CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA MARZO 12 DE ACTA

Transcripción

1 CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA MARZO 12 DE ACTA En el municipio de Chía., a los doce (12) día del mes de marzo del año 2.016, siendo las 8:15 a.m. se reunieron en la Sede Social, los copropietarios del Conjunto Residencial Guayacán, previa convocatoria escrita, efectuada por la Administración del día 26 de febrero de 2.016, de acuerdo con el reglamento interno en el capitulo trigésimo noveno, con el objeto de llevar a cabo la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, en su primera convocatoria, con el siguiente Orden del Día: 1. Verificación del Quórum. 2. Lectura y aprobación del orden del día. 3. Elección dignatarios de la asamblea, Presidente y Secretario. 4. Elección comisión verificadora, para la aprobación del acta. 5. Informe avance obra mantenimiento de adoquín. 6. Informe del Administrador y del Consejo de Administración. 7. Informe del Revisor Fiscal. 8. Presentación y aprobación estados financieros, apertura Decreto 2706 (ESFA). 9. Presentación y aprobación de los Estados Financieros a 31 de Diciembre de Presentación y Aprobación del presupuesto para la vigencia del año Elección de los miembros del consejo de administración para el periodo Elección de los miembros del comité de convivencia para el periodo Elección del Revisor Fiscal y su suplente para el periodo Proposiciones y varios. 1. VERIFICACIÒN DEL QUÒRUM DESARROLLO DE LA REUNION Verificado el quórum de acuerdo con las normas legales y estatutarias. Este estuvo representado en esta reunión por veintinueve (34) copropietarios y/o apoderados, lo cual constituye el 72.34% de coeficientes así: 1

2 ASISTENCIA ASAMBLEA VIGENCIA 2016 CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT CASA NOMBRE RESIDENTE Coef. Total PROPIETARIO POR PODER C-1 CARLOS ARIZA C-2 LUIS CIFUENTES C-3 MARGARITA RODRIGUEZ C-4 GIOVANNY INFANTY C-8 GERARDO SALAS JURADO / SRA. AURA C-9 CLAUDIA C. CALERON / GILMA PEÑA LUIS CIFUENTES OLGA BRAVO GERARDO SALAS ANDRES RUIZ ARIZA MIRYAM DE GUTIERREZ GILMA DE CALDERON C-13 MIRYAN LOZANO/ JUAN A. GUTIERREZ C-15 JHON VELEZ C-16 IVAN DARIO GONZALEZ/ ADRIANA R. C-17 FRANCISCO J.MONCAYO C-19 JAIRO A. GUARIN/ CRISTINA F. C-21 BERNARDO CHAVEZ/ MARIA C. PAWELS C-22 LILIA CONSTANZA FRANCO C-23 CARLOS HERNANDEZ/ ISABEL C-25 CLAUDIA ROMERO/CARLOS A. CADENA C-26 JORGE ALONSO SANCHEZ C-27 MICHEL ESPINEL C-28 ORLANDO JIMENEZ C-29 WILSON ARIZA C-32 GINA AMAYA C-33 ALVARO EUTIMIO CASERES C-34 MARIA DEL ROSARIO PEREZ C-35 NUBIA VEGA RODRIGUEZ C-36 JAVIER SILVA C-38 DANIEL RUIZ GONZALEZ C-39 IGNACIO DE LA TORRE UMAÑA C-40 JUAN PABLO GAMBOA C-41 CAROLINA SALDAÑA CORTES C-42 MILTON BRICEÑO LEGUIZAMON C-43 WILSON MELGAREJO MARTINEZ C-44 FULVIA MELO DE LOPEZ C-45 SANDRA PATRICIA PEÑA C-46 OLGA PATRICIA GUTIERREZ C-47 ROSITA DIAZ DE TORRES MIRYAM DE GUTIERREZ JHON VELEZ IVAN D. GONZALEZ JAIRO GUARIN CONSTANZA FRANCO CARLOS HERNANDEZ CARLOS CADENA JORGE SANCHEZ MICHEL ESPINEL ORLANDO JIMENEZ GINA AMAYA ALVARO CACERES NUBIA VEGA JAVIER SILVA DANIEL RUIZ JUAN P. GAMBOA CAROLINA SALDAÑA MILTON BRICEÑO FULVIA MELO DE LOPEZ OLGA P. GUTIERREZ LEONOR DE MONCAYO CONSTANZA FRANCO CARLOS HERNANDEZ MARCELA GARNICA HEISSELL ANDRADE GUILLERMO LARA (LA ALDABA) OLGA P. GUTIERREZ ANA MARIA TORRES 2

3 También asistió, el REVISOR FISCAL, señor Álvaro Escobar, la ADMINISTRADORA de la copropiedad, señora Viviana Zapata Morales. La administración informa a la Asamblea que puede empezar a deliberar y decidir válidamente. 2. LECTURA Y APROBACIÓN DEL ORDEN DEL DÍA Se pregunta a los Asambleístas si aprueban el temario con el orden propuesto en la citación, no existiendo comentarios, es aprobado en forma unánime. 3. ELECCIÓN DIGNATARIOS DE LA ASAMBLEA PRESIDENTE Y SECRETARIO. La Asamblea plantea al señor, Carlos Hernández, para presidir la reunión. Se propone a la señora, Viviana Zapata Morales, Administradora, como Secretaria, lo cual es aprobado por unanimidad. La propietaria de la casa 47, sugiere que se grabe la reunión, frente a lo cual se informa que efectivamente se está haciendo. 4. ELECCIÓN COMISIÓN VERIFICADORA PARA LA APROBACIÓN DEL ACTA. Se postulan para conformar la Comisión de Verificación NOMBRE CASA Luis Cifuentes 2 Gerardo Salas 8 Álvaro Cáceres 33 La Asamblea, acepta estas postulaciones por unanimidad. 5. INFORME AVANCE OBRA MANTENIMIENTO DE ADOQUÍN Toma la palabra la señora Viviana Zapata, dando inicio al informe del avance de obra del mantenimiento de adoquín, obra que se aprobó en la pasada reunión ordinaria de asamblea de copropietarios, de fecha 21 de marzo de 2015, punto 9 del orden del día, así mismo la administración extiende sus agradecimientos a los ingenieros Gina Amaya y Juan Vidal, quienes han brindado su conocimiento y experiencia a favor de la copropiedad en la interventorìa de la obra; la señora Zapata, informa a los presentes que desde el inicio de la obra se realizaron comités de obras todos los días sábados, con el fin de realizar el seguimiento al cronograma de actividades. La señora Viviana Zapata, presenta al ingeniero Miller Alférez, quien se ha encargado de la dirección de la obra contratada, dando paso a su intervención, así: 3

4 Interviene el señor Carlos Rodríguez, en su calidad de Presidente de la Asamblea, proponiendo que se escuche en la totalidad el informe del Ingeniero, acto seguido se dé la palabra para las intervenciones y por último el informe de la Ingeniera Gina Amaya. Toma la palabra el ingeniero Alférez, así: Es un gusto estar ante esta asamblea; se ha entregado a la señora Viviana Zapata, el informe de obra a la fecha con el archivo fotográfico, el cual hace parte integral de esta acta así: Marzo 12 de Chia Cund. INFORME DE OBRA No. 001 CONTRATANTE: CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN. NIT: DIRECCION: CALLE 12 1ª - 40 CHIA CONTRATISTA: LUIS FRANCISCO MORA JARA DIRECCION: CALLE 21 N TORRE 5 OFI. 218 CONTRATO: MANTENIMIENTO DEL ADOQUIN EXISTENTE DEL PASO VEHICULAR, DEL CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN. REFERENCIA: Mantenimiento del adoquín vehicular. El sr. Luis Francisco Mora Jara, inicialmente agradece la confianza depositada en nosotros para ejecutar la obra civil del mantenimiento y adecuación del adoquín vehicular, dando cumplimiento al contrato en referencia, firmado el 19 de enero de 2016, con plazo de ejecución de noventa ( 90 ) días Calendario, a partir de la firma del acta de inicio. Siguiendo los lineamientos del mismo y teniendo en cuenta las sugerencias del Consejo de Administración, Comité de Obra y la Administración y por parte del sr. Luis francisco Mora, el (sr.) Ing. Civil Miller Alférez Martínez. Y en cada comité de obra, realizado cada ocho días en las instalaciones del salón comunal, donde se evalúa el avance de obra como también los diferentes temas surgidos durante la semana y los ochos días siguientes. DESARROLLO DE LA OBRA. De acuerdo a las características físicas y técnicas de la obra y sus propios requerimientos, se han ejecutado las diferentes actividades con criterio ético, profesional, idóneo, en todo su contexto de la honestidad y calidad en cada una de las actividades desarrolladas. En esa forma se garantiza la obra en general y se entrega un producto final de cálida y satisfacción de cada uno de los residentes, propietarios y del Conjunto Residencia Guayacán. En el desarrollo y avance de la obra, se hace ilustración con el siguiente registro fotográfico: 4

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6 En esta foto se muestra la demolición y retiro de la base y pega del adoquín que se encontraba instalado. Demolición de la base que se encontraba deteriorada. Escarificación de la base que se encontraba al iniciar la obra. En esta foto se muestra él vibro-compactador, compactando la base y nivelación, para luego proceder con la instalación de la arena, cemento e instalación del adoquín seleccionado. 6

7 La base Compactada y Nivelada, lista para instalar el adoquín. Instalación y Modulación de los paños ó cuadros del adoquín. Nivelación, instalación y conformación de la cañuela en adoquín para canalizar las aguas lluvias y escorrentías hacia el respectivo sumidero de aguas lluvias. 7

8 Canalización de energía de alumbrado de las zonas verdes. 8

9 Cuadros de adoquín confinado con las diferentes cintas en concreto de psi y dilatadas. La obra, a la fecha se encuentra ejecutada con un avance del 65% en la instalación del adoquín, junto con las cintas de confinamiento. Haciendo falta un 35% y finalmente la limpieza y lavada del adoquín. Con tiempo de trabajo 50 días, Teniendo en cuenta que la obra estuvo parada (8) días por la toma de decisiones de la muestras del proctor modificado de la base. El faltante del resto de la obra por ejecutar, se estima terminarlo en tres semanas, para completar el 100% de la misma. Con este tiempo, la obra finalmente se ejecutaría en (62) días. Teniendo un adelanto de 28 días. Anticipados a la entrega que se había programado de (90) días inicialmente para ejecutar la misma. Con este informe estamos entregando la obra con anticipación y esperamos haber logrado la satisfacción de todos y cada uno de los Residentes, Propietarios, Consejo de Administración, Comité de Obra y la Administración del Conjunto Residencial Guayacán". Cordialmente. Dirección Técnica. Luis Francisco Mora Ing. Miller Alférez M. Terminada la intervención, se abre el espacio para las intervenciones, así: Casa 42 (Sr. Milton Briceño): Aclaración de fisura tiene más o menos centímetro y medio. Casa 17 (Sr. Leonor de Moncayo): Como estaba el área que menciona el señor Briceño y que causó el daño. El ingeniero Miller, aclara que la vía es de tráfico residencial, por su naturaleza hay partes críticas como las curvas, las cuales han tenido un mayor desgaste; sin embargo la fisura a que hace alusión el señor Briceño no se presento por el manejo de la obra, ya que el área intervenida es solo la vía vehicular. El Ingeniero Miller, expresa que en el último comité de obra se revisó la construcción de reductores de velocidad, donde el Consejo enfatizó en elaborarlos de manera estética. Casa 44 (Sr. Guillermo López): Hay zonas donde se presentaban aposamientos considerables, en estas zonas se realizaron desniveles? El ingeniero responde: los niveles estaban al lado y lado de la vía, esos se respetaron para llegar a las cañuelas y ese caudal entregarlo a los sumideros. Casa 8 (Sr Gerardo Salas): Se seguirán presentando los aposamientos?, El ingeniero nuevamente informa, que hay zonas donde presentaban mayor desgaste como las curvas y donde se daban los aposamientos de agua, se realizaron unas pruebas de densidad, con el fin de comprobar la compactación 9

10 del terreno; la mayor prueba que la compactación si se dio, fué cuando ingreso una volqueta cargada de material, con un peso aproximado de 4 toneladas y el piso no se hundió; en cuanto a los niveles, como se indicó, se respetaron los que traían, ya que estaban muy bien hechos y estaban cumpliendo con la función para la cual fueron diseñados, no se puede subir este nivel por que tendría que hacerse una modificación a todo el terreno y quedaría por encima del nivel de ingreso a cada casa; el ingeniero resalta que el Consejo de Administración pensó, en un momento dado, realizar nuevos desagües por la vía entre la casa No.1 y la No.10, sin embargo se reviso el terreno y no era necesario, pues el torrente de agua va en la dirección correcta. Para terminar el Ingeniero Miller, resalta la ejecución de la construcción de las cintas en concreto, las cuales llevan un refuerzo en maya y se realizaron las dilataciones al concreto, para evitar las fisuras. En cuanto al tema de los parqueaderos, el ingeniero explica que se ha tratado de dar acceso, de la mejor manera, sin embargo la falta de colaboración de algunos residentes ha sido notoria, ya que no han tenido reparo en pasar por las zonas ya intervenidas, ocasionando daños que hubo que reparar. Sin embargo el señor Miller, se compromete a trabajar de la mano con la administración, para revisar la logística para el manejo de los parqueaderos. Interviene el señor Álvaro Cáceres manifestando que al realizar esta obra en Andes, en un momento se vieron en la necesidad de cerrar el ingreso total de vehículos, acudiendo a la colaboración de los conjuntos aledaños para el préstamo de parqueaderos, así mismo el señor Cáceres, solicita a la honorable asamblea, aprobar el ingreso de camiones para mudanzas, apoyados en el concepto técnico de la ingeniera Gina Amaya, respecto al peso de estos vehículos cargados, teniendo en cuenta que al realizar estas mudanzas la logística de manejo de muebles, desde el la portería hasta las casas, es dispendioso. Interviene el presidente de la Asamblea, sugiriendo que este tema sea tratado en proposiciones y varios y allí se proponga para la determinación de la asamblea. Toma la palabra la Ingeniera Gina Amaya. Escuchadas las intervenciones del Ingeniero y de los presentes, se permite rendir concepto del manejo de la obra: 1. Al inicio de la obra se tenían varias dudas respecto a los procedimientos, sin embargo se dio la oportunidad de reunirse con el Ingeniero Miller, realizando recorrido por las zonas intervenidas y se pudo corroborar que se estaban realizando, en forma correcta los procedimientos. 2. En cuanto a las pruebas de densidad, se tenía como mínimo de porcentaje el 95%, en dos puntos dieron bajas, aunque lo recomendable era haber realizado las pruebas nuevamente, esto no se hizo y deberían haber sido a costo del contratista por haber dado bajas; sin embargo como lo indico el ingeniero al ingresar la volqueta con el peso que traía, se pudo corroborar la compactación. 10

11 3. Se insistió mucho al ingeniero en la compactación de las orillas con canguro, esto con el fin de evitar que en estas zonas ingrese el agua y comience a irse hacia la parte de abajo del adoquín. 4. En cuanto a los niveles, como indico el ingeniero, se siguió con los niveles que traía el Conjunto, en su diseño inicial. 5. Se solicito al Contratista el manejo de la póliza de estabilidad, por dos (2) años, teniendo en cuenta que la manejada inicialmente solo se dio por un (1) año, por cuanto, de mutuo acuerdo, se firmará el otro sí, que elaborara la Administración, para la emisión de la nueva póliza. 6. En cuanto al ingreso de camión-es de mudanzas, y teniendo en cuenta el transito que se maneja afuera de la copropiedad, el tipo de adoquín es diferente, sin embargo es viable la solicitud del señor Cáceres, teniendo en cuenta que en el año no se dan más de 10 mudanzas, sin embargo la aprobación debe estar sujeta a limitantes de tamaño y peso del vehículo. Interviene la señora Viviana Zapata. Retomando el tema de los reductores de velocidad, y manifiesta que en vista de la velocidad que manejan al interior de la copropiedad, lo cual representa un grave peligro para los niños de la copropiedad, se hace necesario la construcción de los mismos; teniendo en cuenta que constantemente los niños juegan y están montando bicicleta por el conjunto, sumado a esto juegan a regular el tránsito de vehículos dentro de la copropiedad, situaciones que pone en riesgo la integridad de los menores; razón por la cual se deben tomar medidas preventivas. Interviene la señora Olga Barón, manifestando su asombro por el comportamiento de algunos residentes en cuanto al manejo del exceso de velocidad; situación que hace que, por la falta de cuidado de unos pocos, se vea afectado todo el conjunto y obviamente el adoquín. Interviene el señor Jairo Guarín; preguntando qué tipo de reductores serán los utilizados. El ingiero Miller, responde que por costo no se puede manejar el plástico y este se debe anclar al piso y el adoquín no es funcional para este tipo de estructura fija. Así mismo señala que ya los espacios están definidos y las medidas oscilan entre los 30 cm de ancho por 7 cm de alto. Los asambleístas solicitan que se conserve la estética del Conjunto y se acuerden la medida, diseño y ubicación, con la Ingeniera Gina Amaya. Agotado este punto, se retira de la reunión el Ingeniero Miller Alférez. 11

12 6. INFORME DEL ADMINISTRADOR Y DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN. Toma la palabra la señora Viviana haciendo referencia al informe de administración, enviado previamente a esta reunión y el cual hace parte integral de la presente acta así: Chía, marzo de Señores ASAMBLEA DE COPROPIETARIOS Conjunto Residencial Guayacán Ciudad Respetados señores: Reciban un cordial nos permitimos presentar informe de administración y análisis financiero: GESTION ADMINISTRATIVA 1. ASPECTO FINANCIEROS: a) CARTERA: El recaudo de las cuotas de administración se efectuó según lo aprobado por la asamblea de copropietarios, es decir, del primero (1) al quince (15) de cada mes un descuento de $10.000, a partir del dieciseisavo (16) día se cobra el 100% de la cuota y las cuotas canceladas mes anticipado tienen un descuento de $ AÑO 2014 AÑO 2015 VARIACIÓN COMPORTAMIENTO DEL RECAUDO VALOR % VALOR % VALOR % Saldo en Balance a diciembre año anterior $ ,33% $ ,43% $ ,11% Cuotas de Administración Causadas en el año presente $ ,67% $ ,57% $ ,63% Total a Recaudar en este año $ ,00% $ ,00% $ ,21% Menos: Saldo Cartera en mora Balance este año ($ ) -10,20% ($ ) -8,52% $ ,66% Total Recaudos en este año $ ,80% $ ,48% $ ,24% Lo anterior nos indica que se recaudo 91.48% del total a recaudar. Como se observa la cartera disminuyo en 9.66%, respecto al año 2.014, sin embargo si se observa en los estados financieros las cuentas por cobrar cuotas de administración, disminuyo en 41.49%, por cuanto esta disminución es opacada por la cartera de la cuota extraordinaria. 12

13 b) EJECUCCION PRESUPUESTAL: EJECUCCION OPERACIONAL AÑO 2016 PRESUPUESTO APROBADO EJECUCCION DIFERENCIA % EJECUCCION PRESUPUESTAL Ingresos Operacionales $ $ ($ ) 102,55% Gastos Operacionales $ $ $ ,26% Excendente Operacional $ $ ($ ) $ c) RESULTADOS DEL EJERCICIO 2.015: Como complemento al punto anterior, y teniendo en cuenta los Estados de Resultados del año adjuntos, se pueden observar las variaciones presentadas respecto al año 2.014, según se desprende de la cifras totales del Estado de Resultados del año 2.015, que se presentan resumidas en el siguiente cuadro comparativo: COMPARATIVO RESULTADOS (2.015 Vs 2.014) INGRESOS % % VARIACIÓN ABSOLUTA RELATIVA OPERACIONALES $ ,75% $ ,97% $ ,02% NO OPERACIONALES $ ,25% $ ,03% $ ,09% TOTAL INGRESOS $ ,00% $ ,00% $ ,25% GASTOS % % VARIACIÓN ABSOLUTA RELATIVA OPERACIONALES $ ,18% $ ,03% ($ ) -0,88% NO OPERACIONALES $ ,67% $ ,30% $ ,66% TOTAL GASTOS $ ,84% $ ,33% $ ,64% RESULTADOS $ ,16% ($ ) -3,33% $ ,88% Los ingresos operacionales del aumentaron un 6.02%, esto se debe al incremento en las cuotas de administración. Los ingresos no operacionales aumentaron en un 29.09%, este ingreso se ve reflejado, en las cuotas recaudadas por concepto de mantenimientos de parqueaderos, venta de gaseosa y alquiler del salón social y la reclamación realizada a Codensa por daño de la bomba. Los ingresos del 2015 Vs los del 2014, aumentaron el 6.25% Los gastos operacionales disminuyeron en un 0.88%, respecto al año anterior, este se refleja en la disminución de mantenimiento correctivo. Los gastos no operacionales aumentaron en %, respecto al año anterior, este resultado obedece a la condonación de intereses por pago de la deuda de la casa No

14 En el total de gastos presenta un aumento del 1.64% comparado al periodo del c) EL DISPONIBLE DISPONIBLE A DICIEMBRE 31 DE DETALLE VARIACIÓN Absoluta Relativa Caja Menor $ $ $ 0 0,00% CDT $ 0 $ ($ ) 100% Bancos $ $ $ ,03% Total Efectivo $ $ $ ,51% Mas: Cartera por recaudar $ $ ($ ) -9,66% Total Recursos Disponibles $ $ $ ,00% Cuentas Por pagar $ $ $ ,00% Retención en la fuente $ $ ($ ) -12,92% Pasivos Estimados y Provisiones $ $ $ ,45% Pasivos Diferidos $ $ $ ,35% Total obligaciones $ $ $ ,72% Diferencia $ $ $ ,09% PROYECTOS EJECUTADOS EN EL 2.015: Las obras realizadas son: MURO PERIMETRAL: Como fue de conocimiento de los residentes, nuevamente el conjunto fue víctima de la delincuencia, presentándose un hurto a una de las unidades colindantes con el lote baldío de la parte atrás del conjunto, por lo cual nos vimos abocados a reforzar la seguridad del muro perimetral, con la ubicación de barreras de seguridad, anillos de elongación en cerca, cambio de panel y ubicación de reflectores, el costo de estos trabajos fueron subsidiadas por la compañía de vigilancia y será cancelada en cuotas mensuales. MANTENIMIENTO DE PORTERIA: Restauración de madera general.(pelado, pintura). TEJADO: Cambio de tejas afectadas, salón social. BICICLETERO: Cambio total de estructura y anclajes. REJAS: Mantenimiento de rejas (anticorrosivo y pintura). 14

15 ADOQUIN: De acuerdo a lo determinado en la pasada asamblea de copropietarios, se inicio la obra de adoquín en el mes de enero, con un avance del 60 % a la fecha. d) FONDO DE IMPREVISTOS El registro y control del fondo de imprevistos ordenado por la ley 675 del 3 de agosto del 2.001, Régimen de Propiedad Horizontal en su artículo 35, establece la constitución de un fondo de imprevistos para atender obligaciones o expensas imprevistas y debe estar disponible, orientado a cubrir erogaciones para la existencia seguridad y conservación de los bienes comunes no previstas en el presupuesto, durante la vigencia del el total de la reserva es de (Siete Millones Seiscientos Sesenta Y Siete Mil Cuatrocientos Noventa y Seis Pesos). $ e) OBLIGACIONES TRIBUTARIAS Por ser una persona jurídica el conjunto residencial Guayacán: 1. Actúa como agente retenedor sobre el impuesto a la renta de conformidad con lo establecido en el estatuto tributario por lo cual mensualmente se efectúo el pago del impuesto de la retención en la fuente y se actualizó el RUT de la copropiedad actualizando la obligación Se presentó la información exógena ante la DIAN 3. Para la presente asamblea, se presentara el ESFA, decreto 2607, aplicación proceso enfocado para cumplir la normatividad. Normas Internacionales de Información Financiera para Grupo 3 En cumplimiento con la normatividad vigente la revisoría fiscal hace referencia que el Conjunto Residencial Guayacán PH, se encuentra realizando el cumplimiento con la normatividad establecida en la ley 1314 emitida en el 2009 con fin de organizar la implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera, y acogidos por el decreto 2706 de 2012 que regula la contabilidad para las copropiedades y pequeñas empresas, y teniendo en cuenta la incertidumbre generada en los años 2014 y 2015 respecto a la obligatoriedad de la aplicación, según el concepto emitido por el Consejo Técnico de Contaduría Pública, se inicia el proceso con el Estado de Situación Financiera de Apertura a 1 de enero de 2014 y con el que se inicia un proceso de elaboración de políticas contables y financieras que serán evaluadas en nuestro desarrollo de revisoría fiscal para ser aprobadas por la asamblea como gobierno corporativo de la copropiedad. Es de resaltar que según el decreto 2648 de 2014 la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales hace claridad en la no afectación de esta información sobre las cargas tributarias. 4. Se realizaron los pagos a los proveedores de servicio de vigilancia y aseo velando que estos cumplieran oportunamente con los pagos de seguridad social y parafiscal, de conformidad con lo establecido en la normatividad vigente. 15

16 f) POLIZA En cumplimiento de lo consagrado en la ley 675 del 3 de agosto de 2001, se tomo la póliza de seguros a que obliga la norma. Actualmente la copropiedad cuenta con póliza, la cual tiene un cubrimiento del 100% de la maquinaria, equipo y zonas comunes, de acuerdo a lo (determinado) aprobado por la asamblea el año anterior. Es importante mencionar que dicha póliza se ajustan a los lineamientos dados en el reglamento de copropiedad y su consecución se hizo con los recursos apropiados en el presupuesto. La vigencia de ésta es del 30 de julio de 2015 hasta el 30 de julio de Los cubrimientos son: Edificio Áreas Comunes $ Muebles y Enseres $ Maquinaria y Equipo $ Equipo Eléctrico y Electrónico $ Valor de la póliza $ , logrando acoger a la copropiedad con la compañía AIG; es de aclarar que la renovación de la póliza de las zonas comunes se realizó a partir de julio de 2.015, fecha de vencimiento de la misma. GESTION ADMINISTRATIVA Dentro de las funciones establecidas en el reglamento de propiedad horizontal y de todas aquellas manifiestas en el reglamento interno llevamos a cabo las siguientes. Actualización del RUT, con el pago oportuno de la obligación tributaria. Presentación medios magnéticos. Actualización de la personería jurídica Mantener actualizados los libros de actas de consejo como de asamblea Actualización de libros oficiales de contabilidad Actualización y correcto archivo de la copropiedad. Archivo de soportes contables Actualización de datos proveedores de servicios para portería. Actualización de los contratos con los proveedores. 16

17 CONTRATOS SUSCRITOS POR LA COPROPIEDAD Y VIGENTES A LA FECHA 1. MECANIMEC: mantenimiento de bombas 2. PPH LTDA: servicio de vigilancia 3. DISTRIBUIDORA MAJO: servicio de aseo 4. SERVICIOS DE ADMON: Viviana zapata 5. SERVICIOS DE CONTABILIDAD: Martha Céspedes 6. SERVICIOS DE REVISORÍA: Álvaro Escobar 7. ADMIDATA: Facturación pagina web y recaudo VIVIANA ZAPATA MORALES Administradora Terminado su informe de administración, la señora Viviana Zapata, rinde informe cuota extraordinaria así: INFORMACION DEL POYECTO CUOTA EXTRAORDINARIA $ CAUSADA AÑO (ABRIL A DICIEMBRE)$ RECAUDO CUOTA $ POR RECAUDAR $ CAUSADA AÑO (ENERO-MARZO) $ ITEM DESCRIPCION UNIDAD CANTIADAD VR.UNITARIO VR. TOTAL 1 RETIRO DEL ADOQUIN EXISTENTE Retiro de adoquin existente MTS $ $ ACOPIO Acopio del adoquin existente y acopio del MTS $ $ adoquin dañado para escombros 3 LIMPIEZA Y LAVADO Limpieza y lavado del adoquin que se MTS $ $ encuentra en buen estado (recuperable) 4 SUB BASE Retiro de sub base contaminada MTS $ $ RECEBO Suministro,aplicación del recebo, compactación con maquina y nivelacion recebo B 600 con pendientado 6 CAMA ARENA CEMENTO MTS $ $ Suministro y aplicación de arena cemento MTS $ $ CINTAS DE CONFINAMIENTO EN 6 CONTRETO Suministro e instalación de cintas de confinamiento en concreto. MTSL 287 $ $ INSTALACION DE ADOQUIN Suministro de adoquin nuevo(35%) y usado (65%) Sentado MTS $ $ SUBTOTAL $ A=3% $ I=3% $ U=3% $ TOTAL $

18 POR EJECUTAR: CUOTA EXTRAORDINARIA $ VALOR DE LA OBRA $ ADICIONAL, REDUCTORES DE VELOCIDAD $ TOTAL $ POR EJECUTAR $ La señora Viviana Zapata, pregunta a los asistentes si hay preguntas al anterior informe: Interviene la señora Nubia Vega, solicitando presionar con Codensa la tala de la parte que quedó del árbol, que se inicio el año anterior; la señora Viviana Zapata, manifestó que tal como se manifestó por correo, se han enviado todas las comunicaciones a esta instancia, quien en repetidas ocasiones informan, por medio escrito, que estamos en lista para que realicen la labor en forma exclusiva de su pate, por manejar cableado de alto voltaje y que se está a la espera de la contratación de la compañía que maneja las talas. Toma la palabra la señora Leonor de Moncayo, generado la pregunta sobre el saldo por ejecutar o ahorro de la cuota extraordinaria; la señora Viviana Zapata, responde que hasta no culminar la obra y tener claridad sobre el total del valor ejecutado versus el recaudo, la Administración no cuenta con la potestad para dar el saldo de estos recursos. Toma la palabra el señor Álvaro Cáceres, solicitando a los Asambleístas, se recuerde que en la pasada asamblea de determino que el recaudo de cartera de la casa No.37, sería el valor inicial para el mantenimiento de las puertas de ingreso a las casas. Interviene la señora Viviana Zapata, manifestando que se ha pensado en ubicar puertas en PVC, sin embargo se debe tener la seguridad que es la mejor opción para uso exterior, teniendo en cuanta que fueron informados que por estár expuestas a los cambios bruscos de temperatura, tienden a sufrir variaciones; la asamblea en pleno delega en el Consejo de Administración, revisar la mejor opción para la copropiedad. No existiendo más intervenciones, continúa la reunión. 7. INFORME DEL REVISOR FISCAL. Toma la palabra el señor Álvaro Escobar, Revisor Fiscal de la copropiedad, haciendo referencia al informe el cual hace parte integral de la presente acta así: A los señores propietarios de 18

19 CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN He auditado el balance general del Conjunto Residencial Guayacán, al 31 de Diciembre de 2015 y 2014; y el correspondiente estado de resultados por los periodos comprendidos entre Enero 1º y Diciembre 31 de esos mismos años. Dichos estados financieros fueron preparados bajo la responsabilidad de la administración. Mi responsabilidad es la de expresar una opinión sobre los mismos con base en mi auditoria. Para la realización de mi trabajo recibí los estados financieros preparados por la Administradora de la Copropiedad, durante el periodo objeto de mi revisión. Mi labor consistió en verificar la razonabilidad de las cifras con base en los documentos que soportan las transacciones realizadas Basado en el resultado de mis pruebas: 1. Durante el periodo auditado evalué el sistema de control interno y efectué las recomendaciones que se consideraron pertinentes para el mejor desarrollo y registro de todas las operaciones. 2. Verifique el movimiento registrado en los libros de contabilidad a partir de los soportes presentados: recibos de caja, consignaciones, comprobantes de egreso, facturas, cuentas de cobro y notas débito o crédito. Con base en el resultado de mis pruebas recomendé su aprobación por parte del Consejo de Administración y su presentación a todos los copropietarios reunidos en la Asamblea General. 3. El Conjunto Residencial Guayacán representado por el Consejo de Administración y la Administradora, ha celebrado acuerdos de prestación de servicios para: la seguridad; el mantenimiento y conservación de las zonas comunes; la administración; y las funciones de control y evaluación de la gestión administrativa y financiera. 4. La Copropiedad no tiene contratos laborales y por lo tanto no está obligado a cumplir con los aportes al Sistema de Seguridad Social Integral, como lo establecen las normas legales vigentes. 5. La Ley 675 se 2001, impone la obligación de establecer una póliza de seguro que cubra contra los riesgos de incendio y terremoto los bienes comunes; y coloca como función del administrador, presentar a la Asamblea General de copropietarios, el presupuesto anual, incluyendo el valor de las primas. Durante el ejercicio contable 2015, los órganos de administración dieron cumplimiento al requisito legal. 6. El Fondo de Imprevistos, ordenado por la Ley 675 de 2001, es apropiado de acuerdo con el presupuesto anual de gastos, aprobado por la Asamblea general. A Diciembre 31 de 2015, asciende a $ No obstante, el fondo debe estar garantizado en una cuenta o producto financiero de inmediata disponibilidad; independiente de la cuenta de gastos del mantenimiento. En la fecha señalada antes, solo se tiene una cuenta en la que están incluidos: los fondos de las expensas comunes, la cuota extraordinaria recaudada, los ingresos recibidos por anticipado y el fondo de imprevistos. 19

20 En mi opinión, los estados financieros arriba mencionados presentan razonablemente, en todo aspecto significativo, la situación financiera del Conjunto Residencial Guayacán, al 31 de Diciembre de 2015 y 2014; y el resultado de las actividades por los periodos acumulados a esas fechas, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Además, en mi opinión, el Conjunto Residencial Guayacán ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores de la copropiedad se están ajustando al Reglamento y a las decisiones de la Asamblea General y del Consejo de Administración; la correspondencia y los comprobantes de las cuentas se conservan debidamente. ALVARO H. ESCOBAR RODRÍGUEZ Revisor Fiscal Matrícula T Bogotá D. C., Febrero 26 de 2016 El señor Álvaro Escobar resalta el punto tratado por la señora Viviana Zapata, en el informe de Administración, respecto a la implementación de las NIFF, resaltando que pocas administraciones le han dado la importancia que esta norma merece. Para terminar, resalta la importancia de manejar, en una cuenta diferente de la del recaudo de las expensas ordinarias, la cuenta del fondo de imprevistos. Sin más comentarios respecto al informe del Revisor, continúa la reunión. 8. PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN ESTADOS FINANCIEROS, APERTURA DECRETO 2706 DE 2012 (ESFA). De acuerdo a lo manifestado en el informe de administración, la señora Viviana Zapata, presenta los estados financieros de apertura (ESFA), así mismo informa que todo el proceso se debe trabajar en tres meses, donde se darán los informes al Consejo de Administración; acto seguido se citará a una reunión de asamblea extraordinaria de copropietarios; la Administración sugiere realizarla no presencial, enviando en medio magnético la información para que sean aprobadas las políticas contables a manejar y de esta manera hacer constar en acta. Interviene el señor Álvaro Cáceres, proponiendo que éste aspecto se apruebe en la presente reunión; la Administradora informa, que no se puede dar la aprobación, puesto que no se pueden aprobar políticas que no se han elaborado y que la asamblea desconoce y el procedimiento se debe dar como lo propuso a través de asamblea extraordinaria no presencial. La señora Viviana Zapata, solicita a la Asamblea pronunciarse a su propuesta sobre la realización de la asamblea no presencial; interviene la señora Miriam Lozano, proponiendo que se realice asamblea presencial para conocer las políticas; la señora Viviana Zapata, manifiesta que con gusto se realizara la 20

21 asamblea presencial si así lo deciden; sin embargo por ser un tema netamente contable se hace arduo, nuevamente interviene el señor Cáceres, proponiendo realizar la en forma no presencial, como los propone la Administración. La Asamblea aprueba en pleno la realización de asamblea no presencial, para la aprobación de la políticas contables para la implementación de la NIFF. Acto seguido la señora Viviana Zapata, somete aprobación de los Asambleístas, los estados financieros de apertura año En forma unánime son aprobados por los presentes, y forma parte integral de la presenta acta: ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT DE ENERO DE 2014 DETALLE NIIF GRUPO 3 1 DE ENERO DE 2014 A C T I V O EQUIVALENTES AL EFECTIVO Nota 1 $ ,59 Efectivo En Caja Menor $ ,00 Banco Colpatria Cta de Ahorros Nro $ ,59 Banco Colpatria Certificado a Termino Fijo CDT $ ,00 DEUDORES: Nota 2 $ ,00 DEUDORES (COPROPIETARIOS): $ ,00 Cuentas por cobrar Cuotas de Administracón $ ,00 Cuota Extraordinaría $ ,00 Seguros Pagados por Anticipado $ ,00 Cuentas por cobrar Intereses de Mora $ ,00 ACTIVO FIJO: Nota 3 $ ,00 Propiedades Planta y Equipo Muebles y Enseres $ ,00 Depreciacion Acumulada ($ ,00) TOTAL ACTIVOS $ ,59 P A S I V O CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Nota 5 $ ,00 Costos y Gastos por Pagar $ ,00 Retención en la Fuente $ ,00 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISONES: Nota 6 $ ,00 Provisión Reserva Fondo de Imprevistos $ ,00 PASIVOS DIFERIDOS: Nota 7 $ ,00 Ingresos Recibidos por Anticipado Cuotas de Admón $ ,00 Consignaciones por Identificar $ ,00 TOTAL PASIVO $ ,00 P A T R I M O N I O Excedentes o (Defcit) Años Anteriores Nota 8 $ ,68 Excedente o Deficit del Presente Año $ ,91 TOTAL PATRIMONIO $ ,59 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ ,59 VIVIANA ZAPATA MORALES Administradora MARTHA CESPEDES DEVIA Contador Publico Matricula T 21

22 CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE APERTURA POR LOS AÑOS TERMINADOS EN 31 DE DICIEMBRE DE Y Los Estado Financieros del Conjunto Residencial Guayacan están presentados bajo las Normas Internacionales de Información Financiera para Grupo 3, establecida en el Decreto 2706 de 2012 NIIF GRUPO 3 1 DE ENERO DE 2014 Nota 1 EQUIVALENTES AL EFECTIVO Recursos de Disponibilidad Inmediata $ ,59 Certificado de Deposito a Termino Fijo CDT $ ,00 TOTAL $ ,59 Nota 2 DEUDORES COMERCIALES : DEUDORES COPROPIETARIOS : Cuentas por Cobrar por Cuotas de Administracion $ ,00 Cuota Extraordinaría $ ,00 Cuentas por Cobrar por Intereses de Mora $ ,00 TOTAL $ ,00 Detalle Deudores: Carlos Enrique Ariza 1 $ 0,00 William Justino Sanchez 7 $ 0,00 Jairo Alfonso Guarin Gonzalez 19 $ 0,00 Leonardo Londoño Fajardo 21 $ ,00 Isabel Mendieta Merchan 23 $ 0,00 Adriana Barrios 25 $ 0,00 Maria Luque 27 $ ,00 Diego Cojo Bernal 30 $ ,00 Yaqueline Garcia Balbuena 37 $ ,00 Juan Pablo Gamboa Gomez 40 $ ,00 Milton Briceño Lequizamon 42 $ 0,00 Edgar Camilo Acosta 44 $ ,00 Total Deudores Copropietarios. $ ,00 Cumpliendo con el paragrafo 7,1 de la norma corresponciente el conjunto determina como cuentas por cobrar los facturado por su operación Nota 3 ACTIVO FIJO: Propiedades Planta y Equipo $ ,00 Depreciacion Acumulada ($ ,00) TOTAL $ ,00 Nota 4 DIFERIDO: Gastos Pagados por Anticipado ( Seguros ) $ ,00 TOTAL $ ,00 TOTAL ACTIVO $ ,59 Pagina 3 Nota 6 CUENTAS POR PAGAR: Costos y Gastos por Pagar $ ,00 PPH Ltda $ 0,00 Acueducto y Alcantarillado $ ,00 Codensa S A $ ,00 Telmex Colombia S A $ ,00 Retencion en la Fuente $ ,00 El Conjunto es considerado como una entidad sin Animo de Lucro. Calificado no Contribuyente del Impuesto a la Renta y Complementarios, de acuerdo a la Artículo 23 del Estatuto Tributario. Debe cumplir con la obligación de agente retenedor, por ende debe descontar la Retención en la Fuente sobre los pagos o abonos realizados a terceros de acuerdo con los conceptos y tarifas establecidas. TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ ,00 Nota 7 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES: Provisión Reserva Fondo de Imprevistos $ ,00 TOTAL $ ,00 Nota 8 PASIVOS DIFERIDOS: Ingresos Recibidos por Anticipado Cuotas de Administración $ ,00 Cosignaciones por Identificar $ ,00 TOTAL $ ,00 Algunos copropietarios acostumbran pagar cuotas de administracion en forma anticipada. TOTAL PASIVO $ ,00 Nota 9 EXCEDENTES O DEFICIT AÑOS ANTERIORES Excedentes o Deficit Acumulados Años Anteriores ,68 TOTAL ,68 En la implementacion de las normas internacionales de información financiera El Conjunto Residencial Guayacan, realizo la reclasificación del diferido de seguros para los deudores comercioles y el resto de sus rubros se mantienen con unas medición y reconocimiento según lo establecido en el Decreto 2706 de 2012 Pagina 4 22

23 9. PRESENTACIÓN Y APROBACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE Toma la palabra la señora Viviana Zapata, preguntando si hay observaciones a los estados financieros a 31 de diciembre de 2.015, enviados previamente con la citación a la presente reunión, sin embargo la señora Zapata, señala que en el informe de Administración se realizó el análisis financiero, lo cual permite tener una visión más amplia, respecto a ingresos y egresos de la copropiedad y la inversión de los recursos, apoyado en las notas de los estados financieros. CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT BALANCE GENERAL COMPARATIVO DETALLE AÑO TERMINADO EN DICIEMBRE DE: AUMENTO VAR DISMINUCION % A C T I V O DISPONIBLE Nota 1 $ ,31 $ ,90 $ ,41 937% Caja Menor $ ,00 $ ,00 $ 0,00 0% Banco Colpatria Cta de Ahorros Nro $ ,31 $ ,90 $ ,41 986% INVERSIONES: $ 0,00 $ ,00 ($ ,00) -100% Banco Colpatria Certificado a Termino Fijo CDT $ 0,00 $ ,00 ($ ,00) -100% DEUDORES: Nota 2 $ ,00 $ ,00 $ ,00 4% DEUDORES (COPROPIETARIOS): $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -10% Cuentas por cobrar Cuotas de Administracón $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -41% Cuota Extraordinaría $ ,00 $ 0,00 $ ,00 0% Cuentas por cobrar Intereses de Mora $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -93% DEUDORES (VARIOS): $ ,00 $ 7.800,00 $ ,00 0% Otros (Codensa S.A.) $ ,00 $ 7.800,00 $ ,00 0% ACTIVO FIJO: Nota 3 $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -19% Propiedades Planta y Equipo Muebles y Enseres $ ,00 $ ,00 $ 0,00 0% Depreciacion Acumulada ($ ,00) ($ ,00) ($ ,00) 21% DIFERIDOS: Nota 4 $ ,00 $ ,00 $ ,00 1% Gastos Pagados por Anticipado ( Seguros ) $ ,00 $ ,00 $ ,00 0% TOTAL ACTIVOS $ ,31 $ ,90 $ ,41 185% P A S I V O CUENTAS POR PAGAR: Nota 6 $ ,00 $ ,00 $ ,00 848% Costos y Gastos por Pagar $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -47% Cuota Extraordinaria $ ,00 $ 0,00 $ ,00 Retención en la Fuente $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -13% PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISONES: Nota 7 $ ,00 $ ,00 $ ,00 23% Provisión Reserva Fondo de Imprevistos $ ,00 $ ,00 $ ,00 23% PASIVOS DIFERIDOS: Nota 8 $ ,00 $ ,00 $ ,00 17% Ingresos Recibidos por Anticipado Cuotas de Admón $ ,00 $ ,00 $ ,00 19% Consignaciones por Identificar $ ,00 $ ,00 $ 0,00 0% TOTAL PASIVO $ ,00 $ ,00 $ ,00 355% P A T R I M O N I O Excedentes o (Defcit) Años Anteriores Nota 9 $ ,90 $ ,59 ($ ,69) -19% Excedente o Deficit del Presente Año $ ,41 ($ ,69) $ ,10-194% TOTAL PATRIMONIO $ ,31 $ ,90 $ ,41 22% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ ,31 $ ,90 $ ,41 185% VIVIANA ZAPATA MORALES MARTHA CESPEDES DEVIA Administradora Contador Publico Matricula T ALVARO ESCOBAR RODRIGUEZ Revisor Fiscal Matricula T Pagina 1 23

24 CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT ESTADO DE EXCEDENTES O DEFICIT COMPARATIVO DETALLE AÑO TERMINADO EN DICIEMBRE DE; AUMENTO VAR DISMINUCION % INGRESOS OPERACIONALES: Cuotas de Administraciòn $ ,00 $ ,00 $ ,00 4,6% Descuento por Pronto pago ($ ,00) ($ ,00) $ ,00-7,3% Financieros $ ,53 $ ,03 $ ,50 62,8% Fondo de Imprevistos ($ ,00) ($ ,00) ($ ,00) 5,3% TOTAL INGRESOS NETOS OPERACIONALES Nota 10 $ ,53 $ ,03 $ ,50 6,0% GASTOS OPERACIONALES: Honorarios $ ,00 $ ,00 $ ,00 4,6% Seguros Zonas Comunes $ ,00 $ ,00 $ ,00 37,1% Servicios $ ,00 $ ,00 $ ,00 5,5% Mantenimiento, Reparaciones y Correctivos $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -90,9% Adecuación e Instalaciones $ ,00 $ ,00 $ ,00 111,6% Depreciaciones $ ,00 $ ,00 $ 0,00 0,0% Diversos $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -5,5% TOTAL GASTOS OPERACIONALES Nota 11 $ ,00 $ ,00 ($ ,00) -0,9% RESULTADO OPERACIONAL $ ,53 ($ ,97) $ ,50-224,2% INGRESOS NO OPERACIONALES: Reintegro de Otros Costos y Gastos (Novena Navideña) $ 0,00 $ ,00 ($ ,00) 0,0% Reintegro Excedente Reclamación daño Bomba $ ,00 $ 0,00 $ ,00 0,0% Salon Social (Alquiler) $ ,00 $ ,00 $ ,00 9,8% Mantenimiento de Parqueaderos $ ,00 $ ,00 ($ ,00) 0,0% Diversos (Ajuste al Peso) $ ,76 $ 1.777,00 $ ,76 0,0% TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES Nota 12 $ ,76 $ ,00 $ ,76 29,1% EGRESOS NO OPERACIONALES: Gastos Bancarios $ ,88 $ ,72 ($ ,84) -4,0% Gastos Extraordinarios (Condonación Intereses casa 37) $ ,00 $ 0,00 $ ,00 0,0% Diversos (Ajuste al Peso) $ ,00 $ 4.954,00 $ ,00 0,0% TOTAL EGRESOS NO OPERACIONALES Nota 13 $ ,88 $ ,72 $ ,16 198,7% OTROS INGRESOS Venta de Productos de Coca Cola $ ,00 $ ,00 $ ,00 0,0% TOTAL OTROS EGRESOS $ ,00 $ ,00 $ ,00 0,0% EXCEDENTE O (DEFICIT) DEL EJERCICIO $ ,41 ($ ,69) $ ,10-193,9% VIVIANA ZAPATA MORALES MARTHA CESPEDES DEVIA Administradora Contador Publico Matricula T ALVARO ESCOBAR RODRIGUEZ Revisor Fiscal Matricula T Pagina 2 24

25 CONJUNTO RESIDENCIAL GUAYACAN NIT NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS POR LOS AÑOS TERMINADOS EN 31 DE DICIEMBRE DE Y AÑO TERMINADO EN DICIEMBRE DE: Nota 1 DISPONIBLE: Recursos de Disponibilidad Inmediata $ ,31 $ ,90 Certificado de Deposito a Termino Fijo CDT $ 0,00 $ ,00 TOTAL $ ,31 $ ,90 Se cuenta con los fondos disponibles para atender todos los pasivos contraidos para el funcionamiento del conjunto, como tambien para atender parte de algunos proyectos pendientes. Nota 2 DEUDORES : DEUDORES COPROPIETARIOS : Cuentas por Cobrar por Cuotas de Administracion $ ,00 $ ,00 Cuota Extraordinaría $ ,00 $ 0,00 Cuentas por Cobrar por Intereses de Mora $ ,00 $ ,00 TOTAL $ ,00 $ ,00 Detalle Deudores: Carlos Enrique Ariza 1 $ 9.800,00 $ ,00 Doris Amparo Bravo Castro 4 $ ,00 $ 0,00 Edgar Augusto Romero Rodriguez 5 $ ,00 $ 0,00 William Justino Sanchez 7 $ 0,00 $ ,00 Leonardo Reyes Archila 18 $ ,00 $ 0,00 Jairo Alfonso Guarin Gonzalez 19 $ ,00 $ ,00 Isabel Mendieta Merchan 23 $ ,00 $ ,00 Luis Alberto Lopez Perez 24 $ ,00 $ 0,00 Adriana Barrios 25 $ 0,00 $ ,00 Maria Luque 27 $ 0,00 $ ,00 Diego Cojo Bernal 30 $ ,00 $ 0,00 Claudia Patricia Cortes Santafe 31 $ ,00 $ 0,00 Yaqueline Garcia Balbuena 37 $ ,00 $ ,00 Juan Pablo Gamboa Gomez 40 $ ,00 $ ,00 Milton Briceño Lequizamon 42 $ 0,00 $ ,00 Jorge Ortiz 45 $ ,00 $ 0,00 Total Deudores Copropietarios. $ ,00 $ ,00 Una de las prioridades de la Administracion y del Consejo es el constante seguimiento para tener una cartera sana, acudiendo en casos puntuales al cobro juridico. DEUDORES VARIOS Otros (Codensa S A) $ ,00 $ 7.800,00 TOTAL $ ,00 $ 7.800,00 Nota 3 ACTIVO FIJO: Propiedades Planta y Equipo $ ,00 $ ,00 Depreciacion Acumulada ($ ,00) ($ ,00) TOTAL $ ,00 $ ,00 Nota 4 DIFERIDO: Gastos Pagados por Anticipado ( Seguros ) $ ,00 $ ,00 TOTAL $ ,00 $ ,00 Valor correspondiente a la póliza del seguros áreas comunes del conjunto expedida por AIG Con una cobertura de Julio de 2014 a Julio de 2015 ; valor pendiente de amortizar a Diciembre 31 de 2015 de $ oo ( 2014 $ oo) valor asegurado $ TOTAL ACTIVO $ ,31 $ ,90 Pagina 3 Nota 6 CUENTAS POR PAGAR: Costos y Gastos por Pagar $ ,00 $ ,00 Enrique Ramos $ ,00 $ 0,00 PPH Ltda $ 7.136,00 $ ,00 Acueducto y Alcantarillado $ ,00 $ ,00 Codensa S A $ 0,00 $ ,00 Telmex Colombia S A $ ,00 $ ,00 Retencion en la Fuente $ ,00 $ ,00 Cuota Extraordinaría $ ,00 $ 0,00 El Conjunto es considerado como una entidad sin Animo de Lucro. Calificado no Contribuyente del Impuesto a la Renta y Complementarios, de acuerdo a la Artículo 23 del Estatuto Tributario. Debe cumplir con la obligación de agente retenedor, por ende debe descontar la Retención en la Fuente sobre los pagos o abonos realizados a terceros de acuerdo con los conceptos y tarifas establecidas. TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ ,00 $ ,00 Estos pasivos son producto del desarrollo normal para el funcionamiento del edificio. Nota 7 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES: Provisión Reserva Fondo de Imprevistos $ ,00 $ ,00 TOTAL $ ,00 $ ,00 Corresponde a la provision causada por el año de 2015 y 2014 Nota 8 PASIVOS DIFERIDOS: Ingresos Recibidos por Anticipado Cuotas de Administración $ ,00 $ ,00 Cosignaciones por Identificar $ ,00 $ ,00 TOTAL $ ,00 $ ,00 Algunos copropietarios acostumbran pagar cuotas de administracion en forma anticipada. TOTAL PASIVO $ ,00 $ ,00 Nota 9 EXCEDENTES O DEFICIT AÑOS ANTERIORES Excedentes o Deficit Acumulados Años Anteriores $ , ,59 TOTAL $ , ,59 Pagina 4 25