservas $ $ Total patrimonio $ $ Total pasivos y patrimonio $ $ Veánse las notas adjuntas. (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) William Bueno Hernández Alvaro López Sulvarado Francisco José Aponte A. Administrador Contador Revisor Fiscal TP T TP T 3

5 Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal Nit Estados de Cambios en el Patrimonio Excedentes acumulados Excedente del Ejercicio Reservas Total (En pesos) Saldos a 31 de diciembre de 2014 $ $ $ $ Incremento fondo de imprevistos -$ $ - $ $ - Traslado excedentes acumulados $ $ $ - $ - Excedente neto del año $ $ $ $ Saldos a 31 de diciembre de 2015 $ $ $ $ Incremento fondo de imprevistos $ - $ - $ - Pérdida del año $ - -$ $ - -$ Saldos a 31 de diciembre de 2016 $ $ $ $ Véanse las notas adjuntas. (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) (ORIGINAL FIRMADO) William Bueno Hernández Alvaro López Sulvarado Francisco José Aponte A. Administrador Contador Revisor Fiscal TP T TP T 4

6 Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal Notas a los Estados Financieros (continuación) 2016 y 2015 Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I - Propiedad Horizontal Nit Notas a los Estados Financieros 2016 y Entidad Reportante La Ciudadela Parque Central de Occidente Etapa I, está legalmente constituida y con reconocimiento de personería jurídica, emanada por la Alcaldía local de Engativá y regido bajo la ley 675 del 3 de agosto de de propiedad Horizontal como entidad sin ánimo de lucro y con identificación tributaria NIT Es una entidad de naturaleza civil sin ánimo de lucro cuyo objeto principal es administrar correcta y eficazmente los bienes, áreas y servicios comunes de la Copropiedad; manejar los asuntos de interés común de los propietarios de bienes privados y cumplir y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal. 2. Ingresos de actividades ordinarias Cuotas de administración $ $ Cuotas extraordinarias $ $ Intereses $ $ Tarjetas del sistema $ $ Multas y sanciones $ $ Cuotas de parqueadero $ $ Alquiler Salón comunal $ $ - Fondo de Imprevistos $ $ - Descuentos por pronto pago -$ $ $ $ Otros Ingresos Financieros $ $ Recuperaciones (i) $ $ Aprovechamientos (ii) $ $ - $ $

7 (i) (ii) Las recuperaciones aquí reflejadas corresponden a una contabilización errada de años anteriores por concepto de causación servicio de energía eléctrica y por la reversión de una cuenta por pagar por servicio de administración del año 2014, la cual nunca reclamaron y no fue posible la ubicación del tercero. Los aprovechamientos contabilizados corresponden a una recuperación de una cuenta de cobro por concepto de consumo de energía eléctrica de la Constructora AR en las áreas comunes y al recaudo por concepto de cuotas extraordinarias para el proyecto de cámaras y sistema control de acceso. 4. Gastos operacionales Por los años que terminan al 31 de diciembre de Gastos operacionales (Nota 4) Servicios de aseo, vigilancia, administración y servicios públicos -$ $ Mantenimiento y reparaciones -$ $ Adecuaciones e instalaciones -$ $ Seguros y pólizas -$ $ Honorarios -$ $ Publicidad y página web -$ $ Gastos de asamblea -$ $ Elementos de aseo y cafetería -$ $ Eventos sociales -$ $ Útiles y papelería -$ $ Otros operacionales -$ $ Depreciaciones -$ $ Puertas de Vidrio -$ $ - Muebles salón comunal -$ $ - -$ $ Gastos no operacionales y otros Por los años que terminan al 31 de diciembre de Gastos no operacionales y otros (Nota 5) Financieros y otros no operacionales -$ $ Costos y gastos de ejercicios anteriores (i) -$ $ - -$ $

8 (i) Se refleja un ajuste a contabilización errada por concepto de seguro de áreas comunes del año Efectivo y Equivalentes de Efectivo Bancos y cuentas de ahorro (i) $ $ Caja $ $ $ $ (i) Las cuentas de ahorro incluyen el valor de los dineros destinados para el fondo de imprevistos (Art. 35 Ley 675 de 2001) y su destinación tiene restricción exclusivamente para atender obligaciones o expensas imprevistas y no están disponibles para atender necesidades de caja de corto plazo. 7. Inversiones Inversiones en CDTs (i) $ $ $ $ (i) Estas inversiones corresponden a la apropiación del fondo de imprevistos para que generen rentabilidad mientras se fija su destinación. 8. Deudores, Neto Cuotas de administración por cobrar $ $ Cuotas extraordinarias $ $ Intereses de mora $ $ Multas y sanciones $ $ Cuotas de parqueadero $ $ Tarjeta de proximidad $ $ Honorarios abogados cobros prejuiridicos $ $ - Cuenta por cobrar AR tubería $ $ - $ $

9 9. Gastos pagados por anticipado Pólizas (i) $ $ 32,400,034 (i) Corresponde al importe de las pólizas de seguro adquiridas para áreas comunes y renovadas cada doce meses. 10. Equipo, Neto Muebles y Enseres $ $ $ $ Depreciación acumulada -$ ,00 -$ $ $ Cuentas por pagar Servicios (i) $ $ Costos y gastos por pagar (ii) $ $ Honorarios (iii) $ $ $ $ (i) El saldo por pagar por concepto de servicios corresponde a los pagos del mes de diciembre, por mantenimiento de motobombas, ascensores, servicio de aseo, servicio de vigilancia y pago de seguro. Adicional los pagos de vigilancia y seguro del mes de noviembre fueron rechazadas por cambio de cuentas. (ii) Los costos y gastos por pagar están representados en los pagos a proveedores del mes de diciembre; puertas torres 4, baranda bajada escalera sótano 1, mantenimiento citófono. (iii) Los honorarios corresponden al período de diciembre del contador y revisor fiscal. 12. Otros pasivos Ingresos recibidos por anticipado $ $ $ $

10 13. Patrimonio El patrimonio de la Copropiedad se encuentra compuesto por los excedentes de períodos anteriores y las reservas reconocidas para atender imprevistos. 14. Hechos posteriores Para los estados financieros de la Copropiedad al 31 de diciembre de 2016 y 2015 no se presentaron hechos posteriores que puedan afectar la razonabilidad de éstos tomados en conjunto o que requieran una revelación adicional. 9

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