SIIGO WINDOWS. Parametrización Manejo AIU. Cartilla I

Transcripción

1 SIIGO WINDOWS Parametrización Manejo AIU Cartilla I

2 Tabla de Contenido 1. Presentación 2. Qué es AIU? 3. Cuál es el Objetivo de Manejar AIU? 4. Cuándo se puede manejar AIU? 5. Cuáles son los Parámetros que se Deben Definir en el Sistema para Manejar AIU?

3 Presentación El presente documento ofrece una guía que explica los parámetros a definir para manejar en el programa el impuesto de A.I.U (Administración, Imprevistos y Utilidad).

4 PARAMETRIZACION MANEJO AIU Qué es AIU? De acuerdo a la Ley 788 de 2002 a partir del 1 de Enero de 2003 la prestación de Servicios de aseo, vigilancia y temporales de empleo, en cada uno de los contratos de prestación de servicios de aseo, de vigilancia aprobados por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada y temporales de empleo prestados por empresas autorizadas por el Ministerio de la Protección Social, serán gravados con el Impuesto sobre las Ventas (IVA) a la tarifa del siete por ciento (7%), la base gravable corresponde a la cláusula AIU (Administración, Imprevistos y Utilidad). Cuál es el Objetivo de Manejar AIU? El objetivo del AIU, es fijar la base gravable del impuesto a las ventas para los Servicios de aseo, vigilancia y temporales de empleo Cuándo se puede manejar AIU? Para manejar AIU en el programa contable SIIGO y que este realice los cálculos de manera automática se debe: 1. Se puede manejar el AIU sin tener el modulo de Inventarios 2. Si se tiene instalado el Modulo de Inventarios, se debe haber parametrizado. 3. Diligenciar los parámetros para el funcionamiento y calculo como son: Marcar que se va a manejar AIU Si se tiene el modulo de inventarios crear las tablas de inventarios marcadas como servicios y crear el producto Marcar las cuentas contables de ventas y devolución en ventas

5 Cuáles son los Parámetros que se Deben Definir en el Sistema para Manejar AIU? Los parámetros que se deben definir en el programa son: 1. Registro de Control: Se debe marcar la opción de Maneja AIU, este parámetro es la activación de este parámetro. Para que el sistema tome una marcación realizada en el registro de control, es necesario salir de SIIGO y volver a ingresar para que el programa tome los cambios

6 2. Apertura de Líneas y Grupos (Tablas de Inventario): Cuando se tiene el modulo de Inventarios se deben crear las líneas y grupos de inventarios o las tablas de inventario, marcándola como de servicios y asociando las cuentas contables correspondientes

7 3. Catalogo de Productos: En caso de tener el modulo de Inventarios y haber creado la tabla de inventario o apertura de Líneas y Grupos, se debe proceder a crear el producto asociado a esta tabla Se debe asignar el porcentaje de IVA, de lo contrario al dejar el espacio en ceros se verá reflejado en la generación del libro oficial de ventas

8 4. Catalogo de Cuentas Contables: Al manejar AIU se debe ingresar a la apertura de cuentas contables e indicar en las cuentas de ventas y devolución en ventas (cuentas de servicios) si maneja AIU, con o sin él modulo de Inventarios. Si se tiene el modulo de Inventarios, la cuenta contable de Ventas debe estar asociada a una línea y grupo y al repasarla en el campo Inventario estará marcada como V.

9 Si se tiene el modulo de Inventarios, la cuenta contable de Devolución en Ventas debe estar asociada a una línea y grupo y al repasarla en el campo Inventario estará marcada como D.

10 En la apertura de la cuenta se despliega una ventana que solicita los siguientes datos: Maneja AIU: Se debe seleccionar esta casilla para que aplique en la factura de venta o devolución en ventas este concepto AIU cuando se utilicen dichas cuentas. Porcentaje: Corresponde al Porcentaje que se va a aplicar al valor del ítem (valor venta) para hallar la base para el cálculo del IVA. Cuenta IVA: Digitar la cuenta contable en la cual va a quedar registrado el cálculo del IVA. Esta cuenta es diferente a la que se parametrizo en el tercer cargo de la factura o devolución de la venta. Porcentaje de IVA: Digitar el porcentaje de IVA que se va a aplicar (valor de la venta) cuando se está elaborando el documento factura o devolución. Las Cuentas contables NO deben estar detalladas ni Por Cobrar ni Por Pagar.

11 5. Definición de Documentos: En los procesos de ventas y devolución en ventas para que el sistema realice en forma correcta el cálculo del AIU, se debe verificar que en la definición de los documentos Tipo F Factura de Ventas y Tipo J Devolución de Factura, se encuentre paramerizada la cuenta del IVA en el tercer cargo de la columna de cargos. Es de resaltar que el sistema va a contabilizar el valor a la cuenta del IVA asociada a la cuenta contable de ventas y devolución en ventas. Definición Documento Tipo F Factura de Venta