MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

MINISTERIO DE COMERCIO E INDUSTRIAS MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS DEPARTAMENTO DE DESARROLLO INSTITUCIONAL Abril - 2013

INDICE DE CONTENIDO Pág. DIRECCION DE ADMINISTRACION Y FINANZAS 3 Departamento de Compras 3 Departamento de Contabilidad 7 Departamento de Tesorería 11 Departamento de Presupuesto 19 Departamento de Archivo y Correspondencia 21 Departamento de Seguridad 24 Departamento de Estudio y Programación 28 Departamento de Servicios Generales 31 Departamento de Desarrollo Institucional 40 DIRECCION NACIONAL DE COMERCIO 41 Dirección General de Comercio Interior 41 Dirección General de Comercio Electrónico 55 Dirección General de Artesanías Nacionales 55 Dirección General del Registro de la Propiedad Industrial 74 Dirección General de Empresas Financieras 85 DIRECCION NACIONAL DE INDUSTRIAS Y DESARROLLO EMPRESARIAL 91 Dirección General de Industrias 96 Dirección General de Normas y Tecnología Industrial 116 DIRECCION NACIONAL DE RECURSOS MINERALES 120 SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS Y REASEGUROS 169 OFICINA DE NEGOCIACIONES COMERCIALES INTERNACIONALES 241 DIRECCIÓN NACIONAL DE NEGOCIACIONES COMERCIALES INT. 241 DIRECCION NACIONAL DE ADMINISTRACION DE TRATADOS COMERCIALES INTERNACIONALES Y DE DEFENSA COMERCIAL Dirección General de Defensa Comercial 245 VICEMINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR 420 DIRECCIÓN NACIONAL DE PROMOCIÓN DE LA INVERSIÓN 420 Dirección General de Sedes de Empresas Multinacionales 426 DIRECCIÓN NACIONAL DE PROMOCIÓN DE EXPORTACIONES 428 Dirección General de Servicios al Comercio Exterior 428 Departamento para el Desarrollo Exportador y la Competitividad 428 Ventanilla Única 430 2

Dirección de Administración y Finanzas Departamento de Compras Proceso: Requisición Objetivo: Proveer de bienes y servicios a las unidades administrativas 1. La secretaria del Departamento de compras recibe la requisición, la registra en libro, la enumera y se la entrega al jefe del Departamento. 2. El jefe del Departamento revisa la documentación para verificar que se cumplan todos los requisitos y se la asigna a un cotizador. 3. El cotizador cotiza precios con tres proveedores diferentes, elabora un cuadro de cotizaciones y se lo entrega al jefe, inmediatamente. 4. El jefe del Departamento verifica que esté correcto y lo envía a la Dirección Administrativa para su autorización. Una vez autorizada, la secretaria del Departamento de Compras, mediante mensajería interna remite la requisición al Departamento de Presupuesto, para asignar partidas. 5. El Departamento de Presupuesto, asigna las partidas correspondientes para la adquisición del bien o servicio, y lo devuelve al Departamento de Compras. 6. La secretaria del Departamento de Compras recibe la documentación, la registra en libro y se la entrega al jefe del Departamento. El jefe del Departamento la entrega al cotizador, para que confeccione la Orden de Compra. Una vez confeccionada, el jefe del Departamento, la remite al Director Administrativo, para su firma. 7. Una vez firmada la O de C por el Director Administrativo, la misma se remite a Contabilidad, para registrar su asiento contable. De allí se envía a Control Fiscal, para su refrendo. 8. Una vez refrendada la O de C por Control Fiscal se remite al Departamento de Compras para la adquisición del bien o servicio. 9. La secretaria del Departamento de Compras recibe y registra la orden de compra refrendada y se la entrega al oficinista de compras. Este la recibe, registra, procesa y llama al proveedor para que retire la orden de compra. Fin del proceso Proceso: Adquisición de Bienes y Servicios (Proceso interno Depto. Compras Almacén) Objetivo: Evitar la adquisición de bienes y servicios que hay en existencia. 1. Cada unidad administrativa debe preparar las requisiciones, escritas a máquina, para el abastecimiento de materiales y suministros (papelería, tinta de impresoras, rollos de faxes y otros). Con el propósito de ahorrar tiempo, es conveniente que la unidad administrativa, antes de efectuar la requisición, verifique con almacén la existencia de los bienes a solicitar. 2. Todas las requisiciones son enviadas directamente al Almacén con la firma del funcionario autorizado para solicitar los bienes. 3. Cuando los suministros contemplados en la requisición, no hayan podido ser despachados en su totalidad, el Almacén debe remitir un comprobante de reposición de materiales y suministros. Este comprobante se adjunta a la requisición original para justificar la compra de los suministros faltantes. 3

4. El Almacén remite al Departamento de Compras, para que este inicie el proceso regular de compra de bienes. 5. El Almacén, mediante un control por unidad solicitante, registrará el retiro de suministros para poder detectar y localizar la debida distribución. El inventario de suministros debe estar actualizado mediante el sistema Kardex. Fin de Proceso Sección Almacén Proceso: Despacho de bienes y suministros, de inventario del almacén Objetivo: Suplir las necesidades de las diversas unidades administrativas del Ministerio 1. La unidad interesada prepara el documento de solicitud Requisición no numerada debidamente completada y autorizada. Esta requisición sin número se remite a la Dirección de Administración y Finanzas para su autorización. 2. La requisición firmada por el Director(a) de Administración y Finanzas es enviada al Almacén General, para su despacho correspondiente. 3. El almacenista II elabora los despachos y lo remite al Jefe de Almacén para revisar, evaluar y autorizar los despachos de las solicitudes de material a los diferentes Departamentos, de acuerdo al consumo anterior y a la existencia actual de los bienes solicitados. 4. Los días de despacho de materiales y bienes son miércoles y jueves para el Nivel Central. Para las Direcciones Provinciales de lunes a viernes. 5. Los días de despacho, el almacenista informa por teléfono o correo electrónico a las unidades solicitantes de los despachos autorizados. Saca los bienes y realiza la entrega. 6. Los despachos retirados por la unidad solicitante son enviados al funcionario que actualizar las tarjetas de control de inventario para realizar las rebajas en las tarjetas. 7. Entonces se elabora el informe de despacho y se le adjunta el despacho original, firmado por la unidad solicitante, el jefe de almacén y el almacenista. El informe se debe remitir diariamente al Departamento de Contabilidad y se mantiene una copia en los archivos del Almacén. Fin del Proceso Proceso: Despacho de bienes patrimoniales 1. Si el pedido es un equipo de oficina, mobiliarios y/o vehículos, se procede a enviar la requisición numerada al almacén para sellar Sin Existencia y después el documento es enviado a la Dirección de Administración y Finanzas. 2. Cuando el bien patrimonial (equipo de oficina, mobiliarios y/o vehículo) es recibido por al almacén, se procede a confeccionar el despacho y se le comunica a Bienes Patrimoniales para identificar el activo con una placa numerada. 3. Después se le comunica por teléfono o correo electrónico a la unidad solicitante para su retiro. 4. La unidad solicitante debe firmar de recibido conforme el despacho y retirar el bien. 5. Entonces se elabora un informe de despacho y se le adjunta al despacho original firmado por la unidad solicitante, el jefe de almacén y el almacenista. El informe se debe remitir diariamente al Departamento de Contabilidad y se mantiene una copia en los archivos del almacén. Fin del proceso 4

Proceso: Recepción de bienes en el Almacén General Objetivo: Velar que los bienes recibidos en el Almacén estén en buenas condiciones y que cumplan con las especificaciones de la orden de compra, además de registrar las cantidades ingresadas, en el inventario. 1. El Almacenista recibe el bien con la orden de compra (original) y factura. 2. Verifica que la factura esté conforme con lo descrito en la orden de compra. De no cumplir se rechaza el bien, hasta que la empresa cumpla con lo establecido. 3. Al recibir el bien se debe verificar la fecha de vencimiento de la orden de compra, para comprobar si es objeto de multa. 4. Toda empresa que entregue el bien posterior a la fecha de vencimiento que indica la orden de compra será multada, de acuerdo al procedimiento establecido en multas por incumplimiento. 5. Ninguna empresa podrá realizar entrega parcial, sin estar autorizado por el Departamento de Compras y Proveeduría. 6. El almacenista debe verificar la fecha de vencimiento de los productos sensibles al ambiente y tiempo. 7. De estar todo conforme en la entrega y según lo descrito en la orden de compra, se firmará, sellará y fechará la factura de Recibido Conforme. Se le entrega al proveedor la orden de compra y factura original sellada y firmada. 8. Se colocan los bienes recibidos en los anaqueles dispuestos en el Almacén para tal fin, y forman parte del inventario del mismo. 9. Si el bien es para una unidad administrativa específica, se coloca en forma estratégica para realizar la entrega lo más pronto posible. 10. El almacenista identifica la mercancía recibida con un tiquete, que indica la orden de compra y la unidad administrativa. 11. Entrega la documentación al almacenista (2) para la preparación del documento de Recepción de Almacén. Diariamente se debe enviar el resumen y los formatos de recepción al Departamento de Contabilidad. 12. Si se trata de un Bien Patrimonial, el Almacenista (2) informa a Bienes Patrimoniales, para proceder a la identificación del activo con una placa numerada, antes de realizar el Despacho. Fin del Proceso Proceso: Recepción Directa en las Unidades Solicitantes 1. Cuando se recibe el bien en la unidad solicitante, el jefe o funcionario designado de la unidad solicitante o receptora debe colocar el sello de Recibido en la factura y orden de compra. Además debe firmar y fechar la factura. Después debe remitir al Almacén General los documentos para los registros y comprobantes correspondientes. 2. Si es un bien patrimonial, el Almacenista y un funcionario de Bienes Patrimoniales, van a la unidad correspondiente a verificar físicamente que lo recibido cumple con las especificaciones en la orden de compra. De ser así se procede a la identificación del activo con una placa numerada. Proceso: Inventario Objetivo: Llevar el control de inventario de bienes. Realizar dos inventarios al año para cumplir con ese fin. 1. Se realizan anualmente dos (2) inventarios. 5

2. Los participantes son funcionarios externos al Almacén General y el Departamento de Auditoría Interna. 3. Se procede al conteo de cada uno de los bienes del inventario. Cada funcionario debe llenar el Formato de Toma de Inventario, indicando la descripción del bien, modelo, marca, unidad de medida y cantidad física. (Adjunto formato de Toma de Inventario). Se revisan los resultados con los documentos de registros de inventario. Si hay alguna diferencia se cuenta nuevamente el bien, para descartar que sea un error de conteo. 4. Los formatos de Toma de Inventario completados son entregados al Jefe del Almacén. 5. El Informe finas del inventario se remite a la Dirección de Administración y Finanzas, para su información y toma de decisiones. Fin del Proceso Proceso: Recepción de Compras Al Contado Objetivo: Realizar compra al contado a proveedor 1. El Almacenista recibe el bien con la orden de compra (original) y factura. 2. Verifica que la factura esté conforme con lo descrito en la orden de compra, en caso contrario se rechaza el bien hasta cumplir con lo establecido. 3. En la recepción se debe verificar la fecha de vencimiento de la orden de compra para comprobar si es objeto de multa. 4. Toda empresa que entregue el bien posterior a la fecha de vencimiento que indica la orden de compra será multada, de acuerdo al procedimiento establecido en multas por incumplimiento. 5. Ninguna empresa podrá realizar entrega parcial, sin estar autorizado por el Departamento de Compras y Proveeduría. 6. Si la orden de compra establece que el pago es al contado, el proveedor con un funcionario responsable del Departamento de Compras se apersona a Ventanilla de Tesorería para la entrega del cheque. (Pago contra entrega). 7. El almacenista debe verificar la fecha de vencimiento de los bienes sensible al ambiente y tiempo. 8. De estar todo conforme en la entrega y lo descrito en la orden de compra se firmará, sellará y fechará la factura de Recibido Conforme. Se le entrega al proveedor la orden de compra y factura original sellada y firmada. Fin del proceso Proceso: Registro de Inventario Permanente Objetivo: Contar con un registro permanente en las tarjetas de control de inventario de los bienes adquiridos, despachados, transferidos y en existencia. 1. Abrir una tarjeta para cada bien que administre el Almacén. En la misma se anotarán las entradas, salidas, saldos en existencia, así como el código de identificación y ubicación del bien. 2. El documento fuente que se utilizará para el registro de las entradas será Recepción de Almacén y para las salidas Despacho de Almacén. Los registros en las tarjetas de inventario deberán mantenerse actualizados. 3. En el reverso de la tarjeta se detallan las unidades solicitantes que han recibido los bienes, en términos físico, valor monetario y fecha de entrega. 6

4. Simultáneamente se abrirá una Tarjeta Marbete que se ubicará en el anaquel donde se encuentra el bien correspondiente. Este mecanismo facilitará detectar de manera ágil el movimiento de cada bien. 5. Los bienes transitorios no se registran en las tarjetas de control de inventario, porque no forman parte del inventario. Fin de Proceso Proceso: Pedidos Objetivo: Controlar y reposicionar los bienes que se agotan 1. Semanalmente se elabora un cuadro de todos los bienes entregados, por unidades administrativas. 2. Los bienes entregados se descuentan, progresivamente, de los registros del Kardex. 3. De acuerdo al saldo existente y al comportamiento usual de estos bienes, se llena el formulario de reposición de bienes y se envía al Departamento de Compras para que realice los trámites pertinentes, para la adquisición de los mismos. Fin de Proceso Proceso: Multa por incumplimiento Objetivo: Velar que la entrega de bienes y servicios se produzca dentro del tiempo establecido, cumpliendo con las normas fiscales del Ministerio de Economía y Finanzas. 1. El almacenista, al momento de recibir el bien del proveedor, debe verificar que la misma cumple con todas las especificaciones indicadas en la orden de compra correspondiente (original), que ha sido previamente enviada por el Departamento de Compras. 2. Si el bien está conforme con lo solicitado, el almacenista debe verificar en la orden de compra, si el tiempo de entrega no ha vencido. 3. En caso de haberse vencido el plazo de entrega, el funcionario responsable del almacén procede a sellar el reverso del original de la factura, con el mensaje: multa por incumplimiento. 4. Después se procede a la recepción del material y/o equipos en general y se cumple con el procedimiento de Recepción de Bienes. 5. El Departamento de Tesorería, es el comisionado para realizar los cálculos respectivos, para determinar la multa por incumplimiento, una vez que el proveedor presente su cuenta en Ventanilla. Fin del proceso Departamento de Contabilidad Proceso: Compras Objetivo: Registrar la adquisición del bien o servicio en los libros de contabilidad 1. La orden de compra autorizada y firmada proviene de la Dirección Administrativa. 2. La orden de compra la recibe la secretaria del Departamento de Contabilidad y le da registro de entrada en libro al documento. Enseguida se la entrega al jefe del Departamento. 3. La jefa del Departamento clasifica la orden de compra, según el monto de la misma y se la asigna al funcionario responsable. 4. El funcionario responsable* recibe la orden de compra y procede a registrarla en el asiento de diario de contabilidad. 7

5. La orden de compra si es a crédito se envía a Control Fiscal para su refrendo. Si es al contado se remite a Tesorería para la confección del cheque correspondiente. 6. Si es al contado Tesorería remite el cheque a Contabilidad. 7. La secretaria del Departamento de Contabilidad registra el cheque en libro y se lo entrega a la jefa del Departamento. 8. La jefa del Departamento revisa el cheque para verificar que esté correctamente confeccionado, y se lo entrega al funcionario responsable* para que registre el asiento contable. 9. El proveedor entrega el bien al almacén. Este lo recibe y elabora el Documento de Recepción del Bien, le adjunta copia de la factura, orden de compra y gestión de cobro. 10. Toda esta documentación es remitida al Departamento de Contabilidad 11. La secretaria del Departamento de Contabilidad, recibe la documentación, la registra en libro y se la entrega a la jefa del Departamento. 12. La jefa del Departamento lo revisa para verificar que está correcto y lo asigna al funcionario responsable* para que registre el asiento contable y cree la Cuenta x Pagar. 13. El proveedor entrega la gestión de cobro (para hacer su pago efectivo) al Departamento de Tesorería. 14. Tesorería recibe la gestión de cobro, llenada correctamente, del proveedor, la registra y la remite a la Dirección Administrativa para su firma. 15. La Dirección Administrativa recibe y autoriza (firma) la gestión de cobro y la remite al Departamento de Contabilidad. 16. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe la gestión de cobro firmada y se la entrega a la jefa del Departamento para su verificación. 17. La jefa del Departamento la revisa y la asigna al funcionario responsable* para que registre y selle que el bien fue recibido. 18. El Departamento remite la gestión de cobro a Tesorería para que confeccione el cheque respectivo. 19. El Departamento de Tesorería confecciona el cheque y lo envía al Departamento de Contabilidad. 20. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe el cheque, lo registra y se lo entrega a la jefa del Departamento. 21. La jefa del Departamento de Contabilidad lo revisa y lo asigna a un funcionario,* según el Fondo, para que realice el asiento contable. 22. El funcionario responsable* realiza el asiento contable del cheque y lo envía a la Dirección Administrativa para su firma. 23. La Dirección Administrativa recibe el cheque y lo autoriza (firma). 24. El cheque autorizado por el Director Administrativo, se envía a Control Fiscal para su refrendo. 25. Control Fiscal lo revisa, si está correcto, lo refrenda y lo remite a Ventanilla de Tesorería. Fin del proceso Proceso: Compras Fondo SIAFPA** Objetivo: Registrar las compras del fondo SIAFPA en los libros de contabilidad 1. La orden de compra autorizada y firmada proviene de la Dirección Administrativa, la secretaria del Departamento de Contabilidad la recibe, la registra en libro y se la entrega a la jefa del Departamento. 8

2. La jefa del Departamento clasifica la O de C según el Fondo, y se la asigna al funcionario responsable* para que proceda a registrarla en el asiento de Diario de Contabilidad. 3. La orden de compra, después de registrar el asiento contable, si es a crédito se envía a Control Fiscal para su refrendo, si es al contado se envía a Tesorería para la confección del cheque correspondiente. 4. La secretaria del Departamento de Contabilidad, recibe y registra el cheque en libro y se lo entrega a la jefa del Departamento. Ésta verifica que esté correcto y se lo asigna al funcionario responsable del Fondo respectivo, para que registre el asiento contable. 5. Una vez realizado el asiento contable, se remite el cheque a la Dirección Administrativa para la firma. El Director lo firma y lo envía a Control Fiscal para su refrendo. Después de su refrendo Control Fiscal lo remite a Ventanilla de Tesorería. 6. El proveedor seleccionado entrega el bien al almacén. Este lo recibe y elabora el documento de Recepción de Bien, al cual le adjunta copia de la factura, orden de compra y gestión de cobro, toda esta documentación la envía al Departamento de Contabilidad. 7. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe toda la documentación, la registra en libro y se la entrega a la jefa del Departamento. Esta verifica que esté correcto, y lo asigna a la asistente de contabilidad del Fondo respectivo, para que registre el asiento contable y cree la Cuenta x Pagar. 8. Después de un sub proceso en el Departamento de Tesorería, la Dirección Administrativa firma la gestión de cobro y la remite al Departamento de Contabilidad. 9. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe la gestión de cobro firmada y se la entrega a la jefa del Departamento para su verificación. Esta la revisa y se la asigna al funcionario responsable* del Fondo respectivo, para que registre y selle (sello de SIAFPA) que el bien fue recibido. Una vez realizada, esta operación remite la gestión de cobro al Departamento de Tesorería para la Recepción de la Gestión de Cobro. 10. El Departamento de Tesorería confecciona el cheque y lo envía al Departamento de Contabilidad. 11. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe el cheque lo registra en libro y se lo entrega a la jefa del Departamento. La jefa lo revisa y se lo entrega al funcionario responsable* del Fondo respectivo, para que realice el asiento contable.- 12. El funcionario responsable* del Fondo respectivo, realiza el asiento contable del cheque y lo envía a la Dirección Administrativa para su firma. Fin de Proceso Proceso: Estados Financieros Objetivo: Elaborar los informes financieros trimestralmente Pasos 1. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe, mensualmente, los informes contables de las siguientes unidades administrativas: Juzgado Ejecutor, Superintendencia de Seguros y Reaseguros y la Dirección General de Artesanías, lo registra en Libro y se lo entrega a la jefa del Departamento. Esta se lo asigna al asistente de contabilidad. 2. El asistente de contabilidad compila los informes contables mensuales y elabora los Estados Financieros, trimestralmente. 3. Una vez elaborado los Estados Financieros (Balance de Resultados, Estado de Situación y Estado de Cambio de Patrimonio) se remiten un juego de copias a la Contraloría General de la República, al Departamento de Auditoría Interna y a Control Fiscal. Fin de Proceso 9

Proceso: Planilla Adicional (Contratos) Objetivo: Registrar en los libros de contabilidad, los contratos del personal temporal Pasos 1. El contrato lo remite la OIRH, al Departamento de Contabilidad. La secretaria del Departamento lo recibe, lo registra en Libro y se lo entrega a la jefa del Departamento. Ésta se lo asigna al asistente de contabilidad. 2. El asistente de contabilidad verifica las cifras (cálculo) para asegurarse que están correctas, y luego ingresa el contrato en el SIAFPA, mediante la computadora. Después lo remite al Departamento de Presupuesto, para bloquear la partida. 3. Una vez bloqueada la partida, por el Departamento de Presupuesto, el contrato se envía nuevamente a Contabilidad. La secretaria lo recibe y se lo entrega a la jefa del Departamento. Esta verifica la firma de presupuesto en el sello dispuesto para tal fin, y se lo asigna al asistente de contabilidad. 4. El asistente de contabilidad realiza el asiento contable de diario (compromiso del contrato) y lo envía a Control Fiscal para su refrendo. 5. Una vez refrendado se remite al Departamento de Contabilidad, el cual lo registra con la fecha de refrendo, que equivale a la fecha de proceder. El Departamento guarda una copia y remite el contrato a la OIRH para que elabore la planilla. 6. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe la planilla remitida por la OIRH, la registra en Libro y se la entrega a la jefa del Departamento. Esta se lo asigna al asistente de contabilidad para que verifique las cifras (cálculo) y registre el asiento contable en el Diario, (Registro contingente y planilla adicional) y se envía a Control Fiscal para su refrendo. 7. Una vez refrendado se remite al Departamento de Contabilidad, la secretaria lo recibe y se lo entrega a la jefa del Departamento. Esta lo revisa y se lo asigna al asistente de contabilidad para que realice el asiento de devengado y envío en la computadora. Después la planilla se remite a la OIRH. Fin de Proceso Proceso: Viáticos Objetivo: Registrar en los libros de contabilidad los viáticos solicitados 1. La secretaria del Departamento de Contabilidad recibe la solicitud de viáticos autorizada por el Director Administrativo, la registra en Libro y se la entrega a la jefa del Departamento. Ésta se lo asigna a la asistente de contabilidad para que proceda. 2. La asistente de contabilidad revisa los cálculos para verificar que están correctos, luego ingresa la solicitud a la computadora y lo remite al Departamento de Presupuesto para bloquear la partida. 3. Una vez cumplido este trámite, se envía al Departamento de Contabilidad. La secretaria del Departamento recibe la solicitud, la registra en Libro y se la entrega a la jefa del Departamento. Esta lo revisa y se lo asigna a la asistente de contabilidad. 4. La asistente de contabilidad registra el asiento contable en el Diario de la Computadora y lo remite al Departamento de Tesorería, para la confección del cheque. 5. Una vez confeccionado el cheque, lo recibe la secretaria del Departamento de Contabilidad, lo registra en Libro y lo envía a la Dirección Administrativa para la firma del Director. Fin de Proceso 10

Departamento de Tesorería Proceso: Orden de Compra al Crédito SIAFPA Objetivo: Controlar y registrar las compras al crédito Pasos 1. El proveedor presenta la gestión de cobros a Ventanilla de Tesorería. 2. Las funcionarias de Ventanilla la reciben. Verifican que la documentación esté completa y limpia (sin tachones o borrones), que cuente con la factura, orden de compra y gestión de cobro. 3. Si cumple con todos los requisitos se le confecciona un número de caso por el Sistema para Envío de Información (SEI) y remiten la documentación completa al departamento de Tesorería. 4. La secretaria del Departamento recibe la información, verifica que esté completa y se la entrega a la Jefa (e) del Departamento. Esta la revisa, la firma y se la pasa al Asesor de la Administración. El mismo la revisa, le pone sello de revisada, la remite a la secretaria, quien se la asigna al funcionario que maneja el fondo correspondiente. 5. El funcionario responsable verifica que las cifras y la documentación estén correctas y completas, para registrarlo en el programa correspondiente al Fondo en su computadora. 6. Si es un bien la documentación se envía, por mensajería interna, a la Dirección Administrativa para la firma de la gestión de cobro. Por el contrario, si se trata de un servicio se remite toda la documentación a la unidad administrativa que solicitó el servicio, para llenar y firmar formulario de gestión de cobro. 7. La unidad que solicitó el servicio, recibe la documentación, firma el formulario de recepción y servicio y lo remite al Departamento de Tesorería. 8. La secretaria del Departamento lo recibe y lo remite a la Dirección Administrativa para la firmas. 9. La Dirección Administrativa lo firma, al igual que la gestión de cobro y lo remite al Departamento de Contabilidad. 10. El Departamento de Contabilidad la registra y lo remite al Departamento de Tesorería. 11. La secretaria de Tesorería recibe la documentación, la registra en el sistema y se la entrega al responsable del fondo. 12. El responsable la recibe, la revisa y verifica que cuente con el Sello del SIAFPA de Recepción de Servicio, la firma del Directora(a) Administrativa, y lo registra. 13. El funcionario responsable del Fondo Rotativo de SIAFPA, genera la gestión de cobro en la computadora, firma el sello de registrado en SIAFPA y lo remite a la secretaria. 14. La secretaria lo recibe y lo lleva a la Dirección Administrativa para ser remitido a Control Fiscal. 15. Control Fiscal recibe la documentación para verificar si está correcta. De ser así, la refrenda y envía al Departamento de Tesorería. 16. La secretaria del Departamento de Tesorería recibe la documentación con el refrendo de Control Fiscal, la registra en libro y se la entrega a la jefa del Departamento. 17. La jefa del Departamento verifica que la documentación sea correcta y completa (orden de compra, factura y gestión de cobro). Si está todo en orden, autoriza en la computadora la emisión del cheque. 18. La jefa del Departamento le asigna al funcionario responsable del Fondo Rotativo del SIAFPA, la confección del cheque. 19. El funcionario responsable del Fondo del SIAFPA confecciona el cheque en la computadora y se lo entrega a la jefa del Departamento. 20. La jefa del Departamento recibe el cheque, lo revisa y firma el comprobante del mismo. Una vez firmado se lo entrega al funcionario responsable del Fondo, para que guarde una copia. 11

21. El funcionario responsable del Fondo recibe el cheque, guarda copia del comprobante y lo envía a Ventanilla de Tesorería. 22. La(s) funcionaria(s) de Ventanilla de Tesorería reciben el cheque, lo registran en el Libro de Control y lo entregan en Contabilidad. 23. El Departamento de Contabilidad recibe el cheque, realiza su asiento contable en el libro de Diario y lo remite a la Dirección Administrativa. 24. La Dirección Administrativa recibe el cheque y lo entrega al Director para su firma. Una vez firmado se envía a Control Fiscal para su refrendo. 25. Control Fiscal recibe el cheque y verifica que se ajuste al procedimiento. De ser así, lo refrenda y llama a la Dirección Administrativa para que lo retire y lo envíe a Tesorería 26. La(s) funcionaria(s) de Ventanilla de Tesorería reciben el cheque, lo registran y llaman al Proveedor para que retire su cheque. 27. Una vez que el proveedor retiró su cheque, la(s) funcionaria(s) de Ventanilla le entregan al funcionario responsable del Fondo, copia del cheque, factura, orden de compra y gestión de cobro para el reembolso 28. El funcionario responsable del Fondo ordena toda la documentación y la acumula hasta alcanzar un monto determinado, para proceder a solicitar su reembolso al Ministerio de Economía y Finanzas. Fin del proceso Proceso: Orden de Compra al Contado por SIAFPA Objetivo: Controlar y registrar las compras al contado 1. La Orden de Compra es recibida por la secretaria del Departamento, la registra en libro y se la entrega a la jefa del Departamento, quien la revisa y se la asigna al funcionario responsable 2. El funcionario responsable confecciona el recibo en el sistema y se lo entrega a la secretaria, para que lo envíe por el sistema SEI, al Departamento de Contabilidad. 3. El Departamento de Contabilidad lo registra en el asiento de diario y lo envía al Departamento de Tesorería para la confección del cheque. 4. La secretaria del Departamento de Tesorería recibe la orden de compra y se lo remite a la Jefa del Departamento. Esta se lo asigna al funcionario responsable para que ingrese el cheque en la computadora en el programa de SIAFPA. 5. Una vez confeccionado el cheque se entrega a la Jefa del Departamento para la firma del comprobante. Una vez firmado se remite al Asesor de la Administración para su revisión y sello de revisado. 6. Una vez revisado y firmado el cheque, el funcionario guarda una copia que se registra en el libro del banco, y remite el cheque a ventanilla de tesorería. 7. Las funcionarias de ventanilla lo reciben, lo registran en el libro de control y lo remiten al Departamento de Contabilidad para su registro. 8. El Departamento de Contabilidad lo registra en el asiento diario y lo remite a la Dirección de Administración y Finanzas. 9. La Dirección Administrativa firma el cheque y la orden de y compra y los remite a Control Fiscal para su refrendo. 10. Control Fiscal recibe el cheque y la O de C de la Dirección Administrativa, los refrenda y la remite a la Dirección Administrativa. 11. La Dirección Administrativa lo remite al Departamento de Compras para que lo publiquen en el sistema de Panamá Compra. Una vez publicado la secretaria del Departamento de Compras lo remite a las funcionarias de ventanilla de tesorería. 12

12. Ventanilla de Tesorería entrega el cheque al proveedor o a la persona encargada de Compras para que proceda a realizar la respectiva compra del bien o servicio. 13. Una vez que el proveedor retira su cheque las funcionarias de ventanilla le entregan al funcionario responsable del Fondo copia del cheque, factura, orden de compra y paz y salvo para el reembolso. Fin de Proceso Proceso: Orden de Compra al Contado por Fondo de Ingresos Objetivo: Utilizar eficientemente los fondos de ingresos en la adquisición de bienes 1. La orden de compra es recibida por la secretaria del Departamento, la registra en libro y se la entrega a la jefa del Departamento, quien la revisa y se la asigna al funcionario responsable para que confeccione el cheque. 2. Una vez confeccionado el cheque se le envía a la Jefa del Departamento para su revisión y firma del comprobante. 3. Una vez firmado se le entrega a la secretaria para que lo remita al Asesor de la Administración, quien lo revisa y pone sello de revisado. 4. Una vez revisado y firmado el cheque, el funcionario guarda dos copias que se registran en el libro del banco y se remite a ventanilla de tesorería. 5. Las funcionarias de ventanilla de tesorería lo reciben, registran en el libro de control y lo remiten a la Dirección Administrativa 6. Una vez firmado el cheque por la Directora Administrativa, la secretaria lo remite al Departamento de Presupuesto para asignarle partida. 7. El Departamento de Presupuesto le asigna partida, lo firma la jefa de Presupuesto y lo envía a la Dirección Administrativa. 8. La secretaria de la Dirección Administrativa lo recibe y remite el cheque y la orden de compra a Control Fiscal para su refrendo. 9. Control Fiscal recibe la documentación la refrenda y la remite a la Dirección Administrativa 10. La Dirección Administrativa lo recibe y envía al Departamento de Compras para que lo publiquen en el sistema de Panamá Compra. Una vez publicado la secretaria del Departamento lo remite a ventanilla. 11. Las funcionarias de ventanilla entrega el cheque al proveedor o a la persona encargada de Compras para realizar la compra del bien o servicio. 12. Una vez que el proveedor retira su cheque, las funcionarias de ventanilla le entregan al funcionario responsable del Fondo, copia del cheque, factura, orden de compra y paz y salvo para ser archivados. Fin de Proceso Proceso: Orden de Compra al Crédito por Fondos de Ingresos Objetivo: Adquirir bienes y servicios para las unidades administrativas 1. El proveedor presenta la Gestión de Cobro en Ventanilla de Tesorería. Las funcionarias de ventanilla la reciben y verifican que la documentación esté completa y limpia (sin tachones ni borrones), y que cuente con la factura, orden de compra y gestión de cobro. Se le confecciona un número de caso por el sistema (SEI) y remiten la documentación completa a Tesorería. 2. La secretaria del Departamento de Tesorería recibe la información, verifica que esté completa y se la entrega a la Jefa del Departamento. Esta la revisa, la firma y se la pasa al Asesor de la Administración, quien la revisa y le pone sello de revisado, se la pasa a la secretaria, quien la 13

asigna al funcionario responsable del Fondo. (Verifica que las cifras y la documentación estén correctas; además, si el proveedor entregó en la fecha establecida en la orden de compra o se le debe imponer multa por desacato en la orden). 3. Si es un servicio se envía toda la documentación a la unidad que lo solicitó para que llene y firme el formulario de recepción de servicios. 4. La unidad que solicitó el servicio recibe la documentación, firma del formulario de recepción de servicio y lo remite al Departamento de Tesorería. 5. La secretaria del Departamento de Tesorería recibe la documentación, la registra y se la entrega a la Jefa del Departamento para la autorización de emisión de cheque. Esta revisa que esté completa (orden de compra, factura y gestión de cobro) y se la entrega al funcionario responsable del Fondo para confeccionar cheque. Este confecciona cheque en la máquina de escribir, se lo entrega a la Jefa del Departamento para la firma del comprobante. Una vez firmado se lo entrega a la secretaria quien se lo remite al Asesor de la Administración, lo revisa y le pone sello de revisado. Una vez firmado y revisado, el funcionario guarda una copia que se registra en el libro del banco, y remite el cheque a ventanilla. 6. Las funcionarias de ventanilla lo reciben, lo registran en el libro de control y lo remiten a la Dirección Administrativa por el SEI. 7. La secretaria de la Dirección Administrativa lo recibe y lo envía al Departamento de Presupuesto para la asignación de partida y lo remite a la Dirección Administrativa. 8. Una vez firmado el cheque por la Directora Administrativa se remite a Control Fiscal para su refrendo. 9. Control Fiscal, si está en orden, lo refrenda y llama a la Dirección Administrativa para que retire el cheque y lo envíe a Tesorería. 10. Las funcionarias de ventanilla reciben el cheque lo registran y llaman al proveedor para que pase a recogerlo. 11. Una vez que el proveedor retira su cheque, las funcionarias de ventanilla le entregan al funcionario responsable del Fondo copia del cheque, factura, orden de compra, paz y salvo y gestión de cobro para que lo archive. Fin de Proceso Proceso: Reembolso de los Fondos de las Direcciones Provinciales Objetivo: Reembolsar las asignaciones presupuestarias ejecutadas. 1. Las Direcciones Provinciales envían al Departamento de Tesorería la documentación que sustenta los gastos efectuados (Gestión de Cobro). El Departamento de Tesorería la revisa, confecciona un recibo, a través de SIAFPA, y lo remite al Departamento de Presupuesto. 2. El Departamento de Presupuesto revisa, asigna las partidas y remite la Gestión de Cobro al Departamento de Tesorería. 3. El Departamento de Tesorería recibe la Gestión de Cobro la ingresa al sistema SIAFPA y la remite al Departamento de Presupuesto, para bloquear la partida y la envía a Tesorería. 4. La secretaria de Tesorería lo recibe y se lo entrega al funcionario encargado del Fondo. Este imprime la gestión de cobro del sistema SIAFPA, y lo remite a la Jefa del Departamento para su firma. La Jefa la firma y la envía al Asesor de la Administración, quien la revisa y la remite, a través de ala secretaria, a la Dirección de Administración y Finanzas. 5. La directora Administrativa firma la gestión de cobro y la remite al Departamento de Contabilidad para que realice el asiento de Diario de la gestión de cobro. 6. Una vez registrada la Gestión de Cobro, el Departamento de Contabilidad lo remite a la Dirección Administrativa, quien lo envía a Control Fiscal, para sui refrendo. 14

7. Control Fiscal refrenda la gestión de cobro y lo envía a la Dirección Administrativa para que lo remita al Departamento de Tesorería. 8. Lo recibe la secretaria del Departamento y se le entrega a la Jefa para la aprobación del cheque. Se lo entrega al funcionario responsable del Fondo, para que confecciones el cheque en el sistema. Elaborado el cheque lo firma la Jefa y lo revisa el Asesor de la Administración. Una vez revisado, pasa donde las funcionarias de ventanilla, quien lo registra, y lo remite al Departamento de Contabilidad, para que registre en cheque en libro. 9. El Departamento de Contabilidad lo remite a la Dirección de Administración para la firma del cheque. 10. La Directora Administrativa, firma el cheque y lo envía a Control Fiscal 11. Control Fiscal lo refrenda y lo remite a la Dirección Administrativa, que lo recibe y lo envía al Departamento de Tesorería. 12. Ventanilla de Tesorería lo envía por Valijas, a través del Departamento de Archivo y Correspondencia, a las Direcciones Provinciales. Se le entrega al funcionario responsable del Fondo copia del cheque y documentación adjunta; (a) si es por el Fondo SIAFPA para su reembolso y (b) si es por ingresos para archivar. Fin de Proceso Proceso: Reembolso de las Cajas Menudas Objetivo: Reembolsar los dineros utilizados por las Cajas Menudas 1. Las unidades administrativas que tienen Caja Menuda envían al Departamento de Tesorería la documentación que sustenta los gastos efectuados (Gestión de Cobro). El Departamento de Tesorería la revisa, hace un recibo y lo remite al Departamento de Presupuesto. 2. El Departamento de Presupuesto bloquea la partida y remite la Gestión de Cobro al Departamento de Tesorería. 3. El Departamento de Tesorería genera la gestión de cobro; la Jefa del Departamento revisa y firma la gestión de cobro y se la pasa al Asesor de la Administración, quien la revisa y se la entrega a la secretaria del Departamento, para que la remita a la Dirección Administrativa. 4. La Dirección Administrativa firma la Gestión de Cobro y la remite al Departamento de Contabilidad para que registre, en el Diario, el asiento contable de la Gestión de Cobro. 5. El Departamento de Contabilidad una vez realizado el asiento contable, remite la Gestión de Cobro al Departamento de Tesorería para que confeccione el cheque. 6. El Departamento de Tesorería confecciona el cheque y lo remite a la Jefa del Departamento para su firma en el comprobante y lo remite al Asesor de la Administración, pasa a Ventanilla para ser enviado al Departamento de Contabilidad. 7. El Departamento de Contabilidad recibe el cheque, realiza en el Diario el registro contable del cheque y lo envía a la Dirección Administrativa. 8. El Director Administrativo revisa, firma el cheque y lo remite a Control Fiscal. 9. Control Fiscal, refrenda el cheque y lo envía a la Dirección Administrativa para ser remitido a Ventanilla de Tesorería. 10. Ventanilla de Tesorería entrega el cheque a la unidad administrativa correspondiente y le envía copia al Departamento de Tesorería del cheque y la documentación adjunta 11. El Departamento de Tesorería (a) Si es por fondo Rotativo o Viáticos se reembolsa y (b) Si es por fondos de Ingresos se archivan. Fin de Proceso 15

Proceso: Ingresos Objetivo: Recibir los ingresos generados por el Ministerio de Comercio e Industrias 1. El Departamento de Tesorería recibe, revisa la documentación que sustenta los ingresos y la envía a Control Fiscal. 2. Control Fiscal recibe la documentación, pone el respectivo sello en las liquidaciones y la envía al Departamento de Tesorería 3. El Departamento de Tesorería recibe la documentación, saca las volantes de depósito y genera la Gestión de Cobro Recepción de Gestión de Cobro. 4. La Jefa de Tesorería firma la gestión de cobro y la remite a la Dirección Administrativa 5. El Director Administrativo firma la Gestión de Cobro y la envía al Departamento de Presupuesto. 6. El Departamento de Presupuesto bloquea la partida y remite la documentación al Departamento de Contabilidad. 7. El Departamento de Contabilidad recibe la Gestión de Cobro, registra su asiento contable en el Diario y lo remite a la Dirección Administrativa. 8. La Dirección Administrativa envía la documentación a Control Fiscal. 9. Control Fiscal recibe la Gestión de Cobro, la refrenda y la remite a la Dirección Administrativa. 10. La Dirección Administrativa la recibe y la remite al Departamento de Tesorería 11. El Departamento de Tesorería recibe la documentación y la envía al Departamento de Contabilidad. 12. El Departamento de Contabilidad registra el asiento de envío y lo remite al Departamento de Tesorería. 13. El Departamento de Tesorería confecciona el Formulario de envío al Ministerio de Economía y Finanzas y lo remite al MEF. 14. El Ministerio de Economía y Finanzas elabora la Transferencia correspondiente a la Gestión de Cobro. Fin de Proceso Proceso: Cuentas de Subsidio Objetivo: Evitar el incremento en el pasaje para los usuarios del transporte 1. El proveedor presenta la gestión de cobro en ventanilla de Tesorería. La funcionaria de ventanilla verifica que la documentación esté completa y sin tachones ni borrones, y que además, cuente con las facturas completa para confeccionarle el recibo. 2. La documentación se la pasa a la Jefa del Departamento, quien la revisa (Resoluciones del Ministerio, facturas firmadas por el transportista, firma de recibido, verificar el consumo de combustible por el precio unitario) y remite al responsable del Fondo. 3. Las facturas en la nota de Secretaría Nacional de Energía tiene que coincidir con las adjuntas. 4. Que el período anotado en la gestión debe coincidir con la fecha en la nota de Secretaría Nacional de Energía y las fechas de las facturas. 5. Que la cantidad en letras debe ser igual que en número. 6. Una vez verificada se procede a confeccionar el cheque, se franquea el cheque y se le sacan dos copias para anotarlo en el libro de control. Se le pasa a la Jefa del Departamento para su firma en el cheque y la gestión de cobro la jefa se le remite al Asesor de la Administración, para su firma y sello de revisado, y la envía a ventanilla. 7. La funcionaria de ventanilla lo registra y lo remite a la Dirección de Administración. 16

8. Una vez firmado se remite al Departamento de Presupuesto, lo revisa y lo firma la Jefa del Departamento quien se lo asigna al responsable de la cuenta y lo envía a la Dirección. 9. Lo recibe la secretaria de la Dirección de Administración y lo envía a Control Fiscal para refrendar la gestión de cobro y el cheque. 10. Control Fiscal lo refrenda y lo remite a la Dirección Administrativa, quien lo recibe y lo envía a ventanilla. 11. La funcionaria de ventanilla llama al proveedor y le informa que debe traer paz y salvo, recibo de la gestión cobro para retirar el cheque. Fin del Proceso Proceso: Orden de compra al contado por Fondo de Tasa Objetivo: Adquirir bienes y servicios por el Fondo de Tasa 1. La orden de compra se recibe en el Departamento de Tesorería, se revisa y se entrega a la Jefa del Departamento quien la revisa y la asigna al funcionario encargado del fondo para confeccionar cheque. 2. Se confecciona el cheque y se registra en los libros del Departamento de Tesorería 3. Se remite a la Dirección Administrativa para su firma 4. Se firma y pasa al Departamento de Contabilidad para que se registre en el sistema Raman y se remita al Departamento de Presupuesto. 5. El Departamento de Presupuesto lo recibe y disminuye del respectivo fondo, y se envía a Control Fiscal 6. Control Fiscal revisa la orden de compra y el cheque firmado, se refrenda y lo envían a la Dirección Administrativa, para que lo remita a Tesorería. 7. Ventanilla recibe la documentación y llama al proveedor para entregarle el cheque. Posteriormente, se le entrega al custodio del fondo, copia de toda la documentación para que la archive.. Fin del proceso Proceso: Compra por Caja Menuda Objetivo: Utilizar eficientemente los recursos de Caja Menuda 1. Cada unidad administrativa cuenta con un Hoja (Formulario) de Caja Menuda 2. La Hoja se llena y la firma el Jefe inmediato de la unidad administrativa y la envía a la Dirección Administrativa. 3. La Dirección Administrativa, si procede, la firma y autoriza la compra. 4. Se envía al Departamento de Tesorería y es autorizado por la Jefa del Departamento. 5. Una vez autorizado se llama tesorería llama al solicitante y se le entrega el dinero. 6. El solicitante debe hacer la compra en un período de 24 horas (Nadie puede quedarse con factura ni dinero por más de este tiempo) Fin del proceso Proceso: Custodio de Caja Menuda Objetivo: Reembolsar los dineros utilizados en la compra de bienes y servicios 1. El custodio revisa la caja menuda y verifica que no le falte ningún documento. 2. El custodio procede a solicitar el reembolso de la caja menuda 3. Se revisa que no falte ninguna firma, las facturas con su RUC que estén numeradas. 17

4. El reembolso lo revisa la Jefa del Departamento de Tesorería y lo remite al Departamento de Presupuesto para la asignación de partida y transacción. 5. El Departamento de Presupuesto lo remite a Tesorería para la confección del cheque. 6. Una vez confeccionado el cheque lo firma la Jefa del Departamento y lo remite al Asesor de la Administración, se registra y se envía al Departamento de Contabilidad. 7. El Departamento de Contabilidad lo registra en su asiento contable y lo remite a la Dirección de Administración. 8. La Directora Administrativa lo firma y lo remite a Control Fiscal. 9. Control Fiscal lo refrenda y lo remite a la Dirección de Administrativa. Esta lo remite al Departamento de Tesorería. 10. Ventanilla de Tesorería recibe el cheque y llama al Custodio de la caja menuda para entregárselo. 11. El custodio lo hace efectivo (cambia) y el dinero lo guarda en la caja menuda para ser utilizado nuevamente, según las necesidades. Fin del proceso Proceso: Viáticos Objetivo: Cubrir los gastos de los funcionarios, durante giras lejos del área de trabajo. 1. El funcionario llena el formulario de solicitud de viáticos, lo firma el jefe inmediato autorizándolo y lo envía a la Dirección Administrativa. 2. La Dirección Administrativa lo recibe, revisa y lo firma autorizando el mismo. 3. La Dirección de Administración lo envía al Departamento de Presupuesto 4. El Departamento lo recibe y asigna la partida (bloquea) y lo remite a Contabilidad 5. El Departamento de Contabilidad registra el asiento contable y lo remite a Tesorería. 6. El Departamento de Tesorería lo recibe por el SEI y lo pasa a la funcionaria responsable para hacer recibo de la gestión de cobro y lo envía a la Jefa para autorizar confección de cheque. La jefa autoriza el cheque y lo envía al Asesor de la Administración que lo revisa y firma y lo remite a ventanilla de tesorería. 7. Ventanilla lo registra en el libro de control y el SEI y lo remite a Contabilidad. 8. El Departamento de Contabilidad lo registra y envía el cheque por SEI a la Dirección Administrativa. 9. La Directora Administrativa firma el cheque y lo envía a Control Fiscal 10. Control Fiscal revisa toda la documentación, si procede, lo refrenda y lo envía a la Dirección Administrativa. 11. La Dirección Administrativa envía el cheque por SEI a ventanilla. 12. Ventanilla registra los cheques que han llegado y llama a los funcionarios para que lo retiren 13. Después de retirarlos de la ventanilla, se registran en el libro de control para solicitar el reembolso del fondo de viáticos. Fin del proceso 18

Departamento de Presupuesto Proceso: Creación de Fondo Incorporado Objetivo: Estimar los ingresos generados institucionalmente para incorporarlos al presupuesto 1. El Departamento de Presupuesto elabora el Ante Proyecto de Presupuesto e incorpora los ingresos estimados, que genera la institución por servicios prestados, como complemento al presupuesto 2. Una vez aprobado el presupuesto, el Departamento de Tesorería remite al Departamento de Presupuesto, los informes de ingresos mensuales, refrendado por Control Fiscal. 3. El Departamento de Presupuesto revisa y verifica en su programación mensual por Dirección, la disponibilidad presupuestaria, para solicitar la transferencia de los fondos del Tesoro Nacional a la Cuenta Bancaria de la Dirección correspondiente. 4. El Departamento de Presupuesto informa al Departamento de Tesorería sobre la disponibilidad presupuestaria. Inmediatamente, Tesorería genera una transacción para solicitarle al Tesoro Nacional que libere los fondos para ser depositados en una cuenta bancaria. 5. Una vez realizado este proceso, el Departamento de Tesorería remite al Departamento de Presupuesto un cuadro resumen con el número de la transacción, para que el Departamento de Presupuesto bloquee las partidas correspondientes. 6. Enseguida el Departamento de Tesorería genera una gestión de cobro al Tesoro Nacional para solicitar en la cuenta bancaria de la(s) Dirección(es) respectiva(s). Fin de Proceso Proceso: Fondos incorporados disponibles en cuentas bancarias Objetivo: Disponer de los fondos incorporados para las operaciones del ministerio 1. El Departamento de Compras envía cuadro con la requisición solicitado por la Dirección que tiene los fondos. La jefa del Departamento lo revisa y se lo entrega a la analista de presupuesto para verificar la disponibilidad de los fondos en la partida respectiva. De ser así, el Departamento de Presupuesto, sella el documento con la leyenda fondo incorporado y la remite al Departamento de Compras. 2. El Departamento de Compras confecciona la orden de compra y se la remite al Departamento de Presupuesto, la jefa la revisa y se la entrega a la analista de presupuesto para que disminuya el valor de la orden de compra, de la partida correspondiente. Luego la sella. Si es a crédito se envía a Control Fiscal para su refrendo y si es al contado se remite a Tesorería para que confeccione el cheque. 3. Una vez confeccionado el cheque, ya sea al contado o crédito, el mismo se remite al Departamento de Presupuesto para liquidar el gasto. 4. El Departamento de Presupuesto, además, de dar un seguimiento a los documentos en trámite, elabora un informe semanal del estado de los fondos por Dirección. Fin de Proceso 19

Proceso: Ante Proyecto de Presupuesto de Inversiones (Financiamiento Gobierno Central) Objetivo: Elaborar ante proyecto de presupuesto de inversiones 1. El Departamento de Presupuesto, conjuntamente con el Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP), realiza un seminario en el Salón de Capacitación, con todas las Direcciones Operativas, sobre la Metodología para la Formulación de Proyectos de Inversión. 2. Las Direcciones elaborar sus proyectos de inversiones en base a la metodología y normas establecidas por SINIP y la remiten al Departamento de Presupuesto. 3. La funcionaria responsable los revisa para verificar que cumplen con las normas y lo ingresa en la computadora en el programa Torre de Control, el cual automáticamente le crea una codificación al proyecto. No obstante, si el formulario no ha sido llenado correctamente, el programa lo rechaza. Sino el Departamento lo envía por internet al SINIP, quien los recibe, realiza una evaluación técnica de los mismos y remite, por internet, sus observaciones al Departamento de Presupuesto. 4. Una vez corregidas las deficiencias y completado el proceso se envía nuevamente a SINIP, los proyectos. Este proceso incluye los proyectos nuevos y de arrastre. Sin embargo, para los proyectos de arrastre, se elabora un informe de avance de resultados del periodo anterior, incluso, si el proyecto se extiende más allá de su fecha de inicio y finalización, debe justificarse plenamente. 5. Una vez recibida la información, y de acuerdo a la naturaleza y magnitud del proyecto, el SINIP se comunica con las Direcciones responsables para cualquier ampliación y se realizan reuniones y consultas al respecto. 6. Una vez cumplido con todos los pasos anteriores, el SINIP realiza una calificación de los proyectos y los resultados se envían al Departamento de presupuesto, a través del programa Torre de Control. No obstante, con mucha frecuencia a la fecha de presentación del Ante Proyecto de Presupuesto, el SINIP aún no ha calificado los proyectos. Por lo tanto, el Departamento debe presentar todos los proyectos a la Dirección de Presupuesto de la Nación (DIPRENA). 7. Cuando sucede esto, el Departamento debe capturar la información de los proyectos para transformarlo al formulario de DIPRENA que es diferente al del SINIP. Este proceso se realiza entre marzo y julio cada año, con el SINIP y DIPRENA. Fin de Proceso Proceso: Ante Proyecto de Inversiones (Financiamiento Organismos Internacionales Crédito Extraordinario) Objetivo: Solicitar crédito extraordinario para financiar proyecto de inversiones 1. Frecuentemente algunos proyectos se aprueban (Acuerdo entre países) después que ha sido aprobado el presupuesto de la institución, por lo tanto, la contra parte institucional no cuenta con un presupuesto para cumplir con el proyecto. 2. Una vez aprobado el proyecto, la Dirección correspondiente envía toda la documentación al Departamento de Presupuesto. Este elabora una nota para la firma de nuestro ministro, dirigida al ministro de Economía y Finanzas, solicitándole que el proyecto se incorpore al presupuesto, debido a que ha sido presentado fuera del periodo establecido. Además, se le envía a nuestro ministro una ayuda memoria con los aspectos más relevantes de las negociaciones y del proyecto, para que esté en capacidad de sustentarlo. 3. Una vez recibido el proyecto, el ministro del MEF, lo remite a la Dirección de Presupuesto de la Nación. Esta lo revisa y lo entrega a la Comisión Económica Nacional (CENA). El 20

CENA fija una fecha de sustentación del proyecto, junto con diferentes tipos de solicitudes, de otras instituciones. 4. Una vez fijada la fecha por el CENA nuestro ministro acude a la reunión para sustentar el proyecto. 5. El CENA aprueba o rechaza la solicitud, mediante Resolución y se la remite al Ministro de Economía y Finanzas. Este lo comunica al ministro de Comercio e Industrias, mediante nota y adjuntando la Resolución. De ser aprobado, el ministro del MEF, lo remite al Contralor General de la República, para que autorice la viabilidad financiera. 6. Una vez autorizada la viabilidad financiera, el ministro del MEF remite a la Comisión de Presupuesto de la Asamblea Nacional, la Resolución aprobada por el CENA. 7. Una vez recibida la Resolución, la Comisión de Presupuesto de la Asamblea Nacional fija una fecha de audiencia, en donde el ministro del MICI acude, acompañado de la Dirección responsable del proyecto y el Departamento de Presupuesto a sustentar el proyecto. 8. Una vez el proyecto, y en consecuencia el crédito extraordinario, ha sido aprobado, la Comisión de Presupuesto se lo comunica al ministro del MEF, mediante Resolución. 9. El ministro del MEF le comunica al ministro del MICI, mediante nota y adjuntando la Resolución de la Comisión de Presupuesto, que los fondos (crédito extraordinario) han sido registrados en el SIAFPA para ejecutar el proyecto. Fin de Proceso Departamento de Archivo y Correspondencia Proceso: Correspondencia Interna Objetivo: Distribuir la correspondencia interna de las unidades administrativas 1. Diariamente de 10:00 a.m. y a las de 2:00 p.m., se envían las 9 mensajeras del Departamento de Archivo y Correspondencia a todas las unidades administrativas para recoger la correspondencia. Se le asigna entre 5 ò 6 unidades por mensajero, los cuales llevan y entregan lo que reciben en los diferentes departamentos, y registro en libro, del emisor y receptor de la correspondencia. 2. Una vez recogida la correspondencia de las diferentes unidades administrativas, los mensajeros regresan al Departamento de Archivo y Correspondencia, en espera de ser llamados por las unidades administrativas asignadas. Fin de Proceso Proceso: Correspondencia Externa Objetivo: Recibir y distribuir la correspondencia externa al Ministerio 1. La correspondencia externa recibida de las diferentes unidades administrativas debe venir acompañada con una copia de la nota original engrapada, esta se coloca en una bandeja, el funcionario responsable ingresa la información a la computadora, la coloca en la bandeja de salida, el mensajero externo recoge todas las notas y sale a distribuirlas a las diferentes Empresas o instituciones. 2. Una vez que llegue el mensajero externo, entrega los acuses al jefe se sacan las copias, se les distribuye a los mensajeros internos para que las lleven al lugar de origen y las copias deben venir firmar por el receptor. 3. Las copias son entregadas al jefe para luego ser archivadas. Fin del proceso 21

URGENCIAS EXPRESS (correspondencia externa) Objetivo: Atender y distribuir correspondencia, fuera de la institución, urgente. 1. Este servicio tiene un horario a las 11:00AM y a las 2:00PM 2. La dirección que necesiten de este servicio llama a la jefa de archivo, esta envía a un mensajero interno a recoger la correspondencia (Debe venir una copia de la nota engrapada). 3. Se coordina con Transporte para que se asigne un carro oficial y se le da salida al documento, si no hay carro oficial el jefe llena una caja menuda, esta es entregada al funcionario responsable de la urgencia y la lleva al departamento de transporte para que ellos le coloquen un sello que dice No hay vehículo disponible, luego la caja menuda es llevada a la dirección administrativa para su respectivo Vo. Bo., esta es entregada en tesorería donde la persona responsable hace el desembolso del dinero del taxi al mensajero de la urgencia. 4. Una vez entregado el documento se saca copia y es entregado el acuse al lugar de origen. Fin del proceso FOTOCOPIADORA Objetivo: Reproducir copias tanto internamente, como a los usuarios 1. Llenar el formulario que se encuentra en la fotocopiadora, si la solicitud excede de 100 copias el formulario debe venir acompañado por un sello de la Dirección administrativa y firmado.(solo para la secretaria General y el Despacho Superior se exonera de lo antes mencionado) 2. Una vez Autorizada la reproducción, se le entrega el formulario al funcionario responsable de la fotocopiadora para su reproducción. 3. Las copias para el publico tienen un costo de 0.10 centavos, estas deben ser pagados en la ventanilla de tesorería, allí le confeccionan un recibo, el cual debe ser entregado al funcionario responsable de sacar las copias para luego reproducir. 4. El funcionario responsable de la fotocopiadora, mensualmente debe entregar al jefe un informe de las copias sacadas en el mes por departamento y luego global del Ministerio. Fin del proceso ENVIO DE VALIJA A LAS PROVINCIALES Y REGIONALES Objetivo: Distribuir la correspondencia a las Direcciones Provinciales y Regional 1. La valija por enviar proviene de todas las Unidades Administrativas y se reciben el departamento de archivo y correspondencia. 2. Estas son pasadas a la jefa, ella las desglosa y las clasifica por provincia para luego ingresar la en la computadora. 3. Imprime lo ingresado y esta hoja de guía se coloca dentro de la valija correspondiente. 4. Una vez cumplida esta fase la jefa asigna un funcionario responsable la tarea de llevar la correspondencia a las líneas de transporte correspondiente, según su destino. 22

5. Después que el funcionario responsable cumple su asignación, retira los respectivo recibos, en la línea de transporte, le saca copias estas son entregadas a la jefa, esta asigna a otro funcionario la tarea de llamar a las provinciales para notificar el envió, la línea, tipo de transporte y el numero de recibo, para su posterior retiro. 6. Las facturas originales son firmadas por el funcionario que llevo la valija y entregadas al departamento de tesorería. Fin del proceso Proceso: Recibo de Valija de las Direcciones Provinciales y Regional Objetivo: Recibir la correspondencia de las Direcciones Provinciales y Regional 1. Las valijas provienen de las Direcciones Provinciales y la Regional del Ministerio de Comercio e Industrias. La unidad emisora, provincial o regional, envía la valija al Departamento de Archivo y Correspondencia. 2. Una vez que se realiza el envío, la unidad emisora telefonea al Departamento de Archivo y Correspondencia para comunicarle el número de la guía, además del nombre y el tipo de transporte, aéreo o terrestre, utilizado para el envío de la valija. 3. La persona que recibe la llamada la registra en un libro utilizado para ese propósito y le comunica a la jefa del Departamento. 4. El funcionario responsable* de recoger las valijas revisa diariamente el libro de registros, para programar sus tareas del día. 5. Las valijas son retiradas por el funcionario responsable* 24 horas después de tener conocimiento de las mismas. Es decir, al día siguiente, salvo que se trate de una documentación urgente o confidencial. 6. El Departamento de Transporte asigna un vehículo diariamente para recoger la valija y entregar la correspondencia inter institucional y oficial. 7. El funcionario responsable recoge la valija y la entrega en el Departamento de Archivo y Correspondencia. 8. La funcionaria responsable desglosan y clasifican la correspondencia y la registran en libro. Si son varia valijas la funcionaria responsable conjuntamente con la jefa del departamento y las unidades que se requieran ayudan a registrar en libros 9. Una vez desglosada, clasificada y registrada, la jefa del Departamento asigna a los mensajeros, para que distribuyan internamente o fuera del Ministerio, la correspondencia. Fin de Proceso Proceso: Recibo de correspondencia nacional e internacional Objetivo: Atender y distribuir correspondencia nacional o internacional 1. Semanalmente el funcionario responsable visita los Correos Nacionales. En la agencia de Paitilla se recibe la documentación para el Vice ministerio de Comercio Exterior, mientras que en la agencia de Calidonia (frente a la Iglesia Don Bosco), se reciben los documentos para las diferentes unidades administrativas de la institución. 2. Una vez recogida la documentación, la jefa del Departamento, conjuntamente con las funcionarias responsables, desglosan, clasifican y entregan la correspondencia en las diferentes unidades administrativas. Fin de Proceso 23

Proceso: Depósito Objetivo: Depositar recaudaciones diarias por los servicios prestados por el Ministerio 1. Diariamente el Departamento, recibe las recaudaciones del Departamento de Tesorería y la Dirección General del Registro de la Propiedad Industrial. La jefa del Departamento de A y C verifica los formularios de Depósito de Recaudación, cuenta el dinero y registra en libros, recibido. 2. La jefa del Departamento asigna al funcionario responsable para dirigirse al Banco Nacional, en compañía de un funcionario del Departamento de Seguridad, para realizar el depósito. 3. Una vez realizado el depósito, se registran en libro las copias de los formularios de recaudación y se devuelven a las respectivas unidades administrativas. Fin de Proceso Departamento de Seguridad Proceso: Seguridad Institucional Objetivo: Salvaguardar la institución, sus funcionarios y usuarios 1. Los turnos se asignan mediante un formato de turno que cada unidad mantiene en su poder. Este formato se cambia cada 15 días y da información del puesto, la hora y el estado de la unidad, es llenado por el supervisor y es aprobado finalmente por el Jefe de seguridad o el sub jefe de seguridad. 2. Cada puesto de guardia mantiene una libreta con todos los procedimientos y consignas relevantes al punto de servicio con el objeto de crear responsabilidades en cada unidad. 3. Las unidades se comunican por equipos de radio en cada puesto, así como también los que prestan servicio de Chofer y escolta a PMI, para el uso de estos equipos se establecieron claves que permiten efectuar una comunicación más rápida y segura, 4. En cada relevo las unidades utilizan un formato para recibo de puesto y un formato para control de equipo, esto es para el control de novedades que ocurran durante el turno y asignaciones de equipos de comunicación 5. Dentro de los procedimientos contamos con un formato de control de visitantes, donde se toman los datos generales del visitante, su destino y los datos de entrada y salida, para esto se le solicita un documento que no sea la cedula y se le entrega un carnet de visitante. 6. El personal de seguridad verifica que todo funcionario que trabaje fuera de horas laborables y/o sábados y domingos, tengan la debida autorización de la dirección Administrativa, para permanecer o ingresar a la institución. 7. Todas las novedades que ocurran dentro de los puestos asignados, se deben entregar por escrito a la oficina del jefe de seguridad, respaldada por el libro de novedades. 8. El personal de seguridad también da seguimiento con el jefe de seguridad a personalidades muy importantes (PMI) que visiten nuestra Institución 9. El personal de seguridad brinda servicio de escolta al Ministro o Viceministros en cualquier actividad pública que se requiera Fin de proceso 24

Proceso: Seguridad de Bienes Institucionales Objetivo: Salvaguardar los bienes de la institución 1. Para el control de vehículos mantenemos un formato que es llenado por las unidades de turno en cada nivel, ya sea nivel 200 o nivel 300. Este cuenta con la información básica de cada vehículo, placa, marca y color, adjuntando solo datos de conductor, N de estacionamiento y horas de entrada y salida. 2. Las unidades de turno deben verificar que todos los vehículos que transiten en horas no laborables y/o sábados y domingo, cuenten con los salvoconductos correspondientes. 3. Las tarjetas utilizadas por los vehículos oficiales para entrar o salir de la institución son controladas por el departamento de Seguridad y entregadas a cada conductor mediante un formulario que deben llenar al retirarlas y devolverlas. 4. Para el control de entrada y salida de equipos, se cuenta con un formulario que es llenado por la persona que sale o ingresa con materiales o equipos describiendo en todo caso si es de la institución o personal y es autorizada por el jefe inmediato. Fin de proceso Proceso: Seguridad a depósitos al Banco Nacional Objetivo: Reducir las posibilidades de robo, de los dineros recaudados en el Ministerio 1. El departamento de archivo y correspondencia se comunica con el departamento de seguridad, para que asigne un agente para realizar los depósitos al Banco Nacional de Plaza Edison. Esta actividad se realiza 2 veces al día. 2. El agente asignado porta radio y no va armado, su misión es acompañar al funcionario que realizará el depósito. 3. Una vez culminada la misión el agente reporta la finalización de la transacción. Fin de proceso Proceso: Seguridad de Regionales Objetivo: Brindar seguridad a las unidades descentralizadas del Ministerio 1. La seguridad de las regionales estará bajo el mando de cada director, asignando la forma de trabajo requerida en el área. 2. Los directores de las regionales deberán coordinar con el jefe de seguridad lo referente al adiestramiento y servicio de las unidades. 3. Los directores de las regionales deben informar en caso de novedad al jefe del departamento de seguridad, a través de la Secretaria General 4. El jefe de seguridad deberá apersonarse al área para darle seguimiento a las novedades e inspeccionar las aéreas solo en materia de seguridad Fin de proceso Proceso: Cambio de turno (puesto No.3 puesto E-N-3) Objetivo: Relevar a las unidades que han cumplido con su jornada de trabajo 1. Antes de efectuar el cambio de turno, la unidad entrante y la unidad 25

Saliente, deben verificar y anotar el equipo de trabajo y enseres que Mantiene la oficina operativa de seguridad, debidamente firmado por Ambos. 2...Anotar en el Libro RECORD, todas las incidencias y novedades que se Presenten durante el turno de trabajo. 3.. Recibir y orientar con Respeto y Cortesía a todos los visitantes que Ingresan al Ministerio de Comercio e Industria. 4. Verificar los equipos electrónicos que ingresan o salgan del MlCl, sin Excepción, mediante el formulario de control de entrada y salida del Equipo o mediante nota autorizada por el Jefe Superior. 5. Registrar a los usuarios en la Hoja de Control de visitantes, dejando En el puesto un documento de identificación personal que no sea Cédula, y asignando un carnet de visitante, sin excepción. 6. La unidad encargada de los estacionamientos debe de coordinar El uso adecuado de los estacionamientos del nivel 3; y realizar rondas Constantes por el área de Tesorería, Administración, Compras y Almacén. 7. Revisar con tacto, disciplina y respeto a visitantes y funcionarios que Ingresen y salgan de la institución con bolsas grandes, maletas, mochilas Maletines, etc. 8. Notificar de inmediato al Jefe o encargado, de alguna situación Importante que se presente en el puesto de seguridad. 9. Exigir el uso obligatorio del Carnet de Trabajo, artículo 17 del Reglamento Interno del Ministerio de Comercio e industria. 10. Prohibir el ingreso a la institución, con armas de fuego y objetos Punzocortantes. 11. No permitir el ingreso de visitantes con chancletas, rollos, pantalones Cortos o camiseta. 12. No permitir el ingreso a vendedores ambulantes, prestamistas, chanceros, Etc. 13. Mantener el área de responsabilidad, limpia y ordenada. 14. verificar que las oficinas y la puerta principal queden debidamente cerradas a la hora del cierre, intuyendo luces y aires acondicionados. 15. Verificar después del cierre que ros autos oficiales que permanezcan En el nivel3, estén debidamente cerrados y en buen estado. 16. Verificar que el personal que labore después del horario normal Tenga la debida autorización. 17. Verificar que los conductores que utilizan autos oficiales llenen la Hoja de inspección del vehículo antes de salir, debidamente firmado por ambos. 18. Poner y recoger los conos ubicados en los estacionamientos en el nivel 3. 19. Cada unidad debe de mantenerse en su respectivo puesto. Fin de proceso Proceso: Cambio de turno (puesto 5 - puesto 6) Objetivo: Relevar a las unidades que han cumplido con su jornada de trabajo 1. Antes de efectuar el cambio de turno, la unidad entrante y la unidad Saliente, deben verificar y anotar el equipo de trabajo y enseres que Mantiene la oficina operativa de seguridad, debidamente firmado por Ambos. 26

2. Anotar en el Libro RECORD, todas las incidencias y novedades que se Presenten durante el turno de trabajo 3. Recibir y orientar con Respeto y cortesía a todos los visitantes que ingresan al Ministerio de Comercio e Industria 4. Verificar los equipos electrónicos que ingresan o salgan del MlCl, sin Excepción, mediante el formulario de control de entrada y salida del Equipo o mediante nota autorizada por el Jefe Superior 5. Registrar a los usuarios en la Hoja de Control de visitantes, dejando En el puesto un documento de identificación personal que no sea Cédula, y asignando un carnet de visitante, sin excepción' 6. Revisar con tacto, disciplina y respeto a visitantes y funcionarios que ingresen y salgan de la institución con bolsas grandes, maletas, mochilas Maletines, etc. 7. Notificar de inmediato al Jefe o encargado, de alguna situación importante que se presente en el puesto de seguridad' 8. Exigir el uso obligatorio del Carnet de Trabajo, artículo 17 del Reglamento interno del Ministerio de Comercio e Industria 9. Prohibir el ingreso a la institución, con armas de fuego y objetos Punzocortantes. 10. No permitir el ingreso de visitantes con chancletas, rollos, pantalones Cortos o camiseta. 11. No permitir el ingreso a vendedores ambulantes, prestamistas, chanceros' Etc. 12. Mantener el área de responsabilidad, limpia y ordenada. 13. Verificar que las oficinas y la puerta principal queden debidamente Cerradas a la hora del cierre, incluyendo luces y aires acondicionados. 14. Verificar que el personal que labore después del horario normal Tenga la debida autorización. 15. Cada unidad debe de mantenerse en su respectivo puesto. Fin de proceso Proceso: Cambio de turno (puesto 7 puesto 9) Objetivo: Relevar a las unidades que han cumplido con su jornada de trabajo 1. Antes de efectuar el cambio de turno, la unidad entrante y la unidad saliente, deben verificar y anotar el equipo de trabajo y enseres que Mantiene la oficina operativa de seguridad, debidamente firmado por Ambos. 2. Anotar en el Libro RECORD, todas las incidencias y novedades que se Presenten durante el turno de trabajo. 3. Recibir y orientar con Respeto y cortesía a todos los visitantes que ingresan al Ministerio de Comercio e Industria 4. Verificar los equipos electrónicos que ingresan o salgan del MlCl, sin Excepción, mediante el formulario de control de entrada y salida del Equipo o mediante nota autorizada por el Jefe Superior. 5. Registrar a los usuarios en la Hoja de control de visitantes, dejando En el puesto un documento de identificación personal que no sea Cédula, y asignando un carnet de visitante, sin excepción. 6. La unidad encargada de los estacionamientos debe de coordinar 27

El uso adecuado de los estacionamientos del nivel 2. 7. Revisar con tacto, disciplina y respeto a visitantes y funcionarios que ingresen y salgan de la institución con bolsas grandes, maletas, mochilas Maletines, etc. 8. Notificar de inmediato al Jefe o encargado, de alguna situación importante que se presente en el puesto de seguridad. 9. Exigir el uso obligatorio del Carnet de Trabajo, artículo 17 del Reglamento Internó del Ministerio de Comercio e Industrias. 10. Prohibir el ingreso a la institución, con armas de fuego y objetos punzocortantes. 11. No permitir el ingreso de visitantes con chancletas, rollos, pantalones Cortos o camiseta. 12. No permitir el ingreso a vendedores ambulantes, prestamistas, chancero, Etc. 13. Mantener el área de responsabilidad, limpia y ordenada. 14. verificar que las oficinas y la puerta principal queden debidamente Cerradas a la hora del cierre, incluyendo luces y aires acondicionados. 15. verificar después del cierre que los autos oficiales que permanezcan En el nivel 2, estén debidamente cerrados y en buen estado. 16. verificar que el personal que labore después del horario normal Tenga la debida autorización. 17. Verificar que los conductores que utilizan autos oficiales llenen la Hoja de inspección del vehículo antes de salir, debidamente firmado por ambos. 18. Poner y recoger los conos ubicados en los estacionamientos en el nivel 2. 19. Cada unidad debe de mantenerse en su respectivo puesto. 20. Puesto No. 9, Verificar después del cierre, el área de Ventanilla única Mediante ronda periódica. 21. Puesto No.7, Verificar después del cierre el área del Salón Mario Panthers Puerta No.8 Patente de inversión y panamá Emprende, mediante ronda Periódica. 22. Anotar en la Hoja de Control de Vehículos Oficiales los autos que mantengan En el nivel 2, en turnos de 3:00p.m. A 11:00p.m.; 11:00 p.m. a 7:00 a.m. Fin de proceso Departamento de Estudio y Programación Proceso: INFORME DE LABORES MENSUAL Objetivo: Elaborar informe de avance de los planes operativos de las Direcciones 1. Dentro de los primeros cinco (5) días de cada mes, las unidades operativas del Ministerio de Comercio e Industrias, remiten el informe y los cuadros de Indicadores de Gestión, de la labor realizada durante el mes inmediatamente anterior. Este informe llega al Departamento de Estudio y Programación por los siguientes medios: A través de la Dirección de Administración y Finanzas, Por Correo Electrónico (E-mail). 2. Si el informe e Indicadores de Gestión, llega por conducto de la Dirección de Administración y Finanzas, es recibido por un colaborador del Departamento de Estudio y Programación. 28

El colaborador estampa el recibido, fecha y hora. Desglosa el documento: canalizando el Informe de Labores y el cuadro de los Indicadores de Gestión, hacia cada colaborador del Departamento responsable. Cada colaborador responsable, procede a procesar la información de conformidad con el formato existente. 3. Si el informe e Indicadores de Gestión, llega al Departamento de Estudio y Programación por Correo Electrónico. El colaborador responsable del equipo abre el correo electrónico y canaliza la responsabilidad hacia los colaboradores responsables de procesar la información contenida en el Informe de labores y el cuadro de Indicadores de Gestión, respectivamente. 4. El colaborador responsable del Informe de Labores: Procede a leer cada informe y selecciona de las actividades reportadas por las unidades operativas, aquellas actividades de mayor relevancia, logros, reuniones de impacto, seguimiento y avance de proyectos o consultorías. etc.; Incorpora la información seleccionada en un documento integral, prepara índice de contenido, portada, imprime seis (6) ejemplares. Prepara dos (2) nota [una que firma el Jefe del Departamento de Estudio y Programación y otra para la firma del Director], y remite cinco (5) ejemplares al Director de Administración y Finanzas para su distribución a las Autoridades [Ministro (a), Viceministros (as), además de la Secretaría General y la Oficina de Relaciones Pública]. Archiva un (1) ejemplar del documento final. 5. El colaborador responsable del Cuadro de Indicadores de Gestión: Procede a introducir los datos en la plantilla que cada unidad operativa presento con la propuesta presupuestaria para el correspondiente año fiscal; Incorpora cada plantilla en un documento integral, prepara índice, prepara portada, imprime cinco (5) ejemplares [cuatro para el Departamento de Presupuesto y otro para los archivo del Departamento de Estudio y Programación], Prepara nota remisoria. Archiva un (1) ejemplar del documento final. Proceso: CONFECCIÓN DE DIRECTORIO TELEFÓNICO Objetivo: Facilitar la comunicación telefónica entre las diferentes unidades administrativas El mismo será estructurado con un índice de contenido que ha de facilitar la comunicación con el Despacho Superior, localización de Direcciones Nacionales, Direcciones Generales, Departamentos y Direcciones Regionales y Provincial. Para su elaboración se procede con la siguiente metodología: 1. Se procede a levantar un formato electrónico, el que servirá de base para una mejor distribución planifica de la estructura administrativa y operativa de la institución. 29

2. Se realizan investigaciones en campo con el propósito de recoger y disponer de insumos con un bajo margen de error. 3. Se realizan localizaciones telefónicas, con el propósito de verificar la información de que se dispone. 4. Se realizan ensayos para comprobar la viabilidad y efectividad en la práctica. 5. Se edita un ejemplar que se somete a la consideración del Director de Administración y Finanzas y su recomendación para su reproducción a través de imprenta de la localidad. 6. Distribución de ejemplares a todas las unidades administrativas y operativas de la institución. Fin de proceso Proceso: CONFECCIÓN DE DIRECTORIO DE ENTIDADES PÚBLICAS Objetivo: Facilitar la comunicación interinstitucional Este directorio se confecciona con la finalidad de propiciar la comunicación interinstitucional de manera efectiva. El contenido del mismo se ha estructurado con un índice de contenido, fundamentado en la clasificación que establece la Ley No.51 de 11 de diciembre de 2007, Que Dicta el Presupuesto General del Estado para la vigencia fiscal de 2008, lo que a nuestro juicio, facilita el manejo y localización de las instituciones con un alto grado de precisión. Para su elaboración se procede con la siguiente metodología: 1. Se consulta vía Internet, el Directorio Telefónico del Estado. 2. Se levanta la base de datos de las instituciones del sector público, sin perder de vista aquellas con las que el MICI interactúa con mayor frecuencia por las actividades, programas, proyectos y coordinación de políticas de Estado. 3. Se debe comprobar la veracidad de la información mediante la comunicación directa con las instituciones. 4. Realizar los ajustes como resultado de las comprobaciones de la data existente. 5. Editar un ejemplar del Directorio de Entidades Públicas para consideración del Director de Administración y Finanzas, y su recomendación para la edición de ejemplares en empresas de la localidad. 6. Distribución de ejemplares a todas las unidades administrativas y operativas de la institución. Proceso: COOPERACIÓN TÉCNICA INTERNACIONAL Objetivo: Contribuir al desarrollo nacional, incorporando experiencias exitosas del mundo 1. La Dirección de Cooperación Técnica del Ministerio de Economía y Finanzas, remite nota a las instituciones del sector público comunicando sobre la oferta de Cooperación Técnica Internacional. 2. El colaborador responsable del manejo de la Cooperación Técnica Internacional, una vez la nota es recibida en el Departamento de Estudio y Programación, analiza la solicitud, el tipo de cooperación y hace una identificación previa de las unidades operativas que estén relacionadas con el área o áreas de prioridad de la cooperación. 30

3. Elabora una nota circular o nota nominativa según sea el caso, explicando el alcance de la convocatoria, objetivos generales y específicos, fechas de cierre de la propuesta y se remite para la firma del Director de Administración y Finanzas. 4. Recibida devuelta la nota firmada por el Director, se procede a canalizarla hacia las unidades operativas previamente identificadas. 5. Una vez se recibe la convocatoria de parte de las unidades operativas previamente identificadas, el colaborador responsable de la Cooperación Técnica Internacional, confecciona la nota con la que se remiten las solicitudes debidamente llenadas y firmadas por el Director responsable de la unidad operativa hacia la Dirección de Cooperación Técnica del Ministerio de Economía y Finanzas. 6. Dependiendo del tipo de compromiso que conlleva la convocatoria de la Cooperación Técnica Internacional, la nota remisoria para el Ministerio de Economía y Finanzas, se confecciona para la firma de la Autoridad Nominadora de la Institución, o en su defecto para la firma del Director de Administración y Finanzas. Departamento de Servicios Generales Proceso: Mantenimiento y Limpieza de la Institución Objetivo: Brindar ambiente limpio y saludable para un mejor desempeño del funcionario 1. La jefa del Departamento de Servicios Generales, elabora un plan de limpieza, de todas las unidades administrativas, por áreas. 2. La jefa del Departamento asigna a los funcionarios responsables de la limpieza diaria de las diferentes unidades administrativas, por áreas. 3. Los funcionarios responsables designados realizan la limpieza diaria de las unidades administrativas que le corresponden, según las áreas que le han sido asignadas. 4. Una vez terminada su jornada de limpieza, vuelven al Departamento para estar disponibles para desempeñar cualquier tarea contemplada, dentro de sus funciones. Fin de Proceso Proceso: Solicitud de materiales para limpieza Objetivo: Proporcionar los insumos necesarios para mantener las áreas limpias. 1. La jefa del Departamento solicita, mediante formulario diseñado para ese propósito, los diferentes materiales para la limpieza de la institución, y lo envía a la Dirección Administrativa para su respectiva autorización. 2. La Dirección Administrativa la revisa para su autorización y la remite al Departamento de Compras para los trámites pertinentes. (Ver proceso de Requisición en Compras). 3. Una vez culminado el proceso de requisición, el proveedor entrega los bienes solicitados al Almacén. 4. Almacén le informa al Departamento de Servicios Generales sobre la recepción de bienes, para que sea retirado por algún funcionario del Departamento. 31

Fin de Proceso Proceso: Solicitud de Servicios Técnicos Objetivo: Atender los problemas de telecomunicaciones, eléctricos y otros en la institución 1. La unidad administrativa que requiere el servicio técnico, llena y envía un formulario, diseñado para ese fin, a la Dirección Administrativa solicitando el respectivo servicio. 2. La Dirección Administrativa lo revisa, autoriza y remite a la jefa del Departamento de Servicios Generales para que proceda. 3. De acuerdo al tipo de servicio solicitado, la jefa del Departamento designa al funcionario responsable 4. El funcionario responsable clasifica la solicitud de servicios recibida, por orden cronológico. Es decir, según fecha de solicitud y las atiende en ese orden 5. Una vez atendida la solicitud de servicio y resuelto el problema, la unidad administrativa que recibió el servicio, firma el formulario de recepción de servicios satisfactoriamente. En caso que la solicitud de servicios no pueda ser atendida satisfactoriamente, el funcionario responsable* elabora un informe donde explica las razones que impidieron resolver el problema. 6. El funcionario responsable entrega a la jefa del Departamento el formulario de prestación de servicios o el informe donde explica las razones que impidieron cumplir con la solicitud, para control interno de servicios prestados. El funcionario responsable guarda copia de la solicitud para respaldar su informe mensual de labores. 7. El formulario de control interno de servicios prestados lo archiva la secretaria del Departamento. Fin de Proceso Proceso: ASISTENCIA DEL PERSONAL Objetivo: Asegurar la asistencia del personal para cumplir sus funciones 1. La funcionaria encargada de la asistencia del personal del Departamento de Servicios Generales revisa semanalmente las solicitudes de permisos y procede a confeccionar un cuadro resumen. 2. La funcionaria captura la información de las solicitudes de permiso en el computador. 3. La funcionaria revisa e imprime dos (2) juegos del cuadro. 4. La funcionaria confecciona un memo remisorio, lo revisa e imprime dos (2) juegos 5. La funcionaria ordena los documentos, anexa los certificados médicos y los formularios de permisos, posteriormente los envía al jefe (a) del Departamento de Servicios Generales. 6. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales revisa la documentación y de estar todo en orden plasma su firma. 7. Una vez firmado el documento la funcionaria encargada envía un juego de la documentación a la Oficina Interinstitucional de Recursos Humanos. 8. La funcionaria archiva el segundo juego de los documentos. 32

Proceso: INFORME DE COMBUSTIBLE MENSUAL Objetivo: Registrar y controlar el consumo de combustible en la institución 1. El proveedor del combustible según Convenio Marco, remite la factura mensual de Combustible al Departamento de Tesorería para realizar los trámites pertinentes para el pago de la misma. Esta factura mensual, se paga de acuerdo al consumo efectuado, cada mes, por la institución. 2. El funcionario (a) asignado procede a revisar el reporte de consumo por fecha de la información suministrada vía Web, por el Proveedor para la revisión con los registros diarios realizados por el personal encargado. 3. Una vez confeccionado el informe lo imprime y lo remite al Departamento de Tesorería para su recorrido. 4. El informe mensual y el memo remisorio son impresos en dos (2) juegos. Un original que es enviada al Tesoro Nacional y la copia que será archivada en el Departamento de Transporte. 5. El Departamento de Tesorería envía a la Sección de Transporte La Factura para la Revisión y Consolidación Global de la Cuenta de Combustible Mensual de MICI Sede e Interior para devolver el recibido conforme al Departamento de Tesorería para el recorrido de la cuenta en los Departamentos Administrativos, Presupuesto Contabilidad y Tesorería. Este Departamento remite la cuenta al Tesoro Nacional, para su respectivo pago. SECCION DE TRANSPORTE Proceso: Control del Combustible utilizado en los vehículos de la institución Objetivo: Asegurar el uso eficiente del combustible en la realización de las tareas institucionales 1. Con base al cuadro de control diseñado para tal fin, se le asigna la cantidad consignada de combustible a cada vehículo mensualmente. 2. El conductor asignado al vehículo debe firmar el registro por la cantidad respectiva para un período de tiempo determinado ( un mes) 3. El(a) responsable del combustible en el Departamento, anota en los registros diariamente el consumo de combustible de cada vehículo (ver cuadro de Control) el cual debe ser firmado por el conductor asignado. 4. A final de cada mes el(a) responsable recopila los registros para consolidar la cantidad consumida por cada vehículo. Para este propósito codifica las facturas del proveedor con la tarjeta de consumo asignada al vehículo correspondiente y los slips (recibos) entregados por el conductor respectivo. 5. Si el consumo real remitido por el proveedor, a través de la factura, no es igual con la información registrada se verifica con la página web. De Petróleos Delta para su respectivo registro. En caso que no correspondan los montos o que la tarjeta no haya pasado bien se investiga para aclarar las causas de la diferencia. Y se procede a la corrección a través de una factura entregada por la Estación. 33

Proceso: Registro del combustible utilizado Objetivo: Elaborar informes mensuales del consumo de combustible por vehículo 1. El(a) responsable del consumo de combustible en el Departamento, recopila mensualmente toda la información de consumo de combustible, por vehículo. Para este fin, coteja la información de las facturas del proveedor con los recibos que imprime cada estación y es entregada y firmada por cada conductor del consumo de su respectivo vehículo. 2. El(a) responsable del consumo de combustible del Departamento elabora un Informe consolidado del consumo de combustible durante el mes. Para su recibido conforme al Departamento de Tesorería para la realización del pago. 3. El(a) responsable del consumo de combustible elabora un memorando remisorio para la firma del jefe(a) del Departamento para el envío de este Informe, junto con la presentación de cuenta del proveedor, a la Dirección de Administración y Finanzas. 4. El Departamento de Tesorería recibe la presentación de la cuenta por parte del Proveedor y realiza los trámites internos para su registro contable y refrendo de la gestión de cobro y su envió al Tesoro Nacional para su respectivo pago. 5. La Encargada del Combustible en la Sección de Transporte solicita a las Direcciones Provinciales los primeros cinco días de cada mes el envío del consumo de combustible mensual para su revisión y consolidación de la información y la preparación del recibido conforme para el pago de la factura presentada por el Proveedor. Y la confección de los registros mensuales de estos informes en nuestro Departamento. A fin de poder confeccionar los consolidados anuales de la Cuenta de Combustible. 6. Se elaboran tres (3) juegos de copias del informe mensual de combustibles. a. La original sustenta el valor total de la factura presentada por el proveedor y se remite, con los anexos, a la Dirección de Administración y Finanzas para su firma. b. Una copia es remitida a la Oficina de Auditoría Interna como controles del Departamento. c. Una copia reposa en los archivos del Departamento de Servicios Generales. Fin del proceso Proceso: Elaboración de informes de consumo de combustible Objetivo: Contar con un banco de datos de consumo de combustible actualizado 1. El(a) responsable del combustible en el Departamento registra los consumos en los libros dispuestos para tal fin, de acuerdo al tipo de combustible. (Diesel, gasolina de 91 ó 95 octanos) y se hace un consolidado mensual para verificar los montos pagados con las partidas presupuestarias asignadas según el Convenio Marco. A fin de tener un saldo disponible y verificar los registros mensuales y la disponibilidad del combustible asignado anualmente. Fin Proceso Proceso: MISIONES DIARIAS Objetivo: Transportar a los funcionarios en misiones fuera de la institución 34

1. Las unidades administrativas llenan la solicitud de servicio de transporte para determinada misión oficial con un (1) día mínimo de anticipación antes de las 3:30 P.m. 2. La solicitud de servicio de transporte es entregada en la Dirección de Administración y Finanzas. 3. La oficinista de la Dirección de Administración y Finanzas recibe el documento y plasma su firma en el original y en la copia. 4. La copia de la solicitud es entregada por el solicitante en el Departamento de Servicios Generales. 5. La solicitud de servicio original es firmada por el Director de Administración y Finanzas o por el Sub-Director de Administración y Finanzas. 6. Una vez el Director o Sub-Director de Administración y Finanzas autoricen la solicitud de servicio de transporte, la secretaria se comunica con el Departamento de Servicios Generales para que proceda a retirar las solicitudes. 7. El funcionario (a) designado para realizar el cuadro de las misiones diarias recibe las solicitudes y procede minutos antes de finalizar la jornada laboral a armar en borrador el cuadro de misiones para el siguiente día. 8. El funcionario (a) distribuye las misiones y los vehículos a los conductores al inicio de la jornada laboral. 9. El conductor solicita a la secretaria la llave del vehículo y la carátula del radio 10. El funcionario (a) se comunica vía telefónica con las unidades administrativas que solicitaron el servicio de transporte y les comunica el nombre del conductor designado. 11. La unidad administrativa que solicito el transporte se dirige a las oficinas del Departamento de Servicios Generales para reportarse y dirigirse al lugar de la misión. Proceso: SALVO CONDUCTO Objetivo: Garantizar el buen uso del parque vehicular del Ministerio 1. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales designa las misiones especiales (Fuera del horario establecido o en el interior de la república) a los conductores. 2. Al conductor designado se le entrega el formulario de solicitud de permiso, para que proceda a llenar los campos del mismo con sus datos personales y detallando a donde se efectuara la misión. 3. Una vez el conductor complete el formulario, se le entrega a la oficinista para que proceda a capturar la información en el computador, en el archivo salvo conducto introduce: o Número de cédula del conductor o Unidad administrativa solicitante o Provincia a la cual se dirige o Especificar los día que le tomara la misión o Número de Placa del automóvil asignado o Descripción del automóvil 4. La oficinista al completar los datos revisa el salvo conducto y procede a imprimir cuatro (4) copias. 5. La oficinista inserta papel carbón a las copias y lo remite a el jefe (a) del Departamento de Servicios Generales para su revisión. 6. Una vez revisado por el jefe (a) del Departamento de Servicios Generales el salvo conducto es enviado al Director de Administración y Finanzas para la firma. 35

7. El Director de Administración y Finanzas revisa y autoriza a través de la firma el salvo conducto y lo envía al Departamento de Servicios Generales. 8. La oficinista del Departamento de Servicios Generales, le inserta el sello autorizado al salvo conducto y procede a distribuir las cuatro copias de la siguiente manera: o Conductor o Control Fiscal o Departamento de Seguridad o Archivo del Departamento de Servicios Generales 9. El Departamento de Seguridad y Control Fiscal firman el libro de control de notas al momento de recibir el salvo conducto Proceso: VIÁTICOS Objetivo: Cubrir los gastos de los funcionarios fuera de su área habitual de trabajo 1. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales le da instrucciones a la oficinista para que proceda con la confección de las solicitudes de viáticos pendientes. 2. La oficinista llena los campos de la solicitud a máquina o en letra imprenta. 3. La oficinista revisa e imprime cuatro (4) copias de la solicitud de viáticos, le inserta el papel carbón, la firma y se la remite al jefe (a) del Departamento de Servicios Generales. 4. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales, revisa y firma la solicitud. 5. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales, envía la solicitud de viático a la Dirección de Administración y Finanzas. 6. El Director de Administración y Finanzas firma la solicitud de viático y la envía a recorrido a: o Departamento de Presupuesto o Departamento de Contabilidad o Departamento de Tesorería o Control Fiscal 7. Al completar el recorrido el funcionario retira el cheque por pago de viático. Proceso: CONFECCIÓN DE ÓRDENES DE COMBUSTIBLE Objetivo: Autorizar los pedidos de combustible para usar en el parque vehicular oficial 1. Los conductores dependiendo del lugar o área a la cual se dirigen solicitan una orden de combustible para cumplir con la misión o misiones encomendadas. 2. El conductor le entrega a la secretaria el kilometraje del automóvil al iniciar la jornada en una hoja. 3. La secretaria procede a buscar la libreta de combustible y llena los campos de esta, en original y tres (3) copia. 4. La secretaria le entrega la libreta de combustible al jefe (a) del Departamento de Servicios Generales para revisión y firma. 5. Una vez firmada la orden de despacho de combustible el jefe (a) del Departamento de Servicios Generales devuelve la libreta a la secretaria. 6. La secretaria le inserta el sello autorizado a la orden de combustible y se la entrega al conductor. 36

7. El conductor se dirige a la estación de expendio de combustible y presenta la orden de combustible para ser atendido y poner el combustible al automóvil. 8. El empleado de la estación de expendio de combustible le entrega al conductor una copia de la factura de crédito 9. El conductor se dirige al Departamento de Servicios Generales y entrega la copia a la secretaria. 10. La secretaria recibe la copia y la coteja con la orden de combustible original, si todo esta en orden engrapa la copia con la orden original. 11. La secretaria archiva las libretas de combustible. Proceso: MANTENIMIENTO DE LA FLOTA VEHICULAR Objetivo: Garantizar el buen uso de la flota vehicular del Ministerio 1. El funcionario encargado de darle seguimiento al mantenimiento de los vehículos oficiales, verifica semanalmente el kilometraje. 2. La información obtenida la introduce en la base de datos: mantenimiento vehicular. 3. Con la información en la pantalla el funcionario puede visualizar en que momento debe llevar el vehiculo a la agencia para que le sea prestado el servicio de mantenimiento de hasta (5,000 a 10,000) Kilómetros dependiendo de la agencia. 4. El funcionario una vez halla visualizado en la pantalla la información, se la comunica al jefe (a) del Departamento de Servicios Generales. 5. El funcionario solicita a un conductor que se dirijan ambos a la agencia a solicitar el mantenimiento. 6. El funcionario se dirige a uno de los empleados de atención al cliente de la agencia, le expone el caso. 7. Atención al cliente de la agencia le confecciona un formulario donde indica que fallas tiene el vehiculo y que a sido recibido el vehiculo. 8. Si el vehículo tiene un daño la agencia verifica que este cubierto por la garantía, de no estarlo el Ministerio de Comercio e Industrias debe pagar el costo de la pieza. 9. Una vez se le halla dado el mantenimiento al vehiculo la agencia se comunica al Departamento de Servicios Generales vía telefónica notificando que procedan a retirar el mismo. 10. El funcionario solicita un conductor y se dirigen a retirar el vehículo. 11. El funcionario retira el vehiculo y lo regresa al Ministerio de Comercio e Industrias. Proceso: REPARACIÓN DE VEHICULOS QUE ESTAN FUERA DEL CONVENIO MARCO Objetivo: Brindar mantenimiento a los vehículos del Ministerio 1. El conductor informa verbalmente que el vehículo esta presentando fallas mecánicas. 2. El funcionario encargado de darle el mantenimiento a los autos procede junto al conductor a realizar una prueba de manejo para verificar la falla mecánica. 3. El funcionario lleva el auto a uno de los talleres autorizados por el Ministerio de Comercio e Industria. 4. Una vez en el taller el vehiculo es revisado y se emite un diagnostico, si requiere pieza se realiza la cotización de la misma y de la mano de obra. 37

5. El funcionario regresa al Departamento de Servicios Generales, le informa al jefe (a) las condiciones del vehiculo. 6. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales autoriza al funcionario para que realice la confección de la requisición. 7. Una vez el funcionario confeccione la requisición se la remite al jefe (a) del Departamento de Servicios Generales para la firma. 8. El jefe (a) del Departamento de Servicios Generales envía la requisición a la Dirección de Administración y Finanzas para la firma. 9. El Director de Administración y Finanzas revisa y autoriza la requisición y la envía a recorrido. 10. Una vez el cheque con el monto solicitado para la reparación del vehiculo este disponible el funcionario lo retira y notifica al taller autorizado para que procedan a efectuar la reparación. 11. El taller autorizado realiza la reparación solicitada y comunica vía telefónica al funcionario que puede retirar el vehiculo. 12. El funcionario se dirige a retirar el vehiculo, una vez en el taller entrega el cheque y solicita la factura. 13. El funcionario le saca copia a la factura y a la garantía para archivarla y entrega la factura y garantía original al Departamento de Tesorería. Proceso: SEGUIMIENTO DE LOS TRÁMITES DE RECLAMO ENTRE EL MINISTERIO DE COMERCIO E INDUSTRIAS Y LAS COMPAÑÍAS ASEGURADORADORAS Objetivo: Asegurar la reparación de los vehículos en caso de accidentes. 1. El conductor notifica al Departamento de Servicios Generales que tuvo una colisión. 2. Un funcionario del Departamento de Servicios Generales se dirige al área donde se suscitó la colisión a verificar que el conductor realice el parte policivo y a verificar las condiciones en que quedo el vehiculo. 3. Si el vehículo sufrió algún daño que le impide andar, se contrata una grúa para que lo traslade a los estacionamientos del Ministerio de Comercio e Industrias. 4. Una vez en el Ministerio, el conductor procede a confeccionar un informe del accidente. 5. El funcionario asignado se dirige a la compañía aseguradora a informar sobre el accidente suscitado y a escoger de la lista de talleres autorizados, el taller para efectuar las reparaciones. 6. El funcionario y el conductor se dirigen a llevar el vehiculo al taller para ser reparado 7. Cuando el vehículo esta reparado, del taller se comunican vía telefónica al Departamento de Servicios Generales para que se proceda a retirar el vehiculo. 8. El funcionario y el conductor s dirigen al taller y verifican que el vehiculo halla quedado en optimas condiciones 9. El vehículo es entregado y el Director de Administración y Finanzas firma el finiquito aceptando a satisfacción la reparación del vehiculo 10. Si en la audiencia el Ministerio de Comercio e Industrias resulta favorecido, no pagará el deducible. 38

Proceso: TRAMITE DE PLACA Y REVISADO Objetivo: Cumplir con los trámites establecidos, para la circulación de los vehículos 1. El funcionario designado lleva el vehiculo a uno de los talleres autorizados 2. En el taller revisan el vehiculo y entregan la hoja de revisado al funcionario que realiza el tramité 3. La hoja del revisado es enviada a Control Fiscal con la lista de los vehículos para solicitar la placa a la Contraloría General de la República 4. Una vez Control Fiscal tramite la placa hace entrega de la misma junto con el estique de revisado al Departamento de Servicios Generales 5. Las placas del año anterior se le entregan a la oficina de Control Fiscal 6. Las placas son instaladas en cada uno de los vehículos revisados. Proceso: VEHICULOS ACCIDENTADOS Objetivo: Cumplir con el procedimiento establecido por la compañía de seguro, para la reparación del vehículo 1. En el caso de que un automóvil de la institución, se vea involucrado en un accidente de transito el conductor deberá espera la presencia de las autoridades del transito, en el lugar del accidente para realizar el parte policivo El conductor regresa a la institución y entrega la boleta en el Departamento de Servicios Generales y detalla por escrito como ocurrió el accidente. 2. El fotógrafo del Departamento de Comunicaciones procede a tomar una foto del carro en los estacionamientos de la institución, para dejar constancia en el expediente. 3. La secretaria del Departamento de Servicios Generales procede a llenar los campos del informe de accidente de la aseguradora a maquina. 4. El funcionario designado procede a cotizar en un taller autorizado, según el listado que provee la aseguradora. 5. La secretaria envía el informe al jefe (a) del Departamento de Servicios generales para su revisión. 6. El jefe del Departamento de Servicios Generales remite el informe para la firma del director administrativo o representante legal y del conductor. 7. Una vez firmado el informe la secretaria inserta copia de cédula del representante legal y del conductor del vehiculo accidentado. 8. La secretaria confecciona una carta a la compañía aseguradora detallándole y solicitando hacer efectiva la póliza. 9. La secretaria inserta copia del registro único de propiedad, del certificado de inspección, una copia de la boleta, la foto y se procede a entregar el informe a la aseguradora. 10. La foto del carro es tomada en los estacionamientos de la institución por el Departamento de Comunicaciones, fotógrafo. 39

Departamento de Desarrollo Institucional Proceso: Elaboración del Manual de Procedimiento Objetivo: Establecer los procedimientos administrativos internos y de prestación de servicios del Ministerio de Comercio e Industrias 1. Se elabora nota para la firma de la director(a) de Administración y Finanzas dirigida a todas la unidades administrativas de apoyo y operativas de la institución. 2. La nota establece los parámetros de forma y fondo en que debe ser presentada la información por cada unidad administrativa y se fija una fecha de entrega. Además, se adjunta un formato modelo. 3. En la fecha previa establecida se empieza a recibir la información y los funcionarios del Departamento la procesan para garantizar que la forma y el fondo son correctos. 4. Una vez procesada la información, se edita y compila en un documento denominado Manual de Procedimientos con la firma del jefe del departamento en la columna elaborado por; la firma de la director(a) de Administración y Finanzas en la columna revisado por y la firma del director(a) de Asesoría Legal en la columna aprobado por. 5. Una vez cumplido con este procedimiento se remite mediante memorando al jefe de la Unidad de Tecnología Informática para que sea presentado en la plataforma tecnológica del Ministerio. (Página Web) Fin del proceso Proceso: Elaboración del Manual de Funciones Objetivo: Documentar todas las funciones que realizan las diferentes unidades administrativas de la institución 1. Se elabora nota para la firma de la director(a) de Administración y Finanzas dirigida a todas la unidades administrativas de la institución 2. La nota establece los parámetros de forma y fondo en que debe ser presentada la información por cada unidad administrativa y se fija una fecha de entrega. Además, se adjunta un formato modelo. 3. En la fecha previa establecida se empieza a recibir la información y los funcionarios del Departamento la procesan para garantizar que la forma y el fondo son correctos. 4. Una vez procesada la información se edita y compila en un documento denominado Manual de Funciones del Ministerio de Comercio e Industrias. 5. Se confecciona nota para la firma del Ministro de Comercio e Industrias, dirigida al Ministro de Economía y Finanzas donde se remite, copia del Manual de Funciones y la Estructura Organizativa (Organigrama), para que sea avalado por esa instancia. 6. Se elabora nota para la firma de la director(a) de Administración y Finanzas dirigida a todas la unidades administrativas de apoyo y operativas de la institución. 7. La nota establece los parámetros de forma y fondo en que debe ser presentada la información por cada unidad administrativa y se fija una fecha de entrega. Además, se adjunta un formato modelo. 8. En la fecha previa establecida se empieza a recibir la información y los funcionarios del Departamento la procesan para garantizar que la forma y el fondo son correctos. 9. El Ministro del Ministerio de Economía y Finanzas, remite mediante nota, dirigida al Ministro de Comercio e Industrias si los documentos son aprobados u objetados. En el segundo caso se especifican las causas de la objeción, las cuales deben ser subsanadas. 40

10. De ser aprobados los documentos, se legalizan tanto la Estructura Organizativa como el Manual de Funciones. Fin del proceso Proceso: Creación de una nueva unidad administrativa Objetivo: Garantizar la asignación de recursos a las unidades que se requieran por necesidad del servicio 1. El responsable de la unidad a crearse remita a la Dirección Administrativa. nota donde propone su solicitud. 2. Esta nota se remite al Departamento de Desarrollo Institucional para que se encargue de los trámites respectivos. 3. El Departamento de Desarrollo Institucional se comunica con los gestores de la propuesta y solicita una sustentación de la misma que contenga tres elementos: Base Legal, Objetivos y Funciones. El propósito, por un lado, es evitar la duplicidad de funciones, y por el otro garantizar que los objetivos y las funciones son consistentes con la propuesta. 4. Se procesa y edita la propuesta y se elabora un documento para someterlo a consideración de la Dirección de Desarrollo Institucional del Ministerio de Economía y Finanzas. 5. Una vez confeccionado el documento que debe ir acompañado de la Estructura Organizativa del Ministerio de Comercio e Industria, señalando claramente la ubicación de la nueva unidad administrativa, se concierta una reunión con el analista de la Dirección de Desarrollo Institucional del Ministerio de Economía Finanzas para entregarle copia y consensuar la propuesta, dentro de las normas establecidas vigentes. 6. Si la propuesta se acepta porque cumple con las normas vigentes, el analista informa al Departamento de Desarrollo Institucional del Ministerio de Comercio e Industrias. 7. El Departamento de Desarrollo Institucional elabora nota para la firma del Ministro de Comercio e Industrias, dirigida al Ministro de Economía y Finanzas, solicitando la viabilidad de la propuesta. (Se adjunta toda la documentación respectiva; Organigrama y Manual de Funciones) 8. El Ministro de Economía y Finanzas responde la nota del Ministro de Comercio e Industrias donde le notifica que la propuesta cumple con las normas vigentes, por lo tanto es viable y debe ser formalizada mediante el instrumento legal correspondiente (Decreto Ejecutivo o Resolución). 9. El Ministerio de Comercio e Industrias formaliza la propuesta, a través de la Dirección de Asesoría Legal, mediante el instrumento legal respectivo. 10. Se remite copia del instrumento legal respectivo al Departamento de Desarrollo Institucional para los trámites pertinentes. 11. El Departamento de Desarrollo Institucional del Ministerio de Comercio e Industrias remite a la Dirección de Desarrollo Institucional del Ministerio de Economía y Finanzas copia del instrumento legal respectivo, organigrama institucional y el Manual de Funciones con la incorporación de la(s) nueva(s) unidad(es) administrativa(s) Fin del proceso Dirección Nacional de Comercio Dirección General de Comercio Interior Departamento de Licencias 41

Proceso: GENERAR EL AVISO DE OPERACIÓN A TRAVÉS DEL SISTEMA ELECTRÓNICO PANAMÁ EMPRENDE Objetivo: Agilizar los trámites para iniciar un negocio de forma transparente y eficaz. 1. Usuario (Cliente) 2. El cliente (usuario) accede al portal www.panamaemprende.gob.pa 3. Si es usuario del sistema debe escribir su correo y contraseña, si no tiene se registra con sus numero de cédula y crea una dirección de correo electrónico en Yahoo, Hotmail, Gmail o Lycos. 4. Ingresa la contraseña y la Confirma. 5. Espera el Mensaje de Notificación: una vez registrado en Panamá Emprende, le llega un correo con el nombre del usuario la contraseña, y el enlace que lleva la activación del sistema. PanamaEmprende le da la bienvenida al Sistema de Creación de Empresas en un clima de eficiencia y transparencia. Tu usuario es: jp_1236@hotmail.com Tu contraseña es: jperez Nota: has clic en el siguiente link para confirmar tu registro Pulsa Aquí para activar tu cuenta 1. Una vez que escribe su dirección de correo electrónico y su contraseña accesa a la pantalla de Opciones de Bienvenida al Sistema Panamá Emprende. 42

7. Elige la opción Abrir una Nueva Empresa, que lo llevara a una serie de pasos en la cual debe completar los formularios con los datos importantes de su empresa (Nombre del propietario / Razón Social, nombre del establecimiento, dirección, actividades a desarrollar). 8. En el paso No. 6, Verifica los datos que completo y si están correctos, Elige las Opciones de Pago. 9. Si en el paso 6 usted eligió Pago por Banco Nacional de Panamá, de clic en el botón "Generar Boleta de Pago" (Paso No. 7), se le suministrará el Número de Referencia o de Boleta de Pago, anote el número para realizar el pago y diríjase a la sucursal del Banco Nacional de Panamá (BNP) más cercana para cancelar el costo de su Aviso de Operación. El pago en el Banco Nacional de Panamá (BNP) puede ser en efectivo o en cheque. 10. Cuando se genere un Aviso de Operación hay que cumplir con el Pago de la Tasa de Aviso de Operación: Persona Natural Quince balboas (B/. 15.00) y Persona Jurídica B/. 55.00) para poder imprimirlo. 11. Si salió del sistema para realizar el pago ingrese nuevamente al sistema y seleccione la opción de Solicitudes Pendiente del menú Principal, del listado desplegado escoja el nombre de la empresa que ha creado, presione el botón mostrar, recorra todos los pasos hasta el 6, active el Botón de Continuar, desplegara el botón de generar Aviso de Operaciones para imprimirlo. Este archivo es un documento PDF, necesita tener instalado la versión Acrobat Reader 7 o superior, de no tenerlo de clic en el Link Acrobat Reader 7 o superior e instálelo en su PC. 12. Una vez constituido como usuario del sistema puede accesar y actualizar su Aviso de Operación (cambio de dirección, nombre comercial, junta directiva, aumento y disminución de actividad), generar una sucursal o realizar la cancelación del mismo. 43

13. Cuando se genere o actualice un Aviso de Operación, para ejercer la actividad de expendio de bebidas de licores, se pagara a través del Sistema Panamá Emprende el derecho único, una sola vez con base en un esquema de dos (2) niveles: Nivel Tipo de Establecimientos Pago de Derecho Único Restaurantes, Cafeterías, Parrilladas, Supermercados, Mini súper, Abarroterías, Mercados, Servicio de comida en Hoteles y establecimientos turísticos de alojamiento o cualquier otro establecimiento no contemplado en el Nivel 2. Nivel 2 Discotecas, Bares, Pubs, Cantinas, Bodegas, Jardines, Jorones, y cualquiera otra actividad de expendio de licores que no esté contemplado en el Nivel 1. a. Establecimientos ubicados en los Distritos de Panamá, Colón, David y San Miguelito: B/. 600.00 b. Establecimientos ubicados en el resto del país: B/. 300.00 Distritos de Panamá, Colón, David y San Miguelito (de acuerdo al metraje): a. Discotecas de más de 300 m2: B/.5,000.00. b. Discotecas de menos de 300 m2: B/.2,500.00. c. Bares y pubs de más de 150 m2: B/.2,000.00. d. Bares y pubs de menos de 150 m2: B/.1,000.00. e. Cantinas, Jorones, Jardines y bodegas: B/.1,500.00. f. Demás actividades: B/.1,500.00. Resto del país: a. Discotecas de más de 300 m2: B/.2,000.00. b. Discotecas de menos de 300 m2: B/.1,000.00. c. Bares y pubs de más de 150 m2: B/.1,000.00. d. Bares y pubs de menos de 150 m2: B/.500.00. e. Cantinas, Jorones, Jardines y bodegas: B/.1,000.00. f. Demás actividades: B/.1,000.00 14. Los establecimientos del Nivel 2, Consignaran fianza a favor del Tesoro Nacional, para responder por el incumplimiento de la ley, y por daños y perjuicios a terceros. Esta fianza deberá tener vigencia de tres años y ser renovada obligatoriamente a su vencimiento, con base en el esquema siguiente: Distritos de Panamá, Colón, David y San Miguelito: a. Discotecas de más de 300 m2: B/.20,000.00, b. Discotecas de menos de 300 m2: B/.15,000.00, c. Bares y pubs de más de 150 m2: B/.10,000.00, d. Bares y pubs de menos de 150 m2: B/.5,000.00, e. Cantinas, Jorones, Jardines y bodegas: B/.5,000.00, f. hotel de ocasión: B/.75,000.00, g. Demás actividades: B/.5,000.00. Resto del país: a. Discotecas de más de 300 m2: B/.12,000.00, b. Discotecas de menos de 300 m2: B/.8,000.00., c. Bares y pubs: B/.4,000.00, d. Cantinas, Jorones, Jardines y Bodegas: B/.3,000.00, e. hotel de ocasión: B/.50,000.00, f. Demás actividades: B/.3,000.00. 44

15. Cambio de Distrito del Aviso de Operación o Sucursal, debe pagar cinco balboas (B/. 5.00) en el distrito correspondiente como derecho de inscripción del negocio. Proceso: ACREDITACIÓN DE FUNCIONARIOS DEL MICI ANTE EL REGISTRO PÚBLICO Objetivo: Tramitar los certificados de oficio ante el Registro Público 1. Solicitar mediante nota dirigida al Secretario General del MICI la acreditación del funcionario que se requiera. La solicitud deberá incluir la siguiente información: nombre, cargo y cédula del funcionario; el trámite para el cual se requiere el certificado de Registro Público y el sustento legal que establece los requisitos de dicho trámite. 2. Aprobar o rechazar la solicitud de acreditación, e informar la decisión mediante nota dirigida al solicitante. En caso de aprobación, se deberá ejecutar los siguientes pasos: 3. Enviar nota al jefe de la Unidad de Tecnología Informática, informando sobre la nueva acreditación e instruyendo a solicitar el respectivo acceso al Sistema Web de Información y Certificación Registral del registro Público. 4. Agregar al funcionario acreditado ante el Registro Público para tramitar Certificados de Oficio. 5. Enviar al Registro Público la información necesaria sobre la acreditación de los funcionarios y solicitud de acceso al Sistema Web de información u Certificación Registral 6. Dar seguimiento a la solicitud hecha ante el Registro Público e informar al Secretario General, con copia al solicitante, cuando el proceso de acreditación se haya culminado. 7. Agregar al funcionario acreditado a un registro de códigos de usuario de funcionarios acreditados ante el Registro Público para tramitar Certificados de Oficio. 8. Adecuar la estación de trabajo del funcionario acreditado a los requerimientos del Registro Público. 9. Capacitar al funcionario registrado en el uso del Sistema Web de información y Certificación Registral. Proceso: DESACREDITACIÓN DE FUNCIONARIOS DEL MICI ANTE EL REGISTRO PÚBLICO Objetivo: Garantizar el reemplazo del funcionario, en forma ordenada, cuando sea necesario. 1. Solicitar mediante nota dirigida al Secretario general del MICI la desacreditación del funcionario que se requiera. La solicitud deberá incluir la siguiente información: nombre, cargo y cédula del funcionario; razón para solicitar la desacreditación. 2. Aprobar la solicitud de desacreditación e informar la decisión mediante nota dirigida al solicitante. 3. Enviar nota al jefe de la Unidad de Tecnología Informática, informando sobre la desacreditación e instruyendo a eliminar el respectivo acceso al Sistema Web de Información y Certificación Registral del Registro Público. 4. Anotar la fecha de desacreditación en un registro de funcionarios acreditados ante el Registro Público para tramitar Certificados de oficio. 45

5. Enviar al Registro Público información necesaria sobre la desacreditación de los funcionarios y eliminación de acceso al Sistema Web de información y Certificación Registral. 6. Dar seguimiento a la solicitud hecha ante el Registro Público e informar al Secretario General, con copia al solicitante, cuando el proceso de desacreditación se haya culminado. 7. Anotar la fecha de cancelación del usuario en el registro de códigos de usuario de funcionarios acreditados ante el Registro Público para tramitar Certificados de Oficio. Proceso: TRAMITACIÓN DE LOS CERTIFICADOS DE OFICIO DE REGISTRO PÚBLICO. Objetivo: Verificar la información registrada para solicitar Certificado de Oficio. 1. Entrar al Sistema Web de Información y Certificación Registral, con un código de usuario y contraseña. 2. Consultar la información registral que requiere el solicitante y solicitar el Certificado de Oficio al Registro Público. 3. Esperar la emisión del Certificado de Oficio por parte del Registro Público y el envío del mismo, así como de la respectiva nota remisoria, al correo electrónico del funcionario acreditado por el MICI que realizó la solicitud. 4. Imprimir el certificado de Oficio emitido por el Registro Público y anexarlo al expediente del solicitante. 5. Continuar con los demás pasos del trámite que realiza al solicitante. Proceso: AUTO CONSULTA DEL SISTEMA Objetivo: Atender solicitud de información de los usuarios 1. Solicitante le envía nota al Director de Comercio Interior para consulta. 2. Recepcionista recibe nota. 3. Recepcionista entrega nota a la secretaria. 4. La secretaria entrega la nota al Director General de Comercio Interior. 5. Director revisa la nota. 6. Director remite la nota a abogados. 7. Abogados revisan nota, emiten su criterio otorgando visto bueno según lo establecido por Ley. 8. Se confecciona oficio para el usuario. Sección de Registro Comercial (Verificadores) Proceso: VERIFICACIÓN Objetivo: Asegurar que la información suministrada por el usuario es correcta 1. Una vez que el Aviso de Operación, es impreso por el usuario pasa a un estatus en la base de datos para que sea verificado por los verificadores de la Dirección General de Comercio Interior. 46

2. El Supervisor de los Verificadores, tiene la opción de una pantalla en el Modulo de Administración Verificación de Avisos de Operación - Avisos de Operación no Verificados. 3. En esta pantalla le aparecerá una lista de todos los Avisos de Operación no verificados. 4. Se podrá hacer la búsqueda por provincia y por tipo de trámite. Le aparece una opción de Asignar. 5. Cada Aviso de Operación será asignado a cada uno de los verificadores para que sea verificado en su totalidad, una revisión del mismo. Y se coloca una observación para que sea verificado el Aviso de Operación. 6. El Supervisor de Verificación tiene la opción en el Modulo de Administración: Avisos de Operación en Proceso de Verificación. 7. En esta opción podrá reasignar un Aviso de Operación a un verificador, ya sea porque el anterior se fue de vacaciones o puede que este incapacitado, de igual forma debe escoger la opción de la provincia y le aparecerá una lista los verificadores de la provincia que escogió, es obligatorio colocar la observación. 8. Notificaciones pendientes: es una opción que tiene el supervisor de verificación para ver las notificaciones enviadas a los propietarios de los establecimientos comerciales. 9. Notificaciones Actualizadas: son las notificaciones contestadas por los propietarios o tramitantes de los negocios que ya han sido notificados para que realicen algún cambio en su Aviso de Operación. Proceso: VERIFICADOR Objetivo: Verificar efectivamente la información suministrada por el usuario. 1. Los verificadores tiene una pantalla en el Modulo de Administración del Sistema de Panamá Emprende llamada mis Verificaciones pendientes. 2. Cada verificador una vez ingresen al portal podrán ver los Avisos de Operación por verificar, tiene las opciones de: Ver el detalle de los Avisos de Operación, Categorizar las actividades comerciales e industriales, Enviar notificaciones a los propietarios de dichos avisos de operación Igualmente remitir al jefe de inspectores que realicen una inspección de dicho Aviso de Operación. 3. Podrán ver el detalle de los Avisos de Operación, y podrán observar alguna anomalía que tenga el Aviso de operación de esta forma podrán notificarle al dueño o propietario del negocio. 4. Las notificaciones se les envía a los propietarios de negocio, se le anuncia que debe corregir como: actividades, domicilio, dignatarios, etc. 5. Cada Aviso de Operación debe ser categorizado las actividades comerciales e industriales, para fines estadísticos. 6. Si el Aviso de Operación amerita un inspección ya sea por las actividades no estén bien especificadas, extranjeros en él un negocio al por menor, pago de impuestos, etc. Se le noticia al Supervisor de los inspectores que enviara a realizar una inspección de dicho establecimiento comercial. 7. Seguimiento de Notificaciones: Las misma son las notificaciones que se les ha enviado a los dueños de los establecimientos comerciales. 8. Notificaciones actualizadas: son las notificaciones de los cambios o las modificaciones que realizan los usuarios. 47

9. Notificaciones actualizadas inspección: son llamadas así porque se realizan a través de una inspección. Observación: No solo los Avisos de Operaciones se verificaran, se hará lo mismo para las comunicaciones y sucursales. Proceso: NOTIFICACIÓN DE CORRECCIONES Objetivo: Informar al usuario de las correcciones pertinentes. 1. El verificador informa vía telefónica o por e-mail al usuario de las correcciones o cambios que debe hacerle a su solicitud. 2. El verificador espera cinco días hábiles para que usuario responda, quedando así el trámite en estatus de espera. 3. Al recibir las correcciones se envían a inspección. 4. Se genera vía e-mail solicitud de inspección al encargado de la sección de inspección. Sección de Inspección Proceso: INSPECCIONES SOLICITADAS POR UN VERIFICADOR Objetivo: Comprobar in situ que se cumple con lo establecido en la Ley. 1. Se recibe la solicitud de inspección a través del sistema de Panamá Emprende. 2. El Supervisor de inspección revisa en la pantalla de Inspecciones Pendientes del sistema de Panamá Emprende Se asigna las inspecciones a cada unos de los inspectores. 3. A los inspectores les llega la asignación a través del sistema de Panamá Emprende en la pantalla de Mis Inspecciones Asignadas 4. El inspector se dirige al establecimiento comercial que le solicitaron inspeccionar los verificadores, realiza la inspección correspondiente y registra la información en el formulario de inspección (actualmente) 5. Si el establecimiento comercial cumple con las disposiciones de la Ley no se pone boleta, pero si no cumple con todo lo establecido en la Ley se le otorga una boleta de citación 6. Cuando el inspector llega a las instalaciones de la Dirección General de Comercio Interior / Panamá Emprende, registra la información y observaciones en el sistema de Panamá Emprende, esta información la podrá ver el Supervisor de Inspecciones en la Pantalla Inspecciones Concluidas del sistema de Panamá Emprende. 7. Igualmente esta información le llega a los verificadores que solicitaron la inspección. Fin del proceso Proceso: INSPECCIONES POR RUTINA Objetivo: Realizar verificaciones en el área, de manera sistemática y permanente. 1. Las mismas son las que se realizan en un área específica o solicitada por una Institución: Son asignadas a los inspectores a través del sistema de Panamá Emprende 2. A los inspectores les llega la asignación a través del sistema de Panamá Emprende en la pantalla de Mis Inspecciones Asignadas 3. El inspector se dirige al establecimiento comercial que le solicitaron inspeccionar los verificadores, realiza la inspección correspondiente y registra la información en el formulario de inspección (actualmente) 48

4. Si el establecimiento comercial cumple con las disposiciones de la Ley no se pone boleta, pero si no cumple con todo lo establecido en la Ley, se le otorga una boleta de citación 5. Cuando el inspector llega a las instalaciones de la Dirección General de Comercio Interior / Panamá Emprende, registra la información y las observaciones correspondientes en el sistema de Panamá Emprende y esta información la podrá ver el Supervisor de Inspecciones en la Pantalla Inspecciones Concluidas del sistema de Panamá Emprende. NOTA: Los procesos y usos de pantallas no son definitivos, el sistema Panamá Emprende esta en constante proceso de mejoras, con el objetivo de brindar un mejor servicios a sus usuarios internos y externo. Fin de proceso Sección de Archivo Proceso: REGISTRO AL SISTEMA PANAMÁ EMPRENDE DE CERTIFICADOS DE OPERACIONES EXPEDIDOS MANUALMENTE (ANTERIORES A LA CREACIÓN DEL SISTEMA). Objetivo: Actualizar los expedientes dentro del sistema panamá emprende 1. Recibe de la sección de verificación solicitud de registro en sistema Panamá Emprende 2. Encargado de departamento recibe documentos. 3. Coloca documento en bandeja de entrada. 4. Encargado distribuye las solicitudes. 5. Funcionario se dirige a los archivos. 6. Funcionario busca tarjetas de los solicitantes que desean incluirse en el Sistema Panamá Emprende. 7. Entregan tarjetas de solicitantes y documentos a verificadores 8. Verificadores capturan la información de las tarjetas 9. Verificadores devuelven tarjeta a la sección de Archivo. 10. Sección de Archivo procede a archivar tarjeta. Fin del Proceso Departamento de Registro de Contadores Públicos Autorizados Proceso: LICENCIA DE IDONEIDAD DE CONTADOR PÚBLICO AUTORIZADO Objetivo: Garantizar el cumplimiento de los requisitos establecidos, para los Contadores Públicos Autorizados 1. Licenciado en Contabilidad solicita requisitos para obtener licencia de CPA. 2. Funcionario del Departamento de Contabilidad proporciona requisitos y solicitud a los solicitantes. 3. Funcionario recibe solicitud de idoneidad. 4. Verifica que los documentos estén completos. 5. Le hace entrada a los documentos. 6. Confecciona recibo de pago por confección de letras de certificado. 7. Asigna número de registro. 8. Elabora resolución. 9. Elabora licencia de idoneidad. 10. Elabora carné. 11. Captura información en el sistema. 49

12. Registra información en libro. 13. Envía expediente a Junta Técnica de Contabilidad para aprobación. 14. Programa reunión con Junta Técnica de Contabilidad. 15. Junta Técnica de Contabilidad evalúa expedientes de solicitantes. 16. Junta Técnica de Contabilidad firma documentos. 17. Documentos regresan al Departamento de Registro de Contadores y CPA. 18. Funcionario prepara y revisa los expedientes. 19. Se informa al solicitante que su solicitud esta aprobada vía e-mail o vía telefónica. 20. Expedientes son entregados en Recepción de documentos y atención al cliente. 21. Recepción de documentos y atención al cliente entrega resolución, licencia de idoneidad y carné al solicitante. 22. Recepción de documentos y atención al cliente devuelve al Departamento de Registro de Contadores y CPA los documentos con firma de recibido del solicitante. 23. Departamento de Registro de Contadores y CPA, archiva copia de expediente. Nota: Las solicitudes realizadas en otras provincias serán remitidas a la provincia de Panamá donde se le dará el debido trámite y luego serán devueltas a la provincia que solicito. Proceso: LICENCIA DE IDONEIDAD DE CONTADOR Objetivo: Garantizar el cumplimiento de los requisitos establecidos, para los Contadores 1. Bachiller en Contabilidad solicita requisitos para obtener licencia de contador. 2. Funcionario del departamento de Contabilidad proporciona requisitos y solicitud al solicitante. 3. Contabilidad recibe solicitud de idoneidad. 4. Verifica que los documentos estén completos. 5. Le hace entrada a los documentos. 6. Confecciona recibo de pago para confección de letras de certificado. 7. Asigna número de registro. 8. Elabora resolución. 9. Elabora idoneidad. 10. Elabora carné. 11. Captura información en el sistema. 12. Registra información en libro. 13. Envía expediente a Junta Técnica de Contabilidad para aprobación. 14. Programa reunión con Junta Técnica de Contabilidad. 15. Junta Técnica de Contabilidad evalúa expedientes de solicitantes. 16. Junta Técnica de Contabilidad firma documentos. 17. Documentos regresan al Departamento de Contabilidad. 18. Funcionario prepara y revisan los expedientes. 19. Se le comunica al solicitante que su solicitud esta aprobada vía e-mail o vía telefónica. 20. Los expedientes son entregados en Recepción de documentos y atención al cliente. 21. Recepción de documentos y atención al cliente entrega resolución, licencia de idoneidad y carné al solicitante. 22. Recepción de documentos y atención al cliente devuelve a contabilidad documentos con firma de recibido del solicitante. 23. Contabilidad archiva copia de expediente. 50

Nota: Las solicitudes realizadas en otras provincias serán remitidas a la provincia de Panamá donde se le dará el debido tramite y luego serán devuelta a la provincia que solicito el tramite. Proceso: IDONEIDAD DE PERSONA JURÍDICA Objetivo: Garantizar que la sociedad jurídica y sus miembros cumplan con la Ley 1. Sociedad solicita requisitos para obtener idoneidad de persona jurídica. 2. Departamento de Registro de Contadores y CPA, proporciona requisitos y solicitud a los solicitantes. 3. Departamento de Registro de Contadores y CPA, recibe solicitud de idoneidad. 4. Verifica que los documentos estén completos. 5. Plasma nombre de la sociedad en el expediente. 6. Confecciona recibo de pago por confección de letras de certificado. 7. Asigna número de registro. 8. Elabora resolución. 9. Elabora idoneidad. 10. Elabora carné. 11. Captura información en el sistema. 12. Registra información en libro. 13. Confecciona lista de solicitantes. 14. Envía expediente a Junta Técnica de Contabilidad para aprobación. 15. Programa reunión con Junta Técnica de Contabilidad. 16. Junta Técnica de Contabilidad evalúa expedientes de solicitantes. 17. Junta Técnica de Contabilidad firma documentos. 18. Documentos regresan al departamento. 19. Funcionario prepara y revisa los expedientes. 20. Se informa al solicitante que su solicitud esta aprobada vía e-mail o vía telefónica. 21. Expedientes son entregados en Recepción de documentos y atención al cliente. 22. Recepción de documentos y atención al cliente entrega resolución, licencia de idoneidad y carné al solicitante 23. Recepción de documentos y atención al cliente devuelve al Departamento de Registro de Contadores y CPA los documentos con firma de recibido del solicitante 24. Departamento de Registro de Contadores y CPA, archiva copia de expediente Proceso: RENOVACIÓN DE CARNET DE CONTADOR Y DE CONTADOR PÚBLICO AUTORIZADO Objetivo: Actualizar los procesos de otorgamiento de idoneidad, periódicamente, para verificar el cumplimiento de los requisitos establecidos en la Ley. 1. Solicitante va al centro de información y atención al cliente a solicitar requisitos para la renovación de carné. 2. Los requisitos son entregados y se le explica donde adquirir los formularios. 3. Solicitante se dirige al Departamento de Registro de Contadores y CPA. 4. Funcionario del Departamento de Registro de Contadores y CPA, entrega al solicitante formulario de renovación de carné. 5. Recibe documentos de renovación. 51

6. Verifica que los documentos estén correctos. 7. Solicitante paga en tesorería por perdida de carné (Por vencimiento no paga). 8. Funcionario recibe y pega en expediente el recibo de pago. 9. Se confecciona carné. 10. Solicitud y carné se envían al presidente de la Junta Técnica para firma. 11. Presidente de la Junta técnica revisa y firma. 12. Presidente de la Junta técnica devuelve documentos al departamento. 13. Se informa al solicitante vía e-mail o vía telefónica que su carné esta aprobado. 14. Expedientes son entregados a solicitante en Recepción de documentos y atención al cliente. 15. Recepción de documentos y atención al público devuelve al departamento copia del documento recibido. 16. Se archiva copia de expediente. Proceso: CERTIFICACIÓN DE IDONEIDAD Objetivo: Asegurar que el solicitante cumple con todos los requisitos y es idóneo. 1. Funcionaria recibe nota de solicitud de certificación. 2. Busca información en los libro para dar fe de la idoneidad. 3. Contesta nota por escrito. 4. Envía nota al presidente de la Junta Técnica para firma. 5. Presidente la Junta Técnica firma nota. 6. Presidente la Junta Técnica devuelve nota al Departamento de Registro de Contadores y CPA. 7. Funcionario archiva recibe nota. 8. Saca copia a la nota. 9. Recepción de documentos y atención al público entrega nota al solicitante 10. Recepción de documentos y atención al público devuelve al Departamento de Registro de Contadores y CPA, copia del documento recibido. 11. Archiva copia del recibido de la nota. Proceso: AUTENTICACIÓN DE DOCUMENTOS Objetivo: Asegurar y dar fe que los documentos son copias válidas de los originales. 1. Funcionaria recibe nota de solicitud de autenticación de documentos. 2. Busca información en los libro para dar fe. 3. Envía nota al presidente de la Junta Técnica para firma. 4. Presidente la Junta Técnica firma documento. 5. Presidente la Junta Técnica devuelve documento al Departamento de Registro de Contadores y CPA. 6. Saca copia a los documentos. 7. Recepción de documentos y atención al público entrega documentos al solicitante. 8. Recepción de documentos y atención al público devuelve al Departamento de Registro de Contadores y CPA, copia del documento recibido. 9. Archiva copia de recibido de los documentos. 52

Proceso: OFICIOS Objetivo: Responder, por escrito, solicitudes de información formales. 1. Se da entrada a los documentos. 2. Se realiza una búsqueda minuciosa de la información en los libros de registro. 3. Se procede a contestar oficio por escrito. 4. Oficio es enviado a presidente de la Junta Técnica para firma. 5. Presidente de la Junta Técnica firma documento. 6. Presidente de la Junta Técnica devuelve documento firmado al Departamento de Registro de Contadores y CPA. 7. Se saca copia de documento. 8. Documento es enviado por correspondencia o entregado en recepción de documentos y atención del público según la urgencia del mismo. 9. Recepción de documentos y atención al público entrega documentos al solicitante. 10. Recepción de documentos y atención al público devuelve al Departamento de Registro de Contadores y CPA copia del documento recibido. 11. Archiva copia de recibido de los documentos. Departamento de Registro de Bienes Raíces Proceso: EXAMEN DE CONOCIMIENTOS GENERALES PARA ASPIRANTES A CORREDORES DE BIENES RAÍCES. Objetivo: Asegurar que los corredores de bienes raíces cuenten con los conocimientos requeridos para desempeñar dichas funciones. 1. Aspirante a corredor de bienes raíces solicita información a cerca del examen para corredores de bienes raíces 2. Funcionario orienta al solicitante 3. Funcionario entrega al solicitante por escrito los temas del examen e indica las fechas de los exámenes 4. Aspirante desarrollará y estudiará los temas 5. Dos días antes de la prueba los aspirantes deben llamar al Departamento de Registro de Bienes Raíces para registrase en la lista y se les notifican en que salón se llevara a cabo el examen 6. El día del examen se dirigen al salón asignado a presentar la prueba 7. Una vez terminadas las pruebas la secretaria de la Junta Técnica de Bienes Raíces califica las mismas 8. Se comunica al solicitante de los resultados de la prueba. Proceso: EXPEDICIÓN DE LICENCIA DE CORREDORES DE BIENES RAÍCES Objetivo: Otorgar permiso de operación, a los corredores de bienes raíces, que cumplan con los requisitos legales establecidos. 1. Solicitante entrega documentación en el Departamento de Registro de Bienes Raíces (Una vez aprobado el examen) 2. Funcionario revisa documentación 3. Funcionario recibe documentación 53

4. Funcionario adjudica número de corredor al expediente según secuencia establecida 5. Funcionario procede a confeccionar Diploma, Resolución y carné 6. Documentación es entregada a secretaria de la Junta Técnica de bienes raíces para la firma 7. Secretaria de la Junta Técnica de Bienes Raíces firma documentos 8. Secretaria de la Junta Técnica de Bienes Raíces remite documentos al Presidente de la Junta Técnica de Bienes Raíces para segunda firma 9. Presidente de la Junta Técnica de Bienes Raíces remite documentos al Departamento de Registro de Bienes raíces 10. Funcionarios custodian expediente hasta que el solicitante retire sus documentos 11. Solicitante va al departamento a retirar Diploma, resolución y carné 12. Solicitante firma el recibido. Proceso: AUTENTICACIÓN Objetivo: Asegurar y dar fe que los documentos son copias válidas de los originales. 1. Cliente solicita requisitos para una autenticación 2. Funcionario le informa cuales son los requisitos ( Copia de resuelto anterior y timbres fiscales) 3. El solicitante va al departamento de Registro de bienes raíces con requisitos para obtener certificación 4. Funcionario revisa y recibe documentación 5. Funcionario procede a revisar el expediente para corroborar que este al día 6. Se procede a impregnar el sello de fiel copia de su original 7. El documento es entregado al solicitante Proceso: CERTIFICACIÓN Objetivo: Asegurar que el solicitante cumple con todos los requisitos y es idóneo. 1. Certificación es solicitada de oficio o a través de la Fiscalía 2. Se recibe documentación con sus respectivos timbres 3. Funcionario revisa expediente 4. Funcionario responde al oficio por medio de nota 5. Nota es enviada a Junta Técnica para firma 6. Junta Técnica firma nota. 7. Junta Técnica devuelve nota a Departamento de Registro de Bienes Raíces 8. Departamento de Registro de Bienes Raíces recibe nota y entrega al solicitante 9. Solicitante recibe nota y firma el recibido de la nota 10. Expediente es archivado Proceso: CANCELACIÓN DE LICENCIAS Y REGISTROS Objetivo: Asegurar que la actividad registrada, ya no continuará operaciones. 1. La cancelación se efectúa por petición de la persona o por oficio 2. Se recibe la documentación original 3. Funcionario revisa el expediente 54

4. Si es por petición de la persona se procede a cancelar la licencia 5. Si es de oficio se inspecciona el lugar o empresa 6. Dependiendo de la gravedad de la falta se cancela la licencia 7. Se le notifica a la persona afectada la cancelación según lo establecido en la ley. Dirección General de Comercio Electrónico Proceso: Comercio Electrónico Objetivo: Promover el comercio electrónico, bajo normas de seguridad digital. Debido a la incorporación de tecnologías de información y comunicación en el Ministerio de Comercio e Industrias, La Dirección de Comercio Electrónico próximamente iniciara en el sistema con la acreditación mediante registro voluntario. Como Autoridad de Registro Voluntario, la Dirección de Comercio Electrónico está facultada para acreditar y supervisar a las entidades de certificación, a fin de garantizar un nivel básico de seguridad y calidad de sus servicios, los cuales son de vital importancia para la confiabilidad de las firmas electrónicas. Esta Dirección se encuentra trabajando en la reglamentación en cuanto a comercio y firma electrónica, basándose en los sistemas de gestión de calidad ISO. Fundamento Legal: LEY No. 43 de 31 de julio de 2001 DECRETO EJECUTIVO No. 29 de 19 de agosto de 2004 Dirección General de Artesanías Nacionales Proceso: CONFECCIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN Objetivo: Dar seguimiento a los planes operativos. 1. Dirección General de Artesanías Nacionales solicita a los jefes de departamento enviar a la Dirección General en un CD, detallando las actividades realizadas en cada unidad mensualmente. 2. Los departamentos analizan y seleccionan información 3. Información es grabada en CD 4. Jefes de departamento envían información en CD, a la Dirección General de Artesanías nacionales 5. Dirección General recibe CD, con información 6. Secretaria de la Dirección, revisa, analiza y le da forma a la información enviada 7. Confecciona cuadro de indicadores de Gestión 8. Imprime documento 9. Envía documento al director para revisión 10. Director revisa y emite Visto Bueno 11. Director Firma el informe 12. Director entrega informe a secretaria 13. Secretaria saca copia del informe 14. Secretaria envía informe a oficina central del MICI en Plaza Edison, por Correspondencia y por vía fax. 55

Proceso: AYUDA MEMORIA DE REUNIONES DEPARTAMENTALES Objetivo: Asignar las tareas y responsabilidades departamentales durante el mes. 1. Director convoca a reunión departamental una vez al mes 2. Director informa las diferentes actividades que estarán llevando a nivel de la Dirección General. 3. Se levanta la información emitida en reunión. 4. Información es capturada y procesada detallando por departamento cada una de las responsabilidades 5. Se imprime información 6. Información es revisada y firmada por Director General 7. Se entrega copia de la información a cada uno de los jefes de departamento. Proceso: SUPERVISAR Y FIRMAR DOCUMENTOS PARA ENVIAR A LOS DIFERENTES MERCADOS DE ARTESANÍA Objetivo: Atender la correspondencia de los mercados de artesanía. 1. Director general recibe documentos para firma 2. Revisa y firma documentos 3. Entrega documentos a secretaria 4. Secretaria envía inicialmente documentación vía fax 5. Posteriormente secretaria envía documentación por valija a los mercados. Proceso: SUPERVISAR Y FIRMAR DOCUMENTOS DE LOS DIFERENTES DEPARTAMENTO QUE COMPONEN LA DIRECCIÓN GENERAL DE ARTESANÍAS NACIONALES Objetivo: Dar seguimiento al flujo de correspondencia y responder a la misma. 1. Secretaria de Director recibe notas enviadas por los departamentos 2. Secretaria entrega a director las notas 3. Director General revisa la notas 4. Director General firma las notas 5. Director General entrega notas a secretaria 6. Secretaria distribuye nota a los diferentes departamentos Proceso: SEGUIMIENTO DE REQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS (ADMINISTRACIÓN MICI) Objetivo: Solicitar y adquirir los bienes y servicios requeridos por la unidad. 1. Unidades administrativas solicitan por medio de nota un bien o servicio 2. Secretaria de la Dirección General recibe solicitud de bien o servicio 3. Envía solicitud de bien o servicio a Director para aprobación 4. Director aprueba solicitud de bien o servicio 5. Solicitante confecciona requisición 6. Funcionario encargado realiza las cotizaciones correspondientes 56

7. Funcionario confecciona paquete (requisición, cotizaciones, nota remisoria) 8. Paquete es enviado a oficina central del MICI por mensajería. 9. Paquete es entregado en oficina central del MICI. 10. La nota remisoria es sellada y firmada 11. Funcionario asignado le da seguimiento a la compra. 12. Al momento que se le notifica a la Dirección General de Artesanía que el cheque a sido confeccionado y aprobado, esta envía a un funcionario a retirar el cheque 13. Funcionario asignado retira cheque en oficina central del MICI 14. Cheque es entregado en la Dirección General de Artesanías 15. Cheque es revisado por Director de Artesanías 16. Director de Artesanía entrega a secretaria 17. Secretaria notifica al proveedor que puede entregar el bien o servicio 18. Cheque es enviado al Departamento de Asistencia Financiera para registro contable. 19. Bien o servicio en entregado 20. Se realiza el pago a proveedor 21. Se procede a realizar la recepción de servicio del bien 22. Envía a almacén para que selle documentos 23. Documentación es enviada a Tesorería de oficina central de MICI. Proceso: ORGANIZACIÓN, COORDINACIÓN Y DE DESARROLLO DE LA FERIA NACIONAL DE ARTESANÍAS Objetivo: Planificar y organizar el evento ferial, para que alcance el éxito esperado. 1. La Dirección General de Artesanías Nacionales, convoca en los primeros días del mes de enero a reunión con los jefes de departamentos para intercambiar opiniones, ideas o alternativas referente a la realización de la próxima Feria Nacional de Artesanías 2. La Dirección General y los jefes de departamento confeccionan el detalle del gasto de la feria 3. Informe de detalle de gasto es enviado a recorrido al despacho de la Ministra de Comercio e Industrias, al Viceministro de Industria y Comercio y a la Contraloría General de la República 4. Cuando la Contraloría autoriza el detalle del gasto de la feria, paquete de documentos es enviado a la Dirección de Artesanías Nacionales 5. Paquete es recibido en la Dirección General 6. Seguidamente inicia tramite de feria que incluye (Requisiciones, Confección de cheques, maestros artesanos premiados, patrocinadores, entrega de medalla Vasco Núñez de Balboa, etc.) 7. La feria se ha estado desarrollando en el Centro de Convenciones Atrapa, por un período de 5 días Proceso: VIAJE DE ARTESANOS AL EXTERIOR DEL PAÍS Objetivo: Promover la participación de los artesanos en ferias internacionales 1. La Dirección General de Artesanías Nacionales recibe invitación para participar en ferias, giras o exposiciones a nivel internacional, o gestiona la participación de artesanos en este tipo de eventos 57

2. Funcionaria de La Dirección General de Artesanías Nacionales se comunica con los artesanos, según requerimiento solicitado por los organizadores de los eventos 3. Se seleccionan a los artesanos que participaran en el evento según rama de actividad a la que se dedican 4. Se comunica a los artesanos seleccionados que procedan con el trámite correspondiente 5. Artesano debe poseer la certificación de origen de la mercancía que lleva al exterior del país 6. Al artesano se le tramitan y pagan los pasajes aéreos 7. Funcionaria de La Dirección General de Artesanías Nacionales tramita viático en oficina central del MICI, a funcionarios que participen de la gira con artesanos 8. Llena formulario de solicitud de viático 9. Confecciona nota remisoria 10. Envía documentos a oficina central del MICI, para aprobación 11. Una vez aprobado el pago del viático es retirado por funcionario de la Dirección General de Artesanías Nacionales Departamento de Asistencia Técnica y Administración Proceso: JORNADAS DE CAPACITACIÓN PARA MEJORAR LA CALIDAD DE VIDA DE LOS ARTESANOS PANAMEÑOS Objetivo: Mejorar las técnicas de fabricación de las artesanías 1. Funcionario de la Dirección General de Artesanías Nacionales, por solicitud del Director General procede a buscar en base de datos listado de artesanos 2. Se invita a los artesanos vía telefónica a participar de las jornadas de capacitación 3. Artesano confirma su participación vía telefónica o personalmente 4. Artesano asiste a capacitación 5. La capacitación es dictada por funcionarios de la Dirección General de Artesanías, empresas privadas o instancias gubernamentales 6. Durante la capacitación funcionario de la Dirección General de Artesanías pasa la lista de asistencia 7. Funcionario toma fotos de la jornada de capacitación Proceso: BOLETÍN INFORMATIVO Objetivo: Promover las actividades artesanales que se realizan en el país. 1. La Dirección General de Artesanías Nacionales cada cuatro (4) meses elabora un boletín informativo. 2. Director General asigna a un funcionario para levantar la información. 3. Funcionario encargado procede a realizar la investigación. 4. Funcionario encargado recoge y recopila información relevante de las diferentes. 5. actividades realizadas por la Dirección General de Artesanías Nacionales. 6. Funcionario crea el texto. 7. Funcionario realiza la búsqueda de imágenes a través de las fotos que tiene en archivo de eventos anteriores. 8. Funcionario procede a insertar la imagen. 58

9. Funcionario le da formato al documento. 10. Imprime un borrador del documento. 11. Funcionario asignado y Director General revisan el documento. 12. De haber correcciones las realiza. 13. Si no hay correcciones procede a imprimir el borrador final. 14. El borrador final es entregado en la Dirección General. 15. Dirección General asigna funcionario para hacer el tramite de compra. 16. Funcionario asignado confecciona requisición. 17. Confecciona nota remisoria. 18. Requisición y nota remisoria son enviadas a la Dirección General para la firma. 19. Director General firma requisición y nota. 20. La Dirección General envía documentos a la oficina central del MICI para su verificación y aprobación. 21. Mensajero entrega documentos al Departamento de Compras del MICI. 22. Departamento de Compras sella entrada de documentos. 23. Cuando el pago este autorizado, mensajero de la Dirección General de Artesanías Nacionales procede a retirar el pago. 24. Funcionario encargado llama vía telefónica a la empresa a la cual se le adjudico la compra, y le informa que puede pasar a retirar el arte. 25. Empresa retira el arte. 26. Empresa trabaja el arte. 27. Empresa regresa el arte a la Dirección para su revisión. 28. De haber correcciones la empresa notifica por escrito a la Dirección General de Artesanías Nacionales. 29. De no existir correcciones la Dirección General emite Visto Bueno 30. La Dirección General de Artesanías Nacionales remite arte a la empresa 31. Empresa procede a confeccionar boletín informativo 32. Mercancía es recibida en el almacén 33. La unidad solicitante solicita paquete de boletín y los distribuye. Proceso: CAPACITACIÓN DE ARTESANOS PRIVADOS DE LIBERTAD Objetivo: Fortalecer los programas de resocialización de los internos. 1. Se envía nota al Ministro de Gobierno y Justicia solicitando visto bueno para capacitar a los artesanos privados de libertad 2. Ministro de Gobierno y Justicia remite nota al Sistema penitenciario 3. La Dirección del Sistema Penitenciario autoriza se brinde la capacitación a los privados de libertad 4. La Dirección del Sistema Penitenciario fija el día y la hora de la capacitación 5. Equipo de trabajo de la Dirección General de Artesanías se trasladan a los centros Penitenciarios. 6. Equipo de expositores dictan la capacitación a los privados de libertad. Nota: Los privados de libertad pueden participar de la Feria Nacional de Artesanías, ya que dentro de esta feria se destina un área para la Policía Nacional. 59

Proceso: MANEJO Y CONSERVACIÓN DE LA MATERIA PRIMA Objetivo: Asegurar el abastecimiento de materia prima para la confección de artesanías 1. La Dirección General de Artesanías Nacionales realiza acuerdos con habitantes de algunos sectores del país para garantizar que la materia prima no se extinga 2. La Dirección General de Artesanías Nacionales autoriza la compra de plantones 3. Los plantones son cotizados 4. Cheque de proveedor es confeccionado 5. Pedido es recibido en el almacén 6. Equipo de trabajo de la Dirección General de Artesanías se dirigen al lugar que va a ser reforestado 7. En conjunto con los habitantes del lugar se procede a la siembra de los plantones Administración Proceso: INFORME DE ASISTENCIA DEL PERSONAL Objetivo: Verificar la asistencia del recurso humano 1. Diariamente el administrador verifica la entrada y salida del personal a su lugar de trabajo 2. Prepara informe detallado de asistencia semanal 3. Revisa informe 4. Imprime informe 5. Informe es enviado semanalmente a la Dirección General para su conocimiento 6. Al finalizar cada mes el informe mensual es enviado a la oficina Institucional de Recursos Humanos en las oficinas centrales del Ministerio de Comercio e Industria Proceso: SOLICITUD DE VACACIONES Y TIEMPO COMPENSATORIO Objetivo: Regular el uso del tiempo libre de los funcionarios, sin afectar la administración. 1. Funcionario interesado se dirige a la administración a solicitar vacaciones o el uso de tiempo compensatorio 2. Administrador le entrega formulario de solicitud de vacaciones o tiempo compensatorio 3. Funcionario llena los campos de la solicitud 4. Funcionario entrega solicitud al administrador 5. Administrador confecciona nota remisoria para oficina Institucional de Recursos Humanos 6. Solicitud y nota remisoria, es enviada al Director General de Artesanías Nacionales para la firma 7. Director General de Artesanías Nacionales revisa y firma la nota 8. Nota es enviada por mensajería a oficina Institucional de Recursos Humanos en oficina central del MICI 9. Nota es recibida en la Oficina Institucional de Recursos Humanos 10. El original y la copia de la nota es introducida en reloj 11. Mensajería devuelve al administrador de la Dirección General de Artesanías Nacionales la copia de los documentos recibidos 60

12. Oficina Institucional de Recursos Humanos tramita solicitud 13. Oficina Institucional de Recursos Humanos aprueba solicitud 14. La OIRH informa al administrador que la solicitud fue aprobada 15. Mensajería retira solicitud aprobada 16. Mensajería entrega solicitud aprobada al administrador 17. Administrador notifica la aprobación de la solicitud al Director General 18. Administrador notifica la aprobación de la solicitud al funcionario solicitante 19. Funcionario se acoge a vacaciones o tiempo compensatorio. Proceso: REQUISICIÓN Objetivo: Adquirir los bienes y servicios requeridos por la unidad administrativa. 1. Administrador confecciona requisición de bienes o servicios 2. Administrador llena formulario de requisición 3. Administrador revisa formulario 4. Administrador confecciona nota remisoria 5. Administrador entrega formulario y nota remisoria a la Dirección General de Artesanía Nacionales para firma 6. Director General revisa, firma la requisición y la nota remisoria 7. Documentos son enviados a oficina central del MICI 8. Administrador le da seguimiento a la documentación 9. Tesorería notifica a Dirección General de Artesanías que el cheque para la compra esta aprobado 10. Dirección Nacional de Artesanías envía mensajero a retirar cheque 11. Cheque es llevado a la Dirección General 12. Dirección General envía cheque al Departamento de Asistencia Financiera para su registro 13. Departamento de Asistencia Financiera notifica vía telefónica al proveedor que el pago esta aprobado 14. Proveedor procede a entregar mercancía 15. Mercancía es recibida en el almacén. Departamento de Promoción Proceso: CONFECCIÓN DE MATERIAL DE PROMOCIÓN Objetivo: Promover los eventos de la Dirección de Artesanías, mediante publicidad 1. El Director General de Artesanías solicita al Departamento de Promoción material para promocionar una determinada feria o actividad en la cual participe la institución 2. Funcionario procede a diseñar el modelo de la volante, brochur, afiche, banerss, o tarjeta dependiendo del publico a quien va dirigida la información 3. Funcionario crea el texto 4. Funcionario busca información en libros y en otras publicaciones 5. Funcionario realiza la búsqueda de imágenes a través de las fotos que tiene en archivo de eventos anteriores o en el Internet 6. Funcionario procede a insertar la imagen 7. Funcionario le da formato al documento 8. Imprime un borrador del documento 61

9. Entrega borrador del documento a la unidad solicitante para su revisión y aprobación 10. De haber correcciones las realiza 11. Si no hay correcciones procede a imprimir el borrador final 12. El borrador final es entregado en la Dirección General 13. Dirección General asigna funcionario para hacer el trámite de compra 14. Funcionario asignado confecciona requisición de bienes o servicios 15. Confecciona nota remisoria 16. Requisición y nota remisoria son enviadas a la Dirección General para la firma 17. Director General firma requisición y nota 18. La Dirección General envía documentos a la oficina central del MICI para su verificación y aprobación 19. Mensajero entrega documentos al departamento de compras del MICI 20. Departamento de compras sella entrada de documentos 21. Cuando el pago este autorizado, mensajero de la Dirección General de Artesanías Nacionales procede a retirar el pago 22. Funcionario encargado llama vía telefónica a la empresa a la cual se le adjudico la compra, y le informa que puede pasar a retirar el arte 23. Empresa retira el arte. 24. Empresa trabaja el arte 25. Empresa regresa el arte a la Dirección para su revisión 26. Funcionarios de las secciones involucradas revisan el arte 27. De haber correcciones se hacen por escrito 28. De no existir correcciones 29. Se remite arte a la Dirección General 30. La Dirección General de Artesanías Nacionales remite arte a la empresa 31. Empresa procede a confeccionar volante, brochure o material de promoción solicitado 32. Mercancía es recibida en el almacén 33. El Departamento de Promoción solicita paquete Proceso: ORGANIZACIÓN DE TARIMA DE ESPECTÁCULO Objetivo: Organizar eventos de la Dirección de artesanías, con grupos musicales 1. Funcionario entra en la base datos, procede a buscar la clasificación de grupos musicales y de presentaciones artísticas 2. Funcionario confecciona programa del espectáculo 3. Programa es enviado a la directora para su aprobación 4. Si el programa no es aprobado se inicia nuevamente el proceso 5. Si el programa es aprobado se procede a confeccionar notas de invitación a los grupos que ya han sido ubicados 6. Se le da seguimiento a los grupos para que confirmen su participación 7. Dependiendo de la cantidad de grupos que acepten participar se estructura el programa 8. Seguidamente se procede a trabajar la logística (contratar equipo de sonido, decorar escenario etc.) 9. Una vez llegue el día del evento se trasladan al lugar a montar la tarima. Nota: Este proceso no aplica para la Feria Nacional de Artesanías 62

Proceso: PROMOCIÓN DE EVENTOS EN MEDIOS DE COMUNICACIÓN Objetivo: Promover actividades a realizar por la Dirección, a través de los medios de comunicación 1. La sección de promoción solicita a la Dirección General, una nota firmada para enviarla a los medios de comunicación 2. Mensajería envía nota a los medios de comunicación solicitando un espacio en determinado programa 3. Nota es recibida en medios de comunicación 4. Medios de comunicación sellan recibido 5. Sección de promoción le da seguimiento a la nota 6. De ser aprobada se le brinda a la institución un espacio en el programa solicitado (Ejemplo: La Lotería Nacional de Beneficencia) 7. Funcionario asiste al programa, invita y explica de que se trata la actividad. Departamento de Comercialización Proceso: COMPRA DE MERCANCÍA A ARTESANOS A CONSIGNACIÓN Objetivo: Facilitar la venta de las artesanías, para apoyar a los artesanos 1. Según la ley y en acuerdo con la Dirección General de Artesanías Nacionales y el artesano, se realiza la compra de la mercancía a consignación 2. Departamento de Comercialización recibe mercancía 3. Detalle y cantidad de la mercancía se anota en el expediente del artesano 4. Departamento de Comercialización coloca precio a la mercancía 5. La mercancía es enviada a las tiendas o mercados de Tocumen y Panamá Viejo 6. A medida que la mercancía es vendida, a través del control de entrada se procede a realizar la rebaja de la mercancía en las tarjetas 7. Si existe una devolución de mercancía, se llena formulario de Control de Devoluciones, el cual debe firmar el artesano que recibe la mercancía y el funcionario que hace entrega de la misma. Proceso: ENVÍO DE MERCANCÍA A LAS TIENDAS O MERCADOS DE TOCUMEN Y PANAMÁ VIEJO Objetivo: Distribuir las artesanías en los diferentes mercados artesanales para su venta 1. Mercancía es entregada en las tiendas o mercados de Tocumen y Panamá Viejo 2. La mercancía es recibida en la tienda o mercado por funcionario asignado 3. Funcionario que recibe la mercancía verifica el control de entrada de la mercancía (cantidad, código, descripción del artículo, precio unitario y precio total de adquisición) 4. Una vez verificada la mercancía se le coloca a cada artículo el código de precio de costo y precio de venta. 5. Funcionario realiza diariamente el inventario de mercancía 6. Seguidamente la mercancía es puesta a la venta 7. Cada vez que se realiza una venta el funcionario emite una factura 63

8. La salida de la mercancía es registrada en las tarjetas de inventario, con las facturas de venta al contado 9. La tarjeta de inventario es llevan una por cada artesano. 10. El funcionario debe confeccionar el informe de ventas diariamente con el producto de la venta, donde detalla las facturas numeradas y el 10% de comisión de la venta. 11. El depósito de la comisión de la venta se hace diariamente en el Banco Nacional de Panamá. 12. Al finalizar el mes envía copia del informe de ventas a la Dirección General de Artesanías Nacionales, adjuntando copia de las boletas de depósito y de las facturas 13. Si la mercancía no es vendida en un período de 2 a 3 meses es devuelta al artesano. Proceso: APOYO DE MANEJO PARA INCENTIVOS DE LA PRODUCCIÓN NACIONAL Objetivo: Agilizar la compra venta de artesanías, a nivel nacional 1. El departamento de Comercialización cotiza requerimiento de los mercados y tiendas de artesanías 2. Una vez hecha la requisición se confecciona la orden de compra con copia de cédula del oferente 3. Se envían los documentos a la oficina central del MICI para su verificación y aprobación 4. Oficina Central del MICI aprueba y emite cheque 5. Mensajería de la Dirección General de Artesanías Nacionales retira cheque y documentos sustentadores 6. Cheque es recibido en la Dirección General de Artesanías Nacionales 7. Dirección General asigna a funcionario para que proceda a realizar la compra de la mercancía en la provincia 8. Funcionario de la Dirección Nacional de Artesanías Nacionales realiza la compra de mercancía a los artesanos que viven en lugares de difícil acceso 9. El artesano firma la venta de la mercancía y entrega factura 10. La mercancía es transportada a la Dirección General de Artesanías Nacionales 11. Mercancía entra al almacén 12. Almacén despacha mercancía al departamento de Comercialización 13. Comercialización coloca precio a la mercancía 14. Comercialización coloca código a la mercancía 15. Mercancía es enviada a los mercados y tiendas de artesanías 16. Funcionarios de los mercados y tiendas de artesanías reciben la mercancía y la registra en la tarjeta de inventario 17. Funcionarios de los mercados y tiendas de artesanías colocan mercancía a la venta 18. Funcionarios de los mercados y tiendas de artesanías, envían a la Dirección Nacional de Artesanías el reporte diario de ventas 19. La salida de la mercancía es registrada en las tarjetas de inventario, con las facturas de venta al contado 20. El valor de las ventas de las artesanías es depositado en la cuenta 210 del Tesoro Nacional 64

Departamento de Asistencia Financiera (Contabilidad) Proceso: CONCILIACIÓN BANCARIA Objetivo: Balancear las cuentas corrientes de ingresos y egresos 1. Banco Nacional de Panamá envía por correspondencia los estado de cuenta a las oficinas centrales del MICI 2. MICI, remite estado de cuenta a la Dirección General de Artesanías Nacionales. 3. El Director General de Artesanías Nacionales, revisa estado de cuenta. 4. Director entrega estado de cuenta a secretaria. 5. Secretaria envía estado de cuenta al departamento de Asistencia Financiera. 6. Contador recibe estado de cuenta. 7. Contador analiza y captura la información en la PC. 8. Contador emite conciliación bancaria. 9. Contador saca copias a la conciliación bancaria. 10. Entrega una copia al Director General y archiva copia en sus registros contables. Proceso: COMPROBANTE DE DEPÓSITO DE INGRESO Objetivo: Garantizar la reserva de los ingresos en la banca 1. Contador analiza depósitos 2. Verifica el detalle de los costos de ventas 3. Verifica detalle del costo de la mercancía 4. Llena boleta de depósito 5. Coloca las cifras en la volante de deposito 6. Envía a mensajero a efectuar depósito al banco. 7. Mensajería deposita el efectivo 8. Mensajería entrega al departamento de Contabilidad el slip de deposito Proceso: SOLICITUD DE COMPRA POR CAJA MENUDA Y REEMBOLSO Objetivo: Adquirir bienes y servicios necesarios con urgencia justificada 1. Funcionario solicitante llena formulario de solicitud y comprobante de caja menuda 2. Formulario es enviado al Director General para aprobación 3. Director General recibe formulario 4. Director General revisa y firma formulario de estar de acuerdo con el gasto 5. Contabilidad y custodio de caja menuda entregan el dinero solicitado para la compra 6. Funcionario que solicito firma el recibido 7. Cuando la Caja Menuda se este agotando se solicita un reembolso 8. Se confecciona cheque 9. Cheque es enviado a oficina central del MICI 10. Oficina central del MICI, revisa y verifica 11. Oficina central del MICI, aprueba cheque 12. Mensajería de la Dirección General de Artesanías Nacionales retira cheque 13. Cheque es entregado en la Dirección General de Artesanías Nacionales 65

14. Cheque es entregado a custodio de caja menuda 15. Custodio de caja menuda se dirige al banco a cambiar el cheque de reembolso 16. Dinero en efectivo es custodiado en el departamento de contabilidad. Proceso: CONFECCIÓN DE CHEQUE PARA FERIA NACIONAL DE ARTESANÍAS Objetivo: Garantizar el pago a los proveedores para la realización de la Feria Artesanal 1. Unidades administrativas presentan requisición de bienes o servicios 2. Director General de Artesanías Nacionales aprueba las requisiciones 3. Requisiciones son enviadas al Departamento de Asistencia Financiera 4. Departamento de Asistencia Financiera recibe requisición. 5. Departamento de Asistencia Financiera confecciona orden de compra y cheque. 6. Departamento de Asistencia Financiera envía orden de compra y cheque a la Dirección General de Artesanías Nacionales, para la firma. 7. Director General de Artesanías Nacionales firma la orden de compra. 8. Orden de compra y cheque son enviados por la Dirección General a oficina central de MICI, para recorrido con sus debidos sustentadores. 9. Tesorería notifica a la Dirección General de Artesanías Nacional que el cheque cumplió con el recorrido establecido. 10. El Director General de Artesanías asigna a mensajería a retirar cheque. 11. Mensajero se dirige a oficina central del MICI a retirar cheque. 12. Tesorería del MICI entrega cheque a mensajero. 13. Mensajero firma el recibo del cheque. 14. Mensajero entrega cheque a la Dirección General de Artesanías Nacionales. 15. Dirección General de Artesanías Nacionales distribuye cheques. 16. Funcionario asignado llama a proveedores para que entreguen el bien o servicio. 17. Almacén recibe mercancía y proveedor firma documentación. 18. Si es un servicio se realiza el pago después de prestado el mismo. Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal Proceso: EXPEDICIÓN DE TARJETA DE ARTESANO Objetivo: Identificar a los artesanos nacionales 1. El artesano se acerca a las oficinas de la Dirección General de Artesanías Nacionales a solicitar información referente a requisitos para obtener la tarjeta de artesano 2. Funcionario del departamento de Fomento le brinda la información requerida 3. Inicialmente el solicitante hace una demostración de la rama o actividad a la cual se dedica. 4. Una vez echa la demostración entrega requisitos (copia de cédula, 2 fotos tamaño carné, B/.3.00 por manejo de documentos) 5. Solicitante llena el cuestionario que es parte de los requisitos establecidos 6. Se le indica al solicitante las fechas de charlas (Ley 27 de 24 de julio de 1992) 7. Solicitante asiste a la charla. 8. Funcionario procede a confeccionar tarjeta de artesano. 9. Funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal envía tarjeta al director para firma. 66

10. Director firma tarjeta de artesano. 11. Tarjeta es devuelta al Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal. 12. Funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal procede a plastificar tarjeta 13. Funcionario saca copia de la tarjeta para su archivo. 14. Funcionario registra información de la tarjeta en el libro de control de salida de tarjeta (Nombre del solicitante, No. De cédula, fecha de la solicitud y fecha de entrega, la vigencia de la tarjeta es de 2 años) 15. Tarjeta es entregada al solicitante. 16. Solicitante firma el recibido. Proceso: RENOVACIÓN DE TARJETA DE ARTESANO Objetivo: Actualizar el banco de datos de los artesanos nacionales 1. Transcurridos los dos (2) años de vigencia de la tarjeta de artesano, este acude al Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal, en la Dirección General de Artesanías Nacionales para hacer la renovación de la tarjeta. 2. El solicitante debe presentar su tarjeta de artesano expirada. 3. Funcionario confecciona nueva tarjeta. 4. Tarjeta es enviada a la Dirección General para la firma. 5. Director firma tarjeta. 6. Tarjeta es devuelta al Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal. Funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal plastifica tarjeta 7. Saca copia de la tarjeta. 8. Funcionario registra información en el libro de control de salida de tarjetas. 9. Entrega la tarjeta al solicitante. 10. Solicitante firma el recibido. Proceso: INVITACIÓN DE ARTESANOS A EVENTOS NACIONALES Objetivo: Impulsar la participación de los artesanos en los respectivos eventos 1. Empresas o Instituciones solicitan por medio de nota a la Dirección General de Artesanías Nacionales le proporciones una cantidad de artesanos y que estos vendan los productos solicitados por la empresa que organiza el evento 2. Nota es recibida en la Dirección General de Artesanías Nacionales 3. Director revisa nota y emite visto bueno 4. Nota con visto bueno es enviada al Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal 5. Funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal procede a buscar en la base de datos los nombre, actividades de los artesanos y números de teléfono 6. Funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal realiza llamada telefónicas a los artesanos 7. Funcionario le explica a los artesanos los lineamientos del evento 8. Al momento que el artesano acepta participar en el evento, procede a prepararse con la mercancía 9. Artesano notifica a funcionario que artesanías venderá y en que cantidades. 10. Funcionario del departamento de Fomento registra información proporcionada por artesano 67

11. Artesano participa del evento 12. Funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal asiste con el o los artesano al evento 13. Funcionario levanta información estadística con las ventas realizadas por los artesanos en el evento 14. Funcionario saca copia de la información estadística 15. Información estadística es enviada a la Dirección General de Artesanías Nacionales 16. Copia es archivada en el Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal Proceso: ORGANIZACIÓN DE ARTESANOS EN COOPERATIVAS Objetivo: Capacitar a los artesanos para formar organizaciones productivas 1. Por designación de la Dirección General de Artesanías Nacionales funcionario del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal asiste a giras a nivel nacional 2. En las giras se dictan seminarios de organización 3. Seminario es dictado por expositores previamente contratados o asignados 4. Expositor detalla en que consiste una cooperativa y cuales son los beneficios que los artesanos obtienen al momento de conformarla 5. Equipo de trabajo de la Dirección de Artesanía y expositores entregan documentación a participantes del seminario 6. Funcionario de la Dirección Generad le Artesanías Nacionales le da seguimiento a la conformación de la organización 7. Grupo de habitantes de la región visitada se organizan y tramitan documentación Proceso: INSPECCIÓN DE ALMACENES QUE VENDEN MERCANCÍA EXTRANJERA Y PANAMEÑA Objetivo: Asegurar que los negocios cumplan con las normas establecidas. 1. El Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal se encarga de inspeccionar los establecimientos como lo establece ( La ley 27 del 24 de julio de 1992) 2. Funcionario se dirige a los establecimientos a realizar inspección 3. Lo primero que observa es que la mercancía extranjera este separa de la panameña 4. Le notifica al gerente del almacén que procederá a realizar una inspección 5. Dentro de la inspección verificara que la mercancía extranjera tenga un letrero o distintivo indicando el país de origen 6. Si el establecimiento no cumple se emite una citación. Proceso: INSPECCIONES A NIVEL NACIONAL Objetivo: Verificar in situ que los artesanos cumplen con las normas legales. 1. El inspector procede a verificar que los artesanos cumplan con los requisitos establecidos por ley 2. De no cumplir con los requisitos establecidos en la ley se emite una citación 3. Con la citación la persona se dirige al Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal 4. Jefe del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal lo atiende, le explica las razones por la cual le emitieron una citación 68

5. Jefe del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal amonesta a la persona citada 6. Jefe del Departamento de Fomento y Desarrollo Artesanal le otorga un plazo a la persona citada para que corrija errores dentro de las dos (2) primeras citaciones 7. A la tercera citación se procede a decomisar la mercancía o a emitir una multa de hasta B/.500.00 balboas Proceso: ORGANIZACIÓN, COORDINACIÓN Y DE DESARROLLO DE LA FERIA NACIONAL DE ARTESANÍAS (DIRECCIÓN GENERAL DE ARTESANÍAS NACIONALES) Objetivo: Organizar anualmente la Feria Nacional de Artesanías 1. La Dirección General de Artesanías Nacionales, convoca en los primeros días del mes de enero reunión con los jefes de departamentos para intercambiar opiniones, ideas o alternativas referente a la realización de la feria nacional de artesanías 2. La Dirección General y los jefes de departamento confeccionan el detalle del gasto de la feria 3. Informe de detalle de gasto es enviado a recorrido a la Ministra de Comercio e Industrias, al Viceministerio de Comercio Interior, y a la Contraloría General de la Republica 4. Cuando la Contraloría autoriza el detalle del gasto de la feria, paquete de documentos es enviado a la Dirección de Artesanías Nacionales 5. Paquete es recibido en la Dirección General de Artesanías Nacionales 6. Seguidamente inicia trámite de feria que incluye (Requisiciones, Confección de cheques, maestros artesanos premiados, patrocinadores, entrega de medalla Vasco Núñez de Balboa, etc.) 7. La feria se ha estado desarrollando en el Centro de Convenciones Atrapa, por un período de cinco (5) días consecutivos 8. Las mesa de exhibición de artesanías dentro de la feria son alquiladas según el reglamento establecido 9. Al artesano se le brinda transporte y hospedaje gratuito Fin del Proceso Proceso: CONFECCIÓN DE CHEQUE PARA FERIA NACIONAL DE ARTESANÍAS (DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD) Objetivo: Cumplir con los pagos requeridos para la realización de la Feria. 1. Unidades administrativas presentan requisición de bienes o servicios 2. Director General de Artesanías Nacionales aprueba las requisiciones 3. Requisiciones son enviadas al Departamento de Asistencia Financiera 4. Departamento de Asistencia Financiera recibe requisición 5. Departamento de Asistencia Financiera confecciona orden de compra y cheque 6. Departamento de Asistencia Financiera remite orden de compra y cheque a la Dirección General de Artesanías Nacionales, para firma 7. Director General de Artesanías Nacionales firma la orden de compra 8. Orden de compra y cheque son enviados por la Dirección General a oficina central de MICI, para recorrido con sus debidos sustentadores 9. MICI notifica a la Dirección General de artesanías nacional que el cheque esta para entrega 10. El Director General de Artesanías asigna a mensajería a retirar cheque 69

11. Mensajero se dirige a oficina central del MICI a retirar cheque 12. Tesorería del MICI entrega cheque a mensajero 13. Mensajero firma recibo de cheque 14. Mensajero entrega cheque a la Dirección General de Artesanías Nacionales 15. Dirección General de Artesanías Nacionales distribuye cheques 16. Funcionario asignado llama a proveedores para que entreguen el bien o servicio 17. Almacén recibe mercancía y proveedor firma documentación 18. Si es un servicio se realiza el pago después de prestado el mismo. Proceso: Distribución de Espacio Objetivo: Distribuir los espacios en el área de la Feria a los artesanos. 1. Se miden los espacios y los marcos en el lugar donde se desarrollara la feria 2. Se envía a confeccionar el plano de espacio 3. Plano es entregado en la Dirección General 4. Se dicta charla a los artesanos interesados en comprar espacios 5. En la charla se le explican las normas establecidas para la adquisición un espacio en la feria 6. Funcionarios brindan asesoría en cuanto a la venta 7. El día de montaje de la feria, funcionario ubica a los artesanos en el espacio comprado por cada uno de ellos. Proceso: VENTA DE CONTRATOS DE LOBBY PARA EMPRESAS, EN LA FERIA DE ARTESANÍAS NACIONALES (Departamento de Comercialización) Objetivo: Comercializar los espacios de acuerdo a su distribución. 1. Ver disponibilidad en el plano de distribución de espacio en el Departamento de Comercialización. 2. Solicitante observa plano y realiza búsqueda de espacio. 3. Solicitante selecciona ubicación. 4. Solicitante llena el contrato. 5. Solicitante se dirige al Departamento de Asistencia Financiera para abonar o cancelar el espacio. 6. Funcionaria del Departamento de Asistencia Financiera le confecciona factura al solicitante. 7. Al momento que el solicitante cancela el valor total de área, se le entrega la copia original del contrato. 8. Funcionario del Departamento de Asistencia Financiera marca en el plano que el espacio ya fue puesto en venta. Proceso: VENTA DE MESAS PARA ARTESANOS Objetivo: Comercializar los diferentes accesorios, según solicitud de los artesanos. 1. Ver disponibilidad en el plano de distribución de espacio en el departamento de comercialización. 2. Solicitante observa plano y realiza búsqueda de espacio. 70

3. Solicitante selecciona ubicación. 4. Solicitante llena el contrato. 5. Solicitante se dirige al Departamento de Asistencia Financiera para abonar o cancelar el espacio. 6. Funcionaria del Departamento de Asistencia Financiera le confecciona factura al solicitante 7. Al momento que el solicitante cancela el valor total de la mesa, se le entrega la copia original del contrato. 8. Al solicitante se le hace entrega del manual de participación. 9. Funcionario del Departamento de Asistencia Financiera marca en el plano que el espacio ya fue puesto en venta. Proceso: CONFECCIÓN DE RECORDATORIOS Objetivo: Elaborar recordatorios alusivos a la celebración de la Feria. 1. El departamento de Comercialización invita a los artesanos a elaborar un recordatorio alusivo a la celebración. 2. Artesanos son llamados vía telefónica. 3. Funcionario explica al artesano los requerimientos. 4. Funcionario le informa fecha de la presentación de los recordatorios. 5. Artesano se dirigen a presentar muestra de los recordatorios. 6. La Dirección General y los jefes de departamentos se reúnen y selecciona la muestra más representativa para el evento. 7. La Dirección General, emite visto bueno para proceder con la confección de los recordatorios. 8. Artesano procede a confeccionar los recordatorios. 9. Artesano presenta pedido de recordatorios. 10. Pedido de recordatorios es revisado y recibido en el almacén. 11. Artesano se dirige al Departamento de Asistencia Financiera para hacer efectivo su pago. 12. Funcionario del Departamento de Asistencia entrega cheque al artesano. 13. Funcionario indica al artesano que firme el recibido del cheque. 14. Recibido del cheque es archivado. Proceso: ESCOGENCIA DE MAESTROS DE CEREMONIA Objetivo: Seleccionar entre los artesanos a un Maestro de Ceremonia 1. Se solicita a los coordinadores provinciales envíen a la Dirección de Artesanías Nacionales los currículos de los maestros artesanos de cada provincia. 2. Coordinadores provinciales realizan un análisis de los maestros artesanos registrados y seleccionan a un candidato, según los lineamientos establecidos. 3. Coordinador provincial le notifica al maestro artesano que su currículo será enviado a la Dirección General de Artesanías Nacionales para concursar. 4. Coordinador envía currículo por valija. 5. Currículo es recibido en la Dirección General de Artesanías. 6. Una vez se hallan recibido todos los currículos la Dirección General fija una fecha de reunión con los jefes de departamento para seleccionar al maestro artesano. 71

7. Director de Artesanías y jefes de departamento se reúnen para evaluar cada uno de los currículo, tomaran en consideración: El tiempo que están ejerciendo como maestros artesanos A cuantas personas a enseñado su labor Las técnicas utilizadas etc. 8. Una vez evaluados los currículos se seleccionan a tres (3) maestros artesanos para que sean maestros de ceremonia en la feria nacional de artesanías. Proceso: CONCURSO DE ARTESANÍA Objetivo: Promover la competencia, para mejorar la calidad de la producción artesanal. 1. Los artesanos interesados en participar en el concurso de artesanía se apersonan a la Dirección General de Artesanías nacionales. 2. Artesano solicita bases del concurso 3. Funcionario entrega base del concurso 4. Artesano lee las bases del concurso 5. Artesano solicita ficha de inscripción 6. Ficha de inscripción es entregada por funcionario 7. Artesano llena ficha de inscripción 8. Artesano presenta pieza artesanal que concursara 9. Se captura la información del artesano en la base de datos 10. La pieza es colocada en la exposición 11. Un jurado previamente seleccionado escoge la pieza ganadora 12. Se procede a la premiación de la pieza ganadora 13. La pieza ganadora reposa en la Dirección General de Artesanías Nacionales Proceso: CONFECCIÓN DE MATERIAL DE PROMOCIÓN DE FERIA Objetivo: Promover la Feria Nacional de Artesanías. 1. El Director General de Artesanías solicita a la sección de promoción material de promoción para la feria nacional de artesanías 2. Funcionario procede a diseñar el modelo de la volante, brochur, afiche y banerss. 3. Funcionario crea el texto 4. Funcionario busca información en libros y en otras publicaciones 5. Funcionario realiza la búsqueda de imágenes a través de las fotos que tiene en archivo de eventos anteriores o en el Internet 6. Funcionario procede a insertar la imagen 7. Funcionario le da formato al documento 8. Imprime un borrador del documento 9. Entrega borrador del documento a la unidad solicitante para su revisión y aprobación 10. De haber correcciones las realiza 11. Si no hay correcciones procede a imprimir el borrador final 12. El borrador final es entregado en la Dirección General de Artesanías Nacionales 13. Dirección General de Artesanías Nacionales, asigna a un funcionario para hacer el tramite de compra 14. Funcionario asignado confecciona requisición de bienes o servicios 72

15. Confecciona nota remisoria 16. Envía documentos a la oficina central del MICI para su verificación y aprobación 17. Mensajero entrega documentos al Departamento de Compras del MICI 18. Departamento de Compras sella entrada de documentos 19. Cuando el pago este autorizado, mensajero de la Dirección General de Artesanías Nacionales procede a retirarlo. 20. Funcionario encargado llama vía telefónica a la empresa a la cual se adjudico la compra, y le informa que puede pasar a retirar el arte. 21. Empresa retira el arte 22. Empresa trabaja el arte 23. Empresa regresa el arte a la Dirección para su revisión 24. Funcionarios de las secciones involucradas revisan el arte 25. De haber correcciones se hacen por escrito 26. De no existir correcciones 27. Se remite arte a la Dirección General 28. La Dirección General de Artesanías Nacionales remite arte a la empresa 29. Empresa procede a confeccionar volante, brochur o material de promoción solicitado 30. Mercancía es recibida en el almacén 31. La sección de promoción solicita paquete Proceso: CONFECCIÓN DE TARJETAS DE INVITACIÓN Objetivo: Elaborar tarjetas de invitación con arte alusivo al evento. 1. El Director General de Artesanías solicita a la sección de promoción material confeccionar arte 2. Funcionario procede a diseñar el arte 3. Funcionario crea el arte 4. Funcionario le da formato al documento 5. Imprime un borrador del documento 6. Entrega borrador del documento a la unidad solicitante para su revisión y aprobación 7. De haber correcciones las realiza 8. Si no hay correcciones procede a imprimir el borrador final 9. El borrador final es entregado en la Dirección General 10. Dirección General asigna funcionario para hacer el tramite de compra 11. Funcionario asignado confecciona requisición de bienes o servicios. 12. Funcionario confecciona nota remisoria. 13. Envía documentos a la oficina central del MICI para su verificación y aprobación. 14. Mensajero entrega documentos en el Departamento de Compras del MICI. 15. Departamento de Compras sella entrada de documentos 16. Cuando el pago este autorizado, mensajero de la Dirección General de Artesanías Nacionales procede a retirarlo. 17. Funcionario encargado llama vía telefónica a la empresa a la cual se adjudico la compra, y le informa que puede pasar a retirar el arte. 18. Empresa retira el arte. 19. Empresa trabaja el arte. 20. Empresa regresa el arte a la Dirección para su revisión. 21. Funcionarios de las secciones involucradas revisan el arte. 22. De haber correcciones se hacen por escrito. 73

23. De no existir correcciones. 24. Se remite arte a la Dirección General. 25. La Dirección General de Artesanías Nacionales remite arte a la empresa. 26. Empresa procede a confeccionar tarjeta de invitación. 27. Mercancía es recibida en el almacén. 28. Empresa se dirige al Departamento de Asistencia Financiera a retirar el pago. 29. Funcionario del Departamento de Asistencia Financiera entrega cheque y solicita firma de recibido. 30. Funcionario del Departamento de Asistencia Financiera archiva documentos. Proceso: INFORME CONTABLE DE FERIA Objetivo: Elabora informe de contabilidad de ingresos y egresos del evento 1. Registra los ingresos por venta de boletos en taquilla, alquiler de mesas, espacios del vestíbulo, canjes, donaciones, y alquiler de espacios. 2. Registra los gastos que se incurren en el desarrollo de la feria. 3. Emite un estado de resultado comparativo con años anteriores. Proceso: CAJA MENUDA PARA GASTOS DE FERIA Objetivo: Comprar bienes y servicios, no previstos para el evento 1. Funcionario solicita dentro de la feria formulario de caja menuda 2. Funcionaria del Departamento de Asistencia Financiera asignada a la feria entrega formulario 3. Formulario es llenado y firmado por el solicitante 4. Funcionario del Departamento de Asistencia Financiera entrega formulario firmado a funcionario de la Contraloría General de la República asignado a la feria nacional de artesanías. 5. Funcionario de la Contraloría General de la República coloca sello al formulario de caja menuda 6. Funcionario del Departamento de Asistencia Financiera procede a entregar el efectivo 7. Solicitante realiza compra Dirección General del Registro de la Propiedad Industrial Departamento de Marcas Proceso: CENTRO DE INFORMACIÓN Y ENTREGA DE DOCUMENTOS Objetivo: Atender y orientar al solicitante sobre su petición 1. Cliente se dirige al centro de información y toma un número para ser llamado 2. Cliente toma asiento mientras espera su turno de atención 3. Cuando el cliente es llamado por su número, es atendido por la recepcionista, según sus requerimientos 4. Si el requerimiento del cliente es para entrega de Certificados, Resueltos, Edictos y Avisos, lo hace la recepcionista 74

5. La recepcionista indica al cliente donde debe dirigirse: Consulta o Entrega de Documentos Proceso: CONSULTA DE MARCA Objetivo: Responder al solicitante sobre la existencia o no de una marca. 1. Cliente solicita al funcionario le verifique si la marca o nombre del producto o servicio existe o si esta registrado o en trámite de registro 2. Funcionario entrega al cliente el formulario de búsqueda de anterioridades y le indica como se llena 3. Funcionario muestra boleta de pago e indica donde y como realizar el pago 4. Funcionario realiza búsqueda fonética 5. Al verificarse de que está o no en trámite o registrada la marca, se le entrega la certificación al cliente 6. En la parte trasera del formulario de la solicitud de registro se adhieren la declaración jurada, el poder. El valor de los timbre establecidos por ley se colocan en la parte de adelante del formulario 7. Después de cumplidos los tramites el abogado o pasante entrega documentos a consulta de marca para verificar que este en orden 8. Funcionario revisa documentos 9. Funcionario devuelve documentos al abogado o pasante. Proceso: PRESENTACIÓN DE INGRESO DE SOLICITUD DE MARCA Objetivo: Solicitar registro de marca 1. Recepcionista recibe documentos de solicitud de marca 2. Captura información de marca 3. Recepcionista verifica los requisitos: la firma, que la volante de pago tenga sello de pagado y que el documento tenga los timbres correspondientes 4. Recepcionista registra el número del recibo de pago en la computadora 5. Recepcionista envía documento a consulta de marca para revisión y distribución 6. Documentos de solicitud de marca son enviados a la Sección de Digitalización. Proceso: DIGITALIZACIÓN DE DOCUMENTOS RECIBIDOS Objetivo: Ingresar la información de documentos, en forma electrónica. 1. Sección de Digitalización recibe documentos de recepción de Consulta de Marca 2. Se captura información de los productos, titular o servicio de las marcas según número asignado 3. Funcionario guarda la información del paquete de Peticiones de Marca en el computador 4. Se enumeran cada uno de los expedientes 5. Las etiquetas son escaneadas y clasificadas 6. Los documentos son escaneados uno a uno 7. La información digitalizada es revisada 8. Se captura información del lote para verificarla 9. La información se sube a la Web, revisando hoja por hoja 10. Lote es guardado en cajas 11. El lote de peticiones es enviado a examinador. 75

Proceso: EXAMINAR LOTE DE DOCUMENTOS Objetivo: Garantizar que se cumple con lo establecido en la Ley, para registro de marcas. 1. Examinador recibe lote de documentos 2. Examinador califica las solicitudes de petición, verificando los requisitos exigidos por ley y verifica que no exista una marca igual, parecida o semejante 3. Examinador pública, retiene o rechaza 4. Examinador elabora resuelto a solicitud rechazada 5. Recibe oficios provenientes de los tribunales Proceso: PUBLICACIÓN Objetivo: Publicar registro de marca 1. Funcionaria genera archivo desde la base de datos 2. Introduce información generada en el programa 3. Baja las figuras de las marcas una a una y las inserta al programa 4. Elabora boletín 5. Publica boletín 6. Expide titulo otorgando marca al vencimiento de la publicación 7. Título es enviado para firma del Director de DIGERPI 8. Director de DIGERPI, firma el titulo 9. Título regresa al Departamento de Publicación Industrial 10. Funcionaria confecciona dos juegos de copias 11. Entrega el primer juego a Digitalización 12. Entrega el segundo juego de copias a Centro de Información y entrega de documentos 13. Centro de Información y entrega de documentos hace entrega al solicitante. Proceso: DIGITALIZACIÓN Objetivo: Archivar electrónicamente los documentos 1. Recibe lote de Publicación o Cambios Administrativos del Departamento de Publicación Industrial 2. Preparan documentos (Cortar hojas, sacar clips, etc.) 3. Se escanean cada uno de los documentos del lote 4. Se indexan cada uno de los lote 5. Se le coloca la descripción a cada imagen o marca 6. El lote se archiva electrónicamente 7. Se hace un listado del lote para enviar al Departamento de Archivo 8. Lote y listado es enviado al Departamento de Archivo 9. Departamento de Archivo recibe y firma copia de recibido. 76

Departamento de Archivo Proceso: Archivar Objetivo: Archivar documentos, según clasificación 1. Recibe lote y listado de digitalización 2. Realiza clasificación de expedientes (Rechazados, abandonados, en oposición, o en oposición terminada 3. Coloca secuencia numérica a los expedientes 4. Archiva documentos según clasificación 5. Confecciona las copias autenticadas nacionales y extranjeras 6. Realiza búsqueda y archivos de expedientes para el usuario, interno o externo 7. Caduca las marcas ya vencidas 8. Organiza las solicitudes caducadas, rechazadas, abandonadas, desistidas y se envían a DATASAFE (Cía. privada), para la custodia de los expedientes. Departamento de Patente de Invención Proceso: SOLICITUD DE PATENTE DE INVENCIÓN, MODELOS DE UTILIDAD, MODELOS INDUSTRIALES Y DIBUJOS INDUSTRIALES. Objetivo: Asegurar que se cumpla con lo establecido en la Ley. 1. Cliente solicita formulario de solicitud de registro 2. El funcionario del Departamento de Patente de Invención entrega al cliente el formulario. También lo puede adquirir por medio de la página Web 3. Al llenar el formulario, el cliente efectúa el pago correspondiente por los años de protección solicitados, en el Banco Nacional 4. Una vez realizado el pago, la documentación es entregada al Centro de Información y Entrega de documentos 5. El Centro de Información y Entrega de Documentos recibe documentación y verifica los requisitos: Que la hoja de solicitud tenga los timbres correspondientes Poder firmado por los abogados Memoria descriptiva, resumen, reivindicaciones y dibujos Que la volante del banco tenga sello de pagado 6. El Centro de Información y Entrega de Documentos, remite las solicitudes al Departamento de Patente de Invención 7. Las solicitudes son recibidas en el Departamento de Patente de Invención 8. El examinador del Departamento de Patente de Invención clasifica las solicitudes 9. Las solicitudes son distribuidas a los examinadores para el trámite correspondiente 10. Funcionario realiza un examen de forma para corroborar que la documentación requerida en el formulario sea la correcta 11. La información de la solicitud se captura en la base de datos 12. Los documentos son digitalizados e indexados 13. De haber una deficiencia en los requisitos, se procede a emitir un aviso. La solicitud queda retenida hasta que el cliente realice las correcciones solicitadas. 77

14. Si la solicitud cumple con todos los requerimientos establecidos, el cliente procede a pagar la búsqueda internacional (14 meses) desde la fecha de presentación en Panamá ó desde la fecha de prioridad (Fecha en el país de origen) 15. Se realiza la primera publicación sobre datos bibliográficos (A los 18 meses) desde la fecha de presentación en Panamá ó desde la fecha de prioridad (Fecha del país de origen) 16. Posteriormente, se realiza la segunda publicación sobre el informe del Estado de la Técnica (A los 22 meses) 17. Después de las dos publicaciones se procede a confeccionar el certificado de registro 18. Se envía con visto bueno del jefe del departamento, documentos y certificado registro al Subdirector para firma correspondiente 19. La secretaria del Subdirector recibe solicitudes para la firma 20. La secretaria le da entrada a las solicitudes 21. Las solicitudes son entregadas al Subdirector 22. El Subdirector revisa documentos 23. El Subdirector firma documentos 24. El Subdirector remite los documentos a la secretaria 25. La secretaria remite documentos al Departamento de Patente de Invención 26. El jefe del departamento recibe los documentos 27. El jefe revisa que la firma esté plasmada en documento 28. Coloca los sello de seguridad en documento (3 juegos) 29. Jefe solicita tres juegos de copias del documento 30. Una copia es para el tomo 31. Una copia es para archivar en el expediente del cliente 32. El Centro de Información y Atención al Cliente para ser entregada al bufete de abogados ó al cliente 33. El pasante del bufete de abogados ó el cliente firma lo recibido 34. El recibido es devuelto al Departamento de Patente de Invención. 35. El Departamento de Patente de Invención recibe y archiva el expediente. Nota. El procedimiento para estas cuatro actividades es el mismo, los requisitos y el costo en cada actividad varían. El proceso debe llevarlo a cabo un abogado Este proceso toma aproximadamente 2 años Departamento de Publicación Industrial Proceso: CIERRE Y CONFECCIÓN DEL BOLETÍN DE MARCAS, PATENTES Y VARIEDAD DE VEGETALES. Objetivo: Publicar Boletín de la Dirección sobre Marcas, Patentes y variedades vegetales. 1. Los Departamentos de Marcas, Patentes de Invenciones y Variedad de Vegetales notifican del cierre del boletín a publicar 2. El funcionario encargado entra en el sistema y cierra el boletín 3. Funcionario genera el archivo texto a Word 4. En Word después de generado el archivo texto se copia y pega a Page Maker 5. Se trabaja el boletín insertando las etiquetas y justificando el documento 6. Terminado el boletín se imprime para luego confeccionar el índice 7. El índice se confecciona en Word y es ordenado alfabéticamente para luego pasarlo a Page Maker 78

8. Después que el índice es pasado a Page Maker, se le colocan las entre hojas (donde esta la presentación del boletín) 9. Los boletines son entregados para su revisión y firma a los departamentos correspondientes 10. Los boletines son publicados en la Web, para consultas de los usuarios en general 11. Se prepara el aviso del boletín y es colocado en el área de consulta para conocimiento del público en general 12. Después de publicado el boletín se espera un termino de dos (2) meses para las oposiciones y confección de los títulos 13. Pasa el termino se confeccionan los títulos, el cual lleva dos (2) juegos 14. Títulos so enviados para la firma del Director 15. Los títulos son devueltos para desglosarlos y enviarlos a: Centro de Información y Atención al Cliente (Interesado) Digitalización Proceso: EXPEDICIÓN DE TÍTULO DE MARCA Objetivo: Expedir el título de marca, después de cumplir con los requisitos. 1. El Departamento de Marcas envía lote de expedientes del boletín correspondiente al Departamento de Publicación Industrial, solicitando la elaboración del titulo de marca 2. El Departamento de Publicación industrial recibe el lote de expedientes para expedir el título 3. Funcionario del Departamento de Publicación elabora los Título de Marcas respectivos en original y copia 4. Imprime el documento (Título y resuelto) 5. El documento queda en estatus de revisión 6. Se envía el documento para la firma del Director o persona asignada 7. El Director o persona asignada firma documento 8. El documento es devuelto al Departamento de Publicación para su desglose 9. El Departamento de Publicación Industrial cambia el estatus del documento en revisión a registrada 10. Se elabora listado de las solicitudes del lote 11. El lote de expedientes es enviado a Digitalización 12. Se envía listado con el original del Titulo de Marca al Centro de Información y Atención al Cliente para su entrega al interesado 13. El Centro de Información y Atención al Cliente recibe el lote de documentos 14. Centro de Información y Atención al Cliente procede a la entrega del Título de Marca al interesado 15. El interesado revisa el documento y le coloca los timbres fiscales correspondientes 16. El solicitante firma el acuse de recibido Proceso: CORRECCIÓN DE TÍTULO DE MARCA Objetivo: Aceptar y/o rechazar solicitud de corrección, según las normas establecidas. 1. El solicitante se presenta al Centro de Información y Atención al Cliente a solicitar la corrección del Título, a través del formulario creado para este fin 79

2. El Centro de Información y Atención al Cliente, a través de la Recepción, recibe los originales del Título y el Resuelto 3. El Centro de Información y Atención al Cliente le firma copia de recibido al solicitante 4. El Centro de Información y Atención al Cliente, envía dicha solicitud al Departamento de Archivo 5. Departamento de Archivo realiza búsqueda de expediente 6. El Departamento de Archivo envía expediente al Departamento de Marcas (Cambios Administrativos, Oposiciones) para su revisión y corrección, si lo amerita 7. Funcionario del Departamento de Marcas corrige en la pantalla Título de Marca (Si los timbres fiscales no han sido adheridos al documento) 8. Si el titulo no puede ser corregido se emite un resuelto motivado explicando el porque de la corrección 9. El resuelto motivado y el Título defectuoso son enviados al Director o persona asignada para la firma 10. Director firma resuelto motivado. 11. Resuelto motivado es enviado al Departamento de Marcas (o al que corresponda). 12. El Departamento de Marcas realiza el movimiento del expediente en la base datos a Digitalización. 13. El funcionario del Departamento de Marcas imprime dos (2) juegos de copia del Resuelto motivado o del Título de la Marca, según sea el caso. 14. Original es enviado al Centro de Información y Atención al Cliente. 15. Centro de información y atención al cliente entrega documentos al solicitante. 16. El interesado recibe y firma el recibido conforme. Proceso: PUBLICACIÓN DE BOLETÍN DE PATENTES Objetivo: Publicar el listado de patentes en el Boletín Informativo 1. El Departamento de Patentes de Invención notifica al Departamento de Publicación Industrial que hicieron el cierre y que proceda a realizar la publicación del boletín por medio del listado elaborado 2. Funcionario del Departamento de Publicación Industrial entra al sistema de Patentes 3. El Funcionario (a) genera el archivo desde la base de datos de Patentes 4. Copia y pega la información generada en programa Word 5. Después de Word, copia y pega la información en el programa Page Maker, donde va a trabajar la publicación 6. Alinea y le da formato al documento 7. Inserta etiqueta 8. Imprime boletín 9. Confecciona el índice en el programa Word. 10. El índice es copiado y pegado en programa Page Maker. 11. Inserta el Número de boletín 12. Imprime índice y portada del boletín. 13. Empalma el documento y le coloca las entre hojas al boletín. 14. Engargola el boletín 15. El boletín es entregado en original al Departamento de Patente de Invención 16. El boletín es publicado en la Web, para consulta de los solicitantes 17. Funcionario del Departamento de Publicación Industrial prepara aviso de publicación del boletín 80

18. El aviso es enviado al Centro de Información y Atención al Cliente, donde es colocado en el tablero informativo. Finaliza proceso Proceso: PUBLICACIÓN DE BOLETÍN DE VARIEDADES VEGETALES Objetivo: Publicar en el Boletín Informativo el tema de variedades vegetales 1. El Departamento de Variedades Vegetales notifica al Departamento de Publicación Industrial que debe realizar la publicación del boletín. 2. Funcionario del Departamento de Publicación Industrial entra al sistema de Variedades Vegetales. 3. Genera archivo desde base de datos de Variedades Vegetales. 4. Copia y pega la información generada en programa Word. 5. Después copia y pega la información en el programa Page Maker. 6. Alinea y le da formato al documento. 7. Inserta etiqueta de invención al documento. 8. Imprime boletín. 9. Confecciona el índice en el programa Word. 10. El índice es copiado y pegado en programa Page Maker. 11. Inserta el Número de boletín. 12. Imprime índice y portada del boletín. 13. Empalma el documento y le coloca las entre hojas al boletín. 14. Engargola boletín 15. Boletín es entregado en original al Departamento de Variedades vegetales 16. Boletín es publicado en la Web, para consulta de los solicitantes 17. Funcionario del Departamento de Publicación Industrial prepara aviso de publicación del boletín 18. Aviso es enviado al centro de información y atención al cliente, donde es colocado en tablero informativo. Departamento de Sistema de Información Proceso: ASIGNACIÓN DE RED AL MINISTERIO DE COMERCIO E INDUSTRIA Objetivo: Asignar e identificar las máquinas dentro del sistema de red 1. Departamento de Sistema de Información procede a otorgar direcciones IP o a identificar a cada una de las máquinas 2. Administrador del Sistema reserva direcciones de IP concretas, en algunos casos para no crear conflictos al sistema 3. Hace clic en la pantalla 4. Entra a la consola del Administrador 5. Le da clic a nuevo para crear una dirección IP válida 6. Llena los campos con información solicitada 7. Clic en finalizar 81

Proceso: Copia de respaldo de la base de datos Objetivo: Asegurar la conservación de la información en el sistema. 1. Diariamente funcionario realiza cambio de cinta en horas de la mañana 2. Presiona botón en equipo 3. Extrae cinta 4. Coloca nueva cinta Nota: Este proceso esta automatizado por lo que solo requiere el cambio de cinta. Proceso: MANEJO DEL SERVIDOR DE CORREO Objetivo: Proporcionar las herramientas tecnológicas a los funcionarios 1. Jefes de Departamentos del Ministerio de Comercio e Industrias, solicitan a la Unidad de Informática un computador 2. Unidad de Informática procede a instalar el equipo. 3. Unidad de Informática notifica al Departamento de Sistema de Información que el equipo ha sido instalado 4. El Departamento de Sistema de Información proporciona el IP o Identificador de máquina 5. Se asigna al solicitante una dirección de correo electrónico, la cual iniciara con la primera letra de su nombre y el apellido preferiblemente. Proceso: SOPORTE TÉCNICO A LOS USUARIOS DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROPIEDAD INDUSTRIAL Objetivo: Garantizar el buen funcionamiento del equipo. 1. Los Departamentos y secciones de la Dirección de Propiedad Industrial y de la Dirección General de Empresas Financieras, hacen un reporte del problema que se les ha presentado 2. Funcionario del Departamento de Sistema de Información se dirige al Departamento o sección que reportó el daño 3. Funcionario procede a realizar el diagnóstico 4. Si el daño se puede reparar de inmediato se procede al mismo 5. De no poder repararse se envía a un especialista 6. Especialista evalúa y hace diagnostico. Proceso: SOPORTE A LOS SERVIDORES DEL MINISTERIO DE COMERCIO E INDUSTRIAS Objetivo: Dar mantenimiento preventivo al equipo informático. 1. Funcionario del Departamento de Sistema de Información realiza revisión al sistema operativo cada cierto tiempo 2. Si el sistema operativo cambia al color rojo es indicativo que el sistema no esta operando correctamente 3. Funcionario entra a revisar y remedia el problema si esta dentro de su alcance 4. De no estar dentro de su alcance procede a realizar tramite de cambio de equipo, siempre y cuando tenga garantía o al tramite de solicitud de compra de un nuevo equipo. 82

Proceso: MANTENIMIENTO DE LA BASE DE DATOS DE PROPIEDAD INDUSTRIAL Y DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE EMPRESAS FINANCIERAS Objetivo: Garantizar información almacenada en la base de datos 1. Funcionario del Departamento de Sistema de Información entra en el ambiente de la base de datos 2. Introduce Contraseña 3. Observa el movimiento de las secciones 4. Verifica que todo este en orden 5. Y toma acciones correctivas de ser necesario. Proceso: COORDINACIÓN, MANTENIMIENTO Y SOPORTE DE LAS APLICACIONES DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE PROPIEDAD INDUSTRIAL Y DE LA DIRECCIÓN DE EMPRESAS FINANCIERAS Objetivo: Actualizar información de la base de datos 1. El Director General, solicita información almacenada en el sistema 2. Jefe del Departamento de Sistema de Información procede a la búsqueda de la información 3. Jefe del Departamento de Sistema de Información analiza la información encontrada 4. Si la información carece de elementos, llama al funcionario responsable para que incluya la información faltante 5. Funcionario responsable busca e introduce información faltante Departamento de Variedad de Vegetales Proceso: OBTENCIONES DE DERECHO DE OBTENTOR Objetivo: Garantizar el cumplimiento de las normas establecidas en la Ley. 1. La solicitud de tramitación de derecho de obtentor se eleva a la Dirección General del Registro de la Propiedad Industrial por medio de un abogado en el formulario establecido y acompañado de los siguientes requisitos: Poder Cuestionario técnico publicado en el Boletín Oficial de DIGERPI, para los géneros y especies pertinentes, avalado por un profesional idóneo, reconocido por el Consejo Técnico Nacional de Agricultura. 2. El solicitante entrega los requisitos establecidos en la recepción, en original y tres (3) copias. 3. La solicitud es numerada según orden de ingreso, indicando la hora y fecha de presentación, dejando constancia en la copia del solicitante. 4. Los documentos son revisados y digitalizados. 5. Se aplica un examen de forma, para verificar que los requisitos estén completos de acuerdo a lo establecido por ley, de no existir ningún impedimento se dispone a la realización del examen técnico. 6. De haber alguna deficiencia se fija un aviso para que el solicitante subsane algún error dentro un tiempo estipulado. 83

7. Se realiza la primera publicación en el Boletín Oficial del Registro de la propiedad Industrial (BORPI) en un plazo de dos (2) meses donde se podrán presentar observaciones o cambios. 8. Se aplica el examen técnico al solicitante por parte del Instituto de Investigación Agropecuaria de Panamá (IDIAP) u otra entidad acreditada por el Consejo, ya sea por medio de: Convalidación Declaración Jurada Ensayo de Campo El Instituto de Investigación Agropecuaria de Panamá (IDIAP) u otra entidad acreditada por el Consejo comunicará al solicitante los resultados del examen técnico y le brindara la oportunidad de formular sus observaciones. 9. El Consejo para la Protección de las Obtenciones Vegetales (COPOV), convoca a los miembros del Consejo para una reunión ordinaria o extraordinaria para hacer una evaluación del informe. 10. Consejo para la protección de las obtenciones vegetales y miembros del Consejo prepara el informe de examen técnico. 11. Informe técnico es firmado por el Presidente del Consejo, autorizando al Comité Administrativo y Jurídico, para que conceda o rechace la solicitud del Derecho de Obtentor. 12. Informe de examen técnico va al consejo (COPOV). 13. Consejo emite informe de examen técnico. 14. El Departamento de Publicación Industrial genera archivo desde la base de datos. 15. Introduce información generada en el programa. 16. Elabora boletín. 17. Se publica segundo boletín. 18. Se inscribe y se firma el derecho de obtentor. Departamento de Derechos Colectivos Y Expresiones Folklóricas Proceso: SOLICITUD DE DERECHO COLECTIVO SOBRE CONOCIMIENTO TRADICIONAL Y/O MANIFESTACIÓN CULTURAL Objetivo: Garantizar el cumplimiento de las normas establecidas en la Ley 20. 1. Como preámbulo a la solicitud debe celebrarse un congreso entre solicitantes y funcionarios del MICI para elaborar el Acta de Reunión. 2. Funcionario entrega solicitud de registro. 3. Indica requerimientos adjuntos a la solicitud (cédula de los representantes Tradicionales o Municipales, acuerdo o acta que ampara la solicitud de derecho colectivo, reglamento de uso del derecho colectivo, muestra del objeto tradicional, diseño o emblema, y la historia o tradición del Derecho Colectivo. 4. Funcionario recibe solicitud con cada uno de los requerimientos establecidos. 5. Funcionario verifica que las solicitudes cuentes con todos los requisitos establecidos. 6. Si a la solicitud le falta alguna especificación se dará un plazo de 6 meses para subsanarla. 7. Si la solicitud es consignada y verificada según los requerimientos establecidos se procede a registrar el Derecho Colectivo solicitado. Finaliza proceso 84

Dirección General de Empresas Financieras Proceso: SOLICITUD DE AUTORIZACIÓN DE OPERACIÓN Objetivo: Garantizar el fiel cumplimiento de la Ley de entidades financieras. 1. Funcionario encargado de Atención al Público recibe la solicitud de autorización de operación 2. Funcionario encargado de Atención al Público revisa la documentación y coteja la misma según lo establecido por ley 3. Funcionario encargado de Atención al Público hace acuse de recibo de la documentación 4. Atención al Público recibe el pago de la tasa de inscripción y emite recibo de pago 5. Atención al Público remite el pago de la tasa de inscripción y el recibo de pago a la Dirección Administrativa 6. Remite la solicitud y los requisitos a la Directora General de Empresas Financieras 7. El Director General de Empresas Financieras, confecciona nota remisoria para la DIJ 8. El Director General de Empresas Financieras, remite la nota dirigida a la DIJ a la secretaria, para que le comunique vía telefónica a la empresa solicitante y coordinen la solicitud del record policivo 9. El Director asigna al funcionario que guiará a la empresa en el curso del trámite 10. Director confecciona nota remisoria para la DIJ 11. Documentos son enviados al jefe de auditoria para su evaluación 12. Jefe de auditoria recibe documentos 13. Jefe de auditoria revisa la documentación 14. De estar todo en orden el jefe de auditoria asigna a un auditor para que realice el análisis de los documentos 15. Auditor revisa los documentos y el estudio económico 16. De estar todo los documentos en orden prepara informe preliminar para el jefe de auditoria 17. Auditor imprime informe y lo firma 18. Informe es remitido al jefe de auditoria 19. Jefe de auditoria revisa la documentación y la firma 20. De estar todo en orden envía documentos con el informe de auditoria al director para su consideración y aprobación 21. Director recibe los documentos prepara la resolución de autorización y la firma 22. Director envía la resolución firmada y los documentos al funcionario encargado de Atención al Público 23. Secretaria notifica a la empresa solicitante, que esta firmada la resolución de autorización 24. Secretaria registra la inscripción de la nueva empresa en el libro de autorización 25. Secretaria envía copia de la resolución de autorización a la Dirección General de Comercio Interior, a la Superintendencia de Bancos, a la Unidad de Análisis Financiero, al Ministerio de Economía y Finanzas y al respectivo Municipio 26. Atención al Público actualiza las estadísticas 27. Secretaria archiva documentación 85

Proceso: AUDITORIA REGULAR Objetivo: Comprobar en cada entidad financiera, que se cumple con las normas. 1. Jefe de auditoria coordina con director el plan anual de auditora 2. Jefe de auditoria asigna a cada uno de los auditores, las empresas que deberán auditar y el tiempo en que deben realizar la misión 3. Auditores solicitan al encargado de archivo los expedientes de las empresas por auditar 4. Auditor organiza y prepara los programas de auditoria 5. Auditores solicitan a la Dirección General, la confección de notas de presentación para la auditoria. 6. Una vez confeccionada la nota de presentación el auditor realiza un análisis previo de la documentación y de la última auditoria realizada a la empresa. 7. Auditor se dirige a la empresa por auditar. 8. Auditor entrega carta de presentación a la empresa. 9. Auditor solicita los documentos necesarios para realizar el trabajo. 10. Auditor revisa la documentación de la empresa. 11. Auditor procede a realizar las evaluaciones pertinentes de acuerdo a los procesos. 12. Auditor prepara un informe preliminar de auditoria y lo remite al jefe de auditoria. 13. Jefe de auditoria revisa el informe preliminar, si esta conforme lo imprime, lo firma, y lo remite al Director General para su evaluación y consideración. 14. Director revisa y confecciona nota con los resultados de la auditoria a la empresa auditada. 15. De existir alguna inconsistencia el Director, ordena el registro de las mismas y comunica al jefe de auditoria le de seguimiento para subsanarlas. 16. El Jefe de Auditoria, asigna a un auditor para darle seguimiento a la auditoria. 17. Jefe de auditoria le da seguimiento en conjunto con el auditor a las inconsistencias hasta ser subsanadas. 18. Una vez subsanadas las inconsistencias, se emite informe y se remite a la dirección y la secretaria procede a actualizar las estadísticas de la Dirección. 19. Secretaria archiva los documentos. Proceso: INVESTIGACIÓN DE QUEJAS Objetivo: Atender las solicitudes de reclamos y quejas de los usuarios. 1. Atención al Público recibe las solicitudes de queja y las registra en el SIEF. 2. Atención al Público registra la solicitud en el libro de recepción de quejas. 3. Atención al Público envía solicitud de queja al jefe de auditoria para su revisión y análisis previo. 4. Jefe de auditoria asigna y registra en el libro el nombre del auditor que se dirija a la empresa a realizar las investigaciones pertinentes. 5. Auditor confecciona nota de presentación para realizar la investigación. 6. Auditor recibe la solicitud de queja, la nota de presentación y procede a analizarla. 7. Auditor prepara la guía de investigación que debe completar en la empresa por investigar. 8. Auditor se presenta en la empresa para recaba la información necesaria para la investigación. 86

9. Auditor prepara un borrador del informe y remite al jefe de auditoria. 10. Jefe de auditoria recibe el borrador del informe lo revisa, evalúa y aprueba. 11. Jefe de Auditoria firma y envía informe al director para revisión y consideración. 12. Director recibe documentación, la revisa y la aprueba. 13. Director procede a confeccionar notas indicando los resultados de la investigación a la persona que presento la queja, y a la empresa investigada. 14. Director remite notas a la secretaria 15. Secretaria recibe las notas y le comunica vía telefónica a las partes para que procedan a retirar las notas 16. Secretaria archiva expediente y otra documentación. Proceso: CANCELACIÓN VOLUNTARIA DE LA RESOLUCIÓN DE AUTORIZACIÓN Objetivo: Asegurar que la cancelación de operaciones se haga cumpliendo con las normas. 1. Atención al público recibe solicitud de cancelación voluntaria de resolución de autorización. 2. Atención al Público acusa el recibido. 3. Atención al Público envía documentos al jefe de auditoria. 4. Jefe de Auditoria recibe y revisa la solicitud previamente. 5. Jefe de auditoria asigna y registra en libro el nombre del auditor para que proceda a evaluar las condiciones de la empresa. 6. Auditor asignado recibe la solicitud de cancelación y solicita nota de presentación. 7. El Auditor prepara nota de presentación para el auditor asignado. 8. Auditor revisa expediente y prepara guía de auditoria. 9. Auditor se dirige a la empresa y levanta la información necesaria para su informe. 10. Auditor prepara el borrador preliminar con la información recabada. 11. Auditor envía borrador preliminar al jefe de Auditoria. 12. Jefe de Auditoria recibe el borrador del informe, procede a su revisión y análisis. 13. Jefe de Auditoria firma y remite informe a la dirección para consideración y evaluación. 14. Director recibe la documentación y la solicitud de cancelación. 15. El Director revisa y de estar conforme confecciona resolución de cancelación de autorización. 16. Director envía documentación a la secretaria. 17. Secretaria notifica a las partes. 18. Secretaria registra cancelación de la empresa en libro. 19. Secretaria envía copia de la resolución a la Dirección General de Comercio Interior del MICI, a la Superintendencia de Bancos, a la unidad de Análisis Financiero, al Ministerio de Economía y Finanzas y el respectivo Municipio. 20. Secretaria archiva expediente y documentación. Proceso: CANCELACIÓN DE OFICIO DE LA RESOLUCIÓN DE AUTORIZACIÓN Objetivo: Cancelar operaciones al corroborar que la empresa no cumple con las normas. 1. El Director por acción motivada, ordena una investigación que justifique la cancelación de oficio de una empresa. 87

2. Director remite instrucción al jefe de auditoria para que coordine la investigación de la empresa. 3. Jefe de Auditoria recibe la instrucción de investigación, asigna y registra en los libros el nombre del un auditor que realizara la investigación. 4. El Auditor solicita nota de presentación para que se visite la empresa; guardando el auditor la confidencialidad de la acción. 5. Auditor revisa el expediente de la empresa y coordina con el jefe de auditoria las áreas a investigar, según las expectativas del caso. 6. Auditor visita la empresa, y recaba la información necesaria en función a las perspectivas del caso. 7. Auditor prepara el borrador del informe y lo remite a la jefa de auditoria, con sus conclusiones. 8. Jefe de Auditoria revisa el borrador del informe y si está todo acorde, remite el mismo a la Dirección. 9. Director recibe el borrador del informe y las conclusiones. 10. Director revisa y analiza la información que ha preparado el auditor y toma una determinación, procediendo a la cancelación de la empresa. 11. Si procede la cancelación, Director emite resolución motivada donde ordena la cancelación de la autorización de operación. 12. Director remite la resolución de cancelación para su notificación. 13. Secretaria registra el trámite en el libro de cancelaciones. 14. Secretaria remite copia de las resoluciones a la Dirección General de Comercio Interior del MICI, a la Superintendencia de Bancos, a la Unidad de Análisis Financiero, al Ministerio de Economía y Finanzas y al respectivo Municipio. 15. Secretaria archiva expediente y demás documentación. Proceso: MODIFICACIONES O CAMBIOS EN LA INSCRIPCIÓN DE UNA EMPRESA Objetivo: Atender las solicitudes de modificaciones de las empresas si se justifica. 1. Atención al Público recibe la solicitud de modificación o cambio en la inscripción de una empresa 2. Atención al Público acusa recibido de la solicitud 3. Atención al Público remite solicitud de modificaciones o cambios en la inscripción de una empresa al Director 4. Director recibe la solicitud 5. Director revisa la solicitud para determinar si la misma esta conforme a las leyes 6. El director autoriza la modificación o cambio en la inscripción de la empresa 7. Director remite a la secretaria la modificación o cambio en la inscripción de la empresa para su actualización 8. Secretaria registra la modificación en los libros y en el expediente de la empresa 9. Secretaria comunica a la empresa que se ha efectuado el cambio y procede a archivar la documentación Proceso: RECEPCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS Objetivo: Comprobar la solvencia financiera de la empresa 1. Atención al Público recibe los estados de financieros de parte de la empresa 88

2. Atención al Público revisa que los estados financieros hayan sido preparados de conformidad a los formatos establecidos por la Dirección 3. Atención al Público registra la entrega de los estados financieros en el libro de control 4. Si esta todo conforme, secretaria lo remite a la Dirección para su revisión y análisis 5. Secretaria actualiza los informes estadísticos y efectúa la captura de los datos 6. Secretaria archiva los estados financieros. Proceso: REGISTRO DE PAGO DE LA TASA ANUAL DE SUPERVISIÓN Objetivo: Garantizar el pago de las obligaciones de las empresas al Estado 1. Atención al Público recibe el pago de la tasa anual 2. Atención al Público que el pago esté conforme a los requisitos legales y hace acuse de recibo 3. Atención al Público anota el pago en el libro de registro de pago de la tasa anual 4. Se completa el informe de resumen de ingresos y se remite a la Dirección para su revisión y aprobación 5. Director recibe el informe de resumen de ingresos, lo revisa y lo aprueba 6. Secretaria remite el informe de ingresos a la Dirección Administrativa 7. Secretaria archiva la copia del informe y el comprobante de pago de la tasa anual en el expediente Proceso: PREPARACIÓN DE INFORMES PARA LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO (UAF) Objetivo: Prever el lavado de dinero para el financiamiento de actividades ilícitas. 1. Atención al Público recibe de las empresas la información solicitada para los informes de la UAF. 2. Atención al Público revisa la información y hace acuse de recibo de la información 3. Atención al Público registra en el libro de recepción de información, el ingreso de la información y la empresa que lo envía 4. Secretaria prepara los informes a la UAF, de conformidad con los modelos indicados 5. Secretaria remite los informes para la revisión de la Directora 6. Director revisa los informes y si esta conforme, prepara nota remisoria 7. Secretaria remite los documentos a la Unidad de Análisis Financiero 8. Secretaria actualiza las estadísticas y archiva la documentación. Proceso: CAPTURA DE INFORME MENSUAL DE LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERA (CASA DE EMPEÑOS, FINANCIERAS) Objetivo: Prever el lavado de dinero para el financiamiento de actividades ilícitas. 1. Oficinista recibe los informes por parte de Atención al Público 2. La oficinista hace acuse de recibido de los documentos en el libro record 3. Oficinista captura los informes dentro de los cinco (5) primeros días del mes 4. Luego de capturada la información es remitida por medio de correo electrónico a la Unidad de Análisis Financiero, al final del mes 89

5. La oficinista verifica que la información fue recibida por la Unidad de Análisis Financiero 6. Los documentos son remitidos al funcionario encargado de archivar cada documento por empresa, en la Dirección General de Empresas Financieras Proceso: INFORME TRIMESTRAL DE CASAS DE REMESA Objetivo: Prever el lavado de dinero para el financiamiento de actividades ilícitas. 1. La oficinista recibe de Atención al Público los informes 2. La oficinista hace acuse de recibido de los documentos en el libro record 3. Se esperan 15 días hábiles para que pueda llegar la información de las casas de remesa 4. Una vez llegue la información en el período de holgura se levanta el informe trimestral. 5. Se hace un registro con las fecha de los recibido y luego se confecciona nota para que la Unidad de Análisis Financiero proceda a retirarla Proceso: INFORMES ESTADÍSTICOS TRIMESTRALES Objetivo: Llevar un registro sistemático de la información de las empresas 1. La oficinista recibe de Atención al Público los informes 2. La oficinista hace acuse de recibido de los documentos en el libro record 3. La oficinista captura la información 4. De la información recopilada se realizan cuadros estadísticos 5. Estos documentos una vez capturados son remitidos a la persona encargada de archivar los documentos Proceso: LISTADO DE LAS EMPRESAS (ACTUALIZACIONES POR RESOLUCIÓN) Objetivo: Actualizar el listado de las empresas financieras. 1. Cuando llega una empresa nueva se procede a registrarla en un listado en donde se genera el código 2. Nuevamente cuando se autoriza por la Directora y esta se notifica se procede a capturar la fecha de resolución y el número en los registros de la Dirección 3. Luego que se notifica la empresa se captura todos los datos de la empresa nueva para la Unidad de Análisis Financiero. Fundamento Legal: 1. Ley 42 de 23 de julio de 2001, Que regula las Empresas Financieras. 2. Ley 33 de 26 de junio de 2002, Que modifica y adiciona artículos a la ley 42 de 2001. 3. Ley 7 de 10 de julio de 1990, Que regula el contrato de arrendamiento financiero. 4. Decreto Ejecutivo 76 de 10 de junio de 1996, Por el cual se reglamenta la ley 7 de 10 de julio de 1990, Que regula el contrato de arrendamiento financiero. 5. Ley 42 de 2 de octubre de 2000, Que establece medidas para la prevención del delito de blanqueo de capitales. 6. Resolución No.14 de 12 de marzo de 2001. 7. Ley 24 de 22 de mayo de 2002, Que regula el servicio de información sobre el historial de crédito de los consumidores o clientes. 90

8. Ley 14 de 18 de mayo de 2006, Que modifica y adiciona a la Ley No.24 de 2002, que regula el servicio de información sobre el historial de crédito de los consumidores o clientes. 9. Ley 48 del 23 de junio de 2003, Que reglamenta las operaciones de las casas de remesas de dinero. 10. Resolución No.328 de 9 de agosto de 2004. 11. Ley 16 de 23 de mayo de 2004, De las Casas de Empeños 12. Ley 15 del 13 de julio de 2002, por el cual se modifican los artículos 1, 2, 4, 8, 9, 10, 11 y adicionan nuevos artículos a la ley 6 del de junio de 1987. DIRECCIÓN NACIONAL DE INDUSTRIAS Y DESARROLLO EMPRESARIAL Proceso: RESOLUCIONES Objetivo: Inscribir las empresas que califican en la Ley 54 1. Solicitante ingresa a la Web 2. Baja formularios de inscripción (Ley 54) 3. Solicitante llena los campos del formularios 4. Solicitante acude a la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo a presentar los formularios y los requisitos establecidos 5. Secretaria recibe los documentos del solicitante 6. Secretaria revisa que los documentos estén completos 7. Una vez revisados los documentos la secretaria le solicita al representante de la empresa se sirva realizar el pago de B/.10.00, para colocar el sello en el documento 8. La secretaria coloca sello en el documento 9. La secretaria envía la solicitud al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial. 10. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, revisa la documentación 11. De estar incompleta la información, el Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial confecciona nota indicando al solicitante que proceda a subsanar lo que detalla en la nota 12. De estar todos los documentos en orden el Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, otorga visto bueno para la confección de la resolución 13. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial clasifica en la red el tipo de resolución 14. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, confecciona la resolución 15. El Director de Industrias y Desarrollo Empresarial imprime original y una copia de la resolución 16. Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial firma el resuelto 17. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial entrega resolución y documentación a la secretaria 18. La secretaria le coloca el sello de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial al Resuelto 19. La secretaria le comunica vía telefónica a la empresa que la resolución esta lista para ser entregada 20. El representante de la empresa se apersona a la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial a retirar la resolución, la secretaria le notifica que debe hacer efectivo el pago de B/.50.00 por la inscripción 91

21. La secretaria recibe el dinero en efectivo o cheque certificado a nombre de MICI-Tesoro Nacional 22. La secretaria confecciona la factura de recibo de efectivo o cheque 23. El resuelto y el formulario de pago de anualidades son entregados al solicitante 24. La secretaria procede a confeccionar un expediente para la empresa 25. La copia del resuelto es archivada en el expediente de la empresa 26. El dinero en efectivo o el cheque certificado son remitidos al Departamento de Contabilidad con la copia de la factura Nota: Anualmente las empresas pagaran B/.50.00 en concepto de anualidades Proceso: AUTENTICACIÓN Objetivo: Garantizar que la empresa se acogió a la Ley 54. 1. La empresa solicita a la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial la autenticación de su estabilidad Jurídica de Inversión 2. La empresa solicitante entrega copia de la resolución a la secretaria del Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial 3. Si el solicitante no tiene copia del resuelto, la secretaria procede a buscar en los archivos copia del mismo, en el expediente de la empresa que esta solicitando la autenticación 4. La secretaria se dirige a la copiadora y saca una copia al resuelto 5. La secretaria procede a verificar el expediente 6. La secretaria coloca el sello de autenticación de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial en la copia del resuelto 7. La secretaria llena la información en los campos del sello de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial 8. La secretaria remite la copia del resuelto a la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para la firma 9. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial revisa la documentación 10. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial firma la copia del resuelto 11. Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial remite los documentos a la secretaria 12. La secretaria recibe la documentación 13. La secretaria le coloca el sello de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial al documento 14. El documento autenticado en entregado al solicitante Proceso: CERTIFICACIONES DE STATUS Objetivo: Confirmar que la empresa es beneficiaria de la Ley 54. 1. Las empresas solicitan por medio de una nota dirigida al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial una certificación de estabilidad jurídica. La nota es recibida por la secretaria del Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial 2. La secretaria remite la nota al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial 3. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, emite visto bueno para confección de la Certificación de Estatus 92

4. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, remite los documentos a secretaria 5. La secretaria procede a confeccionar la Certificación de Estatus 6. La secretaria remite los documento al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para la firma 7. Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial revisa y firma la Certificación de Estatus 8. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial remite la Certificación de Estatus a la secretaria 9. La secretaria le coloca el sello de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial a la Certificación de Estatus 10. La Certificación de Estatus es entregada a la empresa solicitante Proceso: PAGO DE ANUALIDADES Objetivo: Asegurar el pago de la tasa anual a las empresas beneficiadas con le Ley 54. 1. La empresa se dirige a realizar el pago de anualidad a la Dirección Nacional de Industrias y desarrollo Empresarial 2. El representante de la empresa solicitante presenta el formulario de declaración de pago acompañado de un cheque certificado a nombre de MICI-TESORO NACIONAL o bien en efectivo. 3. La secretaria procede a buscar el expediente de la empresa en el archivo 4. La secretaria verifica que el tiempo del pago sea el correcto 5. La secretaria firma la copia original del formulario de declaración de pago 6. La secretaria confecciona el recibo de pago. 7. La secretaria le coloca el sello de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial al recibo de pago 8. La copia del recibo de pago, el formulario de declaración de pago y los cheques o efectivo son enviados al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para su revisión y consideración 9. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, firma el informe contable y lo remite a la secretaria 10. La copia del recibo de pago, el formulario de declaración de pago y los cheques o efectivo son enviados al Departamento de Contabilidad, junto con el informe contable 11. El Departamento de Contabilidad, recibe el informe, el cheque o el dinero en efectivo 12. Un funcionario del Departamento de Contabilidad, deposita los pagos en la cuenta del Tesoro Nacional. Proceso: INFORMES MENSUALES Objetivo: Elaborar informe mensual de actividades relevantes de las unidades. Pasos 1. Las Direcciones Generales envían mensualmente a la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial el informe mensual de las actividades realizadas en original y copia 2. La secretaria de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial recibe los informes mensuales de cada una de estas Direcciones Generales 3. La secretaria le coloca el sello de recibido a la copia de los informes mensuales 93

4. la secretaria anota la fecha de entrada del documento 5. La secretaria remite los informes al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial 6. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial revisa los informes mensuales para su consideración 7. La secretaria confecciona un memo remisorio 8. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial firma el memo remisorio 9. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial remite los informes mensuales a la Dirección de Administración y Finanzas. 10. Secretaria entrega informes mensuales y memo remisorio a la Dirección de Administración y Finanzas 11. La secretaria de la Dirección de Administración y Finanzas recibe los informes y el memo remisorio 12. La secretaria de la Dirección de Administración y Finanzas coloca el sello de recibido y acusa recibido 13. La secretaria de la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial archiva copia de los documentos recibidos Unidad Técnica de Acreditación Proceso: ACREDITACIÓN PARA ORGANISMOS DE INSPECCIÓN Y LABORATORIO DE ENSAYOS Objetivo: Establecer el procedimiento para el otorgamiento de la acreditación por el Consejo Nacional de Acreditación. 1. Solicitante visita la página Web del Ministerio de Comercio e Industrias 2. Solicitante baja formularios y requisitos de la página Web, referente a la estabilidad jurídica de la inversiones 3. Solicitante acude a la Unidad Técnica de Acreditación a presentar su solicitud 4. Funcionario de la Unidad Técnica de Acreditación, verifica que los documentos cumplan con las referencias normativas 5. Si la documentación esta incompleta se le notifica al solicitante por medio de una nota para que proceda a subsanar la documentación. 6. Una ves que los documentos estén completos el funcionario notifica al solicitante que a hecho la evaluación preliminar 7. El funcionario conforma el equipo evaluador del Laboratorio de Calibración y Ensayo o de Organismos de Inspección según sea el caso 8. El funcionario notifica al solicitante por escrito que ya esta conformado el equipo evaluador 9. El equipo evaluador procede a realizar la visita preliminar de acompañamiento para preparar las subsiguientes etapas de la evaluación para absolver cualquier consulta o duda que tenga a bien formular el representante del laboratorio solicitante 10. Una vez en el laboratorio se procede a la revisión del mismo y se toma en consideración cuanto tiempo tomara realizar evaluación 11. El equipo evaluador procede a realizar la evaluación documentada 12. La Comisión evaluadora presenta el informe de sección 13. La Unidad Técnica de Acreditación revisa si a surgido o no alguna inconformidad 94

14. Si esta todo correcto se procede a realizar la inspección en sitio o auditoria, verificando que la documentación sea igual a la proporcionada. 15. La comisión evaluadora emite el informe final de la evaluación 16. Si en el informe final se determina algún error, el comité evaluador recomienda que se presente un plan de acción 17. La documentación es remitida al Comité de Acreditación 18. El Comité de Acreditación emite Visto Bueno 19. El funcionario procede a confeccionar la resolución de acreditación 20. La Resolución de Acreditación es remitida para la firma 21. La Resolución de Acreditación es firmada 22. Al solicitante se le hace entrega de la resolución, del informe técnico, de la certificación y de un contrato por tres (3) años 23. La copia del resuelto es archivada. Proceso: VISITAS DE SUPERVISIÓN Objetivo: Verificar si cumple con los requisitos para la acreditación 1. Los funcionarios de la Unidad de Acreditación conforman un equipo de dos personas para realizar visitas de supervisión 2. Funcionarios se trasladan a los diferentes laboratorios de ensayo u organismos de inspección 3. Funcionarios realizan inspección en laboratorios u organismos de inspección 4. Funcionarios presentan informe de inspección al Comité de Acreditación 5. Comité de Acreditación revisa informe de inspección. 6. Comité de Acreditación emite visto bueno o rechaza solicitud de acreditación Proceso: CAPACITACIONES Objetivo: Dictar seminarios sobre temas de acreditación 1. Funcionario de la Unidad de Acreditación designado organiza cursos o seminarios 2. Funcionario procede a buscar: Un salón o local donde se desarrollara el curso o seminario Al expositor Los materiales didácticos que se utilizara en el curso o seminario 3. El funcionario establece la fecha del curso o seminario 4. El funcionario sube la información del curso a la página Web del Ministerio de Comercio e Industrias 5. El funcionario divulga vía e-mail las invitaciones del cursos o seminarios a los laboratorios registrados, los no registrados y a las empresas afines 6. Participantes del seminario acuden el día y a la hora señalada 7. El curso o seminario es dictado. Proceso: COORDINACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN Objetivo: Mejorar y fortalecer la capacidad de gestión institucional 95

1. Unidades administrativas establecen en el anteproyecto de presupuesto sus necesidades mas apremiantes 2. El funcionario verifica con el director o con el sector beneficiado la realización del proyecto de inversión solicitado 3. El funcionario y el Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial establecen los términos de referencia o especificaciones técnicas de cómo ejecutar un determinado estudio o trabajo. 4. Funcionario describe el ámbito espacial donde ha de ejecutarse el estudio o trabajo 5. Funcionario define el objetivo general, los objetivos específicos y el tiempo disponible para la realización del proyecto. 6. Funcionario detalla los requisitos de los técnicos que han de participar, sus especialidades y el tiempo mínimos que han de dedicarse al estudio o trabajo 7. Funcionario detalla los resultados esperados del estudio 8. El funcionario realiza la búsqueda de la partida presupuestaria para llevar a cabo el estudio 9. El funcionario confecciona el pliego de cargo 10. Una vez el pliego de cargos este confeccionado se inicia el trámite de compra 11. Funcionario le da seguimiento al trámite de compra 12. Empresa consultora es notificada de la adjudicación de la compra 13. Empresa consultora evalúa los términos de referencia del estudio o trabajo a realizar 14. El funcionario y el consultor evalúan y analizan la ejecución del proyecto 15. Funcionario de la Unidad Técnica de Acreditación crea un comité institucional para llevar a cabo el proyecto. Dirección General de Industrias Departamento de Fomento y Promoción Industrial Proceso: AUDITORIAS AMBIENTALES Objetivo: Constatar que las prácticas ambientales de la empresa son adecuadas 1. La Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM), envía nota al Departamento de Fomento y Promoción Industrial, solicitando al jefe del departamento envíe a un ambientalista para que participe en una auditoria para determinada Industria. 2. Jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial designa a un funcionario especializado en asuntos ambientales 3. Funcionario realiza las llamadas telefónicas a las partes involucradas para coordinar la visita a la empresa 4. Una vez coordinada la visita, el funcionario se dirige a realizar la auditoria en la empresa 5. Funcionario hace recorrido en la empresa, obra o proyecto, observa y hace evaluaciones para determinar su impacto en el ambiente. 6. Una vez culminado el recorrido los funcionarios encargados de la auditoria, llenan el protocolo de los hallazgos encontrados 7. Una vez lleno el protocolo con los hallazgos se reúnen los funcionarios encargados de la auditoria con el encargado de la empresa 8. Los funcionarios ambientales comunican al encargado de la empresa las irregularidades encontradas en el recorrido 9. Los funcionarios ambientales notifican al encargado de la empresa que tienen seis (6) meses para efectuar las adecuaciones de los hallazgos encontrados 96

10. El funcionario elabora informe de la auditoria y lo archiva en el expediente de la empresa para darle seguimiento al caso Proceso: MONITOREO DE PROTOCOLO DE SEGUIMIENTO Objetivo: Dar seguimiento a las prácticas ambientales propuestas. 1. La Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM), envía nota al Departamento de Fomento y Promoción Industrial, solicitando al jefe del departamento de Fomento y promoción Industrial envíe a un funcionario para que participe en un monitoreo de protocolo de seguimiento 2. El jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial designa a un funcionario especializado en asuntos ambientales 3. Funcionario realiza llamadas telefónicas a las partes involucradas para coordinar reunión de evaluación y seguimiento 4. Una vez coordinada la reunión se escoge la fecha de la visita a la empresa 5. Funcionario en conjunto con equipo técnico realizan recorrido en la empresa, obra o proyecto para darse cuenta de los avances obtenidos mediante la ejecución de las actividades 6. El equipo técnico medirá los avances tanto en la ejecución de las actividades como en el logro de los resultados y el objetivo propuesto 7. El equipo técnico levanta un informe y lo remite a la Autoridad Nacional del Ambiente, (ANAM) Proceso: PROGRAMA DE ADECUACIÓN Y MANEJO AMBIENTAL (PAMAS) Objetivo: Proponer y monitorear las medidas de mitigación de impacto ambiental 1. La Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM), envía nota al Departamento de Fomento y Promoción Industrial, solicitando al jefe del departamento asigne a un analista ambiental para que participe en el programa de adecuación y manejo ambiental PAMAS. 2. Secretaria del Departamento de Fomento y Promoción Industrial recibe nota y acusa recibido 3. Secretaria entrega nota al jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial 4. El jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial revisa la nota y designa a un analista ambiental para llevar a cabo la misión 5. El analista ambiental coordina con el personal de la Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM), una reunión de consenso 6. Analista ambiental asiste a reunión de consenso, elabora en conjunto con las personas asignadas un análisis del estudio que llevara a cabo. Si el proyecto fue puesto en marcha se realiza una gira de verificación sobre el cumplimiento del PAMAS 7. El grupo encargado del estudio realiza la descripción del proyecto, indica más o menos los resultados de la puesta en marcha del proyecto 8. El grupo pasa a describir las condiciones existentes del proyecto y determina las medidas de control necesarias, a través de un informe técnico 9. Informe es enviado a la Autoridad nacional del Ambiente (ANAM), para su consideración y aprobación 97

Proceso: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Objetivo: Medir y prever los impactos positivos y negativos del proyecto o empresa. 1. La Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM), envía nota al Departamento de Fomento y Promoción Industrial, solicitando al jefe del departamento envíe a un analista industrial para que participe en un estudio de impacto ambiental para determinada Industria. 2. Secretaria del Departamento de Fomento y Promoción Industrial recibe nota y acusa recibido 3. Secretaria entrega nota al jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial 4. Jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial revisa la nota y designa a un analista industrial para llevar a cabo la misión 5. Analista industrial coordina con personal de la ANAM, reunión de consenso 6. Analista industrial asiste a reunión de consenso, elabora en conjunto con las personas asignadas un análisis del estudio que llevaran a cabo 7. El grupo encargado del estudio realiza la descripción del proyecto, indica más o menos los resultados de la puesta en marcha del proyecto. 8. El grupo encargado pasa a describir las condiciones existentes del proyecto y determina las medidas de control necesarias para asegurar la compatibilidad entre las actividades q va a desarrollar la industria y el medio ambiente para prevenir un impacto negativo 9. El grupo de profesionales llega a un consenso y levantan el informe de estudio de impacto ambiental 10. Informe es enviado a la ANAM, para su consideración y aprobación Proceso: RECIBO DE CORRESPONDENCIA Objetivo: Recibir, tramitar y archivar la correspondencia diariamente 1. Secretaria recibe la correspondencia y coloca sello de recibido a la original y a la copia 2. Registra la entrada de la nota en la agenda 3. Secretaria remite correspondencia al jefe del departamento 4. Jefe del departamento revisa la correspondencia 5. Jefe del departamento designa a un funcionario para que realice el trabajo 6. Después de culminado el trabajo funcionario designado devuelve la nota a la secretaria 7. Secretaria archiva nota. Proceso: RECEPCIÓN DE INFORMES VÍA E-MAIL Objetivo: Agilizar el trámite de correspondencia 1. Los Analistas una vez terminan los informes se los envían vía e-mail a la secretaria del Departamento de Fomento y Promoción Industrial 2. La secretaria accede a la Web y baja el documento 3. La secretaria revisa el documento y le hace las correcciones necesarias de existir alguna 4. La secretaria confecciona memo para la Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM) 5. La secretaria le coloca el número de memo y fecha al documento 6. La secretaria imprime el documento 7. La secretaria remite el informe y el memo a la Dirección General de Industrias para la firma 98

8. Una vez que el informe es firmado es devuelto al Departamento de Fomento y Promoción Industrial 9. La secretaria envía por medio de correspondencia el informe a la Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM) Proceso: SOLICITUD DE TRANSPORTE Objetivo: Realizar misiones fuera de la institución, previa autorización superior. 1. Funcionario que solicita transporte llena formulario en el computador 2. Funcionario imprime el formulario de solicitud de transporte 3. Formulario de solicitud de transporte es entregado al Jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial para visto bueno 4. Secretaria del Departamento de Fomento y Promoción Industrial envía solicitud de transporte a la dirección para firma 5. Secretaria de la Dirección General de Industrias recibe solicitud de transporte y acusa recibido 6. Secretaria de la Dirección General de Industrias remite la solicitud al director 7. Director recibe y revisa la solicitud 8. Director firma la solicitud de transporte 9. Solicitud es devuelta al Departamento de Fomento y Promoción Industrial Proceso: SOLICITUD DE VIÁTICOS Objetivo: Cubrir gastos del personal, por misiones fuera de la institución. 1. Funcionario que solicita un viático llena formulario en el computador 2. Funcionario imprime el formulario de viático 3. Formulario de solicitud de viático es entregado al Jefe del Departamento de Fomento y Promoción Industrial para visto bueno 4. Secretaria del Departamento de Fomento y Promoción Industrial envía solicitud de viático a la dirección para firma 5. Secretaria de la Dirección General de Industrias recibe solicitud de viático y acusa recibido 6. Secretaria de la Dirección General de Industrias remite la solicitud al director 7. El director recibe y revisa la solicitud 8. El director firma la solicitud de viático 9. Solicitud es devuelta al Departamento de Fomento y Promoción Industrial Departamento de Evaluación Industrial Proceso: EVALUACIÓN DE LAS SOLICITUDES DE EXTENSIÓN Y MODIFICACIÓN DE LOS REGISTROS OFICIALES DE LA INDUSTRIA NACIONAL (ROIN) DE LAS EMPRESAS INSCRITAS EN LA LEY NO.3 DE 20 DE MARZO DE 1986. Objetivo: Constatar que la solicitud cumple con los requisitos de la Ley 3 1. Empresa solicita una extensión o modificación por medio de un memorial petitorio 99

2. El memorial y los requisitos son recibido por la secretaria del Departamento de Evaluación Industrial 3. La secretaria recibe documento y hace acuse de recibido 4. La secretaria remite el memorial al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 5. El jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el memorial y asigna a un funcionario para evaluar la solicitud 6. El funcionario se dirige a la empresa a realizar una visita técnica y verifica que lo q esta solicitando la empresa es acorde a lo que la empresa fabrica 7. El funcionario levanta un informe de la visita realizada 8. El funcionario confecciona borrador de la resolución de extensión o modificación y memo remisorio. 9. El funcionario remite el borrador de la resolución y memo remisorio al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 10. El jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa y verifica la resolución y el memo remisorio 11. De estar todo conforme el jefe del Departamento de Evaluación Industrial remite la resolución y el memo al operador de computadora 12. El operador de computadora transcribe la resolución y el memo 13. El operador de computadora imprime un original y dos copias de la resolución y del memo remisorio 14. El operador remite la resolución al jefe del Departamento de Evaluación Industrial para su revisión 15. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa resuelto y lo remite a la Dirección General de Industrial 16. De la Dirección General de Industrial el resuelto es remitido a la Dirección Nacional de Industrial y Desarrollo Empresarial 17. De la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial es remitida para asesoría legal con el memo y la nota para el Contralor General de la República de Panamá 18. Documentos son remitidos al Departamento de Evaluación Industrial donde se le coloca el número a la nota. 19. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa y remite al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para que plasme su visto bueno en la nota dirigida al Contralor General de la República de Panamá. 20. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa y remite al Director General de Industrias para que plasme su visto bueno en la nota dirigida al Contralor General de la República de panamá. 21. Una vez firmado el memo es enviado al Viceministro de Industria y Comercio para firma 22. El Vice ministerio de Industria y Comercio remite los documentos al Departamento de Evaluación Industrial. 23. Los documentos son remitidos al Departamento de Evaluación Industrial para su registro. 24. El funcionario plasma el sello y llena los campos del sello. 25. Documentos son remitidos a la Directora General de Industrias para que plasme su firma al final del sello de registro. 26. El funcionario contacta telefónicamente a la empresa solicitante para que proceda a reemplazar los documentos que no están vigentes 27. Los documentos son enviados a la Contraloría General de la República de Panamá por archivo. 28. La Contraloría General de la República de Panamá de no encontrar inconsistencias devuelve el documento refrendado. 100

29. El documento refrendado es enviado al Departamento de Evaluación Industrial. 30. La secretaria del Departamento de Evaluación Industrial recibe el documento. 31. El funcionario saca 6 juegos de copia del documento. 32. Las copias son enviadas al Director General de Industrias para autenticarlas. 33. Se le hace entrega de una copia del documento a: La Contraloría General de la República de Panamá Al Ministerio de Economía y Finanzas A Extensiones Tributarias del MEF Una copia para el expediente Una copia para la empresa solicitante 34. Funcionario llama a la empresa para notificarle que pase a retirar la copia de la Resolución Ministerial 35. Empresa se apersona al Departamento de Evaluación Industrial y funcionario hace entrega de la Resolución Ministerial Proceso: EVALUACIÓN DE LAS SOLICITUDES DE REINVERSIÓN DE UTILIDADES Objetivo: Comprobar que la empresa efectivamente ha reinvertido las utilidades 1. Empresa presenta memorial y la factura de compra indicando que ha reinvertido en maquinarias y equipos durante el período fiscal correspondiente 2. Secretaria del Departamento de Evaluación Industrial recibe documentación y hace acuse de recibo 3. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial asigna a un funcionario para verificar en la empresa la existencia del equipo de planta 4. Funcionario del Departamento de Evaluación Industrial se dirige a la empresa a realizar una visita técnica y verifica que la maquinaria este instalada. 5. Funcionario procede a confeccionar el informe 6. Funcionario confecciona el borrador de la certificación detallando toda la maquinaria existente y las características de cada una 7. Funcionario remite borrador de la certificación al jefe del departamento para revisión 8. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial remite el borrador de la certificación a la secretaria 9. Secretaria confecciona la certificación, la imprime y la envía al jefe del Departamento de Evaluación Industrial para revisión 10. Una vez el jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa la certificación la envía a la Dirección General de Industria 11. Director General de Industrias revisa y firma la certificación de estar todo conforme 12. Certificación es devuelta al Departamento de Evaluación Industrial 13. Funcionario del Departamento de Evaluación Industrial comunica vía telefónica a la empresa que puede pasar a retirar su certificación 14. Empresa solicitante retira la certificación y la adjunta a su declaración de renta 15. Secretaria archiva copia de la certificación Proceso: CERTIFICACIONES DE DETERMINACIÓN DE ORIGEN Objetivo: Garantizar que la empresa cumple con lo establecido en el Tratado de Libre Comercio 101

1. La empresa solicita una certificación de origen acogiéndose a uno de los tratados de Libre Comercio 2. Los formularios están disponibles en la página Web del Ministerio de Comercio e Industrias o en las oficinas del Departamento de Evaluación Industrial 3. Empresa solicitante llena un formulario por cada uno de los productos que desea exportar 4. Secretaria recibe el formulario y los requisitos 5. Secretaria verifica que el formulario este debidamente lleno y que los requisitos estén completos 6. Secretaria remite los documentos al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 7. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial asigna a un funcionario para que realice una visita técnica 8. El Funcionario realiza una visita técnica y verifica que el producto a exportar cumple con la regla de origen especificada en cada uno de los tratado 9. El funcionario levanta el informe correspondiente y confecciona memo 10. Funcionario remite el informe y el memo al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 11. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el informe y el memo remisorio y lo remite a la Dirección General de Industrias 12. El Director General de Industrias recibe el informe y el memo remisorio. Este lo revisa, verifica y firma el informe 13. Una vez firmados los documentos son devueltos al del Departamento de Evaluación Industrial 14. Funcionario del Departamento de Evaluación Industrial envía una copia del memo a la ventanilla única de DISECOMEX y a la Dirección General de Administración de Tratados 15. Funcionario contacta vía telefónica a la empresa solicitante 16. Funcionario notifica al representante de la empresa solicitante se dirija a la ventanilla única a comprar el formulario de envío de productos con preferencias arancelarias. Proceso: CERTIFICACIONES DE ABONO TRIBUTARIO (CAT) Objetivo: Asegurar que la empresa cumple los requisitos, para acogerse al beneficio 1. La empresa presenta solicitud de certificación de abono tributario 2. Secretaria recibe solicitud y requisitos 3. Secretaria verifica que los requisitos estén completos 4. Secretaria remite los documentos al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 5. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial asigna a un funcionario para que realice una visita técnica 6. Funcionario realiza visita técnica y verifica que la empresa cumpla con los requisitos sobre utilización de tecnología, establecidos por ley y corrobora que los procesos ya están establecidos 7. Funcionario levante informe y confecciona borrador de la certificación y memo remisorio 8. Funcionario remite el informe, el borrador de la certificación y el memo al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 9. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el informe, el borrador de la certificación y el memo remisorio y lo remite al operador de computadora para que lo transcriba 10. Operador transcribe y remite a la Jefe del Departamento de Evaluación Industrial 102

11. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el informe, la certificación y el memo remisorio y lo remite a la Dirección General de Industrias 12. El Director General de Industrias recibe el informe, la certificación y el memo remisorio lo revisa, verifica y firma 13. Si los procesos no están establecidos el Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, la Directora General de Industrial y el Jefe del Departamento de Evaluación Industrial se reúnen para establecer el nuevo proceso 14. Se confecciona la certificación de abono tributario 15. La certificación de abono tributario es firmada por la Directora General de Industrias 16. La certificación es enviada a la Ministra de Comercio e Industrias para la firma 17. La certificación es publicada en Gaceta Oficial 18. Se contacta vía telefónica a la empresa solicitante para notificarle que la certificación esta publicada Proceso: INCLUSIÓN EN LA LISTA DE INDUSTRIA FARMACÉUTICA Objetivo: Atender y comprobar que la solicitud cumple con los requisitos 1. Empresa solicita petitorio para adicionar insumos a la lista que requiere la industria farmacéutica 2. La secretaria recibe la solicitud y los requisitos 3. La secretaria verifica que los requisitos estén completos 4. La secretaria remite los documentos al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 5. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial asigna a un funcionario especialista en química para que evalué la solicitud. 6. El químico realiza la evaluación y confecciona borrador del Decreto Ejecutivo y memo remisorio 7. Funcionario remite el borrador del Decreto Ejecutivo y el memo al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 8. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el borrador del Decreto Ejecutivo, y el memo remisorio y lo remite al operador de computadora para que lo transcriba 9. El operador de computadora, transcribe y remite al Jefe del Departamento de Evaluación Industrial el Decreto Ejecutivo 10. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el Decreto Ejecutivo y el memo remisorio y lo remite a la Dirección General de Industrias 11. El Director General de Industrias recibe el Decreto Ejecutivo y el memo remisorio lo revisa, verifica y firma 12. El Director General de Industrias remite el Decreto Ejecutivo y el memo remisorio al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para firma 13. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial remite los documentos al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 14. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial recibe los documentos firmados y los remite a Asesoría Legal 15. Una vez revisado el documento por los asesores legales el Decreto Ejecutivo es remitido al Ministro (a) de Comercio e Industrias 16. El Decreto Ejecutivo es devuelto al jefe del Departamento de Evaluación Industrial, para revisión 103

17. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial envía el paquete de documentos a la Presidencia de la República por correspondencia 18. Una vez el Presidente de la República firme el Decreto Ejecutivo se publica en Gaceta Oficial. 19. Se le comunica a la empresa solicitante la culminación del trámite. Proceso: DEPÓSITO DE GARANTÍA Objetivo: Asegurar a la Autoridad de Aduanas que la empresa está tramitando la solicitud respectiva. 1. La empresa solicita una certificación donde consta que esta tramitando una modificación o una extensión 2. La empresa presenta un memorial comunicando porque el producto se encuentra en Aduanas 3. La secretaria recibe memorial, la solicitud y los requisitos 4. Secretaria verifica que los documentos estén en orden 5. Secretaria remite los documentos al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 6. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial verifica que lo que la empresa está solicitando introducir al país este incluido en su Registro Oficial de la Industria Nacional (ROIN) 7. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial solicita a la secretaria confeccionar nota a la Dirección General de Aduanas notificando que la empresa esta tramitando una extensión o modificación y respalda la predeclaración 8. Se coloca el sello en la nota 9. La nota es enviada al Director General de Industrias para la firma 10. Director General de Industrias revisa y firma la nota 11. Director General de Industrias remite nota al Departamento de Evaluación Industrial 12. Se le comunica a los corredores de aduana la culminación del trámite. Proceso: DEVOLUCIÓN DE FIANZA Objetivo: Garantizar que una vez cumplido los requisitos, se devuelva la fianza. 1. Las empresa que tenga contrato con la Nación basados en el Decreto de Gabinete No.413 de 30 de diciembre de 1970 o contratos Turísticos, solicitan la devolución de la fianza de Cumplimiento si el contrato venció o han cerrado operaciones 2. La empresa presenta un petitorio dirigido al Ministro (a) de Comercio e Industrias, los estados financieros para verificar que ha cumplido con el compromiso de inversión y demás requisitos 3. Secretaria recibe solicitud y demás requisitos. 4. Secretaria verifica que los documentos estén en orden 5. Secretaria remite los documentos al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 6. Jefe del Departamento de Evaluación asigna a un técnico para que realice la evaluación del caso 7. El técnico elabora un borrador de informe 8. El técnico remite el informe al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 9. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial solicita al operador de computadora transcriba el informe 104

10. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el informe pasado en limpio y lo remite al Director General de Industrias 11. Director General de Industrias verifica y firma el informe 12. Director General de Industrias remite informe al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial 13. Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial revisa y firma el informe 14. Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial envía el documento al Departamento de Evaluación Industrial 15. Departamento de evaluación Industrial le inserta número al informe y lo remite a: Asesoría Legal Vice Ministro de Industria y Comercio Fiscalización de la Contraloría en el MICI Contraloría General de la República 16. La contraloría General de la República es el ente autorizado para realizar la devolución de la fianza de garantía de cumplimiento. Proceso: REBAJA DEL 3% DE LOS INSUMOS, MATERIAS PRIMAS, BIENES INTERMEDIOS Y BIENES DE CAPITAL Objetivo: Asegurar que la empresa cumple los requisitos para acogerse al beneficio del 3% 1. Empresa solicitante presenta un memorial petitorio, con los requisitos establecidos, solicitando la inclusión al listado del 3% de los insumos, bienes intermedios o bienes de capital 2. Secretaria del Departamento de Evaluación Industrial recibe documentación 3. Secretaria remite solicitud de rebaja del 3% al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 4. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa solicitud y asigna a un técnico para que evalué la solicitud 5. El técnico procede a evaluar la solicitud verificando que el producto que pretende ser incluido no se produzca en el país 6. Técnico del Departamento de Evaluación Industrial levanta informe y procede a confeccionar el Proyecto de Decreto de Gabinete 7. Técnico arancelario revisa el Proyecto de Decreto de Gabinete 8. Técnico arancelario envía correcciones del Proyecto de Decreto de Gabinete al técnico del Departamento de Evaluación Industrial 9. Técnico del Departamento de Evaluación Industrial revisa las correcciones y procede a corregir el documento 10. Una vez el Decreto de Gabinete este corregido se envía para firma a: Director general de Industrias Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial Asesoría Legal Ministro (a) de Comercio e Industrias Presidencia de la República de Panamá 11. Una vez el presidente firma el Decreto de Gabinete, este es publicado en Gaceta Oficial Proceso: CERTIFICACIONES Objetivo: Constatar que la empresa está registrada 105

1. Empresa solicita una certificación relacionada con su Registro Oficial de la Industria Nacional 2. Secretaria del Departamento de Evaluación Industrial recibe documentación 3. Secretaria remite solicitud de certificación a jefe del Departamento de Evaluación Industrial 4. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial confecciona borrador de certificación 5. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial entrega borrador de certificación a la directora General de Industrias. 6. Director General de Industrias revisa y aprueba la certificación 7. Director General de Industrias devuelve el borrador de la certificación al Jefe del Departamento de Evaluación Industrial 8. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial confecciona certificación 9. imprime certificación en original y copia 10. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial envía certificación al Director General de Industrias para la firma 11. Se comunica vía telefónica a la empresa solicitante que tramite finalizó Proceso: CANCELACIONES Y ANULACIONES Objetivo: Autorizar la salida de la empresa del Registro Oficial de Industria Nacional 1. La empresa solicita una Cancelación o Anulación relacionada en su Registro Oficial de la Industria Nacional 2. Secretaria del Departamento de Evaluación Industrial recibe documentación 3. Secretaria remite solicitud de certificación a jefe del Departamento de Evaluación Industrial 4. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial confecciona borrador de la cancelación o anulación siempre y cuando la empresa lo halla solicitado 5. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial entrega borrador de la cancelación o anulación a la Directora General de Industrias 6. Director General de Industrias revisa y aprueba la cancelación o anulación 7. Director General de Industrias devuelve el borrador de la cancelación o anulación al Jefe del Departamento de Evaluación Industrial 8. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial confecciona cancelación o anulación 9. jefe del Departamento de Evaluación Industrial imprime cancelación o anulación en original y copia 10. Jefe del Departamento de Evaluación Industrial envía la cancelación o anulación para revisión y firma a: Director General de Industrias para la firma Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial Asesoría legal Viceministro de Industrias y Comercio 11. Se comunica vía telefónica a la empresa solicitante para que retire su cancelación o anulación y proceda publicar el edicto. 106

Proceso: CONTINGENTES ARANCELARIOS Objetivo: Autorizar la participación de las empresas que cumplen con los requisitos 1. Solicitante se dirige al Departamento de Evaluación Industrial para adquirir los formularios de contingente arancelario 2. Funcionario encargado le entrega el formulario y los requisitos 3. El solicitante llena los campos del formulario y presenta la documentación con la Declaración Jurada 4. Funcionario del Departamento de Evaluación Industrial recibe la Declaración Jurada y los documentos requeridos 5. Funcionario realiza la evaluación preliminar de los datos suministrados 6. Si el solicitante requiere de una inspección se le asigna un inspector 7. El inspector procede a realizar la visita en la empresa y emite un informe 8. Una vez la evaluación este completa pasa para aprobación del jefe del Departamento de Evaluación Industrial 9. Si el Jefe del Departamento de Evaluación Industrial rechaza la solicitud, emite la razón del rechazo y notifica al solicitante para que proceda a subsanar las faltas 10. Una vez revisada y aprobada la solicitud por el Jefe del Departamento de Evaluación Industrial la solicitud es enviada a la Dirección General de Industrial para la firma 11. La Dirección General de Industrias remite el documento a la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial, para revisión y firma de la certificación 12. La Dirección Nacional de Industrias y desarrollo Empresarial, devuelve la certificación al Departamento de Evaluación Industrial 13. El Departamento de Evaluación Industrial le notifica al solicitante que puede pasar a retirar su Certificación 14. Si las cantidades demandadas no superan las ofertas La Secretaría Técnica de la Comisión de Licencias de Contingentes Arancelarios, confecciona un boletín preliminar al cierre de la inscripción 15. La Secretaria Técnica de la Comisión de Licencias de Contingentes Arancelarios, procede a confecciona el boletín definitivo 16. La Bolsa Nacional de Productos (BAISA) procede con la rueda de negociación 17. La Bolsa Nacional de Productos (BAISA) emite el resultado de la rueda. Proceso: FUSIÓN Y CAMBIO DE RAZÓN SOCIAL Objetivo: Autorizar las modificaciones solicitada por la empresa que llena los requisitos 1. El cliente solicita una fusión o cambio de razón social por medio de un memorial petitorio 2. El memorial y los requisitos son recibidos por la secretaria del Departamento de Evaluación Industrial 3. La secretaria recibe los documento y hace acuse de recibido 4. La secretaria remite el memorial al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 5. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa el memorial y asigna a un funcionario para evaluar la solicitud 6. El funcionario procede a verificar que la empresa aporta los documentos necesarios para elaborar la resolución de la fusión o cambio de razón social 7. El funcionario confecciona borrador de la resolución y memo remisorio 107

8. El funcionario remite borrador de la resolución y memo remisorio al jefe del Departamento de Evaluación Industrial 9. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa y verifica la resolución y el memo remisorio 10. De estar todo conforme el jefe del Departamento de Evaluación Industrial remite la resolución y el memo al operador de computadora 11. El operador de computadora transcribe la resolución y el memo 12. El operador de computadora imprime un original y dos copias de la resolución y del memo remisorio. 13. El operador remite resolución al jefe del Departamento de Evaluación Industrial para revisión. 14. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa resuelto y lo remite a la Dirección General de Industrial. 15. De la Dirección General de Industrial el resuelto es remitido a la Dirección Nacional de Industrial y Desarrollo Empresarial. 16. De la Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial es remitida para asesoría legal. 17. Documentos son remitidos al Departamento de Evaluación Industrial donde se le coloca el número a la nota. 18. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa y remite al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para que plasme su visto bueno en la nota dirigida al Contralor General de la República. 19. El Jefe del Departamento de Evaluación Industrial revisa y remite al Director General de Industrias para que plasme su visto bueno en la nota dirigida al Contralor General de la República. 20. Una vez firmado el memo es enviado al Viceministro de Industria y Comercio para firma 21. El Vice ministerio de Industria y Comercio remite los documentos al Departamento de Evaluación Industrial 22. Los documentos son remitidos al Departamento de Evaluación Industrial para su registro 23. El funcionario plasma sello y llena los campos del sello 24. Documentos son remitidos a la Directora General de Industrias para que plasme su firma al final del sello de registro 25. Funcionario contacta telefónicamente a la empresa solicitante para que proceda a reemplazar los documentos que no están vigentes 26. Documentos son enviados a la Contraloría General de la República por archivo para su conocimiento 27. Empresa se apersona al Departamento de Evaluación Industrial y funcionario hace entrega de la Resolución Ministerial Departamento de Fiscalización Industrial Proceso: INSPECCIÓN EN RECINTO ADUANERO Objetivo: Verificar en el área la información sobre determinada mercancía a importarse 1. El jefe del Departamento de Fiscalización Industrial le notifica al inspector que proceda a realizar determinada inspección en la Dirección General de Aduanas 2. El inspector o la oficinista solicita el transporte para trasladarse a la Dirección General de Aduana 108

3. El inspector se traslada a la Dirección General de Aduana (Recinto Aduanero) a realizar la inspección, verificando la mercancía 4. Una vez el inspector culmina con la inspección regresa al Departamento de Fiscalización Industrial a levantar el informe de los hallazgos encontrados en la inspección 5. El inspector remite el informe al jefe de Fiscalización Industrial para su consideración 6. Si es necesario el jefe de Fiscalización Industrial remite el informe a la Dirección General de Industrias 7. La Directora General de Industrias de considerarlo necesario lo remite al Director Nacional de Desarrollo Empresarial Proceso: INSPECCIONES RUTINARIAS Objetivo: Verificar que las mercancías cumplen con lo establecido en las normas del ROIN 1. El jefe de Fiscalización Industrial le notifica al inspector que proceda a realizar determinada inspección 2. El inspector programa la visita de inspección con la empresa, vía telefónica 3. El inspector o la oficinista solicita el transporte para trasladarse al área de inspección, en el Departamento de Servicios Generales 4. El inspector acude a realizar la inspección para determinar si la producción es real o ficticia 5. El inspector una vez solicite a la empresa ver la producción, la misma debe cumplir con todo lo estipulado en cuanto a calidad exigida por el Ministerio de Salud y por la empresa en el recinto oficial de la industria nacional o contrato con la nación 6. El inspector al culminar la inspección emite un informe indicando si la empresa esta produciendo o si aumento, disminuyo o suspendió temporalmente la producción 7. El inspector remite el informe al jefe de Fiscalización Industrial para su conocimiento y consideración 8. Si es necesario el jefe de Fiscalización Industrial remite el informe a la Dirección General de Industrias 9. La Directora General de Industrias de considerarlo necesario lo remite al Director Nacional de Desarrollo Empresarial Proceso: INSPECCIONES SOLICITADAS POR LA DIRECCIÓN NACIONAL DE INDUSTRIAS Y DESARROLLO EMPRESARIAL Y LA DIRECCIÓN GENERAL DE INDUSTRIAS Objetivo: Verificar que las mercancías cumplen con lo establecido en las normas del ROIN 1. El jefe del Departamento de Fiscalización Industrial le notifica al inspector que proceda a realizar determinada inspección 2. El inspector programa la visita de inspección con la empresa, vía telefónica 3. El inspector o la oficinista solicita el transporte para trasladarse al área de inspección, en el Departamento de Servicios Generales 4. El inspector acude a realizar la inspección para determinar si la producción es real o ficticia 5. El inspector una vez solicite a la empresa ver la producción debe cumplir con las normas sanitarias y de control de calidad exigidas por la empresa y por Ministerio de Salud 109

6. El inspector al culminar la inspección emite un informe indicando si la empresa esta produciendo o si aumento, disminuyo o suspendió la producción temporalmente 7. El inspector remite el informe al jefe de Fiscalización Industrial para su revisión y consideración 8. El jefe del Departamento de Fiscalización Industrial remite el informe al Director General de Industria para su revisión y consideración 9. El Director General de Industrias revisa el informe y lo remite al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para su revisión y consideración 10. La Dirección Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial remite el informe al Departamento de Fiscalización Industrial. 11. La secretaria o la oficinista del Departamento de Fiscalización Industrial archiva el informe en el expediente de la empresa. Proceso: SOLICITUD DE INSPECCIÓN POR PARTE DE UNA EMPRESA Objetivo: Comprobar que la empresa cumple con lo establecido en la Ley 1. La empresa solicita a través de un memorial o una nota timbrada dirigida a la Ministra de Comercio e Industria, o a la Dirección General de Industria, o a La Dirección Nacional de Desarrollo Empresarial, se le realice una inspección. 2. La secretaria recibe el memorial y firma acuse de recibido. 3. La secretaria remite el memorial al jefe del Departamento de Fiscalización Industrial para su consideración. 4. El jefe del Departamento de Fiscalización Industrial revisa el memorial y asigna al inspector que realizara la visita. 5. El inspector coordina vía telefónica la visita con la empresa solicitante. 6. El inspector o la oficinista solicita en el Departamento de Servicios Generales se le asigne el trasporte para llevar a cabo la inspección. 7. El inspector se dirige a la empresa y verifica el o los productos para: La venta Traspaso Que exista el producto Que el producto halla entrado al país según la documentación presentada Otros 8. El inspector confecciona el informe con los datos obtenidos en la inspección 9. El inspector remite el informe al Jefe del Departamento de Fiscalización Industrial 10. El jefe del Departamento de Fiscalización Industrial revisa el informe y procede a confeccionar la certificación solicitada por la empresa 11. El jefe del Departamento de Fiscalización remite la certificación al Director General de Industrias para su consideración y aprobación 12. Si el Director General de Industrias, solicita algún cambio, el jefe del Departamento de Fiscalización Industrial lo realiza 13. El Director General de Industrias procede a firmar la certificación 14. El Director General de Industrias remite la certificación al Departamento de Fiscalización Industrial. 15. La secretaria o la oficinista del Departamento de Fiscalización Industrial notifica vía telefónica al cliente que puede pasar a retirar la certificación. 16. El usuario se presenta al Departamento de Fiscalización Industrial a retirar la certificación. 110

17. La secretaria o la oficinista entrega al usuario la certificación 18. El usuario firma acuse de recibido de la certificación. 19. La secretaria archiva copia de la certificación en el expediente de la empresa. Proceso: SOLICITUD DE PERMISO DE IMPORTACIÓN DE ARTÍCULOS EXONERADOS Objetivo: Autorizar la importación de bienes exonerados, que cumplen con las normas 1. El cliente (Usuario) accede al portal www.aduanas.gob.pa accediendo al Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) 2. El usuario ejecuta un programa de instalación de acuerdo al perfil de usuario que se le entrego para su registro de la Dirección de Aduanas. 3. El usuario ingresa su contraseña. 4. El usuario espera el mensaje de notificación: una vez registrado, le llega un correo con el nombre del usuario. 5. El usuario procede a llenar la solicitud de permiso de importación de artículos exonerados en la Web. 6. Una vez que el usuario completo el formulario y anexo los requisitos, la solicitud queda en estatus de revisión en la Web. 7. El inspector accede a la Web para ver las solicitudes con: El código de usuario La clave Hace clic en el link aceptar 8. La pantalla del Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) le da la bienvenida 9. El inspector hace clic en link datos de la solicitud. 10. El inspector procede a verificar los siguiente datos: a. La descripción del producto a importar. b. La empresa importadora c. El pago de anualidades d. El uso del producto en la producción e. Otros controles de producción nacional 11. Si los datos son correctos el inspector imprime la solicitud 12. El inspector emite sus observaciones haciendo clic en el link comentario de licencia 13. Una vez que escribe los comentarios hace clic en el link guardar 14. La solicitud queda en estatus de espera mientras el usuario subsana las observaciones hechas por el inspector 15. Si el usuario no subsana las observaciones el proceso es negado 16. Si las observaciones son subsanadas o se autoriza la solicitud de importación de artículos exonerados 17. El jefe de Fiscalización Industrial revisa, analiza y emite sus observaciones de haber alguna 18. Si todos los requisitos cumplen con lo establecido en las leyes, el jefe de Fiscalización Industrial aprueba la solicitud vía electrónica haciendo clic en el link aprobado, automáticamente el sistema inserta el número de licencia a la solicitud 19. Cuando el usuario ingrese a la Web a revisar su solicitud aparecerá en la pantalla: La Licencia ya fue Concedida 20. El cliente procede a imprimir el documento desde la Web 111

Proceso: SOLICITUD DE PERMISO DE IMPORTACIÓN DE ARTÍCULOS EXONERADOS EN EL PARÁMETRO DE CANTIDAD Objetivo: Garantizar que no se afecte el mercado nacional con una sobreoferta del bien 1. El cliente (Usuario) accede al portal www.aduanas.gob.pa accediendo al Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) 2. El usuario ejecuta un programa de instalación de acuerdo al perfil de usuario que se le entrego para su registro de la Dirección de Aduanas 3. El usuario ingresa la contraseña. 4. El usuario espera el mensaje de notificación: una vez registrado, le llega un correo con el nombre del usuario y la contraseña. 5. El usuario procede a llenar el formulario en la Web. 6. Una vez que el usuario completo el formulario y anexo los requisitos, la solicitud queda en estatus de revisión en la Web. 7. El inspector accede a la Web para ver las solicitudes con: El código de usuario La clave Hace clic en el link aceptar 8. La pantalla del Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) le da la bienvenida. 9. El inspector hace clic en link datos de la solicitud. 10. El inspector procede a verificar si existe cantidad suficiente en el mercado nacional para suplir al importador. 11. Si no hay cantidad suficiente el inspector aprueba la solicitud y la remite al jefe de Fiscalización Industrial para su revisión y aprobación. 12. Si existe cantidad suficiente el inspector rechaza el documento haciendo clic en link comentario de licencia. 13. El cliente tiene la opción de apelar o solicitar una reconsideración 14. Si apela o reconsidera se inicia nuevamente el procedimiento antes descrito 15. Si todos los requisitos cumplen con lo establecido en las leyes el jefe de Fiscalización Industrial aprueba la solicitud vía electrónica haciendo clic en el link aprobado, automáticamente el sistema inserta el número de licencia a la solicitud 16. Cuando el usuario ingrese a la Web a revisar su solicitud aparecerá en la pantalla: La Licencia ya fue Concedida 17. El cliente procede a imprimir el documento Proceso: SOLICITUD DE PERMISO DE IMPORTACIÓN DE ARTÍCULOS EXONERADOS EN EL PARÁMETRO DE CALIDAD Objetivo: Garantizar la importación de bienes exonerados dentro de la norma de calidad 1. El cliente (Usuario) accede al portal www.aduanas.gob.pa accediendo al Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE). 2. El usuario ejecuta un programa de instalación de acuerdo al perfil de usuario que se le entrego para su registro de la Dirección de Aduanas. 3. El usuario ingresa la contraseña. 4. El usuario espera el mensaje de notificación: una vez registrado, le llega un correo con el nombre del usuario y la contraseña. 5. El usuario procede a llenar el formulario en la Web. 112

6. Una vez que el usuario completo el formulario y anexo los requisitos, la solicitud queda en estatus de revisión en la Web. 7. El inspector accede a la Web para ver las solicitudes con: El código de usuario La clave Hace clic en el link aceptar 1. La pantalla del Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) le da la bienvenida 2. El inspector hace clic en link datos de la solicitud 3. El inspector procede a tramitar la documentación a través de la Dirección Nacional de Normas y Tecnología Industrial donde se procederá a hacer el análisis de acuerdo a los casos tales como: Prueba de rendimiento Análisis de resistencia Otros 4. Si la prueba de calidad es negativa al producto importado, el inspector rechaza la solicitud. 5. El cliente tiene la opción de apelar o solicitar una reconsideración. 6. Si apela o reconsidera se inicia nuevamente el procedimiento antes descrito. 7. El inspector emite sus observaciones haciendo clic en el link comentario de licencia. 8. Una vez que escribe los comentarios hace clic en el link guardar. 9. Si la prueba de calidad es favorable al producto importado se procede a emitir la certificación. 10. La certificación es remitida a la Dirección General Industrias por medio de la Web de para su evaluación y consideración. 11. La Dirección General de Industrias remite la certificación vía Web al Departamento de Fiscalización Industrial. 12. Si todos los requisitos cumplen con lo establecido en las leyes el jefe de Fiscalización Industrial aprueba la solicitud vía electrónica haciendo clic en el link aprobado, automáticamente el sistema inserta el número de licencia a la solicitud 13. Cuando el usuario ingrese a la Web a revisar su solicitud aparecerá en la pantalla: La Licencia ya fue Concedida. 14. El cliente procede a imprimir el documento. Proceso: SOLICITUD DE PERMISO DE IMPORTACIÓN DE ARTÍCULOS EXONERADOS EN EL PARÁMETRO DE PRECIO COMPETITIVO Objetivo: Asegurar la competencia del mercado por la importación de artículos exonerados 1. El cliente (Usuario) accede al portal www.aduanas.gob.pa, accediendo al Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) 2. El usuario ejecuta un programa de instalación de acuerdo al perfil de usuario que se le entrego para su registro de la Dirección de Aduanas 3. El usuario ingresa la contraseña 4. El usuario espera el mensaje de notificación: una vez registrado, le llega un correo con el nombre del usuario y la contraseña 5. El usuario procede a llenar el formulario en la Web 6. Una vez que el usuario completo el formulario y anexo los requisitos, la solicitud queda en estatus de revisión en la Web 7. El inspector accede a la Web para ver las solicitudes con: 113

El código de usuario La clave Hace clic en el link aceptar 8. La pantalla del Sistema Integrado de Comercio Exterior (SICE) le da la bienvenida 9. El inspector hace clic en link datos de la solicitud 10. El inspector procede de acuerdo a las cotizaciones presentadas tanto nacionales como internacionales a realizar un análisis, confeccionando el cuadro de precios competitivos. Las cotizaciones deben ser iguales en la descripción del producto, cantidad y el detalle del precio en la misma unidad de venta. 11. Si el precio importado es mayor que el nacional se procede a negar la solicitud. 12. El inspector emite sus observaciones haciendo clic en el link comentario de licencia. 13. Una vez que escribe los comentarios hace clic en el link guardar. 14. La empresa tiene la opción de apelar o solicitar una reconsideración del caso. 15. Si apela o reconsidera se inicia nuevamente el procedimiento antes descrito. 16. Si la empresa cumple con los requisitos de controles y si el precio importado es menor que el nacional se aprueba la solicitud y se procede a confeccionar la certificación (De acuerdo cuadro de precios competitivos). 17. La certificación es remitida a la Dirección General Industrias por medio de la Web de para su evaluación y consideración. 18. La Dirección General de Industrias remite la certificación vía Web al Departamento de Fiscalización Industrial. 19. Si todos los requisitos cumplen con lo establecido en las leyes el jefe de Fiscalización Industrial aprueba la solicitud vía electrónica haciendo clic en el link aprobado, automáticamente el sistema inserta el número de licencia a la solicitud. 20. Cuando el usuario ingrese a la Web a revisar su solicitud aparecerá en la pantalla: La Licencia ya fue Concedida. 21. El cliente procede a imprimir el documento. Proceso: SOLICITUD DE PERMISO DE IMPORTACIÓN DE ARTÍCULOS EXONERADOS EN EL PARAMETRO DE PRORROGAS Objetivo: Asegurar la importación de bienes y servicios, dentro de las normas vigentes 1. El usuario anexa al sistema SICE la solicitud. 2. El usuario envía el original de la autorización a prorrogar. 3. El inspector accede al sistema y revisa las cantidades y la autorización original a prorrogar. 4. El inspector procede a la aprobación de la prorroga. 5. El inspector remite la autorización original de la prorroga a la secretaria para que el usuario la retire. 6. La secretaria archiva copia del documento. : Departamento de Estadística y Análisis Económico Proceso: ANÁLISIS INDUSTRIALES Objetivo: Elaborar informe de análisis cuantitativos, sobre aspectos de la industria 1. El Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial solicita al Jefe del Departamento de Estadística y Análisis Económico realizar un determinado análisis en la industria 114

2. Secretaria del Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial entrega nota al jefe del Departamento de Estadística y Análisis Económico encomendándole la misión, Dependiendo de la urgencia del caso la orden puede venir por vía correo electrónico o verbal 3. Jefe del Departamento de Estadística y Análisis Económico recibe la instrucción y se documenta de diferentes fuentes estadísticas 4. Una vez el jefe del Departamento de Estadística y Análisis Económico, cuente con la información necesaria procede a realizar un análisis de la información 5. El jefe del Departamento de Estadística y Análisis Industrial confecciona el informe solicitado 6. Jefe del Departamento de Estadística y Análisis Industrial imprime el informe y lo remite al Director Nacional de Industrias y Desarrollo Empresarial para su consideración : Proceso: SOLICITUD DE INFORMACIÓN POR PARTE DE UNA EMPRESA Objetivo: Atender petición de información estadística específica, de parte de una empresa 1. La empresa interesada solicita al Departamento de Estadísticas y Análisis Económico por medio de una nota, e-mail información referente a industrias 2. El jefe del Departamento de Estadística y Análisis Económico designa a un operador de computadoras para que atienda la petición de la empresa. 3. El operador de computadoras accede al computador y realiza la búsqueda de la información solicitada en los archivos. 4. Una vez ubicada la información el operador de computadora confecciona memo para dejar constancia de la información que entregará. 5. El operador le coloca la clasificación industrial ( CIIU) a la información. 6. La información se: Imprime Se envía por correo electrónico O bien se graba en un CD o en un USB Proceso: SOLICITUD DE INFORMACIÓN POR PARTE DE UN ESTUDIANTE O PARTICULAR Objetivo: Proporcionar al solicitante, información estadística de uso público 1. El estudiante solicita al Departamento de Estadísticas y Análisis Económico información referente a industrias. 2. El jefe del Departamento de Estadística y Análisis Económico conduce al estudiante a donde un operador de computadoras para que le oriente. 3. El operador de computadoras accede al computador y realiza la búsqueda de la información solicitada por el estudiante en los archivos. 4. Una vez ubicada la información el operador de computadora le entrega un formulario al estudiante para que llene los campos del mismo y dejar constancia de la información que entregará. 5. El operador le coloca la clasificación industrial (CIIU) a la información. 6. La información se: Imprime Se envía por correo electrónico O bien se graba en un CD o en un USB 115

Proceso: ORDENAMIENTO DE DATOS Objetivo: Actualizar la información estadística 1. El operador de computadora recibe CD con información estadística proporcionados por la Contraloría General de la República. 2. El operador de computadora introduce el CD en el CPU y abre los archivos archivo. 3. El operador analiza y ordena la información según la actividad comercial. 4. El operador selecciona la información la copia y la pega en un nuevo archivo dándole formato. 5. El operador procede a guardar la información en el nuevo archivo. Dirección General de Normas y Tecnología Industrial Departamento de Normalización Técnica Proceso: REVISIÓN DE SOLICITUD Y ELABORACIÓN DE ESQUEMA Objetivo: Elaborar o actualizar norma técnica 1. Se recibe la solicitud para elaborar una nueva norma o actualizar una norma ya existente en la recepción de la Dirección General de Normas y tecnología Industrial. 2. La recepcionista verifica que la solicitud cumpla con los requisitos establecidos: Solicitud escrita al Director General Justificación de la solicitud Propuesta de norma o documentación relacionada (Cuando es una actualización de norma o la solicitud se origina en un Comité Técnico o un Comité Sectorial este requisito es opcional) 3. Si la solicitud cumple con los requisitos establecidos la recepcionista remite la solicitud a la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial. 4. Si la solicitud no cumple con los requisitos se le informa al usuario para que proceda a completarla. 5. El Director de Normas y Tecnología Industrial revisa la solicitud y la remite al Departamento de Normalización Técnica vía Intranet o por medio físico a través de una hoja de trámite. 6. El jefe del Departamento de Normas y Tecnología Industrial verifica que la solicitud cumpla con los requisitos establecidos, analiza y decide si acepta o no la solicitud de elaboración de la norma de acuerdo a los siguientes criterios: Que la justificación sea del tema solicitado y que esté fundamentada en aspectos técnicos Que la propuesta sea del tema solicitado Que la propuesta esté vigente 7. Si el jefe del Departamento de Normas y Tecnologías acepta la solicitud de elaboración o actualización de normas se informa al usuario. 8. Si el jefe del Departamento de Normas y Tecnología no acepta la solicitud se envía con la justificación de rechazo a la Dirección General vía intranet o por medio físico o a través de una hoja de tramite, o se rechaza en la intranet. Se le informa al usuario que la solicitud fue rechazada. 9. El jefe del Departamento de Normas y Tecnología de acuerdo a la norma solicitada verifica si existe un Comité Sectorial conformado. 116

10. Si existe un Comité Sectorial conformado se envía el documento al Coordinador del Comité Sectorial en la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial. 11. Si no existe el Comité Sectorial, el jefe del departamento asigna la solicitud a un técnico de Normalización para que se encargue de desarrollar la norma a través de la Intranet o de una hoja de trámite. 12. El técnico de Normalización con el documento asignado deberá buscar información de acuerdo al tema con base en la ITSC, búsqueda de información para elaboración de esquema. 13. Una vez el técnico halla recogido la información necesaria deberá preparar el esquema de acuerdo al formato establecido en la guía DGNTI-COPANIT 0. Cuando es actualización de norma el esquema puede ser la norma vigente. 14. Una vez preparado el esquema, se procede a identificar las empresas y entidades que formaran el comité técnico, para la citación a la primera reunión de acuerdo al PSC, elaboración de proyecto de normas. 15. El criterio que se debe utilizar para identificar las empresas y entidades que forman parte de los comités técnicos debe ser: Representación de las partes interesadas: Industrias, Universidades, gobierno, institutos de investigación, consumidores y expertos Que las empresas y entidades estén estrechamente relacionadas al tema 16. Una vez se identifican a las empresas se conforma el comité y deja constancia de quienes son los miembro del mismo. Proceso: PROCEDIMIENTO GENERAL PARA LA CERTIFICACIÓN DE CONFORMIDAD Objetivo: Evaluar viabilidad de la petición, una vez realizada las respectivas pruebas 1. La solicitud de certificación de conformidad es realizada por la empresa interesada. El Departamento de Certificación de Calidad de forma previa, a través del laboratorio reconocido y/o Universidad Tecnológica de Panamá (UTP) evaluara la viabilidad de la solicitud 2. La Dirección General de Normas y Tecnología Industrial (DGNTI), a través del Departamento de Certificación de Calidad, suministrará al interesado la información requerida para que entregue los documentos y/o artefactos a ensayar de la certificación y el procedimiento de muestreo, de ser necesario. 3. Conforme a la solicitud realizada por el usuario el Departamento de Certificación de Calidad de la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial (DGNTI) mediante el formulario de solicitud, procederá con el registro general y la asignación numérica secuencial, con el propósito de programar la fecha de inspección. 4. El formulario de solicitud de certificación de conformidad, podrá ser impreso a través de Internet, utilizando el sitio Web del Ministerio de Comercio e Industrias o por correo electrónico. 5. El formulario para la solicitud de certificación de conformidad será enumerado considerando los tres primeros dígitos como control de registro secuencial (recepción de documentos para la solicitud de certificación de conformidad). En su presentación contendrá la secuencia del informe técnico emitido, al igual que el año en curso 6. El número de la solicitud será asignado al momento que se haga entrega de la documentación completa y se presente el comprobante de pago de la solicitud de inspección y la certificación. 117

7. La empresa entregará la solicitud formal de certificación de conformidad, con los siguientes requisitos: Completar el formulario con la información general de la empresa solicitante. Entregar el formulario en original habilitado con ocho balboas con 00/100 (B/.8.00) en timbres fiscales. El pago de la inspección y trámite de certificación debe ser cancelado en efectivo o cheque certificado a nombre del Tesoro Nacional/210 (MICI) La empresa entregará la ficha técnica o especificaciones del producto, al igual que la norma por la cual aplica su certificación. Antes de recibir el pago y la solicitud de certificación de conformidad se debe confirmar con el usuario y el técnico asignado del departamento, cual es la evaluación a efectuar, para considerar mediante la norma que aplica, los ensayos requeridos y su costo. 8. El control de los pagos de certificaciones de calidad se hará mediante una libreta de recibos debidamente numerados, para de forma posterior realizar el reporte de ingresos 9. La programación para las inspecciones y muestreo se realizan de acuerdo con la fecha de entrada de cada solicitud. 10. El Departamento de Certificación de Calidad de la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial, al obtener la muestra requerida la enviará, al laboratorio reconocido y/o Universidad Tecnológica de Panamá, con la finalidad de establecer los factores de análisis requeridos, cuyos costos serán asumidos por la empresa solicitante. 11. Las pruebas y análisis originados contarán con el sistema comparativo de resultados, basados en la norma, Reglamento Técnico y/o especificaciones del producto. Estás pruebas serán solicitadas mediante formato de solicitud de pruebas de ensayo. 12. Los informes emitidos por el laboratorio, solamente podrán ser remitidos y consultados a través del Departamento de certificación de Calidad en la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial y cualquier discrepancia o verificación posterior, será coordinada con la empresa solicitante. 13. Al contar con todos y cada uno de los elementos de viabilidad, para su debida certificación y basados en las disposiciones establecidas por la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial, se emitirá en un plazo no mayor de diez (10) días hábiles el certificado de conformidad o informe técnico correspondiente. Proceso: DETERMINAR LA DEMANDA DE NORMAS Objetivo: Identificar la necesidad de elaborar nuevas normas o actualizar alguna existente. 1. El Director General y el Jefe del Departamento de Normalización Técnica coordinan y envían notas, vía mensajería, a gremios del sector privado así como a entidades del sector público solicitando información de necesidad y justificación de elaboración o actualización de normas para el año siguiente y se le adjunta el cuadro de la Programación vigente de Documentos Normativos correspondiente al año en curso. En estas notas se establece un período de envío de la información. 2. Las notas serán enviadas a más tardar el 15 de febrero de cada año y las respuestas a las mismas serán recibidas hasta el 30 de marzo de ese mismo año. 3. Las notas enviadas deben indicar que una vez evaluadas las respuesta se les informará la necesidad o no de enviar a la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial la propuesta de norma o documentación relacionada correspondiente. 4. Una vez recibida la información, el Director General se reúne con el jefe del 118

Departamento de Normalización Técnica y revisan la información. 5. El Director General y el Jefe del Departamento de Normalización Técnica evalúan las solicitudes presentadas 6. Si la solicitud es aceptada se incluye en la programación anual y se le informa al solicitante para el envío de la propuesta de norma o documentación relacionada correspondiente. 7. Si la solicitud es rechazada se le comunica al solicitante, por escrito, que su solicitud fue rechazada, indicando las razones. 8. El Director General y el Jefe del Departamento de Normalización Técnica preparan la programación anual y la Dirección General lo envía a la Dirección de Negociaciones Internacionales del Viceministerio de Comercio Exterior del Ministerio de Comercio e Industrias para que sea notificada a la Organización Mundial del Comercio. 9. Se procede a archivar según el control de los registros de calidad. Proceso: COORDINACIÓN CON ORGANISMOS REGIONALES E INTERNACIONALES Objetivo: Recibir y tramitar la información de normas con organismos internacionales 1. El encargado del CIN recibe, registra y envía los documentos físicos provenientes de Organismos Internacionales y Regionales de Normalización según recibo, registro y archivo de documentos 2. Los documentos que llegan por correo electrónico se reciben en el correo General Dirección General de Normas y Tecnología Industrial y son reenviados a la Dirección y de allí son reenviados al departamento de Normalización Técnica. 3. El técnico del Departamento de Normalización Técnica puede recibir documentación física del CIN e información por correo electrónico de la Dirección, la revisa y le da el trámite correspondiente según el Organismo emisor de acuerdo a los tratamiento de información proveniente del CODEX; tratamiento de información proveniente de la ISO e ITSC Tratamiento de información proveniente de la COPANIT. 4. Una vez el Técnico del Departamento de Normalización Técnica le da trámite a la Documentación de los Organismos, se les da respuesta (si así se requiere) a través de la Dirección General o del Departamento de Normalización Técnica con copia a la Dirección General y se deja constancia en lo archivos del Departamento o de la Dirección. 5. Cuando se requiere dar respuesta a los organismos esta se hace por correo electrónico o por medio físicos (fax ó correspondencia). 6. En los casos que hay que emitir posiciones este finaliza con el envío del consenso como país al organismo solicitante. Proceso: NOTIFICACIÓN A LA ORGANIZACIÓN MUNDIAL DEL COMERCIO Objetivo: Elaborar y notificar de reglamento técnico a la OMC, para fines pertinente 1. El anteproyecto de reglamento técnico es enviado a discusión pública 2. El Técnico asignado completa el formulario de notificación con el contenido del reglamento técnico y lo envía a la Dirección General 3. El formulario de notificación completado es enviado por la Dirección General a la Dirección Nacional de Negociaciones y Tratados Comerciales (DINECI) a través de memo y/o vía correo electrónico, para su y envío a la Organización Mundial del 119

Comercio 4. Una vez enviada la documentación a Dirección Nacional de Negociaciones y Tratados Comerciales Internacionales, se da seguimiento, vía correo electrónico, al mismo hasta que sea enviada la notificación 5. Una vez confirmado por la Dirección Nacional de Negociaciones y Tratados Comerciales Internacionales el envío de la notificación a la Organización Mundial del Comercio, se archiva en la carpeta de notificaciones la constancia de envío y copias de los formularios de notificación 6. Cuando la Organización Mundial del Comercio notifica el reglamento al resto de los países miembros, estos pueden solicitar copia del reglamento técnico y la Dirección General de Normas y Tecnología Industrial tiene la obligación de proporcionárselos, las respuestas a estas solicitudes son enviadas, vía correo electrónico, por el personal de Normalización Técnica. Fundamento Legal: Ley No.41 de 01 de julio de 1998 Ley No.28 de 20 de junio de 1995, sobre la Universalización de los Incentivos Tributarios a la Producción. Ley No.3 de 20 de marzo de 1986, que expide una certificación a las empresas que han reinvertido en maquinarias y equipos. Resoluciones No.1 de 20 de diciembre de 2007 y No.1 de 9 de abril de 2008, requeridos para optar por el literal b, del artículo 5 de la Ley No.108 de a974, modificado por la Ley No.37 de 2007, referente a la valoración de los certificados de Abono Tributario (CAT) Decreto de Gabinete No.413 de 30 de diciembre de 1970, de devolución de fianza de cumplimiento. DIRECCIÓN NACIONAL DE RECURSOS MINERALES Administración Proceso: ASISTENCIA DE PERSONAL Objetivo: Controlar la asistencia diaria del personal 1. El asistente del administrador elabora el informe de asistencia semanal 2. De haber incapacidades y/o permisos los incorpora en el informe 3. El asistente levanta el informe en el computador 4. El asistente confecciona una nota remisoria 5. El asistente imprime el informe de asistencias y la nota remisoria 6. El asistente envía el informe de asistencia y nota remisoria al administrador 7. El administrador revisa el informe 8. El administrador firma el informe y la nota remisoria 9. El informe y la nota son devueltos al asistente del administrador 10. El asistente del administrador le saca copias al informe y a la nota remisoria 11. El asistente del administrador archiva una copia del informe de asistencia y de la nota remisoria 12. El asistente del administrador entrega el informe, la nota remisoria y el libro de control de firma al mensajero 13. El mensajero entrega el informe de asistencia a la Oficina Institucional de Recursos Humanos, del Ministerio de Comercio e Industrias 120

14. La recepcionista de la oficina Institucional de Recursos Humanos, firma el libro de control de notas 15. La recepcionista le entrega libro de control de notas a mensajero 16. El mensajero devuelve el libro de control de notas al asistente del administrador Proceso: INFORMES MENSUALES Objetivo: Elaborar Informes y dar seguimiento al plan operativo anual de la Dirección 1. El administrador solicita a cada uno de los departamentos al finalizar el mes se sirvan entregar el informe mensual del trabajo realizado 2. El asistente del administrador levanta la información en el computador 3. El asistente imprime el informe mensual del trabajo realizado 4. El asistente envía el informe al administrador para su revisión 5. El administrador remite el informe al Director Nacional de Recursos Minerales para su revisión y aprobación 6. Si el director no esta conforme con el informe lo devuelve para que se realicen la correcciones pertinentes 7. Si el director esta conforme firma el informe 8. El informe es devuelto a la administración 9. El asistente del administrador saca copias del informe 10. El asistente archiva una copia del informe 11. El asistente entrega el informe y el libro de control de notas al mensajero 12. El mensajero entrega el informe a la Dirección de Administración y Finanzas 13. La oficinista de la Dirección de Administración y Finanzas recibe el informe y firma el libro de control de notas 14. El libro de control de notas es entregado al mensajero 15. El mensajero devuelve el libro de control de firmas al asistente del administrador Proceso: SOLICITUD DE VIÁTICOS Objetivo: Cubrir los gastos del funcionario por realizar trabajos fuera de la institución. 1. Al designar a un funcionario a realizar una gira o inspección fuera la ciudad capital, se le reconoce un viático según lo establecido en la tabla de viáticos 2. El funcionario solicitante llena el formulario de viático 3. El jefe inmediato del solicitante firma el formulario de viático. 4. El asistente del administrador confecciona un memorando informando cuando, como y donde se desarrollara la misión 5. El asistente del administrador envía el formulario de viático y el memorando al Director de Administración y Finanzas para que otorgue el visto Bueno 6. El Director de Administración y Finanzas, firma el formulario y memorando 7. El Director de Administración y Finanzas, devuelve el memo y el formulario al asistente de la administración 8. El asistente de la administración le saca copias a los documentos 9. El asistente de la administración entrega el libro de control de notas, 2 copias y un original de los documentos al mensajero para que los entregue en el Departamento de Presupuesto 121

10. El mensajero entrega los documentos y el libro de control de notas en el Departamento de Presupuesto 11. La oficinista del Departamento de Presupuesto recibe los documentos para la solicitud de viático 12. La oficinista del Departamento de Presupuesto firma y entrega al mensajero el libro de control de notas 13. El mensajero devuelve el libro de control de notas a la asistente del administrador 14. El Departamento de presupuesto notifica vía telefónica que el viático a sido tramitado 15. El funcionario solicitante procede a retirar pago del viático a oficina central del Ministerio de Comercio e Industrias 16. El funcionario asiste a la gira o inspección Proceso: CAJA MENUDA Objetivo: Adquirir bienes y servicios con carácter de urgencia y/o no programados 1. Las unidades administrativas solicitan a la administración la compra de un bien o servicio con carácter de urgencia 2. Los jefes de los departamentos solicitantes confecciona una nota a la administración detallando la compra y la urgencia de la misma 3. El administrador al autorizar la compra plasma el visto bueno en la solicitud de la compra. 4. El asistente del administrador le comunica al jefe del departamento solicitante que la compra fue aprobada 5. El asistente del administrador procede a llenar el formulario de caja menuda 6. El asistente del administrador entrega el dinero en efectivo al mensajero para que realice la compra 7. El asistente del administrador le solicita al mensajero que firme el recibido del dinero en efectivo 8. El mensajero procede a realizar la compra 9. El mensajero entrega el o los artículos comprados y la factura de compra al asistente del administrador 10. El artículo solicitado es entregado a la unidad solicitante Proceso: CONFECCIÓN DE CHEQUE DE CAJA MENUDA Objetivo: Reembolsar los gastos contingentes o urgentes que se pagaron por Caja Menuda 1. Una vez se halla consumido el 40 % del efectivo de la caja menuda el asistente del administrador procede a levantar un informe detallando cada una de la compras realizadas 2. Seguidamente procede a realizar la clasificación financiera 3. El asistente del administrador imprime el informe de gastos de la caja menuda 4. El informe de gastos de la caja menuda es remitido al administrador 5. El administrador recibe el informe de caja menuda 6. El administrador revisa el informe de caja menuda 7. El administrador firma el informe de caja menuda 8. El administrador devuelve el informe a su asistente 9. El asistente del administrador confecciona la solicitud de reembolso de caja menuda 122

10. El asistente del administrador confecciona un memorando y el cheque de reembolso a nombre del encargado de la caja menuda 11. El asistente entrega la solicitud de reembolso, el memorando, el cheque y el libro de control de firmas al mensajero. 12. El mensajero entrega la documentación a la Dirección de Administración y Finanzas 13. La oficinistas de la Dirección de Administración y Finanzas recibe los documentos y firma el libro de control de notas 14. La oficinista devuelve el libro de control de notas al mensajero 15. La Dirección de Administración y Finanzas le da el tramite correspondiente a los documentos 16. El Departamento de Tesorería notifica a la administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales que el cheque ha sido aprobado 17. El mensajero es enviado a retirar el cheque de reembolso de caja menuda Proceso: SOLICITUD DE ÚTILES Y MATERIALES A LA OFICINA CENTRAL DEL MINISTERIO DE COMERCIO E INDUSTRIAS Objetivo: Solicitar la provisión de bienes y servicios para el funcionamiento de la Dirección 1. Las unidades administrativas entregan la lista de necesidades de útiles y materiales de oficina a la administración 2. El asistente del administrador confecciona la requisición y el memo remisorio 3. La requisición y el memo son enviados al administrador para su revisión 4. El administrador revisa la requisición y el memo y la remite al director para la firma 5. El director procede a firma la requisición y el memo 6. La requisición y el memo son devueltas al asistente del administrador 7. El asistente del administrador le saca copias a los documentos 8. El asistente del administrador entrega al mensajero la requisición y el memo 9. El mensajero entrega los documentos en la Dirección de Administración y Finanzas 10. La Dirección de Administración y Finanzas envía los documentos para recorrido 11. El almacén notifica a la administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales que la solicitud de requisición esta completa 12. El mensajero acude al almacén de la oficina principal del Ministerio de Comercio e Industrias, a retirar los útiles y materiales solicitados. 13. El mensajero entrega el pedido a la administración, en donde se verifica que todo este en orden 14. El asistente del administrador envía el pedido al almacén de la Dirección Nacional de Recursos Minerales Proceso: SOLICITUD DE ÚTILES Y MATERIALES A LA OFICINA ADMINISTRATIVA Objetivo: Requerir y retirar bienes y servicios del Almacén Pasos 1. Los funcionarios llenan una solicitud de requisición de bienes o servicios 2. Los funcionarios entregan la solicitud de requisición de bienes o servicios al jefe del departamento 3. El jefe del departamento revisa y firma la solicitud de requisición y solicita los útiles y materiales por medio de un memorando 123

4. La requisición y el memorando son enviados a la administración 5. El administrador autoriza la requisición de bienes o servicios 6. Un funcionario de la administración autorizado se dirige al almacén a buscar el pedido 7. Una vez el funcionario de la administración tiene el pedido procede a llamar al solicitante para que retire el mismo 8. El solicitante firma el recibido de la mercancía y se le entrega una copia de la requisición y la mercancía 9. La oficinista de la administración archiva una copia de la requisición debidamente firmada por el solicitante. Proceso: INFORME DIARIO DE LIQUIDACIÓN POR RECAUDACIÓN DE COPIAS, MAPAS Y ANÁLISIS DE LABORATORIO Objetivo: Elaborar informe diario de ingresos por servicios prestados a los usuarios Pasos 1. El funcionario encargado levanta el informe de liquidación con las recaudaciones de las copias, mapas y análisis de laboratorio realizados diariamente 2. El funcionario llena el formulario de liquidación y el slip de deposito 3. El funcionario firma el informe de liquidación y el slip de deposito 4. El administrador revisa firma el informe 5. Una vez firmado el informe el funcionario archiva copia del mismo 6. El slip de deposito es entregado al mensajero para que acuda a realizar el deposito en el Banco Nacional de Panamá 7. Una vez efectuado el deposito, el mensajero entrega copia del slip de deposito al funcionario encargado 8. El funcionario revisa y archiva el slip de depósito. Proceso: INFORME MENSUAL DE LIQUIDACIÓN POR RECAUDACIÓN DE COPIAS, MAPAS O ANÁLISIS DE LABORATORIO Objetivo: Elaborar informe mensual de ingresos por servicios prestados a los usuarios Pasos 1. Al finalizar cada mes un funcionario, confecciona un informe detallando la cantidad de copias, mapas y análisis de laboratorio realizados mensualmente 2. El funcionario remite el informe de liquidación por recaudación al administrador 3. El administrador recibe y verifica el informe 4. El informe es enviado a tesorería del Ministerio de Comercio e Industria, por mensajería 5. El mensajero entrega el informe en tesorería del Ministerio de Comercio e Industrias 6. El funcionario del Departamento de Tesorería del Ministerio de Comercio e Industrias hace acuse de recibo en el libro de control de notas 7. El mensajero devuelve el libro de control de notas a la administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 8. El funcionario encargado del área de contabilidad archiva una copia del informe en el expediente 124

Proceso: CONCILIACIÓN BANCARIA Objetivo: Balancear los ingresos y egresos de la cuenta corriente 1. El mensajero retira mensualmente el estado de cuenta bancario 2. El funcionario asignado en el área de contabilidad confecciona la conciliación bancaria 3. El funcionario confecciona un memo remisorio 4. El funcionario revisa e imprime la conciliación y memo remisorio 5. La conciliación bancaria y el memo remisorio son remitidos a la administración 6. La administración recibe la conciliación bancaria y el memo remisorio 7. El administrador revisa y firma la conciliación bancaria y el memo remisorio y lo remite al área de contabilidad 8. El funcionario del área de contabilidad le saca copias a la conciliación y al memo remisorio y envía un juego al Departamento de Tesorería, al Departamento de Contabilidad y uno para Auditoria del Ministerio de Comercio e Industrias 9. El mensajero entrega el informe de conciliación bancaria y el memo remisorio 10. El Departamento de Tesorería, Contabilidad y Auditoria, hacen acuse de recibo en libro de control de notas 11. El mensajero devuelve el libro de control de notas al área de contabilidad de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 12. El funcionario del área de contabilidad, archiva una copia de la conciliación. Proceso: SOLICITUD DE CONCESIÓN PARA LA EXTRACCIÓN DE MINERALES METÁLICOS Objetivo: Evaluar la viabilidad de la solicitud y autorizarla o rechazarla según sea el caso. Pasos 1. La registradora revisa los documentos, si cumplen con los requisitos procede a confeccionar nota de pago de cuota inicial, dando acuso de recibo de los mismos. 2. La registradora prepara el expediente dándole el número y símbolo que le corresponde, se anota en el Registro Minero y en el listado para su incorporación a la Web. 3. La registradora remite el original y copia de la solicitud a la Dirección, luego es enviada a Asesoría Legal y Cartografía para su evaluación. 4. Asesoría Legal procede a confeccionar notas solicitando correcciones si lo ameritan. 5. Asesoría Legal procede a confeccionar la elegibilidad si la solicitud reúne los requisitos, la registradora notifica al abogado. 6. La registradora envía copia de la elegibilidad autenticada a la Gaceta Oficial para su publicación por un (1) día. 7. Luego de su publicación, Asesoría Legal confecciona nota de pago de impuestos, una vez cumplido con este requisito se procede a confeccionar el contrato. 8. Asesoría Legal (Recursos Minerales) remite el contrato a Asesoría Legal del MICI, para su revisión y posterior firma del Ministro (a), la oficina Institucional de Recursos Humanos procede a dar el numero que le corresponde al contrato y lo pasa a la oficina de Fiscalización de la Contraloría-MICI para su revisión y enviarlo a la Contraloría General de la República para su refrendo. 9. La registradora envía copia (autenticada) del contrato, ya refrendado a la Gaceta Oficial para su publicación. Nota: Las concesiones de exploración, extracción, transporte o beneficio se otorgarán dentro de un periodo de veinte (20) días a partir de la fecha de la Resolución sobre elegibilidad de 125

solicitud, a menos que antes de que expire el plazo de veinte (20) días se presente una oposición ante la Dirección General de Recursos Minerales. Proceso: SOLICITUD DE CONCESIÓN PARA LA EXTRACCIÓN DE MINERALES NO METÁLICOS Objetivo: Evaluar la viabilidad de la solicitud y autorizarla o rechazarla según sea el caso. 1. La registradora revisa los documentos, si cumplen con los requisitos procede a confeccionar nota de pago de cuota inicial, dando acuso de recibo de los mismos. 2. La registradora prepara el expediente dándole el número y símbolo que le corresponde, se anota en el Registro Minero y en el listado para su incorporación a la Web. 3. La registradora remite el original y copia de la solicitud a la Dirección, luego es enviada a Asesoría Legal y Cartografía para su evaluación. 4. Asesoría Legal procede a confeccionar notas solicitando correcciones si lo ameritan. 5. Asesoría Legal procede a confeccionar la elegibilidad. Si la solicitud reúne los requisitos la registradora notifica al Abogado. 6. La registradora envía copia de la elegibilidad y el Aviso Oficial autenticado a la Gaceta Oficial, para su publicación por un (1) día, después de su publicación el interesado remite el Aviso oficial a la Alcaldía, Corregiduría y Junta Comunal del área que le corresponde para su debida desfijación por 15 días hábiles. 7. Después de la última desfijación se cuentan 60 días calendarios para corroborar si hay alguna oposición a la solicitud. 8. Si no hay oposición, Asesoría Legal procede a hacer notas de pago de impuestos, fianza de garantía y solicitar actualizar documentos, una vez cumplido con este requisito se procede a confeccionar contrato. 9. Asesoría Legal (Recursos Minerales) remite el contrato a Asesoría Legal del MICI, para su revisión y posterior firma del Ministro (a), la oficina Institucional de Recursos Humanos procede a dar el numero que le corresponde al contrato y lo pasa a la oficina de Fiscalización de la Contraloría-MICI para su revisión y enviarlo a la Contraloría General de la República para su refrendo. 10. La registradora envía copia (autenticada) del contrato, ya refrendado a la Gaceta Oficial para su publicación. Proceso: REGISTRO DE SOLICITUDES DE CONCESIONES MINERALES, NO MINERALES Y DE MOVIMIENTO DE TIERRA Objetivo: Evaluar si la solicitud cumple con los requisitos, previa inspección Pasos 1. El solicitante se apersona a entregar la solicitud y los requisitos para solicitar una concesión de minerales o movimiento de tierra 2. la registradora revisa que los documentos estén completos 3. La registradora hace acuse de recibo de la solicitud 4. La registradora anota en libro de registro la entrada de la solicitud 5. La registradora procede a sacar copia de los documentos 6. Después de sacadas las copias la registradora confecciona dos (2) expedientes por cada solicitante 7. Los expediente son foliados colocándole el número uno (1) al expediente original y el número dos (2) a la copia 126

8. La registradora le notifica al solicitante que debe pagar la cuota inicial. 9. Luego que se paga la cuota inicial el expediente es revisado por el abogado de la Dirección y este a su vez lo remite a los técnicos para que realicen una inspección ocular al área y así corroborar la información presentada. 10. Una vez realizada la inspección con las observaciones efectuadas por los inspectores se procede a la correspondiente Certificación de su Obra Civil. Oficina de Asesoría Legal Proceso: Multas Objetivos: Evitar la transgresión a la Ley, sancionando ejemplarmente a los transgresores Pasos 1. Se reciben denuncias ciudadanas, de personas o empresas que no cuentan con el permiso para extraer minerales. 2. La oficina de Asesoría legal recibe las denuncias y coordina con el inspector una visita al lugar indicado en la denuncia. 3. El inspector acude al lugar de la denuncia a verificar la información brindada en la denuncia. 4. Si la denuncia es falsa se deja por escrito en un informe. 5. Si la denuncia es correcta el inspector procede a confeccionar un informe y lo remite al Director o Sub Director Nacional de Recursos Minerales. 6. El Director o Sub Director Nacional de Recursos Minerales impone la multa a la persona o empresa denunciada. Las multas oscila entre los B/.1,000.00 y B/.10,000.00 balboas y levanta un informe del caso. 7. A la persona natural o jurídica multada le cabe el Recurso de Reconsideración en primera instancia. 8. Luego que se resuelve el Recurso de Reconsideración, si la persona apela se remite el expediente a la Oficina de Asesoría Legal del Ministerio de Comercio e Industrias. 9. Los expedientes de multa se envían a la Dirección General de Ingresos del Ministerio de Economía y Finanzas para su correspondiente cobro. 10. Cuando el monto de la multa es inferior a Mil Balboas (B/.1,000.00), es cancelada en la Dirección Nacional de Recursos Minerales. Proceso: CARNET DE RECONOCIMIENTO Objetivo: Autorizar al personal idóneo, para los trabajos de investigación de yacimientos Pasos 1. El solicitante se apersona a la sección de registro de documentos a solicitar los requisitos para obtener un carné de reconocimiento. 2. La registradora le entrega la solicitud con los requisitos del carné de reconocimiento al solicitante. 3. Una vez el solicitante llene la solicitud y anexe los requisitos, la registradora recibe los documentos 4. La registradora revisa los documentos y acusa recibo de los documentos 5. La registradora le notifica al solicitante que debe hacer efectivo el pago de la cuota inicial 6. La registradora remite los documentos al despacho del Director o Subdirector y estos lo remiten a la oficina de Asesoría Legal 7. El asesor legal realiza un estudio del caso y evalúa la documentación 127

8. Si la documentación esta en orden se le otorga al solicitante el carné de reconocimiento con el cual este recorre el territorio nacional verificando que halla yacimientos de minerales 9. Una vez que el solicitante encuentre algún yacimiento de minerales, presenta la solicitud de concesión ante la Dirección Nacional de Recursos Minerales Proceso: CONTESTAR NOTA Objetivo: Responder a solicitud de información, por parte del sector gubernamental Pasos 1. Las Instituciones Gubernamentales solicitan por medio de una nota dirigida a la Dirección Nacional de Recursos Minerales algún tipo de información relacionada a una empresa o persona 2. La nota es recibida en la oficina administrativa de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 3. La nota es remitida a la oficina de asesoría legal 4. La secretaria de la oficina de asesoría legal recibe y registra la entrada de la nota 5. La secretaria le remite la nota a la asesora legal 6. La asesora legal verifica y sustenta la solicitud de la nota 7. La nota es enviada para la firma del Director Nacional de Recursos Minerales 8. La nota es enviada a la institución solicitante Proceso: CERTIFICACIONES Objetivo: Constatar que la empresa cumple con las normas legales establecidas para la extracción de minerales. Pasos 1. La administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales recibe las solicitudes de certificación 2. La solicitud de certificación es remitida a la oficina de asesoría legal 3. La secretaria de la oficina de asesoría legal recibe y registra la nota de solicitud en el registro de notas entrantes 4. La secretaria remite la nota a la asesora legal para su evaluación 5. La asesora legal evalúa la solicitud y aplica los siguiente términos: La amortización aplicada El costo del mineral La cantidad de minerales extraídos El precio del mineral en el sitio de extracción 6. La asesora legal una vez halla aplicado lo términos antes mencionados confecciona la certificación 7. La asesora legal envía la certificación para la firma del Director Nacional de Recursos Minerales 8. El Director Nacional de Recursos Minerales revisa y firma la certificación 9. La certificación es entregada al solicitante 10. El solicitante presenta la certificación en la Dirección General de Ingresos para solicitar una exoneración 128

Proceso: OPOSICIÓN Objetivo: Garantizar que la actividad no perjudica a terceros y es viable. Pasos 1. La oficina de asesoría legal de la Dirección Nacional de Recursos Minerales confecciona edictos para publicarlos en los tableros informativos de las Alcaldías y Juntas Comunales. 2. La persona que se oponga tiene 60 días para notificarlo por medio de una nota dirigida a la Dirección Nacional de Recursos Minerales. 3. La nota es recibida en la administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales. 4. La administración remite la nota a la oficina de Asesoría Legal. 5. La secretaria de la oficina de asesoría legal recibe la nota y la registra en el libro de control de notas. 6. La secretaria remite la nota al asesor legal. 7. El asesor legal analiza el caso para determinar si la oposición es viable o no. 8. Si se levanta la oposición el asesor legal confecciona el contrato. 9. Si no se levanta la oposición se remite el informe a la oficina de asesoría legal del Ministerio de Comercio e Industrias. 10. La oficina de asesoría legal del Ministerio de Comercio e Industrias contesta la oposición 11. La oficina de asesoría legal del Ministerio de Comercio e Industrias devuelve la oposición a la oficina de Asesoría Legal de la Dirección Nacional de Recursos Minerales. 12. La oficina de Asesoría Legal de la Dirección Nacional de Recursos Minerales envía la oposición a la Contraloría General de la República para su refrendo. 13. Una vez refrendada la oposición es enviada a la oficina de asesoría legal de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, para enviarlo a publicar en la Gaceta Oficial. Proceso: RECONSIDERACIÓN Objetivo: Interponer un recurso de modificación de un fallo, emitido por esa instancia. Pasos 1. La persona que solicita una reconsideración presenta una nota dirigida a la Dirección Nacional de Recursos Minerales 2. La nota es recibida en la administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 3. La administración remite la nota a la oficina de asesoría legal 4. La secretaria de la oficina de asesoría legal recibe la nota y la registra en el libro de control de notas 5. La secretaria remite la nota al asesor legal para su revisión 6. El asesor legal analiza el caso para determinar si mantiene o modifica la oposición 7. La asesora legal envía la solicitud de reconsideración y recomendaciones a la oficina de asesoría legal del Ministerio de Comercio e Industrias 8. Los asesores legales del Ministerio de Comercio e Industrias revisan la solicitud y emiten un fallo Proceso: ESCRITOS DE OBRAS PÚBLICAS Y OBRAS CIVILES Objetivo: Autorizar a los solicitantes que cumplen con los requisitos Pasos 1. La registradora revisa los documentos, si cumplen con los requisitos realiza acuse de recibido de los mismos. 2. La registradora prepara el expediente y anota en el registro minero. 129

3. La registradora remite el original y copia de la solicitud a la Dirección, luego es enviada a Asesoría Legal. 4. Asesoría Legal procede a confeccionar notas solicitando correcciones si lo ameritan. 5. Asesoría Legal procede a confeccionar la autorización y la registradora notifica al interesado. Laboratorio Proceso: DIVULGACIÓN DE LA ACTUALIZACIÓN DE LOS FORMATOS Objetivo: Mejorar los procesos internos del laboratorio Pasos 1. Un funcionario del laboratorio solicita cambio de formato a través de un formulario 2. El funcionario confecciona nota explicando el porque del cambio solicitado y adjunta el formulario utilizado y el formulario propuesto 3. Una vez autorizado el cambio de formulario la secretaria confecciona un memorando 4. El jefe del laboratorio firma el memorando 5. La secretaria del laboratorio procede a pasar el memorando a cada uno de los funcionarios del laboratorio 6. Una vez que los funcionarios firmen el memorando notificando el cambio de un formato la secretaria procede a entregar una copia del nuevo formato para anexarlo al manual de calidad de cada funcionario 7. La secretaria procede a archivar el memorando 8. La secretaria registra el cambio de formato en el registro de cambio de documentos. Proceso: SOLICITUD DE SERVICIO DE LABORATORIO Objetivo: Analizar muestra presentada por los solicitantes Pasos 1. La secretaria registra al solicitante del servicio de laboratorio en el libro de control y en el listado del computador 2. La secretaria le coloca el numero de consecutivo 3. La secretaria llena los siguientes formularios La solicitud de servicio de laboratorio (Una copia para laboratorio y original para la administración) La hoja de asignación al personal detallando que actividad se realizara 4. El jefe del laboratorio firma y entrega la nota de asignación de trabajo al funcionario que realizara el servicio 5. El funcionario asignado procede a realizar el análisis de la muestra 6. El funcionario asignado entrega el resultado de la muestra al jefe de laboratorio 7. El jefe del laboratorio recibe la muestra y revisa el resultado 8. El jefe del laboratorio comunica los resultados a la secretaria 9. La secretaria introduce los resultados en el computador 10. El informe es firmado por todas las partes involucradas en el proceso 11. La secretaria le saca copia al informe de resultados 12. La secretaria se comunica con el solicitante telefónicamente y le indica que puede pasar a retirar el informe de la muestra analizada. 130

Proceso: ATENCIÓN DE QUEJAS Y RECLAMOS Objetivo: Atender y subsanar las quejas y reclamos de los usuarios Pasos 1. Al laboratorio llegan quejas verbales o escritas de parte de los clientes 2. La secretaria anota la premisa en el registro de control de quejas y reclamos 3. La secretaria eleva la queja al jefe del laboratorio 4. El jefe del laboratorio decide que acciones tomar para subsanar la queja 5. La secretaria anota que acción fue tomada 6. La queja es contestada vía e-mail, verbal o por medio de una nota al cliente 7. Se le da seguimiento a la queja para que el cliente quede satisfecho. Proceso: ACCIONES CORRECTIVAS Objetivo: Implementar medidas que corrijan irregularidades en los laboratorios Pasos 1. El asesor del Sistema de Gestión de Calidad notifica al administrador del Sistema de Gestión de Calidad que van a ser auditados 2. El asesor del Sistema de Gestión de Calidad entrega el plan de trabajo mencionando y notifica que áreas y que equipos van a ser auditados 3. Los auditores recopilan la información necesaria y emiten un informe describiendo las observaciones encontradas, según lo establecido en la norma ISO 4. Los auditores entregan el informe de auditoria al Director del Laboratorio 5. El Director del Laboratorio revisa el informe y designa al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad a darle seguimiento a las inconformidades descritas por los auditores 6. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad verifica que se realicen las correcciones y que todo funcione correctamente solicitando a los funcionarios del laboratorio: Proponer y adoptar las acciones correctivas Acordar plazos para implementar las acciones correctivas Remitir al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad los registros de las acciones correctivas junto con los documentos y evidencias de la implementación de las medidas correspondientes Proceso: ACCIONES PREVENTIVAS Objetivo: Atender sugerencias internas o de los usuarios que contribuyan a mejorar los procesos Pasos 1. Las acciones preventivas se realizan por medio de una sugerencia de un empleado o de un cliente 2. La secretaria del laboratorio llena el formato de sugerencias 3. La sugerencia es verificada 4. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad y el Director avalan y firman la sugerencia de ser viable, basándose según lo establecido en la Norma ISO 17025 Proceso: CONTROL DE PRUEBA O ANÁLISIS NO CONFORMES Objetivo: Implementar mecanismos para mejorar la eficiencia de los laboratorios Pasos 131

1. El Director del Laboratorio autoriza el tratamiento a seguir para los trabajos no conformes en cuanto a : Retención de informes de laboratorio Retiro de informes de laboratorio Reanudación de los trabajos Realización de las acciones reparadoras Información al cliente sobre posibles interrupciones a los trabajos 2. El Director del Laboratorio se asegura que se realicen las correcciones inmediatas de los trabajos no conformes 3. El Director del Laboratorio evalúa junto con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad y el personal del laboratorio el impacto de los trabajos no conformes 4. El Director del Laboratorio evaluar junto con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad y el personal del laboratorio el impacto de los trabajos no conformes 5. El Director del Laboratorio solicita las acciones correctivas que considere oportunas y necesarias 6. El personal del Laboratorio debe cumplir con este procedimiento y realizar las correcciones inmediatas a los trabajos no conformes 7. El Director del Laboratorio y el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad evalúan el impacto de los trabajos no conformes teniendo en cuenta aspectos como: La calidad del servicio Los costos, seguridad, imagen, confiabilidad del resultado del análisis o prueba Satisfacción del cliente etc. Proceso: AUDITORIAS INTERNAS Objetivo: Auditar y evaluar periódicamente, los procesos de los laboratorios Pasos 1. El Director del Laboratorio aprueba el programa anual de auditoria 2. Aprueba los integrantes del equipo auditor / evaluador 3. Aprueba los itinerarios de auditoria 4. Aprueba los auditores externos o independientes 5. Revisa y aprueba los informes de auditoria 6. Remite copia de los programas e itinerarios de auditorias aprobada al Director de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 7. El coordinador administrativo revisa el programa anual de auditorias 8. Revisa los programas de auditorias 9. Los auditores internos / evaluadores realizan las auditorias internas excepto las de sus áreas de trabajo que serán realizadas por otras personas debidamente calificadas o personal externo 10. Elaborar y presentar los informes de auditorias internas 11. Comprueba la eficacia y cierre a las acciones correctivas y preventivas implementadas para solucionar no conformidades reales y potenciales, detectadas en las auditorias internas, respectivamente 12. El personal de laboratorio coopera con los auditores internos / evaluadores, brindando una colaboración total 13. Participan en la implementación de las acciones correctivas / preventivas a las no conformidades reales o potenciales detectadas 132

14. Los auditores presentan un informe de auditoria utilizando el formulario para registro de los resultados de la auditoria (R-MICI-NRM-LAB-027) 15. Los auditores adjuntan la documentación del apoyo utilizado al informe de auditoria 16. El informe de auditoria se presenta y explica ante el Director del Laboratorio y los responsables de los departamentos, áreas o procesos para que puedan acometer las acciones pertinentes para solucionar las posibles desviaciones detectadas Proceso: EMISIÓN DE INFORMES Objetivo: Presentar al usuario, los resultados obtenidos del análisis de muestras Pasos 1. El cliente se apersona al Laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales a solicitar se le analice determinada muestra 2. La secretaria del laboratorio le llena la solicitud al cliente, el formulario de facturación con su consecutivo y la solicitud del servicio 3. El cliente se dirige a la administración a efectuar el pago por el servicio solicitado 4. La secretaria del Laboratorio procede a abrir un expediente al cliente 5. Los químicos proceden a realizar las pruebas y cálculos correspondientes 6. La secretaria confecciona en el computador el informe con los resultados de la prueba 7. La secretaria revisa el informe y lo imprime 8. La secretaria envía el informe al jefe del laboratorio para revisión y firma 9. El informe es remitido al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad y al químico que realizo el análisis para la firma 10. La secretaria le saca copias al informe y le coloca el sello y llama al cliente para que retire los resultados 11. El cliente se apersona al laboratorio a retirar sus resultados y firma el recibido en la hoja de solicitud 12. Si en la solicitud el cliente dejo plasmado la devolución de la muestra, esta es entregada, la hoja de entrega es firmada por el responsable del laboratorio y por la persona que esta retirando 13. La secretaria le entrega al cliente una hoja para llenar encuesta 14. Si el cliente no requiere que la muestra le sea entregada queda como constancia la hoja de entrada 15. Si existe algún error en el informe como: Error en los cálculos Error en el nombre del cliente o en la codificación Error en la numeración de mallas Se documentan en un suplemento al informe de laboratorio, utilizando el formato R- MICI DNRN LAB 014 16. El suplemento del informe debe tener el mismo número del consecutivo que el informe original, precedido por las letras SI 17. Cuando sea necesario emitir un nuevo informe, este debe tener una nueva numeración y debe contener una nota que indique lo siguiente: Este informe remplaza y sustituye el informe Ref. LAB. X / código del cliente / es el código del informe que reemplaza 133

Proceso: PREPARACIÓN DE LA SOLUCIÓN B Objetivo: Determinar composición química de las muestras Pasos 1. El cliente por lo general indica las coordenadas, el lugar y procedencia de las muestras y las mismas se registran en la Solicitud de Servicios del Laboratorio 2. El analista químico prepara la Solución B. para ser utilizada en la determinación de Óxidos en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos 3. La muestra se pesa y se transfiere 0.500g de la muestra a cada vaso de teflón. Igualmente se pesa y se trasfiere a un vaso de teflón de 0.500g del estándar de control que se va a utilizar 4. En la cámara de extracción se añade 15mL de la Mezcla Acida para la Solución B, a cada vaso de teflón y se devuelve hasta mojar toda la muestra 5. Se cubre cada vaso de teflón con una tapa del mismo material y, se coloca cada vaso en una plancha caliente (Hot Plate) a 70-80º C durante toda la noche. 6. Se retiran la tapas y estas se lavan con agua destilada, se continúa calentando en la plancha por espacio de 1 hora aproximadamente o hasta que los vapores de los ácidos hayan desaparecido 7. Se transfiere el contenido de cada vaso de teflón a vasos de vidrio de 400mL, usando un policial de plástico y poca cantidad de agua para lavar las paredes del vaso de teflón 8. Se calienta en la plancha cada vaso de vidrio hasta que salgan los vapores de SO 3, luego de esto, se retiran de la plancha, se adiciona 4 gotas de la mezcla HClO 4 HNO 3 a cada vaso y se colocan nuevamente en la plancha 9. Se calientan los vasos químicos hasta que los vapores y cualquier color de materia orgánica haya desaparecido 10. Se retiran los vasos químicos de la plancha, se dejan enfriar por pocos minutos y se le adiciona en este orden lo siguiente: 225 ml de H 2 O, 5 ml de HNO 3 concentrado y 1 ml de la Solución de Sulfato de Hidracina al 0.2% 11. Se colocan nuevamente los vasos químicos en la plancha caliente y se dejan hasta ebullición. Si un precipitado de color chocolate (MnO 2 ) permanece después de la ebullición, se adiciona 1 ml de la Solución de Sulfato de Hidracina al 0.2% y se deja ebullir por unos minutos mas. Si el precipitado aun permanece, la ebullición debe continuar por 30 minutos mas. Después de esto una pequeña cantidad de este precipitado puede ser descartada, pero si el residuo es considerable, se debe separar, identificar y analizar por métodos adecuados. 12. Se deja enfriar los vasos químicos a temperatura ambiente, y luego se transfieren las soluciones a matrices volumétricos de 250mL. 13. Se lleva a volumen con H 2 O, se homogeniza y por ultimo se transfieren las soluciones a botellas de polietileno. Proceso: DETERMINACIÓN DE HIERRO TOTAL EN MUESTRAS DE SILICATOS, CARBONATOS Y FOSFATOS BASADOS EN LA SOLUCIÓN B Objetivo: Determinar composición química de las muestras Pasos 1. Con una pipeta Volumétrica se transfiere por triplicado 5 ml de la solución estándar de hierro y 5 ml de cada muestra de la solución B en una serie de frascos volumétricos de 100ml adicional se utiliza un volumétrico para la preparación del Blanco Reactivo 2. Con un pipeta se añade 5ml de solución Hidroxilamina Hidroclorada al 10%, a cada volumétrico, se mezcla y se deja reposar por 10 minutos 134

3. Con una pipeta se añade 20 ml de la solución ortofenantrolina al 0.1% a cada volumétrico y se mezcla 4. Con una pipeta se añade 10 ml de la solución de citrato de sodio al 10% a cada volumétrico, se mezcla y se lleva a volumen con agua 5. Después de 60 minutos se determina las lecturas en absorbancia del estándar de hierro al 10%, igualmente las lecturas en absorbancia de los estándares de control y muestras. 6. Se utiliza el espectrofotómetro UV-VIS a una longitud de onda de 555 nm y se lleva a cero con el blanco reactivo Los datos obtenidos son anotados con bolígrafo de color negro en la Hoja de Trabajo para la Determinación de Hierro Total (como Fe 2 O 3 ) en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos basados en la Solución B (HT-LAB-001) y luego son calculados los resultados introduciendo los mismos en la Hoja de Cálculo para la Determinación de Hierro Total (como Fe 2 O 3 ) en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos basados en la Solución B (HC-LAB-001) 7. La hoja de Cálculo electrónica validada se encuentra en la computadora del equipo de Absorción Atómica debidamente identificada y protegida 8. Una vez que se hayan introducido los datos y obtenidos los resultados se imprime la Hoja de Calculo y se anexa junto a la Hoja de Trabajo y se le entrega a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe. Proceso: CONTROL DE DOCUMENTOS Objetivo: Controlar el ingreso y distribución de documentos del Sistema de Gestión de Calidad. Pasos 1. El Director del laboratorio aprueba todos los documentos del Sistema de Gestión de Calidad antes de su distribución, así como los cambios o modificaciones a los mismos autorizando la distribución de copias controladas y no controladas de todos los documentos del Sistema de Gestión de Calidad 2. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad prepara y revisa los documentos del Sistema de Gestión de Calidad y/o coordinar su elaboración y revisión con asesores externos o el personal del laboratorio 3. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad mantiene actualizada la Lista Maestra de los documentos vigentes del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio 4. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad realiza la distribución controlada de todos los documentos del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio 5. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad mantiene los registros de la distribución de las copias controladas de todos los documentos del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio 6. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad mantiene todos los registros de solicitudes de cambios a los documentos del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio 7. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad igualmente mantiene el control de las versiones obsoletas de todos los documentos del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio 8. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad mantiene informado al personal del Laboratorio sobre los cambios a los documentos del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio 135

9. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad Asegura la accesibilidad de los documentos del Sistema de Gestión de Calidad del Laboratorio al personal del Laboratorio 10. El personal del laboratorio debe aplicar de forma correcta los manuales, procedimientos generales, instrucciones de trabajo, especificaciones y formatos correspondientes a su actividades de trabajo 11. El personal del laboratorio mantiene en buen estado los procedimientos, instrucciones de trabajo y que hayan sido dispuestos para su uso 12. El personal de laboratorio solicita los cambios o modificaciones que consideren pertinentes para mantenerlos vigentes y funcionales Finaliza proceso Proceso: REVISIÓN DE PEDIDOS Y CONTRATOS Objetivo: Elaborar contrato con el cliente por servicios solicitados a la Dirección Pasos El cliente se apersona a la Dirección Nacional de Recursos Minerales a solicitar un pedido y/o a realizar un contrato 1. Registrar la entrada y salida de los clientes a la Dirección Nacional de Recursos Minerales 2. El Director del Laboratorio atiende a los clientes que requieran información o solicitud de servicios del Laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 3. Una vez el cliente solicita formalmente su requerimiento el Director del Laboratorio procede a preparar las cotizaciones u ofertas a los clientes 4. El Director del Laboratorio registra los requerimientos del cliente en la hoja de solicitud de pedidos del laboratorio y asegurar que los requisitos del cliente han sido comprendidos y que el método seleccionado es adecuado al propósito 5. la secretaria remite a la administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales la información y los datos necesarios para la facturación de los servicios a los clientes. 6. El cliente debe pagar por el servicio en la administración 7. Mantener los registros de cotizaciones y ofertas a los clientes, las solicitudes de pedidos de los clientes, mantener el consecutivo de cotizaciones y ofertas entregadas a los clientes 8. La administración refrenda los posibles contratos de servicios de análisis o pruebas con los clientes 9. Asegurar que las posibles diferencias entre pedidos y ofertas hayan sido resueltas con el cliente antes de iniciar los trabajos e informar al mismo cualquier posible desviación que surja con respecto al pedido inicial pactado 10. Identificar los métodos para la realización de pruebas 11. Designar al personal autorizado para realizar la prueba o el análisis o a los laboratorios o personal para la subcontratación de servicios de análisis o pruebas 12. Verifica que la información y los datos necesarios para la facturación de los servicios a los clientes estén correctos 13. En ausencia del Director del Laboratorio, el Administrador del Sistema de Calidad atiende a los clientes que requieran información o solicitud de servicios del Laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales. 136

Proceso: VALIDACIÓN DE MÉTODOS Objetivo: Validar los procesos de análisis de laboratorio, para establecer métodos. Pasos 1. Inicialmente se debe identificar la referencia para decidir el resultado de la validación. 2. Se debe identificar las características del método a validar (alcance de la medición, la incertidumbre, el error, la estabilidad) y los requisitos de la función correspondiente, expresados de manera cuantitativa 3. Se procede a determinar el desempeño del método para cada una de las características identificadas en el paso anterior, a través de pruebas o experimentos 4. Para la determinación del desempeño deberán emplearse métodos alternos y no limitarse a la repetición del método que se está validando 5. Se comparan los resultados del desempeño obtenido con los requisitos correspondientes establecidos 6. En el caso en que los resultados demuestren un desempeño no satisfactorio, el método puede ser ajustado. Para estos casos los límites de aceptación deben ser preestablecidos 7. Determinado el cumplimiento con todos los requisitos establecidos, de los resultados del desempeño del método validado se declara que el método ha sido validado para la función prevista 8. Deben estar a disposición las evidencias que soporten las declaraciones de cumplimiento del método sujeto a la validación Proceso: CONTROL DE DATOS Objetivo: Verificar la validez del método utilizado y los resultados obtenidos. Pasos 1. El Director del Laboratorio aplica un control a todos los datos y cálculos realizados para las distintas pruebas, ensayos o análisis que realice el Laboratorio de la DNRM. 2. El Director del Laboratorio aprueba las ecuaciones y expresiones matemáticas que se deben utilizar en las hojas de cálculos y las correspondientes validaciones 3. El Director del Laboratorio establece las medidas necesarias para la protección de la integridad y confidencialidad de los datos: Recibidos Recopilados, Procesados Transferidos Y almacenados en las distintas operaciones del laboratorio 4. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad desarrolla las ecuaciones y validaciones de las expresiones matemáticas que se deben utilizar en las hojas de cálculos 5. El Administrador del Sistema de gestión de Calidad explica al personal del laboratorio el uso correcto las hojas de cálculos y la forma como deben validarse 6. El personal del laboratorio se asegura de mantener el registro y/o captación correcta de los datos durante la realización de las pruebas, análisis o ensayos y su debida transcripción en las hojas de trabajo correspondiente. 7. Validar las hojas de cálculos correspondientes antes de utilizarlas, revisar el cálculo y veracidad de los resultados de las operaciones 8. El personal del laboratorio le informar al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad sobre posibles errores o dudas sobre los resultados de las operaciones automatizadas que se detecten en las hojas de cálculos o en los software de los equipos 137

Proceso: CAPACITACIÓN DEL PERSONAL DEL LABORATORIO Objetivo: Capacitar y evaluar el desempeño del personal de laboratorio Pasos 1. El Director del Laboratorio debe asegurar la competencia de todos los que operan los equipos específicos, realizando pruebas o análisis en el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, evaluando los resultados, y firmando los informes de laboratorio 2. La competencia del personal que realiza dichas tareas debe estar calificada sobre las bases de: Educación, formación Experiencia apropiada Y habilidades demostradas según sea pertinente 3. Los registros que evidencian la calificación del personal los mantiene en custodia la oficina Interinstitucional de Recursos Humanos del Ministerio de Comercio e Industrias 4. No obstante, el Director del Laboratorio mantiene una lista del personal autorizado (R- MICI-DNRM-LAB-034) para realizar pruebas, análisis, incluyendo tipos particulares de muestreos, para emitir informes, para emitir opiniones y operar tipos particulares de equipos. Siempre que haya personal nuevo o en formación para realizar una prueba o método específico, este debe estar sujeto a una supervisión apropiada. 5. El Director del Laboratorio es consciente de la importancia de la formación para la profesionalización y mejora de las capacidades del personal del laboratorio, para llevar esto a cabo, se realizan las siguientes actividades: Detección de necesidades de formación Programa Anual de Formación Evaluación de la Formación Formación del Personal de nuevo ingreso o promocionado 6. Toda la formación recibida por el personal que trabaja en el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales se debe registrar en su expediente personal. 7. Para detectar las necesidades de formación del personal del laboratorio el Director del Laboratorio debe utilizar los siguientes métodos: Consultas al personal Cumplimiento de objetivos de la calidad Análisis de no conformidades Proceso: INDUCCIÓN AL PERSONAL DE NUEVO INGRESO O PROMOCIONADO Objetivo: Preparar al personal nuevo y/o promovido sobre las funciones a realizar Pasos 1. La formación que se proporciona en laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales debe incluir al personal de nuevo ingreso o que acceda a puestos de mayor responsabilidad 2. La formación relativa al personal de nuevo ingreso puede comprender tanto la formación para realizar pruebas, métodos o análisis específicos, manipular equipos, etc., como en la capacitación en las instrucciones de trabajo, características de los materiales o ítems y técnicas propias del aseguramiento y del control de la calidad así como en la documentación del Sistema de Gestión de Calidad implementado en el laboratorio 138

3. El personal en vías de promocionar recibe la formación apropiada para el puesto que se promociona, tomado en consideración los aspectos de seguridad e higiene, técnicos, administrativos, del Sistema de Gestión de Calidad implementado y de actitudes, según sean de aplicación 4. El Director del Laboratorio es responsable de la inducción del personal nuevo o promocionado y de registrar el proceso de inducción 5. Todo el personal del Laboratorio debe firmar el registro de Compromiso de Confidencialidad del Personal Proceso: MANIPULACIÓN DE ÍTEMS Objetivo: Establecer mecanismo interno de manejo de los objetos a ser analizados. Pasos 1. Todo el personal del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales es responsable de aplicar las medidas establecidas para la recepción, transporte, manipulación, protección, conservación, almacenamiento y disposición final de los ítem u objetos de análisis, pruebas o ensayos para asegurar y proteger la integridad de los mismos, cuando estén bajo la responsabilidad del laboratorio 2. La recepción de los ítems (objetos o muestras de materiales, sustancias, rocas, sedimentos, etc.) para la realización de pruebas, ensayos o análisis la puede hacer el Director del Laboratorio, el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad o cualquier químico o técnico del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 3. En la recepción, se debe comprobar que el ítems es apropiado para la prueba, análisis o ensayo que se solicita 4. Toda la información concerniente a la composición y a las características que describen al ítem se deben registrar en el apartado: Descripción de la muestra de la hoja de Solicitud de servicios del laboratorio 5. Cuando se detecten anomalías relacionadas con las condiciones normales o especificadas para el ítem, ya sea en el método, la norma o procedimiento que va aplicarse, éstas se deben registrar en el apartado de: Observaciones 1 de la hoja de Solicitud de Servicios del laboratorio 6. Cuando exista cualquier duda respecto a la adecuación del ítem para poder realizar el análisis, prueba o ensayo correspondiente, o cuando se determine que éste, no cumpla con la descripción prevista o no esté especificado con suficiente detalle, se debe informar al cliente y solicitarle las instrucciones o información adicionales antes de proceder. Los aspectos tratados con el cliente se deben registrar en el apartado de: Observaciones 2 de la hoja de Solicitud de Servicios del laboratorio 7. Luego de la recepción satisfactoria del ítem se le debe asignar un número que lo identifique inequívocamente durante todo el tiempo que permanezca en el laboratorio. Esta identificación debe registrarse en el apartado: Muestra No. de la hoja de Solicitud de Servicios del laboratorio 8. Cuando se trate de volúmenes grandes de muestras se puede utilizar la hoja adjunta a la Solicitud de Servicios del laboratorio para la descripción y verificación de muestras que realiza el técnico o con el cliente 9. Luego que se ha completado toda la información en la hoja de Solicitud de Servicios del Laboratorio, se le debe entregar una copia al Cliente como constancia de que el ítem ha sido recibido 10. A fin de evitar confusiones con otros ítems o de otros clientes, a cada ítem recibido se le debe colocar la inscripción del número de identificación asignado, que puede ser en: 139

Recipiente Plástico o envoltura Bolsas plásticas o de papel Mediante etiqueta Otros Y, cuando sea posible, se debe identificar la propia muestra. 11. La identificación asignada se debe conservar durante la permanencia del ítem en el laboratorio y esta identificación debe asegurar que los ítems no puedan confundirse físicamente o cuando se haga referencia a ellos en otros documentos. La identificación debe ser extensiva cuando se hagan subdivisiones en grupos de ítems o submuestras o bien se hagan transferencias de ítems dentro y desde el laboratorio. En estos casos, la muestra de reserva debe hacer referencia a la identificación principal seguida de la reserva X. Las submuestras deben hacer referencia a la identificación principal seguida de registros: R1 R2, R3. etc. En cualquiera de los casos las submuestras deben registrase en el apartado: No. de Submuestras de la hoja de Solicitud de Servicios del laboratorio 12. Al ítems que se va a analizar se le debe adjuntar una copia de las hojas de asignación del trabajo para el área de preparación de muestra o de la hoja de asignación de trabajo para análisis químico y entregarse al químico o técnico, autorizado por el Director del Laboratorio, para realizar la prueba o análisis, correspondiente. La hoja original de solicitud de servicios del laboratorio debe permanecer en el expediente del cliente 13. Finalizada la utilización de las copias de hojas del solicitante, la secretaria del laboratorio debe destruirla 14. El químico o técnico del laboratorio asignado por el Director del Laboratorio para la prueba, ensayo o análisis correspondiente, es responsable de la manipulación segura y de la protección del ítem contra deterioros, pérdidas o contaminación cruzada, para lo cual debe aplicar las pautas e instrucciones establecidas en las normas y procedimientos del método correspondiente. 15. Cuando el ítem o muestra deba ser devuelto a los clientes, después de la prestación del servicio, el químico o técnico del laboratorio debe poner un cuidado especial para asegurarse de que éstos no se dañen, deterioren, contaminen o se extravíen durante los procesos de manipulación, almacenamiento o espera. 16. No está permitido, bajo ninguna circunstancia, sacar los ítems o parte de éstos, fuera del laboratorio y tampoco pueden ser utilizados para otros fines distintos a los requeridos por los clientes. Las pruebas, ensayos o análisis se deben realizar conforme a los requisitos solicitados y acordados con el cliente, en el caso de que se deban modificar tales requisitos, el Director del Laboratorio debe comunicar al cliente y se debe registrar la naturaleza de los cambios en apartado: Observaciones 3 de la hoja de Solicitud de Servicios del laboratorio 17. El Director del Laboratorio debe verificar los cálculos y resultados de los análisis o pruebas realizados así como el informe del laboratorio para la firma y sello de aprobación. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad debe verificar que el informe cumpla con todos los requisitos de calidad. 18. Al cliente, se le debe entregar el original del informe del laboratorio y una copia del informe se debe archivar en el expediente correspondiente, todo esto conforme a lo establecido en el procedimiento 19. Finalizada la prueba, análisis o ensayo correspondiente el químico o técnico del laboratorio debe coordinar con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad la disposición final del ítem 140

20. Al momento de completar la hoja de Solicitud de Servicios del laboratorio, se le debe informar al cliente o a la persona que trae la muestra que el laboratorio no se hace responsable por las muestras que no sean retiradas por los clientes o solicitantes en un plazo mayor a los 30 días contados a partir de la fecha de entrega de los informes. 21. Cuando los ítems deban ser conservados por el laboratorio, éstos deben almacenarse en las zonas destinadas para el almacenamiento. Estas zonas deben ser sitios que reúnan las siguientes condiciones: Tener control de entrada y salida (Registros con la fecha, nombre y firma de las personas que utilizan las muestras). Tener las condiciones ambientales (Humedad, temperatura, etc. especificadas en los métodos correspondientes) y mantener registros diarios de dichos parámetros. Estar protegidos contra la humedad, lluvia, calor o fuentes de luz excesivas. Estar identificadas apropiadamente. Estar protegidos contra incendios (extintores, detectores de humo, etc.) 22. El Administrador del Sistema de gestión de Calidad debe verificar la manipulación, conservación, control de entrega y almacenamiento de los ítems o muestras 23. El control de entradas y salidas de los ítems las debe registrar el Administrador del Sistema de Gestión Calidad en el formato para el control de muestras 24. Cuando se deba devolver muestras a los clientes, éstas deben registrarse en el formulario de registro de devolución de muestras a los clientes Cuando el personal del laboratorio deba transportar ítems o muestras recolectadas fuera del laboratorio para realizar análisis, ensayos o pruebas se deberá informar al Director del laboratorio y/o en su ausencia al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad para su debida autorización 25. El químico o técnico asignado debe llevar consigo la hoja de solicitud de servicios para registrar los aspectos relacionados con la identificación y descripción de la muestra 26. Durante su transporte los ítems o muestras, se deben colocar en recipientes, envases o envolturas apropiadas de modo que impida movimientos bruscos, humedad, que se caigan o deterioren 27. Los ítems o muestras deberán mantenerse en lugares con las condiciones ambientales necesarias para su buen uso y preservación 28. Cuando los ítems o muestras sufran algún tipo de deterioro o contaminación, se deberá reportar al Director del Laboratorio o al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad para la toma de decisiones necesarias 29. El Director del Laboratorio o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad deben revisar el ítem o la muestra afectada y en función de su estado determinará la utilización o nueva recolección de los mismos 30. Los motivos para conservar o almacenar los ítems o muestras en el laboratorio se deben a las siguientes razones: Para permitir realizar posteriormente ensayos, análisis o pruebas Por motivos de investigación En espera del retiro por parte del cliente Otros que sean convenidos por el Director del Laboratorio o el Director de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 31. Al desechar los ítems o muestras se deben tomar las medidas necesarias de manera que éstos no contamines el medio ambiente 32. Al desechar los ítems o muestras se deben tomar las medidas necesarias de manera que éstos no contaminen el medio ambiente 141

33. Cuando los ítems sean desechados o devueltos a los clientes, se hará constar la disposición tomada en la hoja de control de entradas y salidas de los ítems 34. Todos los documentos y registros que se generen por la aplicación de este procedimiento se deben controlar de acuerdo al procedimiento de control de los registros. Proceso: MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS DE ENSAYOS, ANÁLISIS O PRUEBAS Objetivo: Velar por el uso y mantenimiento adecuado de los equipos, por los funcionarios Pasos 1. El Laboratorio mantiene el registro donde figuran los equipos utilizados para la realización de las distintas pruebas, análisis o ensayos en cual se recogen los datos más significativos de dichos equipos, tales como: Código Nombre o descripción El uso Marca Modelo Ubicación Fecha de compra Fecha de baja ( cuando se descartan ) 2. Los químicos y técnicos del laboratorio son responsables de utilizar y manipular los equipos apropiadamente y en forma segura 3. Los químicos y técnicos del laboratorio son responsables de utilizar y manipular los equipos apropiadamente y en forma segura. Para cada equipo se debe mantener un expediente, en el cual se archivan: La ficha de los equipos de análisis El historial de daños El mantenimiento preventivo planificado Es responsabilidad del Administrador del Sistema de Gestión de Calidad mantener de forma actualizada los expedientes de los equipos 4. El Administrador del Sistema de gestión de Calidad debe planificar y coordinar con los químicos, analistas o proveedores subcontratados el mantenimiento preventivo de los equipos e instrumentos, asegurando que se conserven en buen estado de funcionamiento 5. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad debe planificar y coordinar con los químicos, analistas o proveedores subcontratados el mantenimiento preventivo de los equipos e instrumentos, asegurando que se conserven en buen estado de funcionamiento 6. El mantenimiento preventivo realizado a cada equipo se debe documentar en la Ficha de Mantenimiento Preventivo. Cada punto de inspección o revisión a realizar se identifica de forma numérica 1, 2, 3,., los cuales pueden variar en función de los siguientes aspectos: Especificaciones del Fabricante Datos históricos Actuaciones de mantenimiento preventivo y correctivo previas El seguimiento y registro de dichos mantenimientos se deben documentar en la sección (B) de la Ficha de Mantenimiento, donde figuran: Los puntos de revisión según se especifica en la sección (A) La fecha en que se realizó la actividad. Las horas dedicadas al mantenimiento. Firma del responsable del mantenimiento realizado 142

En el expediente del equipo deben reposar copias de los documentos relacionados con el mantenimiento preventivo efectuado 7. Los químicos y analistas del laboratorio deben comunicar al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad los fallos o desperfectos que se presenten en los equipos. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad debe coordinar con el Director del Laboratorio la asignación de las personas responsables de corregir el fallo o desperfecto El mantenimiento correctivo realizado a los equipos se debe documentar en el formulario Historial de daños, donde se hace constar: La fecha en que se suscitó el suceso La descripción del suceso o daño del equipo. El tipo de reparación efectuado o a efectuar El tipo de reparación (interna o externa) Posibles observaciones En el expediente del equipo deben reposar copias de los documentos relacionados con el mantenimiento correctivo efectuado 8. Cuando los equipos deban enviarse a reparar fuera del laboratorio, se debe registrar la salida y la entrada y los datos correspondientes en el formulario que también se utiliza para el control de entradas y salidas de los equipos de medición 9. Todos los documentos y registros que se generen por la aplicación de este procedimiento se deben controlar de acuerdo al procedimiento de control de los registros Proceso: CONTROL DE REGISTROS Objetivo: Mantener un registro actualizado de las actividades y servicios brindados Pasos 1. El personal del laboratorio es responsable de asegurar que todos los registros que generen en sus actividades sean legibles y almacenen de modo que sean fácilmente recuperables. Para ello se pueden utilizar portafolios, carpetas alojadas en archivadores metálicos o muebles especiales con acceso controlado, o bien archivos informáticos en las computadoras del laboratorio, asegurando en todo momento la confidencialidad de los mismos. Los registros que se mantengan impresos o de forma electrónica deben mantenerse en un ambiente seguro que esté libre de humedad, polvo, etc. o de situaciones que los deterioren, causen daños o pérdidas. 2. El periodo de conservación de los registros queda establecida en la Lista Maestra de los registros y se toma como referencia la duración del periodo de acreditación, así como los requisititos legales y reglamentarios que aplican a la DNRM. Es responsabilidad del personal del laboratorio mantener sus registros por el tiempo especificado de retención. 3. Los registros almacenados electrónicamente se protegen y salvaguardan según lo establecido en el procedimiento de control de los documentos informáticos. 4. El sistema para identificar los registros es a través de una descripción o nombre para el cual se utiliza y de la siguiente codificación: R-MICI-DNRM-LAB-XXX; donde: R: Registro MICI: Son las siglas del Ministerio de Comercio e Industrias. DNRM: Son las siglas de la Dirección Nacional de Recursos Minerales. LAB: Son las siglas del Laboratorio. XXX: Indica el número de secuencia del documento 143

5. El ASGC, debe mantener en una lista los registros de calidad y técnicos del laboratorio. Es responsabilidad del ASGC del laboratorio mantener actualizada dicha lista. 6. Se consideran registros técnicos: los datos e información resultante de la realización de las pruebas, análisis, muestreos y control interno de calidad que indican si se alcanza la calidad o los parámetros especificados. Estos pueden ser formularios completados, contratos, hojas de trabajo, bitácoras, libretas, gráficos de control, certificados de calibraciones externas de equipos, registros de personal, copias de los informes de ensayos, encuestas o información de clientes. Etc. 7. Las observaciones, los datos y cálculos se deben registrar en el momento que se realiza la actividad y deben ser escritos con tinta. Se debe incluir el nombre, inicial o firma de la persona que genera el registro, así como de quien verifica el resultado 8. En el caso en que se cometan errores en los registros, se pasará una línea sobre el dato original y se colocará al lado la corrección y las iniciales de quien realizó dicha corrección. En ningún momento se debe borrar o tachar el dato equivocado 9. El Personal del laboratorio es responsable de mantener y almacenar los registros técnicos relacionados con sus actividades 10. Se consideran registros de calidad los generados como resultado de la aplicación de los requisitos de gestión de la norma. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad del laboratorio es responsable de mantener y almacenar los registros de calidad, de acuerdo las generalidades establecidas en este procedimiento 11. Una vez concluido el período de retención, establecido por el laboratorio, para los registros, éstos deben ser destruidos de manera apropiada. Los registros sólo pueden ser eliminados por personal autorizado por el Director del Laboratorio y debe quedar evidencia de la destrucción en un Acta de destrucción de documentos, que mantiene la secretaria del laboratorio Proceso: SELECCIÓN DE MÉTODOS Objetivo: Mantener actualizado un listado de normas y métodos idóneos para realizar los trabajos de laboratorio Pasos 1. Es política del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales asegurar que se apliquen métodos y procedimientos o instrucciones de trabajo apropiados para: La realización de las pruebas o análisis (cuando sea necesario para la adecuada interpretación y aplicación del método). El muestreo de los ítems (cuando sea necesario). La manipulación y preparación de los ítems (cuando la ausencia de los mismos pueda comprometer los resultados de los ensayos). El transporte y almacenamiento de los ítems. El cálculo de la incertidumbre (cuando lo solicite el cliente). La aplicación de técnicas estadísticas para el análisis de los datos de las pruebas o análisis 2. Es responsabilidad del Administrador del Sistema de calidad mantener actualizada la lista de todas las norma, guías o recomendaciones internacionales utilizadas por el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales para la realización de las pruebas o análisis que se registran en el formulario de documentos externos 3. Cuando se detecte que se han editado nuevas normas, guías o recomendaciones internacionales que sustituyen a las que se están utilizando, debe preparar una requisición para la compra de las mismas. 144

4. El Director del Laboratorio y el Coordinador de la Administración aseguran la adquisición de normas, guías o recomendaciones internacionales vigentes, ya sea de forma impresa, electrónica o en CD de acuerdo al procedimiento de compra de servicios y suministros 5. El Laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales utiliza métodos normalizados emitidos por organismos internacionales, regionales, nacionales, u otros emitidos por asociaciones científicas, fabricantes de equipos etc. relacionadas con la actividad del laboratorio, tales como ISO, ASTM, COPANIT, AENOR entre otros; de acuerdo a los requerimientos o necesidades de los clientes. 6. El Director del Laboratorio debe asegurar que el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales utilice la última versión de las normas, guías o recomendaciones, salvo que no se apropiado o posible 7. Es responsabilidad del Director del Laboratorio en coordinación con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad desarrollar instrucciones de trabajo que faciliten la adecuada interpretación y aplicación del método 8. Cuando el cliente no especifique el método a utilizar, el Director del Laboratorio y/o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad son responsables de seleccionar los métodos normalizados apropiados 9. Cuando se preparen soluciones para la realización de los análisis, estas se deben registrar en el formato de Registro de preparación de soluciones para análisis 10. Para asegurar la adecuada ejecución de los métodos normalizados, se deben registrar y monitorear las condiciones ambientales del Laboratorio, en los formatos establecidos En tanto que, la ejecución de los trabajos y los cálculos para los análisis se deben registrar en los siguientes formatos: Hoja de trabajo para el análisis de Fe 2 O 3 total en rocas de silicatos, carbonatos y fosfatos basados en la solución B Hoja de trabajo para la determinación de CaO total por titulación y MgO por absorción atómica en rocas de carbonatos y fosfatos basados en la solución B Hoja de trabajo para la determinación de SiO 2 en rocas de silicatos, carbonatos y fosfatos basados en la solución A Hoja de trabajo para la determinación de Al 2 O 3 en rocas de silicatos, carbonatos y fosfatos basados en la solución A. Hoja de trabajo para el análisis de perdida por Ignición Hoja de trabajo para el análisis de muestras por Difracción de Rayos X Hoja de cálculo para el análisis de Hierro total en rocas de silicatos, carbonatos y fosfatos Hoja de cálculo para la determinación de CaO total por titulación y MgO por absorción atómica en rocas de carbonatos y fosfatos basados en la Solución B Hoja de cálculo para la determinación de SiO 2 en rocas de silicatos, carbonatos y fosfatos basados en la solución A Hoja de cálculo para la determinación de Al 2 O 3 en rocas de silicatos, carbonatos y fosfatos basados en la solución A Hoja de cálculo para el análisis de perdida por Ignición 11. En el caso que el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales desarrolle métodos propios para realzar pruebas o análisis, éstos deben hacerse en el marco de proyectos de naturaleza científica, planificada, con personal calificado así como con equipos, instrumentos y materiales adecuados de manera que se asegure la idoneidad y aptitud del método 145

12. El Director del Laboratorio es responsable de la planificación y actualización del desarrollo de los nuevos métodos que desarrolle el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, de comunicar los planes y el estado de avance de las actividades y de la comunicación de los resultados al personal administrativo y técnico del laboratorio que se pertinente 13. El Director del Laboratorio es responsable de la validación de los métodos que desarrolle el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales de acuerdo al procedimiento de validación de los métodos 14. Es responsabilidad de la Administración de la Dirección Nacional Recursos Minerales asegurar que se disponga de los recursos necesarios para el desempeño efectivo de las validaciones 15. El método que desarrolle el laboratorio debe documentarse conforme al procedimiento de control de los documentos 16. Cuando sea necesario utilizar métodos no normalizados, éstos deben ser acordados con el cliente. Las especificaciones dadas por los clientes, así como el objetivo de la prueba o análisis, deben estar documentadas en el formulario de solicitud de servicios del laboratorio 17. Cada vez que un método normalizado se modifica este deber ser validado. 18. El Director del Laboratorio es responsable de la validación de los métodos no normalizados, antes de ser utilizados, de acuerdo al procedimiento de validación de los métodos 19. En cualquiera de los tres casos mencionados anteriores, cuando el método sea propuesto por un cliente sea inapropiado o esté desactualizado, el DL y en su ausencia el ASGC deben informárselo 20. Todos los documentos y registros que se generen por la aplicación de este procedimiento se deben controlar de acuerdo al procedimiento de control de los registros. Proceso: SUBCONTRATACIÓN DE PRUEBAS O ANÁLISIS Objetivo: Subcontratar servicios externos, por razones de capacidad y/o tiempo. Pasos 1. Las circunstancias por las cuales el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales puede subcontratar una prueba o análisis a personal externo o a laboratorios autorizados, pueden ser por causas imprevistas, por razones estratégicas o de contratos y en cualquiera de los casos dicha subcontratación debe ser del conocimiento del cliente 2. Las razones para subcontratar una prueba o análisis a personal externo o a laboratorios autorizados, por causas imprevistas pueden ser: Carga de trabajo Necesidad de expertos técnicos Incapacidad temporal de personal Aptitud de equipos y/o de materiales Lo solicita el cliente 3. Las razones para subcontratar una prueba o análisis a personal externo o a laboratorios autorizados, de forma más permanente o continuada pueden ser: Subcontratación permanente del personal Se mantiene un acuerdo de colaboración o de contrato con el laboratorio Lo establece una entidad pública 146

4. Tanto el laboratorio como el personal externo que se subcontraten deben demostrar su competencia técnica y el cumplimiento de la norma ISO/IEC 17025 5. Los laboratorios a subcontratar por el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales deben disponer de al menos uno de los siguientes requisitos fundamentales: Aautorización (cuando sea de un requisito legal exigible por una entidad pública) Se debe evidenciar a través de reglamento o decreto Acreditación ISO/IEC 17025 vigente, en la prueba o análisis a subcontratar. Se debe evidenciar mediante certificado de acreditación por entidad de acreditación nacional o internacional reconocida (CNA, EMA, ECA, ENAC, etc.) Disponer de un Sistema de gestión de calidad de acuerdo a la Norma Internacional ISO/IEC 17025 desarrollado e implementado 6. La evaluación del cumplimiento de los requisitos fundamentales, junto con los que a continuación se mencionan; serán los criterios a utilizar por el Director del Laboratorio para aprobar a un laboratorio Tiempo de entrega Mejor precio Disponibilidad de crédito Otros 7. Los laboratorios deben ser evaluados por el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad y/o el técnico que realizará la prueba o análisis. El resultado de la evaluación de cada laboratorio autorizado se debe registrar en el formato establecido. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad es responsable de mantener en una lista actualizada la relación de los laboratorios autorizados 8. El laboratorio subcontratado debe firmar un acuerdo de confidencialidad (excepto cuando sea un laboratorio solicitado por el cliente) 9. El personal externo tales como: químicos, analistas, técnicos, etc. a subcontratar por el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales debe disponer de los siguientes requisitos fundamentales: Titulación de químico, biólogo o similar o experiencia equivalente Cédula o Pasaporte Experiencia con más de tres años en la realización de pruebas o análisis similares Conocimiento de la norma ISO/IEC 17025 10. La evaluación del cumplimiento de los requisitos fundamentales, junto con los que a continuación se mencionan; serán los criterios a utilizar por el Director del Laboratorio para aprobar a un personal externo: Tiempo de entrega Mejor precio Disponibilidad laboral 11. La verificación de los requisitos del personal externo la debe registrar el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad en el formato establecido. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad es responsable de mantener, en una lista actualizada, la relación de personal externo autorizado para realizar pruebas o análisis en el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales. El personal externo subcontratado debe firmar acuerdo de confidencialidad (excepto cuando sea una personal solicitado por el cliente) 12. El Jefe del Departamento de Laboratorio debe advertir, por escrito, al cliente, sobre la subcontratación de un laboratorio o personal externo, para realizar una prueba o análisis y, cuando corresponda, obtener la aprobación del cliente, preferiblemente por escrito o 147

mediante firma de la aceptación de de la cotización, donde se especifique claramente la subcontratación, y en el caso de que no medie una cotización, en la solicitud de servicios del laboratorio o en el contrato 13. Los términos y la forma de pago al laboratorio y/o al personal externo las determinará el Coordinador de la Administración de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 14. El laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales es responsable frente al cliente del trabajo realizado por el laboratorio o personal externo subcontratado, excepto en el caso que el cliente o una entidad pública especifique el subcontratista que se debe utilizar 15. Todos los documentos y registros que se generen por la aplicación de este procedimiento se deben controlar de acuerdo al procedimiento de control de los registros. Proceso: REVISIÓN DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD Objetivo: Evaluar anualmente el procedimiento del Sistema de Gestión de Calidad Pasos 1. El Jefe del Departamento de Laboratorio debe realizar anualmente, preferiblemente en el primer trimestre de cada año, una reunión de trabajo con el personal del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, para revisar el Sistema de Gestión de Calidad, así como las actividades de pruebas y análisis 2. Los resultados de esta reunión de revisión se deben registrar en un acta o minuta de reunión que debe levantar la Secretaria del laboratorio, en un aplazo no mayor a tres días. La Secretaria del laboratorio debe mantener el originar y facilitar una copia al Director de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, al jefe del Laboratorio y al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad 3. Como primer punto de la Reunión, se deben revisar los posibles temas pendientes y los resultados de las acciones que fueron determinadas en la reunión de revisión anterior para verificar su efectividad en la mejora del Sistema de Gestión de Calidad. Este punto no es de aplicación en la primera reunión de revisión 4. Como segundo punto el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad debe presentar al Jefe del Laboratorio los posibles documentos del Sistema de Gestión de Calidad (manuales, procedimientos, formatos, etc.) o de propuestas de cambios a los mismos que estén pendientes de revisión y/o aprobación, para la correspondiente actualización de los mismos 5. Como parte del segundo punto se debe revisar la Política de Calidad para verificar que se mantiene coherente con el propósito del laboratorio y de la Dirección Nacional de Recursos Minerales y que sea adecuada 6. La revisión de la Política de Calidad, no necesariamente requiere una modificación a la misma. Si se considera vigente, se mantiene igual y así se hará constar en el Acta de Reunión 7. En el tercer punto el Jefe del Laboratorio debe presentar un reporte sobre el estado de las actividades y proyectos que ejecuta el laboratorio, así como de las futuras, enfocando los aspectos de necesarios para la mejora, la eficiencia y el desempeño del personal. El Jefe del Laboratorio solicita incluir en este punto aspectos relacionados con la dotación de recursos y las acciones de personal 8. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad, como parte técnica, debe presentar un reporte sobre el estado del Sistema de Gestión de Calidad en función de las operaciones desarrolladas durante el período, incluyendo situaciones especificas tales 148

como no conformidades, acciones correctivas y preventivas, resultados de pruebas de aptitud, evaluaciones técnicas recibidas, incremento o disminución de la capacidad del laboratorio para realizar las pruebas o análisis, etc. 9. Cualquier otro personal técnico del Laboratorio, cuando así le sea querido por el jefe del Laboratorio, debe presentar un reporte sobre las operaciones realizadas en su área de trabajo por ejemplo: debilidades encontradas, no conformidades detectadas, las acciones tomadas y los resultados obtenidos; problemas o dificultades que se afrontan o bien necesidades especificas de recursos etc. El Coordinador de compras del laboratorio, debe presentar un resumen del resultado de las evaluaciones anuales realizadas a los proveedores y que hayan sido registrados en el formulario de Evaluación de proveedores de laboratorio 10. En el cuarto punto el Jefe del Laboratorio debe comentar con el personal el programa que se va ejecutar en el próximo periodo. Este punto sirve para confirmar que el Programa registrado: Ha sido elaborado en función de las necesidades de formación del personal Involucra al personal permanente y al subcontratado Ha considerado las evaluaciones del personal y de los responsables de áreas correspondientes Se ajusta al presupuesto disponible y puede ser ejecutado por el Coordinador de la Administración 11. En el quinto punto, el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad presenta un resumen de los Informes de las Auditorias Internas de Calidad realizadas recientemente, analizando los resultados de dichos informes, a fin de que el Jefe del Laboratorio compruebe que se ha dado seguimiento a las No Conformidades y a las Observaciones detectadas en las auditorias que se han registrado en el control de las acciones correctivas y preventivas 12. De acuerdo a los datos presentados, el Jefe del Laboratorio puede recomendar auditorias a nuevas áreas o procesos y contar con datos objetivos para revisar y aprobar el Programa Anual de Auditorias Internas que ha preparado el Jefe del Laboratorio para el siguiente periodo 13. En este sexto punto el Jefe del Laboratorio debe revisar el estado de las acciones tomadas con respecto a los resultados a las evaluaciones de seguimiento de la acreditación del Consejo Nacional de Acreditación con el propósito que se pueda verificar o impulsar el cierre de las posibles acciones correctivas y preventivas emprendida. 14. En el séptimo punto el Jefe del Laboratorio, debe presentar un análisis de los resultados de las comparaciones interlaboratorios o en ensayos de aptitud en las que haya participado el laboratorio y cuando sea posible, una comparación con desempeños anteriores. O bien, los planes de trabajo para participar en futuras comparaciones interlaboratorios o ensayos de aptitud. Se debe tener presente que el laboratorio debe participar en comparaciones interlaboratorios, al menos en las pruebas y análisis, para los cuales esté acreditado o desee acreditarse. 15. En el octavo punto el Jefe del Laboratorio o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad deben presentar las previsiones de cambios en el volumen de trabajo o en los tipos de trabajos realizados por el Laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, ya sea por causa de solicitudes especiales, nuevos proyectos, planes estratégicos, convenios etc. de modo que se planifiquen a las necesidades de personal y recursos para poder atenderlas y coordinarlas con la coordinación administrativa de la Dirección Nacional de Recursos Minerales o bien con el Departamento de Recursos 149

Humanos del Ministerio de Comercio e Industrias y con el Director de la Dirección Nacional de Recursos Minerales según sea el caso 16. En el noveno punto el Jefe del Laboratorio debe revisar los resultados de las encuestas realizadas a los clientes del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, para comprobar el grado de satisfacción de los mismos y que se cumplen sus necesidades y expectativas 17. El Administrador del Sistema de Calidad debe presentar al Jefe del Laboratorio de forma tabulada o graficada los resultados de las encuestas registradas en los formularios establecidos 18. La información de las encuestas a clientes, debe ser un dato de partida para la formulación de nuevos Objetivos de Calidad 19. En el décimo punto el Jefe del Laboratorio debe solicitar al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad un informe sobre las quejas y reclamaciones registradas, así como el estado de situación de las mismas, a fin de comprobar la efectividad del tratamiento implementado y la satisfacción de los Clientes, consumidores y partes interesadas ante la solución adoptada. 20. La información de las quejas y reclamaciones, es también dato de partida para la formulación de nuevos objetivos de calidad 21. En función de todos los informes, datos y documentos estudiados en la Reunión de Revisión el Director del Laboratorio determina las posibles Acciones de Mejora, que pueden estar relacionadas pero no limitadas a los siguientes aspectos: Aseguramiento de calidad en los procesos y métodos utilizados para realizar las pruebas y/o los análisis Atención a Clientes Recursos, equipamiento instalaciones del laboratorio. Formación de personal Proveedores Otros 22. El Jefe del Laboratorio debe determinar y presentar ante el personal del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales las áreas prioritarias a mejorar 23. El décimo primer punto es la revisión de los objetivos de calidad que fueron establecidos en el período anterior. El Jefe del Laboratorio debe analizar los plazos, los porcentajes de avance logrados de los objetivos, utilizando el formulario, objetivos de calidad 24. Los responsables de áreas, departamentos o procesos exponen los resultados obtenidos, posibles problemas, soluciones adoptadas, etc. con respecto a los objetivos que les fueron asignados. Una vez que se ha conocido el estado real de los objetivos de calidad. Las acciones posibles, frente a la revisión de los objetivos podrán ser: Redefinición de Objetivo Mejora de Objetivo Eliminación de Objetivo 25. Luego del análisis de los resultados observados en los puntos anteriores, el Jefe del Laboratorio cuenta con suficientes elementos como para definir los nuevos objetivos de calidad que el Laboratorio del la Dirección Nacional de Recursos Minerales propondrá alcanzar en el próximo periodo 26. Los objetivos se registran en el documento objetivos de calidad, en el cual se establecen los responsables, metodología, recursos, plazos etc. y se deben comunicar al Director de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 150

27. La Secretaria del laboratorio debe levantar un acta de reunión. Todos los documentos y registros que se generen por la aplicación de este procedimiento se deben controlar de acuerdo al procedimiento de control de los registros. Proceso: CONTROL DE LOS EQUIPOS DE MEDICIÓN, ESTÁNDARES DE REFERENCIA O CONTROL Y REACTIVOS QUÍMICOS Objetivo: Mantener actualizados los registros de revisión, calibración y control de los equipos, conjuntamente con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad. Pasos 1. Todos los equipos o dispositivos de medición utilizados para las pruebas o análisis, incluidos los equipos para hacer mediciones auxiliares (de condiciones ambientales: humedad, temperatura, etc.) que tengan un efecto significativo en la exactitud o en la validez de los resultados de las pruebas o análisis, deben ser calibrados antes de ser puestos en servicio. Para cumplir con esto, el Jefe del Laboratorio junto con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad, identifican los equipos o dispositivos de medición que posee y utiliza el Laboratorio y registrarlos en el formato lista de los equipos del laboratorio. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad o el personal que el designe debe mantener actualizado este registros 2. El Jefe del Laboratorio junto con el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad (o el personal que se designe) deben elaborar un programa de calibración y verificación para los dispositivos o equipos de medición que asegure la trazabilidad de las mediciones efectuadas 3. El programa de Calibración y de Verificación de la Cristalería se debe registrar en el formato establecido y el Programa de Calibración y Verificación de los Equipos del laboratorio se debe registrar en el formato establecido para las calibraciones se deben subcontratar a laboratorios que demuestren idoneidad y competencia técnica y capacidad de medición y trazabilidad mediante la comprobación de: Acreditación Sistema de gestión de Calidad ISO/IEC 17025 (requiere verificación por parte del Sistema de Gestión de Calidad) Participación en programas de comparaciones interlaboratorios 4. A los laboratorios subcontratados para realizar calibraciones se les debe exigir la entrega de certificados de calibración, preferiblemente con trazabilidad a patrones nacionales de medición, internacionales o secundarios expresados en unidades del SI (o mediante uso de materiales de referencia certificados o de métodos y procedimientos normalizados) que incluyan incertidumbre o bien una declaración de conformidad con la especificación metrológica especificada. 5. Estos criterios deben ser provistos por el Jefe del Laboratorio, al momento de hacer requisiciones de compras de servicios al departamento de compras del Ministerio de Comercio e Industrias 6. Las verificaciones se deben realizar de acuerdo a especificaciones o comprobaciones establecidas por los fabricantes en manuales o bien mediante instrucciones de trabajo documentadas 7. Se deben mantener registros de las verificaciones o controles intermedios que como mínimo deben describir: El motivo por el que ha sido necesario realizar la verificación o control. 151

La prueba a la que se sometió Los datos de los resultados obtenidos La conclusión de la verificación o control Nombre y firma de quien hizo la verificación o control Nombre y firma de quien revisa 8. El uso de los equipos de medición debe registrarse en los formatos creados para tal fin: Registro del uso de la balanza Mettler Toledo modelo AB204 Registro del uso de la balanza Mettler Toledo modelo XS203S. Registro del uso de la micro balanza Shimadzu modelo LM-20 Registro del uso del espectrofotómetro PERKIN-ELMER 55E Registro del uso del espectrómetro PERKIN-ELMER ANALYST 100 Registro del uso del equipo de difracción de rayos x marca RIGAKU RTP 300RC Registro de la mufla FISHER modelo 186a Registro del uso del horno EQUATHERM modelo 299-748 Gráficas de Controles Ambientales del área de Absorción Atómica (EXTECH RH520) Gráficas de Controles Ambientales del área de Química Húmeda (EXTECH modelo RH520) Gráficas de Controles Ambientales del área de Balanzas (DICKSON modelo FH125). Gráficas de Controles Ambientales del área de Difracción de Rayos X (Dickson modelo FH125) Registro del uso de la balanza Mettler Toledo modelo XP 204 Registro del uso del purificador de agua Purelab Option-s 7 /15 Registro de limpieza y mantenimiento de los deshumidificadores ubicados en las Áreas de Absorción Atómica, Química Húmeda, Balanzas y Difracción de Rayos X. Registro del uso del espectrofotómetro PERKIN-ELMER LAMBDA 25 Los certificados de calibración, son registros de calidad, que debe mantener el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad en los expedientes de los equipos patrones y materiales de referencia del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 9. Todos los estándares de control o de referencia que utilice el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales deben ser certificados. Los materiales de referencia deben ser verificados de acuerdo a las instrucciones establecidas por los fabricantes 10. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad (o el personal que sea asignado) es responsable de mantener los certificados de los materiales de referencia 11. Los Estándares de control o de referencia se deben registrar en el formato Inventario de los Estándares de referencia y control y para el caso de los estándares de referencia líquidos utilizados para análisis por Absorción Atómica 12. El uso de los estándares de control o de referencia y los estándares líquidos para análisis por Absorción Atómica deben registrarse en los siguientes formatos creados para tal fin: Registro de entrada y salida de los estándares de control o de referencia del anaquel Nº 1 del área de balanzas Registro del uso de los estándares líquidos para absorción atómica ubicados en el área de química húmeda 13. Todos los reactivos químicos que utilice el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales deben ser certificados 152

14. Los reactivos químicos deben estar registrados en el formato de inventario de reactivos sólidos y líquidos ubicados en el depósito del área de química húmeda 15. El uso de los reactivos químicos debe registrarse en los siguientes formatos creados para tal fin: Registro de entrada y salida de los reactivos de los estantes 1, 2,3, tablillas 1 y 2, desecador 1 y refrigeradora ubicados en el área de Balanzas Registro de entrada y salida de los reactivos del área del Depósito 16. Todos los equipos o dispositivos de medición, estándares de control o de referencia y reactivos químicos se deben identificar mediante la codificación asignada por el Ministerio de Comercio e Industrias, por el fabricante o por el laboratorio, según se el caso 17. Para cada equipo o dispositivo de medición, se debe mantener un registro con la Ficha de Equipos de Análisis del laboratorio y un historial de daños de los equipos 18. Los dispositivos o equipos de medición y estándares de control o de referencia del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, sobre los cuales se observe o detecten resultados sospechosos, o que hayan sido sometidos a sobrecargas o manipulación incorrecta o que se encuentren defectuosos o fuera de calibración, se les debe identificar como Fuera de Servicio y así se hará contar en la lista de de los equipos del laboratorio. 19. El estado de calibración de los equipos se indicará con la etiqueta que proporcione el laboratorio de calibración subcontratado, y cuando no sea posible, se debe adherir la etiqueta en su empaque, envoltorio o estuche, o bien se debe archivar en el expediente correspondiente. 20. Cuando lleguen al Laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales dispositivos o equipos de medición, patrones o materiales de referencia nuevos, o que hayan sido reparados éstos, se deben verificar e identificar de acuerdo a la codificación establecida. 21. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad o al personal designado debe mantener actualizada una lista de Salida de Equipos o Instrumentos para revisión o reparación 22. Los requisitos para la manipulación de los dispositivos o equipos de medición, patrones o materiales de referencia son: Los lugares de trabajo deben permanecer libres de vibraciones, humedad, polvo, fuentes de calor o de luz excesiva, radiaciones etc. Deben ser verificados antes de ser puestos en servicio No deben moverse o trasladarse de las mesas de trabajo, sin la autorización del Jefe del Laboratorio o del Administrador del Sistema de Gestión de Calidad No está permitido ingerir alimentos o tomar bebidas mientras se estén manipulando. Cuando se manipulen masas patrón certificadas debe hacerse, utilizando guantes de algodón y pinzas (para masas pequeñas) para prevenir ralladuras, manchas de humedad, etc. que puedan afectar su estado de calibración No está permitido utilizar los dispositivos o equipos de medición, patrones o materiales de referencia para realizar pruebas o análisis, su único fin es el servir de patrón para una calibración No está permitido la utilización de los dispositivos o equipos de medición, patrones o materiales de referencia fuera del laboratorio o en áreas de trabajo distintas a las designadas 153

23. Todos los analistas que utilicen los equipos de medición, estándares de control y reactivos deben anotarse en los registros creados según sea el caso 24. Los requisitos para el almacenamiento de los equipos de medición, estándares de control o de referencia y de reactivos químicos son: Los lugares de almacenamiento temporal o permanente de los dispositivos o equipos de medición, patrones o materiales de referencia deben permanecer libres de vibraciones, humedad, polvo, fuentes de calor o de luz excesiva, radiaciones etc. y en áreas con aire acondicionado Se debe mantener un registro de las condiciones ambientales de dichos almacenes Cuando se utilicen armarios, gabinetes o cuartos de almacén estos deben estar bajo llave o de otros mecanismos que aseguren una protección apropiada No deben moverse o trasladarse de los almacenes, armarios o gabinetes, sin la autorización del Jefe del Laboratorio o del Administrador del Sistema de Gestión de Calidad No deben almacenarse en áreas distintas a las designadas dentro del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales No está permitido ingerir alimentos o tomar bebidas en los almacenes de los dispositivos o equipos de medición, estándares de control o de referencia Los termómetros deben almacenarse de forma vertical sobre el soporte Las masas patrón deben permanecer en los estuches y cerrados Los materiales de referencia deben almacenarse de forma segura previniendo la posible contaminación cruzada. 25. El Jefe del Laboratorio y/o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad deben tomar todas las medidas necesarias para prevenir la contaminación o deterioro de los dispositivos o equipos de medición, patrones o materiales de referencia, así como para preservar su integridad. 26. Cuando se deban utilizar estándares de control o de Referencia para realizar análisis, ensayos o pruebas fuera de las instalaciones permanentes del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, se debe informar al Jefe del Laboratorio y/o en su ausencia al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad para su debida autorización. 27. El Químico o Técnico asignado debe revisar los estándares de control o de referencia, asegurándose que: Estén en buen estado, completos y sellados. Estén dentro del periodo de certificación (revisar certificado). 28. En caso contrario, el material entregado debe ser reemplazado por otro. Durante su transporte los estándares de control o de referencia, se deben colocar en recipientes apropiados de modo que impida movimientos bruscos, humedad, que se caigan o deterioren 29. Los estándares de control o de referencia deberán mantenerse en lugares con las condiciones ambientales necesarias para su buen uso y preservación. 30. Cuando los estándares de control o de referencia sufran algún tipo de deterioro o contaminación, se deberá reportar al Jefe del Laboratorio o al Administrador del Sistema de Gestión de Calidad para su reemplazo y evitar retrasos o demoras 31. El Jefe del Laboratorio o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad deben revisar el estándar de control o de referencia afectado y en función de su estado determinarán la disposición del mismo 32. El estándar de control o de Referencia afectado que deba ser desechado, se le debe mantener el certificado del mismo, por el periodo de retención establecido en los archivos 154

del Laboratorio. EL Administrador del Sistema de Gestión de Calidad debe dar de baja del inventario de los estándares de control o de referencia 33. El Jefe del Laboratorio o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad pueden establecer Acciones Correctivas para prevenir el deterioro de los Materiales de Referencia 34. No está previsto el uso de equipos o dispositivos de medición fuera de las instalaciones permanentes del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales 35. Todos los documentos y registros que se generen por la aplicación de este procedimiento se deben controlar de acuerdo al procedimiento de control de los registros Proceso: COMPRA Y SERVICIO DE SUMINISTROS Objetivo: Poseer los insumos necesarios para dar el servicio de laboratorio Pasos 1. En cuanto a la revisión de los pedidos y ofertas de servicios de análisis o pruebas es política del laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales asegurar que: Los requisitos, incluidos los métodos a utilizar, estén adecuadamente definidos, documentados y comprendidos. El laboratorio tenga la capacidad y los recursos de equipos, materiales, reactivos, información, personal, etc. Y estén disponibles para cumplir con los requisitos. Se seleccione el método apropiado para realizar las pruebas o análisis y se puedan cumplir y satisfacer los requisitos establecidos 2. Las necesidades de compras se identifican por revisión de los inventarios o por un requerimiento especifico 3. El Jefe del Laboratorio es responsable de aprobar las necesidades de compras del laboratorio. Cuando una compra es aprobada, la Secretaria del laboratorio completa el formulario de Pedidos - Comprobante de Despacho del Almacén-Bienes y Servicios- Requisición del Ministerio de Comercio e Industrias, y solicita a la Administración el código correspondiente para la solicitud 4. Una vez que está completo, dicho formulario, el Jefe del Laboratorio y/o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad deben revisar que estén claros y correctos los datos de: Las cantidades y unidades solicitadas. La descripción de los suministros, reactivos, materiales, etc. (Según sea el caso). Las especificaciones técnicas y/o los términos de referencia correspondientes. 5. Luego de la revisión y aprobación del formulario de Pedidos- Comprobante de Despacho del Almacén-Bienes y Servicios- Requisición del Ministerio de Comercio e Industrias, éste se debe remitir a la Administración para la firma y visto bueno de la Dirección Nacional de Recursos Minerales (Director o Subdirector). 6. La Administración debe remitir la requisición aprobada al Departamento de Proveeduría y Compras del Ministerio de Comercio Industrias para el trámite correspondiente. 7. La Secretaria del laboratorio debe mantener una copia del formulario de Pedidos- Comprobante de Despacho del Almacén-Bienes y Servicios- Requisición del Ministerio de Comercio e Industrias y una lista actualizada o control de Requisiciones de todos los pedidos solicitados a fin de mantener el control correspondiente. 8. Debido a las leyes de contratación pública del Estado, el laboratorio de la Dirección Nacional de Recursos Minerales, no puede aprobar a los proveedores puesto que es potestad del Ministerio de Economía y Finanzas (SIASPA) 155

9. No obstante, cuando el Departamento de Proveeduría y Compras del Ministerio de Comercio e Industrias lo comunique, el Jefe del Laboratorio y/o el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad, deben evaluar la información presentada por los proveedores para establecer su cumplimiento o no, con los requisitos establecidos en los documentos y especificaciones técnicas correspondientes 10. La Secretaria del laboratorio, debe archivar junto con la requisición y especificaciones técnicas una copia de la evaluación técnica que realiza el laboratorio a los proveedores de productos consumibles, suministros y servicios críticos que afectan a la calidad de los ensayos, análisis o pruebas. 11. Cuando se expida la Orden de Compra ésta, se debe adjuntar al resto de los documentos de compras 12. La persona designada como coordinador de compras del laboratorio, debe evaluar a los proveedores de los productos consumibles, suministros y servicios críticos para la realización de las pruebas, por lo menos una vez al año. La evaluación debe ser registrada en el formulario establecido y presentada en la reunión anual de Revisión del Sistema de Gestión de Calidad 13. Al recibir los suministros, reactivos, materiales solicitados por el laboratorio, el responsable, el Administrador del Sistema de Gestión de Calidad o el técnico que solicita el pedido, deben hacer una revisión técnica y de los documentos y del pedido, a fin de comprobar y verificar el cumplimiento de las especificaciones establecidas para la compra 14. Todas las inspecciones a los suministros, reactivos, materiales solicitados, etc., que afecten directamente la calidad de los análisis o pruebas, se deben registrar en el formulario Inspección de suministros, reactivos, materiales 15. Los suministros, reactivos, materiales que no cumplan con las especificaciones correspondientes se identifican como rechazados y se describe el motivo o causa del rechazo para su trámite y disposición correspondiente 16. Cuando los suministros, reactivos, materiales sean aceptados se puede proceder a firmar el acuse de recibo conforme del proveedor para su el sello en el almacén del Ministerio de Comercio e Industrias 17. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad es responsable de asegurar que los suministros, los reactivos y los materiales consumibles no sean utilizados hasta tanto no hayan sido inspeccionados o verificados y aprobados satisfactoriamente 18. Cuando se realicen entregas parciales se deben mantener registros de las inspecciones para cada una de las entregas. 19. Superada la verificación de los suministros, los reactivos y los materiales consumibles se procede a su identificación, registro en el inventario, uso y/o almacenamiento según sea el caso, utilizando los formularios establecidos. 20. Es responsabilidad del Administrador del Sistema de Gestión de Calidad registrar los pedidos en el inventario y asegurar que los productos consumibles, suministros que afectan a la calidad de los ensayos, análisis o pruebas se almacenen: Bajo las condiciones ambientales apropiadas. En los almacenes, lugares o sitios indicados. Bajo las condiciones necesarias para preservarlos de forma segura 21. El Administrador del Sistema de Gestión de Calidad debe mantener el inventario actualizado de los productos consumibles, suministros y que afectan a la calidad de los ensayos, análisis o pruebas del laboratorio 156

Oficina Ambiental Proceso: ESTUDIOS DE IMPACTO AMBIENTAL EN EL SECTOR MINERO Objetivo: Asegurar la preservación ambiental, mitigando los impactos negativos Pasos 1. La Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM) envía estudios de impacto ambiental a la Dirección Nacional de Recursos Minerales 2. La registradora recibe la documentación y la remite a la oficina ambiental 3. El analista ambiental registra la nota en el libro de entrada de documentos 4. El analista ambiental revisa y verifica el estudio de impacto ambiental 5. El analista ambiental realiza las correcciones de existir alguna 6. El analista ambiental devuelve el estudio de impacto ambiental al promotor del proyecto para proceda a realizar las correcciones pertinentes 6. El promotor del proyecto corrige el documento y los remite a la oficina ambiental de la Dirección Nacional de recursos Minerales 7. El analista ambiental corrobora que las correcciones se hallan incorporado al documento 8. Una vez el documento este conforme el Director de la Dirección de Recursos Minerales firma la nota de recomendación 9. La documentación es enviada a la Autoridad Nacional del Ambiente (ANAM) 10. Una vez la Autoridad Nacional del Ambiente culmina con la revisión otorga el visto bueno al estudio de impacto ambiental. 11. La autoridad Nacional del Ambiente (ANAM) procede a coordinar con la oficina ambiental de la Dirección Nacional de Recursos Minerales la visita al área de impacto ambiental. Proceso: INSPECCIONES DE CAMPO Objetivo: Pasos 1. Las inspecciones se realizan por denuncias, irregularidades o por supervisión general 2. El técnico acude al área a revisar si se esta cumpliendo con lo solicitado 3. El técnico procede a levar un informe de lo observado en el área supervisada 4. En el caso que no este cumpliendo con lo solicitado el técnico procede a emitir una multa Proceso: INSPECCIONES AMBIENTALES Objetivo: Velar que los desarrolladores de proyectos cumplan con las normas ambientales Pasos 1. Las inspecciones se realizan por denuncia, irregularidades o por supervisión general 2. El analista ambiental verifica en el área, que se este cumpliendo lo que establecido en el contrato 3. El analista redacta un informe y hace recomendaciones 4. En el caso que la empresa no este cumpliendo con lo establecido en el contrato se procede a emitir una multa. 157

Proceso: LAVADO DE CRISTALERIA Objetivo: Mantener limpios los instrumentos (vasos químicos) utilizados en el laboratorio. 1. Diariamente se lava la cristalería utilizada en el laboratorio como lo son: Vasos químicos Volumétricos Tubos de ensayo etc. 2. Se recogen los cristales y se colocan sobre el mostrador 3. Se procede a enjuagar cada uno de los cristales con agua 4. Seguidamente se lavan con un jabón especial (ALCONOX) y una esponja o cepillo dependiendo de la forma del cristal y se enjuagan con agua destilada 5. Se lavan seguidamente con ácido dependiendo de la clase de trabajo a realizar, entre los ácido utilizados están: Acido Clorhídrico Nítrico Sulfúrico 6. Después de lavar los cristales con el ácido indicado por los químicos, se lavan nuevamente con agua destilada 7. Se recogen los cristales y se guardan Nota: Si se requiere que a los cristales se les realice un lavado con un químico en especial, El químico del laboratorio debe notificarle al funcionario encargado de lavar la cristalería Proceso: CONTROL DE HUMEDAD Objetivo: Mantener el equipo en buen estado para su uso en los laboratorios Pasos 1. Diariamente el funcionario asignado al control de humedad verifica en la pantalla del equipo que humedad se ha registrado 2. Seguidamente procede a sacar el tanque de agua del equipo 3. El funcionario deposita el agua del tanque en la tina 4. El funcionario procede a colocar el tanque en el equipo de control de humedad 5. Mensualmente el funcionario asignado limpia el filtro del humificador del equipo de control de humedad Proceso: FILTRACIÓN DE AGUA PARA USO DEL LABORATORIO Objetivo: Verificar las condiciones de los equipos e insumos utilizados en el laboratorio Pasos 1. Diariamente el técnico asignado verifica que el purificador este funcionando correctamente 2. El técnico enciende el purificador y observa el nivel del agua en el tablero indicador 3. Abre el grifo del agua potable para llenar el tanque del agua 4. El agua que sale del grifo pasa por el purificador y va llenando el tanque 158

Proceso: PREPARACIÓN DE MUESTRAS Objetivo: Preparar y/o empacar las muestras, para su análisis posterior, en el laboratorio 1. El jefe del laboratorio entrega las muestras, junto con la hoja de control de muestras la cual indica que análisis requiere la muestra 2. El técnico recibe las muestras, procediendo a revisar la secuencia de las muestras enviadas 3. Si las muestras están completas el técnico procede a sacarlas del empaque 4. Si la muestra es roca se tritura siempre y cuando sea muy grande y se coloca en bandejas 5. Si la muestra son suelos las coloca en bolsas 6. El técnico pone a secar las muestras en el horno de secado 7. Una vez se ha secado la muestra de roca triturada se procede a pulverizarla 8. La muestra se mezcla para que sea homogénea 9. La muestra es depositada en una bolsa plástica con su debida identificación 10. El técnico entrega la muestra a la persona designada para analizarla Proceso: ENSAYO AL FUEGO Objetivo: Analizar muestras mediante el uso de reactivos químicos Pasos 1. El Jefe del Laboratorio asigna tarea al químico 2. La muestra para realizar el ensayo es enviada para preparación 3. Una vez el técnico prepara la muestra la remite al químico encargado de realizar el ensayo 4. El químico procede a pesar la muestra seca y los reactivos 5. El reactivo se va colocando en la muestra 6. Una vez el reactivo y la muestra se combinan se introducen al horno para fundirlos. Al ser fundidos se sacan los botones de plomo para la copelación 7. Después de la copelación se obtienen las perlas de metales preciosos 8. Las perlas pasan a un tubo químico con agua regia 9. Las concentraciones se leen por absorción atómica 10. Con los resultados obtenidos se elabora un informe, el cual es remitido al Jefe del Laboratorio Proceso: PRUEBA DE GRANULOMETRÍA FINA Objetivo: Analizar muestra para determinar la fineza de la arena o suelos Pasos 1. El jefe del laboratorio entrega al técnico la muestra con la hoja de asignación de trabajo para realizar la prueba 2. El técnico recibe la muestra 3. El técnico procede a pesar la muestra húmeda anotando la información en la hoja de informe 4. El técnico coloca la muestra húmeda en una bandeja 5. La muestra es introducida al horno por varias horas para el secado 6. Una vez pasa el tiempo estimado de secado se procede a apagar el horno y se espera que la muestra se enfríe 159

7. La muestra es coloca en cada uno de los tamices de 3/8 + 4 + 8 + 16 + 30 + 50 + 100 100 para ser pesada 8. El remanente de muestra que queda en cada uno de los tamices es depositado en bolsas plásticas y estas bolsa son pesadas 9. El peso recolectado en los tamices debe ser igual al pesado de la muestra seca Proceso: PRUEBA DE GRANULOMETRÍA HÚMEDA A Objetivo: Analizar muestra para determinar la finura de la arena o suelo Pasos 1. El técnico recibe muestra y la orden del jefe del laboratorio 2. El técnico procede a pesar la muestra húmeda 3. La muestra es colocada en un envase 4. La muestra se va lavando mientras se le decanta agua 5. La muestra se coloca en el horno para ser secada por un período de 24 horas 6. La muestra se deja reposar por 30 minutos 7. Una vez seca la muestra se vuelve a pesar nuevamente 8. La muestra pasa por un nido de tamices en una tina con agua 9. Los tamices utilizados son de 3/8, + 4, + 8 + 16 + 30 + 50 + 100 + 200 200 10. Después de cada sección se meten al horno por 24 horas, luego se dejan reposar hasta que se enfríen 11. Cada sección es pesada 12. La muestra en entregada con los resultados al laboratorio Proceso: PRUEBA DE GRANULOMETRÍA HÚMEDA B Objetivo: Analizar muestra para determinar la finura de la arena o suelo 1. El técnico recibe muestra y la orden del jefe del laboratorio 2. El técnico procede a pesar la muestra húmeda 3. La muestra pasa directamente por los tamices de 3/8, + 4, + 8 + 16 + 30 + 50 + 100 + 200 200 4. Cada sección de tamices se introduce al horno para ser secadas 5. Ya secas se dejan reposar hasta que se enfríen 6. Cada sección es pesada 7. La muestra en entregada con los resultados al laboratorio Nota: En ambas granulometrías húmedas, el agua utilizada, se almacena en tanques por 24 horas. Cuando el sedimento reposa en el fondo del tanque, el agua que esta arriba se decanta suavemente con una manguera, para luego colocar el sedimento que queda en el fondo al horno para su secado y pesado. Proceso: PRUEBA DE GRANULOMETRÍA GRUESA (ROCAS) Objetivo: Analizar muestra para determinar la finura de la arena o suelo 1. El jefe del laboratorio entrega al técnico la muestra con la hoja de asignación de trabajo para realizar la prueba 2. El técnico recibe la muestra 160

3. El técnico procede a pesar la muestra húmeda anotando la información en la hoja de informe 4. La muestra es triturada 5. El técnico coloca la muestra húmeda en una bandeja 6. La muestra es introducida al horno por varias horas para el secado 7. Una vez pasa el tiempo estimado de secado se procede a apagar el horno y se espera que la muestra se enfríe 8. La muestra es coloca en cada uno de los tamices de 11/2, 1, ¾, ½, 3/8, +4-4. La (- 4) se reserva para complementar el peso original seco. En caso de que se comience con la malla de 2, se debe tener por lo menos 20 Kg de muestra 9. El remanente de muestra que queda en cada uno de los tamices es depositado en bolsas plásticas y estas bolsa son pesadas 10. El peso recolectado en los tamices debe ser igual al pesado de la muestra seca. Proceso: DETERMINAR EL MGO, NA 2 O Y K 2 O EN MUESTRAS DE SILICATOS, CARBONATOS Y FOSFATOS Y DE CAO EN MUESTRAS DE SILICATOS BASADOS EN LA SOLUSION B Objetivo: Determinar el porcentaje de minerales de la muestra de suelo 1. Con una pipeta Volumétrica o Macro-pipeta se transfiere 4mL de las Soluciones Estándares de Trabajo utilizados para elaborar la curva de calibración, 4mL de las Soluciones B de los Estándares de Control y 4mL de las Soluciones B de las Muestras a botellas de polietileno de 100Ml 2. Se adiciona con una pipeta serológica 16mL de la Solución de Lantano a cada botella de polietileno 3. Se adiciona con una probeta 40mL de agua destilada a cada botella de polietileno, se tapan y se agitan. Estas soluciones ya están lista para leer en Espectrómetro de Absorción Atómica. Las condiciones del equipo son dadas por el fabricante del equipo para cada elemento a determinar 4. Si las muestras exceden los15%, se hace una dilución apropiada de la solución B por triplicado para que la exactitud del método no se vea tan afectada 5. Los resultados se obtienen directamente del equipo en términos de porcentaje por lo cual se procede a imprimir utilizando el programa del equipo las lecturas obtenidas de los Estándares de Trabajo utilizados para la elaboración de la Curva de Calibración y las lecturas obtenidas de los Estándares de Control y las Muestras analizadas para la determinación de los 4 Óxidos 6. Luego se elabora un cuadro en Excel con los porcentajes obtenidos para los 4 Óxidos y se anexan junto con lo impreso anteriormente desde el programa del equipo y se le entrega a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe Proceso: DETERMINAR EL HIERRO TOTAL (COMO FE 2 O 3 ) EN MUESTRAS DE SILICATOS, CARBONATOS Y FOSFATOS BASADOS EN LA SOLUCIÓN B Objetivo: Determinar la cantidad de hierro encontrado en algunos minerales del suelo 1. Con una pipeta volumétrica se transfiere por triplicado 5ml de la solución estándar de hierro y 5mL de cada muestra de la solución B en una serie de frascos volumétricos de 100mL, adicional se utiliza un volumétrico para la preparación del blanco reactivo 161

2. Con una pipeta se añade 5mL de solución hidroxilamina hidroclorada al 10%, a cada volumétrico, se mezcla y se deja reposar por 10 minutos 3. Con una pipeta se añade 20mL de la solución ortofenantrolina al 0.1 % a cada volumétrico y se mezcla 4. Con una pipeta se añade 10mL de la solución de citrato de sodio al 10% a cada volumétrico, se mezcla y se lleva a volumen con agua 5. Transcurridos 60 minutos se determinan las lecturas en absorbancia de los estándares de hierro al 10%, igualmente las lecturas en absorbancia de los estándares de control y de las muestras 6. Después de 60 minutos se determinan las lecturas en absorbancia del estándar de hierro al 10%, igualmente las lecturas en absorbancia de los estándares de control y de las muestras. Se utiliza el espectrofotómetro UV-VIS a una longitud de onda de 555 nm y se lleva a cero con el blanco reactivo 7. Los datos obtenidos son anotados con bolígrafo de color negro en la Hoja de Trabajo para la Determinación de Hierro Total (como Fe 2 O 3 ) en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos basados en la Solución B y luego son calculados los resultados introduciendo los mismos en la Hoja de Cálculo para la Determinación de Hierro Total (como Fe 2 O 3 ) en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos basados en la Solución B 8. La Hoja de Cálculo electrónica validada se encuentra en la computadora del equipo de Absorción Atómica debidamente identificada y protegida 9. Una vez que se hayan introducido los datos y obtenidos los resultados se imprime la Hoja de Calculo y se anexa junto a la Hoja de Trabajo y se le entrega a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe. Proceso: DETERMINAR EL SIO 2 EN MUESTRAS DE SILICATOS, CARBONATOS Y FOSFATOS BASADOS EN LA SOLUCION B Objetivo: Determinar la cantidad de dióxido de silicio encontrada en el suelo (arena) 1. Se adiciona 8mL de las Soluciones A preparadas (Estándar de Referencia 99a Estándares de Control, Blanco y Muestras) a matraces volumétricos de 100mL 2. Se debe usar la misma pipeta volumétrica o macro pipeta para garantizar la reproducibilidad del método 3. Se añade 50mL de Agua a cada volumétrico 4. Se adiciona 2mL de la Solución de Molibdato de Amonio con una pipeta y se agitan los volumétricos durante este paso. Se deja reposar por 10 minutos. 5. Con una pipeta se adiciona 4 ml de la Solución de Acido Tartárico al 10% a cada volumétrico mientras se agitan los mismos 6. Se adiciona con una pipeta 1mL de la Solución Reductora a cada volumétrico mientras se agitan los mismos 7. Se lleva a volumen con agua a cada volumétrico y se espera al menos 30 minutos para realizar las lecturas en el Espectrofotómetro UV-VIS a una longitud de onda de 640nm. Se utiliza el Blanco preparado para cerar el equipo 8. Los datos obtenidos son anotados con bolígrafo de color negro en la Hoja de Trabajo para la Determinación de SiO 2 en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos basados en la Solución A (HT-LAB-004) y luego son calculados los resultados introduciendo los mismos en la Hoja de Calculo para la Determinación de SiO 2 en muestras de Silicatos, Carbonatos y Fosfatos basados en la Solución A (HC-LAB-004). En la hoja de cálculo 162

se escoge la pestaña que se vaya a utilizar ya sea para análisis en muestras de Silicatos o análisis en muestras de Carbonatos y Fosfatos 9. Esta Hoja de Calculo electrónica validada se encuentra en la computadora del equipo de Absorción Atómica debidamente identificada y protegida 10. Una vez que se hayan introducido los datos y obtenidos los resultados se imprime la Hoja de Calculo y se anexa junto a la Hoja de Trabajo y se le entrega a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe. Proceso: PREPARACIÓN DE SOLUCIÓN A Objetivo: Preparar solución para utilizar en el análisis de muestras 1. Se transfiere 5mL de la Solución de 30% de NaOH medido con una probeta de plástico a los crisoles de níquel utilizados para las muestras, Estándares 99a (por triplicado), Estándar de Control y un Blanco 2. Se colocan los crisoles de níquel en una plancha caliente o hot plate y se evapora la Solución de NaOH al 30%. No tiene mayor importancia si hay salpicaduras mientras se evapora la solución. Se deja a temperatura ambiente los crisoles de níquel hasta que se enfríen y luego se guardan en un desecador hasta el día que se vaya a pesar 3. Se pesa con exactitud y se añade a cada crisol de níquel 50mg de muestras si estas son de silicatos o 200mg de muestras si estas son de carbonatos o fosfatos, también se pesa 50mg de el Estándar 99a (por triplicado) y 50mg de el Estándar de Control que se vaya a utilizar. Recordar llevar un blanco durante todo el proceso 4. Se tapa el crisol de níquel y se calienta en un mechero con una llama bien rojiza por alrededor de 5 minutos. Se retira el crisol, se agita cuidadosamente la solución y nuevamente se calienta por 5 minutos más 5. Se dejan enfriar los crisoles y se añade 50mL de agua destilada y luego en reposo toda la noche 6. En volumétricos de 1 Litro se añade lo siguiente en este orden: 400mL de agua destilada, 20mL de HCl 1+1 y el contenido del crisol de níquel utilizando para esto un policial de plástico y un embudo de plástico conectado a una manguera para evitar contacto entre la solución y el material de vidrio del volumétrico. Por último se lleva a volumen con agua destilada 7. Se deja reposar por espacio de 2 horas y luego se trasvasa el contenido de cada volumétrico a botellas de polietileno de 1 litro. Proceso: DETERMINAR EL AL 2 O 3 EN MUESTRAS DE SILICATOS Y CARBONATOS BASADO EN LA SOLUCIÓN A Objetivo: Determinar la cantidad de trióxido de aluminio, en los suelos. Pasos 1. Se adiciona 15mL de las Soluciones A preparadas (Estándar de Referencia 99a, Estándares de Control, Blanco y Muestras) a matrices volumétricos de 100mL. Se Debe usar la misma pipeta volumétrica para garantizar la reproducibilidad del método 2. Se añade 2mL de la Solución de Cloruro de Calcio a cada volumétrico 3. Se adiciona 1mL de la Solución de Hidroxilamina Hidroclorada al 10% y se agitan los volumétricos durante este paso 4. Se adiciona 1mL de la Solución de Ferricianuro de Potasio al 0.75 % a cada 163

Volumétrico mientras se agitan los mismos 5. Se adiciona con una pipeta 2mL de la Solución de Acido Tioglicolico al 4% a cada volumétrico mientras se agitan los mismos. Se dejan reposar por 5 minutos 6. Se adiciona 10mL de la Solución Buffer utilizando una probeta clase A, a cada Volumétrico, se agitan y se dejan reposar por 10 minutos. 7. Se adiciona 10mL de la Solución de Alizarin Red- S a cada volumétrico utilizando para ello una pipeta volumétrica de 10mL. 8. Se lleva a volumen con agua a cada volumétrico y se espera al menos 75 minutos para realizar las lecturas en el Espectrofotómetro UV-VIS a una longitud de onda de 475nm. Se utiliza agua destilada para cerar el equipo. El Blanco es leído como muestra y se le resta su absorbancia a cada Estándar 99a, Estándares de Control y Muestras. 9. Si alguna muestra supera los 24% de contenido de Al 2 O 3 se debe hacer lo siguiente: Se adiciona una alícuota de 10mL de la Solución A de la muestra y 5mL de la Solución A del Blanco a un volumétrico 100mL y se siguen los puntos del 2 al 8 para volver a realizar las lecturas. 10. Los datos obtenidos son anotados con bolígrafo de color negro en la Hoja de Trabajo para la Determinación de Al 2 O 3 en muestras de Silicatos y Carbonatos basados en la Solución A y luego son calculados los resultados introduciendo los mismos en la Hoja de Calculo para la Determinación de Al 2 O 3 en muestras de Silicatos y Carbonatos basados en la Solución A. En la hoja de cálculo se escoge la pestaña que se vaya a utilizar ya sea para análisis en muestras de Silicatos o análisis en muestras de Carbonatos 11. Esta Hoja de Calculo electrónica validada se encuentra en la computadora del equipo de Absorción Atómica debidamente identificada y protegida 12. Una vez que se hayan introducido los datos y obtenidos los resultados se imprime la Hoja de Calculo y se anexa junto a la Hoja de Trabajo y se le entrega a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe. Proceso: MÉTODO DE ENSAYO AL FUEGO Y ATAQUE QUÍMICO PARA LA DETERMINACIÓN DE ORO EN MATERIALES GEOLÓGICOS UTILIZANDO LA TÉCNICA DE ESPECTROSCOPIA DE ABSORCIÓN ATÓMICA Objetivo: Determinar la presencia de oro en las rocas y/o suelo Pasos 1. Se pesan 30g de las muestras y 30g del Estándar de Control MA-2 y se transfieren a crisoles resistentes a altas temperaturas. Se debe llevar un blanco reactivo 2. Se adicionan a la muestras la mezcla Flux en el siguiente orden: Carbonato de Sodio (Na 2 CO 3 ), Oxido de Plomo o Litargirio (PbO), Borato de Sodio (Na 2 B 4 O 7 ), Dióxido de Silicio (SiO 2 ) y Harina. Las cantidades al adicionar los reactivos que componen la mezcla flux dependen de la naturaleza de la muestra para ello se presenta el siguiente cuadro para conocer la cantidad exacta que se debe adicionar de cada reactivo CUADRO N O 1 NATURALEZA DE LA MUESTRA Cantidades a adicionar en gramos de cada reactivo Clavos Na 2 CO 3 PbO Na 2 B 4 O 7 SiO 2 Harina de Hierro 164

General 40 45 8 0 3 0 Sulfuros 45 45 10 0 2-30 0 > 70% de Fe 2 0 3 30 55 18 10 3-5 0 50% de Fe 2 O 3 y 50% de pirita (FeS 2 ) 60 35 17 7-14 0 4 Óxidos MgO,Al 2 O 3, CaO 30 55 18 10-20 3 0 Cu > 3% 20 80 12 10 4-5 0 % de Sulfuros bajos y Cu < de 3% 40 35 20 10 4 0 3. Luego se añade 1.5mL de Nitrato de Plata (AgNO 3 ) a las muestras, al estándar de control y al blanco y se colocan en el horno a una temperatura de 1000 o C (el horno debe ser preparado con un día de anterioridad) tomando todas las precauciones para la seguridad personal del analista. Se debe tomar en cuenta que al abrir el horno para introducir las muestras la temperatura varia, es por eso que hay que anotar la hora en que se estabiliza la temperatura y a partir de ese momento se dejan las muestras 1 hora mas en el horno 4. Transcurrida la hora se retiran las muestras del horno tomando las precauciones necesarias y se transfieren las muestras a las lingoteras. Se deja estabilizar a temperatura ambiente 5. Al estabilizarse las muestras a temperatura ambiente se obtienen los botones o régulos de plomo debido al proceso de oxido-reducción característico de los metales preciosos 6. Se retira la escoria y se separa el regulo o botón de plomo utilizando para ello un martillo con el cual se le da una forma cuadrada para así ser manejado eficazmente por medio de pinzas 7. Se pesa el botón de plomo y se debe obtener un peso de 28 a 40 gramos para comprobar que se llevo a cabo una buena fusión 8. Se introducen las copelas en el horno (precalentado a 700 o C) por 15 minutos y luego se colocan los botones de plomo pesados en las copelas y se dejan en el horno 900 o C de 30 a 45 minutos (al transcurrir 5 minutos se debe abrir ligeramente la puerta del horno y al final de los 30 o 45 minutos la temperatura debe ser de 850 o C) 9. Luego de pasado el tiempo de copelación se dejan enfriar las muestras y se separa la perla de oro aplanándola con un martillo. Ya la muestra esta preparada para el ataque químico 10. Se colocan las perlitas de oro separadas en tubos de ensayo y se le agrega 0.5mL de HNO 3 concentrado. Los tubos de ensayo se colocan en un baño caliente 11. Después se sacan del baño caliente los tubos de ensayo y se dejan enfriar. Se adiciona 1.5mL de HCl concentrado, se agitan los tubos de ensayo, se dejan reposar y se lleva a un volumen de 10mL. Después de 45 minutos las muestras ya esta listas para ser leídas por espectroscopia de absorción atómica 12. Partiendo de la Solución madre de 1000mg/L se prepara una serie de soluciones estándares de trabajo para elaborar la curva de calibración. Estas soluciones deben ser de 0.1, 0.5, 1.0, 5.0,10.0,20.0 y 50.0 mg/l 13. Las muestras se leen por Espectroscopia de Absorción Atómica en las siguientes condiciones: Longitud de onda de 242.8 nm Slit de 0.70 nm 165

Llama recomendada: acetileno /aire 14. Los pesos y volúmenes utilizados son anotados con bolígrafo de color negro en la hoja de trabajo para el método de ensayo al fuego y ataque químico para la determinación de Oro en materiales geológicos utilizando la técnica de espectroscopia de absorción atómica 16. Los resultados son obtenidos al realizar las lecturas en el espectrómetro de absorción atómica y el cálculo es realizado por el programa AA Winlab Analyst que controla el equipo. Se debe imprimir las lecturas de los estándares para elaborar la curva de calibración y de las lecturas obtenidas en µg/g para las muestras y ser entregadas junto a la hoja de trabajo a la secretaria del laboratorio para la emisión del informe. PROCESO. DETERMINACIÓN DE MINERALES DE ARCILLAS MEDIANTE LA TÉCNICA DE DIFRACCIÓN DE RAYOS X Objetivo: Determinar la naturaleza (origen) de la arcilla en la roca o suelos. Pasos 1. Se añade una pequeña cantidad de la muestra pulverizada en el mortero de ágata y se macera lo suficiente hasta que se note que haya uniformidad en la muestra. 2. En la placa de aluminio se busca el punto que se encuentra en la parte superior de la misma y se toma como referencia para la preparación de la muestra ya que debe estar frente al analista. 3. Luego se adiciona la muestra sobre la placa y se va allanando hasta que se vea lo más uniforme posible, sin grietas y sin pequeños montículos. Ya la placa esta lista para correrla en el difractómetro de Rayos X 4. Se hace la primera corrida a la que se le debe llamar S (muestra normal). Si se identifica algún mineral de arcilla que pertenezca al grupo de las montmorrilonitas se continúa con los siguientes puntos 5. En un vaso químico pequeño se coloca una porción de muestra y se le añade agua destilada hasta cubrirla. Se agita con un policial sin dejar grumos y se transfiere a una probeta de 10m L. Cuando se sedimenta de 1.0 a 1.5 ml, se toma aproximadamente 1.0 ml del sobrenadante con un gotero y se vierte gota a gota en la parte trasera de una placa de vidrio hasta cubrir el área predeterminada para una muestra en la placa. Se preparan estas placas de vidrio por duplicado. Se dejan secar a temperatura ambiente hasta el día siguiente 6. Se hace la corrida en el Difractometro de Rayos X de la placa que se vea más uniforme y se le denomina P (precipitado). Luego se lleva la placa al horno a una temperatura de 100 o C por espacio de 1 hora 7. Pasada la hora se coloca la placa en un desecador y se corre inmediatamente en el difractometro de Rayos X. A esta corrida se le denomina H (horno) 8. Terminada la corrida se coloca la placa en un desecador saturado en glicol por espacio de 3 horas. Luego se lleva el desecador al horno por 1 hora a 60 o C. Transcurrida la hora se realiza la corrida y se le denomina G (glicolado) 9. Al terminar la corrida se lleva la placa al horno por 1 hora a 110 o C y luego se le añaden 2 gotas de HCl al10% y se deja a temperatura ambiente hasta el día siguiente. 10. Se hace la última corrida en el difractometro de rayos X y se le denomina A (ataque acido) 11. Los porcentajes de los minerales en general y de arcillas identificadas en S y P son anotados con bolígrafo de color negro en la hoja de trabajo para el análisis de muestras por Difracción de Rayos X. Se deben anotar todas las formulas de los minerales 166

encontrados en S y P de forma clara consultando las tarjetas o libros de la data de JCPDS y por último se le entrega la hoja de trabajo y los difractogramas impresos por duplicado a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe y archivo de resultados 12. Las comparaciones de los difracto gramas de los diferentes tratamientos aplicados a las muestras se explican en el anexo 3 13. Si final de los tratamientos los minerales de arcillas pertenecientes al grupo de las montmorrilonitas se debe realizar análisis de óxidos totales y otras pruebas químicas para determinar la formula empírica de la arcilla que nos dirá si es de naturaleza cálcica o sódica. Proceso: DETERMINACIÓN DE MINERALES PRESENTES EN MUESTRAS GEOLOGICAS MEDIANTE LA TÉCNICA DE DIFRACCIÓN DE RAYOS X Objetivo: Determinar la presencia de minerales en la roca o suelos 1. Se añade una pequeña cantidad de la muestra pulverizada en el mortero de ágata y se macera lo suficiente hasta que se note que haya uniformidad en la muestra 2. En la placa de aluminio se busca el punto que se encuentra en la parte superior de la misma y se toma como referencia para la preparación de la muestra ya que debe estar frente al analista 3. Luego se adiciona la muestra sobre la placa y se va allanando hasta que se vea lo más uniforme posible, sin grietas y sin pequeños montículos. Ya la placa esta lista para correrla en el difractómetro de Rayos X 4. Los porcentajes de los minerales encontrados son anotados con bolígrafo de color negro en la hoja de trabajo para el análisis de muestras por difracción de rayos X. 5. Las formulas de los minerales encontrados se anotan de forma clara consultando las tarjetas o libros de la data de JCPDS y por último, se le entrega la hoja de trabajo y los difracto-gramas impresos por duplicado a la secretaria del Laboratorio para la Emisión del Informe y archivo de resultados. Proceso: DETERMINACIÓN DE COBRE, MOLIBDENO, PLOMO Y ZINC EN ROCAS, PERFORACIONES Y CONCENTRADOS MEDIANTE ESPECTROSCOPIA DE ABSORCIÓN ATÓMICA Objetivo: Determinar la presencia de minerales en la roca o suelos 1. Pese 2.5 g de muestra en un vaso químico de 250mL 2. Agregue 15mL de Acido Clorhídrico concentrado y luego de 15 minutos de digestión añada 15mL de Acido Nítrico concentrado y digiera hasta que desaparezcan los vapores anaranjados o por 1 hora aproximadamente 3. Añada 50mL de agua desmineralizada al contenido de los vasos químicos, cubra con un vidrio reloj y caliente la solución por 30 minutos 4. Enfríe y transfiera las soluciones a los matraces volumétricos de 250mL. Asegúrese de lavar el vidrio reloj sobre el vaso químico y enjuague varias veces con agua desmineralizada las paredes del vaso químico cada vez que trasvase y afore. Dejar esta solución en reposo por al menos 24 horas 167

5. Prepare las soluciones estándares de trabajo de 0.5ppm, 1ppm, 2ppm 3ppm, 5ppm, 10ppm y 15ppm 6. Determine la concentración de cobre, molibdeno, plomo y zinc en solución por Absorción Atómica. 7. Para la determinación de la concentración de este elemento en cada una de las soluciones mediante Absorción Atómica, usted deberá añadir 400 µl de sulfato de sodio al 25% en matraces volumétricos de 100mL y aforarlos con las soluciones que serán analizadas 8. Los datos obtenidos son anotados con bolígrafo de color negro en la hoja de trabajo y luego los resultados son calculados en la hoja de cálculo 9. Una vez que se hayan anotado los datos y obtenidos los resultados se imprime la hoja de cálculo, se anexa a la hoja de trabajo y se entrega a la secretaria del laboratorio para la emisión del informe. Finaliza proceso Proceso: PREPARACIÓN DE MUESTRA QUE CONTENGAN SILICATOS, CARBONATOS Y FOSFATOS PARA ANÁLISIS QUÍMICOS Objetivo: Preparar muestra para realizar análisis químico 1. Se tritura previamente la muestra a un diámetro de por lo menos 2 pulgadas 2. Se seca la muestra colocada en envases de aluminio en el horno de 8 a 12 horas a una temperatura que este de 60 a 80 o C 3. Una vez pasado el tiempo de secado se deja la muestra enfriar a temperatura ambiente 4. La muestra se pasa por el triturador de mandíbula y luego se muele a 16 Mesh (1.18mm) con el pulverizador BICO-UD de platos de porcelana 5. Dependiendo de la naturaleza de la muestra, se puede utilizar en este punto cualquiera de Los 3 métodos siguientes para reducir la muestra: Cuarteo, Sampling o Splitter 6. Se pasa a través del pulverizador de anillos de tungsteno en un tiempo de 5 a 10 minutos hasta obtener un tamaño de malla -100 (150µm) 7. Se recolecta de 200 a 300 g de la muestra en bolsas de plásticos debidamente identificadas y se entrega al laboratorio para sus análisis químicos correspondiente 8. Después de esto se realiza una limpieza de los materiales utilizados con alcohol al 70%. Finaliza proceso Departamento de Investigaciones Geológicas y Mineras Proceso: PREPARACIÓN DE MUESTRAS PARA PETROGRAFÍA Objetivo: Preparar muestra para ser analizada en el laboratorio de geología Pasos 1. El jefe del Laboratorio entrega muestra en el Departamento de Geología 2. El técnico encargado recibe la muestra y procede a colocar el nombre de la muestra el porta objeto 3. El técnico sostiene la muestra y procede a cortar un cuadrito de la muestra con la sierra 4. Una vez cortada la muestra le coloca un bálsamo transparente para pegar la muestra en el porta objetos 5. El técnico toma la muestra y procede a desgastarla a tal punto que la luz del microscopio pueda verse de un lado a otro 6. El técnico coloca un cubre objeto en la parte superior de la muestra para proteger la misma 168

7. La muestra es entregada al laboratorio para que el geólogo realice el análisis correspondiente Proceso: ESTUDIOS DE IMPACTO AMBIENTAL EN EL SECTOR MINERO Objetivo: Evaluar los impactos negativos de los proyectos y sus medidas de mitigación 1. El solicitante se apersona a la sección de registro de documentos a solicitar requisitos para evaluar un estudio de impacto ambiental 2. La registradora le entrega la solicitud con los requisitos al solicitante 3. Una vez el solicitante llene la solicitud y anexe los requisitos, la registradora recibe los documentos 4. La registradora revisa los documentos y acusa recibido de los mismos 5. La registradora le cobra el pago de la cuota inicial al solicitante 6. La registradora remite los documentos al analista ambiental 7. El analista ambiental realiza las evaluaciones pertinentes y emite un informe 8. El informe es enviado al Director Nacional para su consideración Nota: El Departamento de Investigaciones Geología y Mineras se encuentra realizando consultas, evaluaciones y análisis referente a las actividades que llevaran a cabo próximamente. Dentro de las actividades futuras: 1. La adecuación del Mapa de la escala 1 250,000.00 a la escala 1-50,000.00, la escala 1-250,000.00 tiene 30 años de existencia y consta de 8 hojas y el de 1-50,000.00 constara de 161 hojas. Este proyecto se llevara a cabo con el instituto Tommy Guardia 2. Desarrollo de proyectos de investigación 3. Fomento a la Investigación y Desarrollo del Mapa Geológico Digital de Panamá. SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS Y REASEGUROS DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN Objetivo: Planear, coordinar, organizar y gestionar de forma eficiente y eficaz la correcta utilización de los recursos de la SSRP; velando por el cumplimiento de los procesos administrativos y financieros; satisfaciendo las necesidades y requerimientos de la Dirección General, Sub Dirección y los Departamentos de la SSRP. Presupuesto Objetivo: Planear los Programas y metas anuales, acorde con los Ingresos y Egresos. Confeccionar y llevar un control de las partidas presupuestarias, de acuerdo a las actividades y necesidades de la SSRP, siguiendo la normativa de la Ley de Presupuesto. 1. Elaborar los Ante Proyectos de Presupuesto: Fondo Incorporado, Funcionamiento y Proyecto de Inversión. 2. Programar los ingresos y egresos de la Superintendencia de Seguros, que sirvan de base para preparar los Anteproyectos de Presupuesto del Fondo Incorporado, Funcionamiento y los Créditos Extraordinarios, solicitados por los excedentes de ingresos versus el Presupuesto aprobado de acuerdo a lo establecido por disposición legal. 169

3. Registrar, controlar y analizar la ejecución presupuestaria de ingresos y gastos, de acuerdo a lo aprobado por los organismos de controles financiero y presupuestarios a nivel gubernamental. 4. Presentar informe mensual a la Dirección de La Superintendencia y la Contraloría General de la República, respecto a la ejecución presupuestaria de los Fondos de Gestión y Créditos Adicionales. 5. Servir de enlace de la Superintendencia, con la Dirección de Administración y Finanzas y el Dpto. de Presupuesto del Ministerio de Comercio e industrias. Fin del Proceso Contabilidad Objetivo: Velar por el cumplimiento de las normas de contabilidad gubernamental y control de los recursos financieros de la SSRP. 1. Procesar todas las operaciones contables que se derivan de la actividad de la Superintendencia, cumpliendo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas. 2. Preparar y proporcionar información contable y financiera (Estados Financieros) confiable y veraz, según definan los requerimientos de información interna y externa. 3. Mantener una buena coordinación y ejecución de las actividades de control y supervisión que son necesarias para garantizar la salud financiera de La Superintendencia de Seguros. Fin del Proceso Conciliación Bancaria Objetivo: Conciliar los saldos del Fondo Incorporado del Libro de Banco con el saldo de la Cuenta del Banco Nacional de Panamá. 1. Recibe el estado de cuenta del BNP durante los primeros siete días de cada mes y documentos de respaldo de las transacciones registradas (cheques, notas de débito o crédito). 2. Utiliza las siguientes hojas de cálculo, para conciliar la cuenta de banco y Libros. 3. En la hoja de Detalle de Cheques Girados se registran todos los cheques girados en el mes. 4. Preparar la hoja Detalle de Cheques en Circulación previa revisión y confirmación de cheques cobrados indicados en el estado de cuenta y registro en Libros. 5. Preparar la hoja de Conciliación Bancaria, anotando los saldos iniciales y finales de Banco y Libros, monto total de depósitos, monto total de cheques girados emitidos, monto total de cheques en circulación y otras transacciones ocurridas y debidamente registradas en el mes. 6. Una vez que la cuenta está conciliada emite todos los cuadros respectivos en dos copias y procede a registrar la información financiera mensual en el sistema contable de la contraloría Fin del Proceso Informe Mensual, Contable y Financiero Objetivo: Reportar mensualmente todas las transacciones Contables y Financieras de la SSRP. 1. Al final de cada mes y una vez lograda la Conciliación Bancaria, se procede a integrar el movimiento de cuenta bancaria al Sistema de Contabilidad de la Contraloría. 170

2. Registra todos los cheques girados en el mes. 3. Todos los ingresos recibidos previamente consolidados de Panamá y del interior ( véase siguiente paso 2). 4. Consulta el archivo de Recaudación y consolida o totaliza manualmente los ingresos por concepto (ejemplo: total de ingresos por tasas, total de ingresos por multas, total de ingresos por fotocopias y otros según movimiento del mes) y registra en el sistema contable de la contraloría. i. Una vez registradas, toda la información o movimiento del mes, se procede a generar el Balance de Comprobación y revisa los movimientos. Confirma los saldos en el Banco y Saldos en Libros. ii. Si existen discrepancias, se corrige. Una vez que se cuadran las cuentas, se genera el balance de Resultados y el Balance General y se graba la información en un diskette. Se envía la siguiente documentación e información a él Dpto. de Contabilidad del Ministerio de Comercio e Industrias, contra acuse de recibo en el libro de control de correspondencia: a) Diskette. b) Emite una copia de las hojas de cálculo de la Conciliación bancaria. c) Copia del Reporte del Estado de Resultados Fin del Proceso Manejo de Caja Menuda Objetivo: Compras menores e inmediatas en efectivo, según los gastos autorizados en el Manual de Caja Menuda. iii. Entrega el efectivo, mediante solicitud, debidamente autorizada por la Jefa de Administración y firma del solicitante. Posteriormente el solicitante debe presentar la justificación del egreso mediante documentos o facturas de respaldo. 2.3.2 Cuando se observen egresos que acumulen hasta un 30% del monto asignado de la caja, procede a tramitar la solicitud de reembolso de caja. a) Completa el formulario de Solicitud de reembolso de Caja Menuda b) Firman las partes competentes: custodio, administrador. c) Se emite cheque d) Somete a revisión y aprobación del Superintendente e) Procede a solicitar la autorización y refrendo del Cheque ante la Contraloría General MICI, según procedimiento de autorización de cheque. Fin del Proceso 171

Recaudación Objetivo: Gestionar de forma eficiente, los Cobros de Tasas de Compañías Aseguradoras, Reaseguradoras, Corredores de Seguros, Cobros por Derecho a Examen, Ventas de Leyes y multas. Atiende a los usuarios que se presentan a solicitar y /o cancelar servicio en concepto de: a) Pago de Tasa anual. b) Pago por examen de corredores. c) Solicitud de Fotocopias d) Compra de ejemplares de Leyes. e) Pago de Multas f) Otros que corresponda a la naturaleza de funciones de la Superintendencia. iv. Provee el servicio y emite el formulario de recibo de ingreso de ingresos, indicando el concepto de la transacción. a) Recibe cancelación en efectivo o mediante cheque certificado. b) Distribuye copias del formulario de la siguientes forma: c) Original al interesado, Una copia para el archivo de recaudación mensual, una copia que reposa para control de formularios numerados. v. Al día siguiente elabora la Boleta el informe de Depósito de Recaudación en original y cuatro (4) copias. vi. Envía el depósito y dinero al Banco Nacional de Panamá. vii. Recibe la copia del formulario debidamente sellada y evidencia del depósito realizado. Nota: Todos los días se deben realizar los depósitos por ingreso recibidos del día anterior independientemente del monto de la transacción viii. Después que recibe el formulario elabora el informe Diario de Ingresos anotando los datos que se requieren: número de recibo, concepto del ingreso, monto y cualquier observación requerida para identificar particularidades de la transacción. ix. Archiva todos los documentos que respaldan las transacciones de recaudación diaria: formulario de Depósito de Recaudación, recibos de ingresos (copia amarilla, Informe Diario de Ingresos. Dicho expediente es consultado para procesar y consolidar los ingresos mensuales y procesamiento de la información contable al sistema de la contraloría. Fin del Proceso 172

Administración de Personal Objetivo: Velar por el cumplimiento por el cumplimiento del reglamento interno del MICI, y brindar asesoría y apoyo al personal de la SSRP a fin de lograr el bienestar del personal. 3.1 Gestionar y tramitar las acciones del personal de la SSRP, según los lineamientos establecidos por la Oficina Institucional de Recursos Humanos del MICI. 3.2 Asesorar al personal en materia de aplicación del Reglamento Interno del Ministerio de Comercio e Industrias y procedimientos a seguir para la aplicación del régimen disciplinario, consignados en este documento, así como en el Reglamento Interno del MICI. 3.3 Circular a todo el Personal de La Superintendencia de Seguros, todo lo concerniente en materia de Recursos Humanos, corno seminarios y cursos a nivel nacional e internacional, normas disciplinarias internas y a nivel ministerial e información institucional en general. 3.4 Servir de enlace de La Superintendencia de Seguros con la Oficina Institucional de Recursos. Humanos del Ministerio de Comercio e Industrias. Fin del Proceso Compras Objetivo: Gestionar tas solicitudes de compra de materiales, suministros, equipos, o prestación de servicios diversos que generen los diferentes Departamentos; ejerciendo el debido cumplimiento de las políticas y procedimientos establecidos; asegurando el uso y administración de los bienes adquiridos. 4.1 Recibe la solicitud de compra (requisición) de los diferentes departamentos, firmadas por los responsables autorizados a) La solicitud es presentada a través del formulario con Las especificaciones de la compra. b) Cuando se trate de una solicitud que puede ser atendida con recursos o materiales en inventario se entregan conforme pedido y copia del formulario debidamente completado al departamento solicitante. (Lista). c) Cuando se trate de una solicitud de compra con recursos por adquirir siga los pasos que se describen a continuación. 4.2 Dependiendo del tipo de compra y la cantidad, se procederá de acuerdo a las normas establecidas en la Ley 22, de 27 de junio de 2006, que regula las Contrataciones Públicas. 4.3 Una vez seleccionado el proveedor, se procede a llenar el formulario de Orden de Compra. a). Llena todos los campos según información requerida. b). Detalla la forma de pago. Si es al contado, procede a confeccionar el cheque con el respectivo de pago. c). Identifica la partida presupuestaria autorizada. d) EL fondo de gestión en uso. e). En observaciones, anota cualquier aspecto que sea relevante para esclarecer particularidades de la compra, pudiendo referirse al marco legal cuando sea conveniente. 4.4 Remite toda la documentación (requisición, cotizaciones, orden de compra) al Superintendente para aprobación de la compra incluyendo el cheque si se trata de una compra al contado. a) En el cheque se anotan las partidas contables de la transacción. 173

4.5 Una vez aprobada toda la documentación por el Superintendente, se envía a la Unidad de Control Fiscal del Ministerio de Comercio e Industria (MICI) anotando en el registro de control, Libro de Correspondencia) para dejar evidencia de la entrega de la documentación. 4.6 Cuando se recibe la documentación y el cheque refrendado por la Contraloría General, se procede a registrar la transacción en el Libro de Cheques en el cual anota: fecha, número de cheque, beneficiario, monto y calcula el saldo de Banco. 4.7 Contacta al proveedor para recibir el bien o servicio y cancelación de la compra. Para tal efecto se requieren los siguientes documentos: a). Paz y Salvo de Renta y Seguro Social del proveedor. b). Factura original emitida por el proveedor. c) Orden de Compra Original. d) Presentación de Cuenta (si es al crédito). e) Solicitar al proveedor firme de recibido el formulario del cheque. Fin del Proceso Control de Inventario y Almacén Objetivo: controlar y velar por los materiales y suministros existentes en el almacén de la SSRP, manteniendo el control de inventario de las entradas y salidas de los mismos. a) Recibir mercancía y servicios productos de la emisión de órdenes de compra, de acuerdo a Las condiciones de calidad, cantidad y valor establecidas en el documento contrato. b) Custodiar y controlar las solicitudes y despacho de los materiales de acuerdo a los procedimientos establecidos. c) Establecer con antelación Los requerimientos de materiales de uso general de acuerdo a La existencia versas La estadística comprobada y sustentada de movimiento de entradas y salidas. Fin del Proceso Servicios Generales Objetivo: Lograr la limpieza y mantenimiento de las oficinas, además del apoyo logístico de todas las actividades de la SSRP. a) Brindar el apoyo logístico a todos los funcionarios de la Superintendencia de Seguros en cuanto a recepción, transporte a nivel metropolitano y en misiones oficiales al interior del país, mensajería interna, mantenimiento y aseo de mobiliario, equipo eléctrico, aires acondicionados, y mantenimiento general de las oficinas y de las instalaciones de los edificios que albergan esta Institución del Estado. Fin del Proceso Capacitación Objetivo: suplir las necesidades en materia de capacitación, a nivel nacional e internacional de los funcionarios de la SSRP y colaboradores del sector seguro de nuestro país. 1. Coordinar y gestionar las capacitaciones de los funcionarios de la SSRP 2. Gestionar con el INADHE y la OIRH del MICI todo lo relacionado con 174

capacitaciones, seminarios, charlas y otras actividades. 3. Organización del Congresos, Foros, Seminarios y eventos de carácter académico que realiza la SSRP Fin del Proceso DEPARTAMENTO DE ASESORIA LEGAL Procedimientos - Cancelación de Licencia OBJETIVO: Que los trámites y resoluciones de la entidad sean sometidos a una revisión legal, a fin que se corrobore que se dan de conformidad con las normas jurídicas y no se violente ningún derecho contemplado a favor de los destinatarios de las resoluciones. a) El Departamento de Asesoría Legal analiza el caso y emite resolución con la acción que competa para el caso en particular. La Resolución toma como referencia la información que presenta el informe técnico y en su contenido se indica la ocurrencia secuencial y cronológica de los eventos que sirven para establecer el fundamento de la acción legal que se recomienda. b) Se presenta el expediente a la consideración del Superintendente para su aprobación y refrendo de la acción legal. c) Toda resolución deberá ser entregada al Representante Legal de la compañía afectada y ésta podrá presentar recurso, y debe expresar los recursos de los cuales es susceptible y el término para interponerlos. Fin del Proceso Proceso: Control de Cumplimiento de Pago de Tasa Anual, Control de cumplimiento de Tasa Anual para corredores (persona Natural y Jurídica). Objetivo: Que los trámites y resoluciones de la entidad sean sometidos a una revisión legal, a fin que se corrobore que se dan de conformidad con las normas jurídicas y no se violente ningún derecho contemplado a favor de los destinatarios de las resoluciones. a) Analiza el caso y la recomendación del departamento operativo (Licencias). 175

b) En la resolución se motiva las consideraciones por las cuales se hace necesario suspender la licencia, y se fija el período de suspensión que puede ser de 30 a 90 días tomando en consideración el comportamiento anterior del regulado. Toda resolución debe expresar los recursos de los cuales es susceptible y el término para interponerlos. c) Regresa expediente al Departamento Licencias. La notificación se da en este departamento. d) En caso de impugnación, ver Recursos. Fin del Proceso Proceso: Control de Cumplimiento de Consignación de la Fianza. OBJETIVO: Que los trámites y resoluciones de la entidad sean sometidos a una revisión legal, a fin que se corrobore que se dan de conformidad con las normas jurídicas y no se violente ningún derecho contemplado a favor de los destinatarios de las resoluciones. a) Analiza el caso y la recomendación del departamento operativo (Licencias) y procede a emitir una resolución de suspensión por retraso o incumplimiento del deber contempla el artículo 95 de la Ley 59/96. b) En la resolución se motiva las consideraciones por las cuales se hace necesario suspender la licencia, y se fija el período de suspensión que puede ser de 30 a 90 días tomando en consideración el comportamiento anterior del regulado. Toda resolución debe expresar los recursos de los cuales es susceptible y el término para interponerlos. c) Regresa expediente al Departamento Licencias. La notificación corre por cuenta del departamento operativo. d) En caso de impugnación ver Recursos. Fin del Proceso Proceso: Revisión y Confección de Resolución de Autorización para explotar la actividad de seguros en los distintos ramos. OBJETIVO: Que los trámites y resoluciones de la entidad sean sometidos a una revisión legal, a fin que se corrobore que se dan de acuerdo con las normas jurídicas. a) Analiza el caso y la recomendación del departamento técnico. b) Revisa el o los cuerpos normativos aplicables. c) Si cumple con los requerimientos se confecciona la resolución y se remite para la consideración del Superintendente. d) Si no cumple o es necesario hacer alguna recomendación, se confecciona el memorando que contiene el informe jurídico y se envía al Departamento Técnico. Fin del Proceso Proceso: Control de Cumplimiento de las obligaciones que impone la Ley 59/96 a los regulados (multas) OBJETIVO: Que los trámites y resoluciones de la entidad sean sometidos a una revisión legal, a fin que se corrobore que se dan de acuerdo con las normas jurídicas. a) Analiza el caso y la recomendación del departamento operativo. b) Revisa el o los cuerpos normativos aplicables. 176

c) Si se corrobora la infracción de las disposiciones de la Ley 59/96 (la no presentación de documentación, etc.) se confecciona la resolución imponiendo sanción pecuniaria (multa). Toda resolución debe expresar los recursos de los cuales es susceptible y el término para interponerlos. d) Ver Recursos. Fin del Proceso Proceso: Recursos OBJETIVO: Respetar los principios de derecho a la defensa y a la doble instancia consagrados en la Constitución Política. El recurso de reconsideración es conocido por el Superintendente. a) El expediente es remitido por el departamento operativo al departamento jurídico para la revisión y confección de la resolución correspondiente. b) Se aplica la Ley 38 de 2000. c) El recurso de apelación lo conoce el Consejo Técnico de Seguros, y se presenta dentro de los cinco días después de la notificación de la respectiva resolución y es en contra de la resolución primigenia, no en contra de aquella que niegue la reconsideración. Requiere anuncio de la apelación. d) Se sustenta ante la Superintendencia dentro de los cinco días, se concede la apelación (si procede) y luego se envía al Ministerio de Comercio e Industrias. e) Se aplica la Ley 38 de 2000. Fin del Proceso Proceso: Requisitos para la presentación de Quejas y Consultas. OBJETIVO: Reconocer el derecho de los asociados a realizar peticiones, y a la vez, permite fiscalizar que la conducta de los regulados se dé con apego a la ley. Normativa General de Operación Toda petición, consulta o queja que se le formule a la SSRP deberá hacerse por escrito y debe contener los siguientes requisitos: a) Estar dirigida al Superintendente de Seguros y Reaseguros. b) Especificar las generales de la persona que presenta el escrito de queja: nombre completo, cédula de identidad personal, domicilio y teléfono donde se podrá localizar. c) En caso de presentar la queja o consulta por medio de abogado, la queja debe ir acompañada con poder debidamente autenticado. d) En caso de presentar la queja por medio de corredor de seguros, debe mediar autorización escrito del cliente de dicho corredor. e) Explicación de los hechos motivo de la queja y/o descripción concreta de lo que se consulta. f) Copias de las pruebas que tenga (pólizas, facturas, notas, etc.) para probar los hechos alegados o la indicación de que las mismas serán aportadas. g) Lugar, fecha y firma de la persona interesada. h) El documento escrito debe ser emitido con las copias que corresponda a cantidad de personas involucradas en el caso. Para la presentación: No requiere formalismos para la presentación. Trámite de las Quejas y Consultas: Se aplica el procedimiento de la Ley 38 de 2000, relativa al Procedimiento Administrativo. Fin del Proceso 177

Proceso: Solicitudes Especiales OBJETIVO: Brindar a los ciudadanos información confiable y nuestra cooperación dentro de nuestras facultades legales. a) Son solicitudes de los asociados con relación a la existencia de alguna póliza contratada por un familiar fallecido. Se presenta por escrito por el solicitante. b) Se confecciona una circular dirigida a todos los gerentes generales de las aseguradoras registradas, para que un término no mayor de 5 días informen si en sus archivos consta póliza suscrita por la persona que se detalla en la circular. c) Cuando la aseguradora o aseguradoras dan respuesta afirmativa, se le proporciona una copia al solicitante, para que pueda acudir a la aseguradora respectiva. Fin del Proceso DEPARTAMENTO TÉCNICO / ACTUARIAL Proceso: Condiciones para la Obtención de Licencia Objetivo: Garantizar que el solicitante cumpla con las normas vigentes a) Para expedir la licencia que autoriza la operación de actividades, las empresas o entes regulados deben cumplir con dos fases de presentación de documentos: Cumplimiento de Requisitos: Fase I: Requisitos para iniciar el trámite de la licencia. Fase II: Documentos Complementarios. Resultado: Permiso Temporal con vigencia de noventa (90) días. Procedimiento: Trámite de Solicitud de Licencia Licencia Permanente Procedimiento: Expedición de Licencia b) El cumplimiento de requisitos y presentación de documentos e información para iniciar el trámite de la solicitud permite obtener un permiso temporal. La autorización será otorgada mediante resolución con una vigencia de noventa (90) días, período en el cual la empresa solicitante debe inscribirse en el Registro Público y realizar el trámite para la protocolización del Pacto Social. c) La expedición de la licencia permanente está sujeta a la presentación de requisitos establecidos de constitución de la empresa que va a operar, los cuales son: Entregar Certificado Original del Registro Público, Copia de la Escritura, Certificación del Banco y Balance de Apertura (en caso de sociedades nuevas) o estado de situación con cierre a un máximo de 90 días calendarios anteriores a la fecha de la solicitud. Fin del Proceso 178

Proceso: Requisitos para obtener Licencia Objetivos: garantizar el cumplimiento de las normas vigentes Requisitos de Información y Documentos para Expedición de Licencias a compañías de Seguros, Reaseguros y Cautivas 1. Poder y solicitud mediante apoderado legal: Razón social de la persona jurídica, la cual no podrá ser igual o similar a otra sociedad registrada en la República de Panamá o a otra aseguradora establecida en cualquier otra jurisdicción que no haya otorgado su consentimiento. Dirección de la oficina principal en la República de Panamá. Para efectos de esta Ley, la oficina principal será aquella donde se mantenga la documentación comercial, contable y administrativa de la entidad. Lugar de registro, procedencia e identificación de los accionistas principales o de la casa matriz. Nombre del representante residente de la compañía, quien podrá ser una persona jurídica, titular de la licencia, o un residente en la República de Panamá. En este último caso, deberá presentarse la hoja de vida, referencias bancarias y personales, experiencia en materia de seguros o reaseguros y los poderes o facultades con que cuenta dicho representante para administrar la empresa. 2. Borrador Escritura pública o protocolo del pacto social en el cual conste: Nombre y Dirección de la Empresa. Objetivos de la empresa. Elementos que describan las actividades a que se dedicará la empresa solicitante. Composición de la Junta Directiva: nombre completo de sus miembros y representante legal, número de identidad, domicilio, profesión y generales de identificación personal. Capital autorizado, emisión de las acciones nominativas, agente residente, suscriptores. 3. Certificación de los accionistas o socios de la empresa, firmada por el Secretario o Tesorero de ésta. Si los accionistas o socios son personas jurídicas, esta certificación se extiende hasta llegar a los nombres de las personas naturales dueñas de las acciones o cuotas sociales. En caso de empresas nuevas, la certificación será otorgada por el peticionario. 4. Hojas de vida y cartas de referencias personales y bancarias, copia de cédula o pasaporte de los miembros de la Junta Directiva. 5. Un estudio de Factibilidad. (Página 36) 6. Cheque certificado para sufragar los gastos de investigación del solicitante a nombre del Tesoro Nacional: 179

Si es empresa de Seguros Si es empresa de Reaseguros Si es empresa cautiva por la suma de dos mil balboas (B/.2,000.00) por la suma de mil balboas (B./1,000.00) Corredores de Reaseguros por la suma de trescientos balboas (B/.300.00) por la suma de mil balboas (B./1,000.00) Administradoras de Cautivas por la suma de quinientos balboas (B/.500.00) Cualquier otro requisito que establezca la Ley, los reglamentos o la Superintendencia. En los casos que se trate de una compañía extranjera, debe presentar además 7. Certificación autenticada de la respectiva autoridad de control del país de origen, en donde conste: que la casa matriz se encuentra debidamente constituida en dicho país de conformidad con sus leyes y que ha operado con entera solvencia por un mínimo de cinco (5) años. 8. Certificación que autoriza la constitución de la sucursal en la República de Panamá en los ramos a los que se dedica en su país de origen, autenticado por el funcionario diplomático o consular de Panamá en el país de origen. 9. Certificación de los Apoderados Generales de la Empresa debidamente autenticada. 10. Copia autenticada de los estados financieros de los últimos tres (3) años. 11. Referencias bancarias y personales de los accionistas o de la Casa Matriz y de sus Directores, Dignatarios, Ejecutivos principales. 12. Referencias de otras empresas de renombrada reputación y solvencia, establecidas en el país de procedencia del solicitante. Importante: De estar dichos documentos escritos en idioma que no sea el español, se presentarán traducidos por un intérprete público autorizado. Requisitos Complementarios En el caso de ser aprobada la solicitud de licencia los solicitantes deberán presentar en un término máximo de noventa (90) días los siguientes documentos: En un período de 30 días se debe recibir: a) Si se trata de una empresa de seguros, el contrato del Programa de Reaseguros. En un período de 90 días se debe recibir: a) Certificado con los datos de Inscripción expedido por el Registro Público. b) Copia de la Escritura Pública de constitución de la empresa registrada, debidamente notariada c) Certificación de Constitución del Capital Social y Balance de Apertura Las empresas que soliciten autorización para operar, deberán constituir en efectivo un capital mínimo de B/ 2,000,000.00 (dos millones de balboas). El cual deberá mantenerse en todo momento libre de gravámenes 180

Si se trata de una empresa ya constituida, un Estado de Situación con cierre a un máximo de noventa (90) días calendario anteriores a la fecha de la solicitud, debidamente certificado por contadores públicos autorizados independientes e idóneos en la República de Panamá. Una vez que se extiende la licencia, si se trata de una empresa de seguros deberá presentar en un término máximo de treinta (30) días: En un período de 30 días se debe recibir: El contrato de Reaseguros incluyendo las Condiciones Particulares que vayan a utilizar.fin del Proceso Proceso: Tipos de Licencias Objetivo: Atender solicitud de acuerdo al tipo de Licencias a) Para las empresas de Reaseguros se podrán expedir tres (3) clases de licencias: 1. Licencia General de Reaseguros, que será otorgada a las Personas Jurídicas que desde una oficina establecida en la República de Panamá, se dediquen indistintamente al reaseguro de riesgos locales o extranjeros. 2. Licencia Internacional de Reaseguros, que será otorgada a las Personas Jurídicas que, desde una oficina establecida en la República de Panamá, contraten exclusivamente reaseguros de riesgos extranjeros. 3. Licencia de Corredor de Reaseguros, que será otorgada a las Personas Jurídicas que, desde una oficina situada en Panamá, se dedican a servir de corredor entre las compañías de reaseguros y sus reasegurados. b) Existen dos tipos de Licencias que se otorgan a las Empresas Cautivas. Licencia para Administración Licencia para Asegurador Fin del Proceso Proceso: Información y Documentos para Expedición de Licencias a compañías Administradoras de Aseguradoras Cautivas Objetivo: Asegurar el cumplimiento de los requerimientos por parte de los solicitantes a) Toda la documentación exigida para empresas de seguros en los numerales (1, 2, 3 y 4). (Página 26). b) Fianza a favor de la Superintendencia de cien mil balboas (B/.100,000.00). c) Cheque certificado por la suma mil balboas (B./1,000.00). d) Si se trata de una empresa extranjera se exigirá la documentación referida que se indica en los numerales 7 al 12 (Página 27). Fin del Proceso Proceso: Información y Documentos para Expedición de Licencias a Ajustador de Seguros o Inspector de Averías Objetivo: Divulgar y exigir la documentación completa del solicitante 181

Persona Natural a) Poder y solicitud mediante apoderado legal. b) Copia autenticada de la Licencia Tipo A. c) Copia autenticada de la cédula de identidad personal del solicitante expedida por el Registro Civil. d) Copia autenticada del Diploma de Estudios Secundarios, de carrera técnica o universitaria expedida por el Ministerio de Educación. e) Cinco (5) cartas expedidas por Compañías de Seguros autorizadas para operar en el país, certificando vastos conocimientos en la materia de Ajustes de Seguros o de Inspección de Averías y constancia de que es conocido en el ejercicio continúo de Ajustador de Seguros o de Inspector de Averías por el término de cinco (5) años. f) Fianza de Responsabilidad Civil por valor de B/.25,000.00 de Compañías de Seguros, en Bonos del Estado, Títulos Prestacionales o Fianza Hipotecaria. La Fianza de Responsabilidad Civil debe ceñirse a las estipulaciones acordadas en la Superintendencia tanto en su texto como en las condiciones establecidas para su cumplimiento. g) Dos (2) cartas de referencias Bancarias y Personales. h) Declaración Jurada Notariada donde se haga constar que el solicitante no se enmarca en la prohibición estipulada en la Ley 59 de 29 de julio de 1996 en su artículo 3, numeral 5, en concordancia con el artículo 9 del Decreto Ejecutivo No.12 de 7 de abril de 1998, el cual contempla que en caso de que una persona natural realice funciones de Ajustador de Seguros o de Inspector de Averías no podrá ser socio, director o accionista de una compañía de seguros, administradora de empresas de seguros, corredores de seguros o administradora de corredores de seguros. Fin del Proceso Persona Jurídica: a) Poder y solicitud mediante apoderado legal. b) Copia autenticada del Pacto Social y la respectiva inscripción en el Registro Público. c) Copia autenticada de la Licencia Comercial Tipo A y la Certificación de los accionistas de la empresa, firmada por el secretario o tesorero de la sociedad d) Si se trata de una compañía extranjera: certificado de la respectiva autoridad en el país de origen donde conste que se encuentra debidamente constituida de conformidad con sus leyes y operando con entera solvencia moral y económica e) Cinco (5) cartas de compañías de seguros certificando vastos conocimientos en la materia de Ajustes de Seguros o de Inspección de Averías, además: f) Constancia de que el Representante Legal o quien vaya a ejercer la condición de gerente de la empresa, cuente con experiencia en la materia no menor de cinco (5) años. g) Dos (2) cartas de referencias bancarias. h) Fianza de Responsabilidad Civil por valor de B/.25,000.00 de Compañías de Seguros, Bonos del Estado, Títulos Prestacionales o Fianza Hipotecaria. La Fianza de Responsabilidad Civil debe ceñirse a las estipulaciones acordadas en la Superintendencia tanto en su texto como en las condiciones establecidas para su cumplimiento. i) Declaración Jurada Notariada donde se haga constar que el solicitante no se enmarca en la prohibición estipulada en la Ley 59 de 29 de julio de 1996 en su artículo 3, numeral 5, en concordancia con el artículo 9 del Decreto Ejecutivo Nº 12 de 7 de abril de 1998, el cual contempla que ninguna compañía de seguros, administradora de empresas aseguradoras, administradora de corredores de seguros o corredores de seguros podrá ser 182

dueña, socia, directora o accionista de una firma de Ajustadores de Seguros o de Inspector de Averías. Fin del Proceso Proceso: Información y Documentos para Expedición de Licencias a Corredores de Reaseguros Objetivo: Divulgar y exigir que los solicitantes cumplan con la documentación completa a) Toda la documentación exigida para empresas de seguros en los numerales 1, 2, 3 y 4 (página 26). b) Contar con un Capital pagado no menor de cien mil balboas (B/.100,000.00). c) Presentar constancia de haber hecho un depósito de garantía en el Banco Nacional de Panamá a nombre del Tesoro Nacional por la suma de ciento cincuenta mil balboas (B/.150,000.00). Este depósito podrá consistir en dinero en efectivo, bonos, títulos o demás Valores del Estado o en fianzas por el mismo valor expedidas por una compañía de seguros debidamente autorizada para operar en la República de Panamá y depositadas en la Superintendencia. d) Cheque certificado por la suma de mil balboas (B/.1000.00). e) Todos aquellos que se establezcan mediante reglamentación. Fin del Proceso Proceso: Información y documentos para expedición de licencias a Administradoras de Reaseguros. Objetivo: Cumplir con las normas vigentes a) Toda la documentación exigida para empresas de seguros en los numerales 1, 2, 3 y 4. (Página 26). b) Se requiere contar con un capital pagado de quinientos mil balboas (B/.500.000.00). c) Cheque certificado por la suma de trescientos balboas (B/.1000.00). d) Los administradores de Reaseguros someterán a la comisión la aprobación de sus contratos de administración antes de que estos surtan efectos. Con la solicitud para optar por la licencia de administrador de reaseguros se adjuntarán los siguientes documentos: a) Certificación de la entidad reguladora de su país de origen, en la cual conste que la presunta administrada está autorizada para ejercer el negocio de reaseguros en dicha jurisdicción y en el exterior, y que ha realizado dicha actividad con entera solvencia por un mínimo de cinco años. b) Certificación de la entidad reguladora de su país de origen, en la cual conste que la presunta administrada tiene acceso al mercado de libre convertibilidad monetaria o cualquier mecanismo equivalente. Estados Financieros de la administrada de los últimos tres años debidamente auditados por contador público autorizado independiente, o en su defecto, por la entidad reguladora correspondiente. c) Resolución de la junta directiva de la presunta administrada donde conste que autoriza la celebración del contrato de administración en cuestión. Fin del Proceso 183

Impedimentos. Se encuentran impedidos para constituir empresas aseguradoras y desempeñarse como directores, dignatarios, representantes legales y accionistas: a) Quienes hayan sido condenados en firme por delitos de narcotráfico, lavado de dinero, fraude u otros delitos contra la fe pública. b) Los que, por razón de sus funciones, estén impedidos de ejercer el comercio, de conformidad con las disposiciones legales vigentes. c) Los que hayan sido declarados en quiebra, en concurso de acreedores o que se encuentren en estado de insolvencia manifiesta. d) Los que hayan sido dignatarios, directores o gerentes de empresas intervenidas o liquidadas por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros, por la Superintendencia de Bancos o por la Comisión Nacional de Valores, siempre que hayan sido declarados responsables de actos conducentes a la situación de insolvencia respectiva, por la autoridad competente. e) Cuando se compruebe a través de auditorías in situ o extra situ el incumplimiento y reincidencia de las disposiciones legales en cuanto al mantenimiento de reservas y otros aspectos que representen faltas graves y evidencien malas prácticas de operación por parte del ente regulado. f) En todos los casos que proceda una suspensión o cancelación de licencia ésta deberá ser resuelta por el Departamento de Asesoría Legal quienes proceden a analizar el caso y establecer criterios o juicios sobre la base de su experiencia dentro del marco y conformidad con lo estipulado en ley. g) Las suspensiones podrán oscilar en períodos de treinta (30) días hasta cinco (5) años dependiendo de la gravedad de la falta ó en su defecto perder la licencia de forma permanente. h) Las suspensiones serán aplicadas sin perjuicio de las multas que tenga a bien imponer la Superintendencia. i) Todas las resoluciones por suspensión y/o cancelación de licencia deberán ser firmadas por el Superintendente de Seguros y Reaseguros de Panamá y deberán ser entregadas contra acuse de recibo al Representante Legal de la entidad. j) Las resoluciones debidamente numeradas, serán emitidas en original y copias necesarias para expediente y controles internos de administración. Fin del Proceso Autorización de Ramos Operativos Objetivo: La responsabilidad que ejerce la Superintendencia respecto a la autorización de ramos operativos tiene como objetivo asegurar la protección del consumidor mediante la evaluación de los derechos y obligaciones estipulados en las notas técnicas de las pólizas de seguros. Para tal fin, la Superintendencia utiliza dos medios primordiales: a) Marco Legal establecido por Ley. b) Criterios de discernimiento basados en la experiencia y conocimiento técnico de funcionarios del Departamento Técnico y Asesores sobre los elementos que constituyen las pólizas emitidas por los entes regulados. 184

8.1. Marco Legal 1. La autorización para operar en la República de Panamá, se otorga separadamente para los siguientes ramos: a) Ramo de personas. Vida individual, vida colectiva o de grupo, incluyendo invalidez, accidentes personales, salud, vida industrial, anualidades, rentas vitalicias, invalidez, fondos o planes de pensiones o jubilaciones, o cualesquiera otros seguros de personas. b) Ramos generales. Incendio y líneas aliadas, transporte marítimo, terrestre y aéreo, casco marítimo y aéreo, automóvil, aviación, responsabilidad civil, robo, hurto, vidrio, fidelidad, ramos técnicos, títulos de propiedad, riesgos diversos, extensiones de garantías de fabricantes o cualesquiera otros seguros no incluidos en el ramo de personas y/o fianzas. c) Ramos de fianzas. Fianzas de cumplimiento de contrato, de pago y otras fianzas conexas a la construcción de obras o para suplir materiales o equipos o cualesquiera otras fianzas. 2. Las empresas deben proporcionar folletos y documentación correspondiente que permita, a sus clientes potenciales estar adecuadamente informados sobre las características de los seguros, el régimen de pago de primas, las causales y procedimientos de resolución del contrato de seguro, así como sobre los procedimientos de reclamación de siniestros. Normativa General de la Operación a) Todos los modelos de pólizas y sus endosos requerirán de la autorización previa de la Superintendencia antes de ser comercializadas entre el público consumidor. b) La Superintendencia establecerá los mecanismos administrativos necesarios para asegurar el cumplimiento de lo contemplado en el marco de pólizas. De manera enunciativa y no limitativa se refiere: Revisión de los folletos y documentación que utilizan las empresas para comercializar sus productos. De haber relaciones de intermediación para la comercialización de productos que existan un contrato con las condiciones mínimas exigidas por ley. Cumplimiento de los procedimientos internos para la revisión y autorización de póliza. c) La Superintendencia está facultada para imponer las sanciones correspondientes en caso de incumplimiento de las disposiciones establecidas en el presente artículo. d) Las empresas de seguros podrán ofrecer sus productos a través de intermediarios siempre que exista un contrato de comercialización estableciendo las condiciones para el ofrecimiento de los seguros. Dicho contrato deberá contener, como mínimo los siguientes aspectos: Fin del Proceso Autorización de Modelos de Pólizas Objetivo: Garantizar el cumplimiento de las normas contempladas 1. Recibe la documentación de la póliza y verifica que contemple lo contemplado por disposición legal 185

a) Que tenga una redacción sencilla, de fácil comprensión para el asegurado y con un tamaño fácilmente legible. b) Que las exclusiones y limitaciones aparezcan con caracteres resaltados dentro de la póliza. c) Que las causales de terminación del contrato aparezcan en la carátula de la póliza. d) Que tenga definido el monto de la prima por riesgo, las tasas y montos por impuestos. e) Que el Corredor de Seguros (si lo hubiere) esté plenamente identificado. f) Que el formato tenga número o código de identificación. 2. Si se trata de: autorización inicial revise y analice otros modelos de pólizas de otras empresas y compare para mayor elementos de juicio. una modificación analice y establezca claramente qué criterios están siendo modificados y evalúe la sustentación 3. Anote en el registro de pólizas del Departamento Técnico el número que corresponde a la autorización que se procesa. 4. De considerarlo necesario escriba sus observaciones o comentarios en el campo que corresponde. 5. Asegurar que se hacen las objeciones y/o aprobaciones pertinentes en los períodos estipulados para cada caso: autorización inicial La Superintendencia contará con un plazo de sesenta (30) días hábiles para aprobar o rechazar una modificación La Superintendencia contará con un plazo de treinta (30) días hábiles. Solamente en los casos de modificación la empresa podrá comercializar la póliza si en el período transcurrido (30 días) no existen objeciones expresas al modelo de póliza. IMPORTANTE: Todos los detalles, objeciones y análisis deben ser presentados a través de los formularios establecidos. Fin del Proceso Proceso: Revisión Actuarial de Notas Técnicas Objetivo: Asegurar que las empresas que operan o pretenden iniciar operaciones en la actividad de seguros y reaseguros en la República de Panamá tengan la reputación moral, solvencia y solidez económica establecidas por disposición legal. 1. El proceso de revisión de las notas técnicas actuariales que envían las compañías de seguros para la aprobación de las pólizas de seguros de daños o generales está conformada por: a) Prima Comercial, es decir cuáles son los elementos que integran la Prima la cual debe ser suficiente y necesaria para cubrir la prima de riesgo. 186

b) Todos los demás gastos operacionales en que incurre la aseguradora (administrativos, comisiones al corredor, impuestos, costo de reaseguro, utilidad, reservas y otros recargos de seguridad. 2. El proceso de revisión de las notas técnicas actuariales que envían las compañías de seguros para la aprobación de las pólizas de seguros de vida que será aplicado al tipo de plan de seguro de vida está conformada por: a) Tabla de mortalidad vigente o utilizada por la Superintendencia para tal efecto. b) Tasa de interés técnico. c) Método de Cálculo para la prima neta. d) Método de Cálculo para la Reserva Terminal. e) Método de Cálculo para la Reserva Media. f) Gastos operacionales en que incurre la empresa (administrativos, comisiones al corredor, impuestos, costo del reaseguro, utilidad, reservas y otros recargos de seguridad). Proceso: Revisión de un Estudio de Factibilidad Objetivo: Evaluar si el estudio cumple con las normas Si es compañía de Seguros: a) Los objetivos de la empresa a corto, mediano y largo plazo. b) Composición de las carteras proyectadas de acuerdo a los criterios: contratos proporcionales, no proporcionales y reaseguros facultativos, con sus respectivas proporciones; los ramos de reaseguro con sus respectivas proporciones y las áreas geográficas o mercados en que operarán con sus respectivas proporciones. c) Retención neta por ramo; d) Política de retrocesión y mercados en los cuales colocarán sus retrocesiones; e) Líneas de negocios en que piensan especializarse, dando amplias explicaciones sobre los recursos con que cuenta para su desarrollo. f) Descripción de los procedimientos del cálculo de la reserva matemática, cálculo de las reservas técnicas y cualquier otro elemento relacionado con los productos que venderá la empresa. g) El proyecto de programa de reaseguro con que inicia operaciones. Si es compañía de Reaseguros a) Incluir los numerales i al vi del punto anterior (compañía de seguros) b) Políticas de suscripción en forma general. c) Proyección para los primeros cinco (5) años de operación de: Primas y de resultados, Estados Financieros, Número de empleados. d) Afiliaciones con otras empresas. Si es compañía de Aseguradora Cautiva a) Ramos de seguros en los que la empresa pretende operar. b) Riesgos particulares que asegurará o reasegurará. c) Programa de reaseguro, de ser el caso. 187

Si es compañía de Corretaje de Reaseguros a) Proyección para los primeros cinco (5) años de operación de Estados Financieros y Número de empleados. b) Afiliaciones con otras compañías. Proceso: Emisión de Certificaciones Objetivos: Confirmar si las compañías están autorizadas para desarrollar la actividad de seguros y reaseguros en los diferentes ramos según consta en los archivos de la Superintendencia. Clasificación de Certificaciones: 1. Licencia Autorizada (ramos, vigencia y margen de solvencia). 2. Certificaciones Especiales (Firmas de Abogados, Entidades Gubernamentales). Fin del proceso DEPARTAMENTO DE AUDITORIA Proceso: Revisar transacciones en efectivo y cuasi efectivo a los entes Supervisados I. Objetivo: Garantizar la transparencia de las transacciones Velar a fin de impedir que las operaciones de las compañías de seguros, reaseguros y corredores de reaseguros, se lleven a cabo con o sobre fondos provenientes de actividades ilícitas relacionadas con el Blanqueo de Capitales, bien sea para ocultar la procedencia ilícita de dichos fondos o bien para asegurar su aprovechamiento por cualquier persona. Velar por el cumplimiento de los envíos de las declaraciones sobre las transacciones en efectivo y cuasi- efectivo por un monto superior a diez mil balboas (B/.10,000.00) que deban remitir las Entidades Declarantes a la Unidad de Análisis Financiero (UAF), dentro de los cinco (5) primeros días de cada mes. II. ALCANCE Determinar la veracidad de la información suministrada por las compañías de Seguros, Reaseguros y Corredores de Reaseguros en cuanto a os reportes de transacciones efectuadas, con relación a entradas y salidas de dinero (cobros y pagos ) en efectivo y cuasi efectivo ( cheques de gerencia, viajeros u otros y órdenes de pago librados al portador, con endoso en blanco y expedidos, recibidos o depositados en una misma fecha), mayores de diez mil balboas (B/.10,000.00) o transacciones sucesivas en fechas cercanas que, aunque inferiores a diez mil balboas (B/.10,000.00) individualmente consideradas, sumen en total más de diez mil balboas (B/.10,000.00). Realizar inspecciones periódicas en las Entidades Declarantes con el propósito de verificar que las mismas mantengan en sus registros el nombre del cliente, su dirección y su número de identificación. Imponer a las Entidades Declarantes las multas de que trata el artículo No. 8 de la Ley No. 42 de 2 de octubre de 2000, de oficio a solicitud de la Unidad de Análisis Financiero, según la gravedad de la falta y el grado de reincidencia. Aplicar las medidas que sean necesarias para que las Entidades Declarantes cumplan con lo dispuesto en la Ley No. 42. 188

III. PROCEDIMIENTOS Se solicita a las compañías de seguros, reaseguros y corredor de reaseguros dentro de sus instalaciones, el informe de ingreso de caja diario, soportado con los respectivos recibos de caja. Se verifica, la secuencia numérica de los recibos de caja solicitados. Se verifican los depósitos bancarios junto con el estado de cuenta bancario del período en revisión. Si se detecta un movimiento de efectivo superior a los diez mil balboas (B/.10,000.00), se notifica inmediatamente a la Unidad de Análisis Financiero (UAF). Se solicita mediante muestra selectiva, previa lista de expedientes de los siniestros pagados y en trámites en un período determinado, la veracidad de la ocurrencia y la razonabilidad de la evaluación de los mismos. IV. FUNDAMENTOS LEGALES Ley No. 42 de 2 de octubre de 2000, Por la cual se Establecen Medidas para la Prevención del Delito de Blanqueo de Capitales. Decreto Ejecutivo No.1 de 3 de enero de 2001, Por la cual se reglamenta la Ley No. 42 de 2 de octubre de 2000. FORMULARIO DE CONTROL DE REPORTE UA.F.-SEG El Control de Reporte U.A.F.-SEG, es un formulario preliminar, en el cual se indicara si hubo o no transacciones superiores a los B/.10,000.00 en efectivo o cuasi-efectivo. Este formulario se enviara todos los meses, en el caso de que no se efectúe ninguna transacción superior a B/.10,000.00 en efectivo o cuasi-efectivo. El formulario de Control de Reporte U.A.F.-SEG, deberá ser llenado de la siguiente forma: Línea-Fecha de entrega (día/mes/año): Indicar la fecha exacta en la cual se hace entrega de este formulario, a la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. Línea-Nombre de la Aseguradora o Reaseguradora: Indicar el nombre completo de la empresa Aseguradora o Reaseguradora Línea R.U.C.: Indicar el numero del Registro Único del Contribuyente de la empresa Aseguradora o Reaseguradora. Línea-Mes que Reporta: Indicar el mes que se está reportando a la Unidad de Análisis Financiero. Línea-Ano: Indicar el ano que se está reportando a la Unidad de Análisis Financiero. Línea-Cantidad de Declaraciones: Indicar numéricamente la cantidad de formularios de Declaraciones en Efectivo o Cuasi-Efectivo-U.A.F.-SEG, que se adjuntan al formulario de Control de Reporte UAF-SEG, por las transacciones realizadas en el mes. 189

Casilla-Ninguna Declaración: Indicar con una ( X ) o ( ) en la casilla que dice Ninguna declaración, del formulario de Control de Reporte UAF-SEG, si se efectuaron o no transacciones superiores a B/.10,000.00 o mas, en efectivo o cuasi-efectivo durante el mes. Línea-Nombre y Cargo del empleado autorizado: Indicar el nombre completo y el cargo del empleado autorizado a firmar por la empresa (a maquina o en letra de molde). Línea-Firma: Firma del empleado autorizado por la empresa a firmar los reportes mensuales. FORMULARIO DE DECLARACIÓN DE OPERACIONES EN EFECTIVO O CUASI EFECTIVO UAF-SEG El formulario de Declaración de Operaciones en efectivo o cuasi-efectivo U.A.F.-SEG, se utilizara para reportar operaciones o transacciones por montos superiores a B/.10,000.00 en efectivo o cuasi-efectivo, llevadas a cabo por personas naturales o jurídicas, con las empresas Aseguradoras y Reaseguradoras. También, se aplicará a las transacciones sucesivas en fechas cercanas dentro de una misma semana laboral, que aunque inferiores a B/.10,000.00 individualmente consideradas, sumen en total más de B/.10,000.00 Es decir, puede que las transacciones mensuales que se reportan a la Unidad de Análisis Financiero se den de la siguiente manera: El día lunes, el cliente ABC, le paga a la Aseguradora XYZ una póliza por B/.12,000.00. El pago lo hace en efectivo. El cliente DEF, paga una póliza por B/.13,000.00 a la Aseguradora XYZ, fraccionándolo de la siguiente manera: el día lunes abona B/.7,000.00 en efectivo y el día jueves de la misma semana abona el resto de B/.6,000.00, también en efectivo. No obstante, si el ultimo pago se hubiera realizado el día lunes de la semana siguiente, la Aseguradora XYZ, No tendría que Reportar al cliente DEF, ya que los pagos fueron efectuados en semanas distintas. Cuando existan transacciones mensuales que deben ser reportadas, y son registradas en el Formulario de Declaración de Efectivo o Cuasi-Efectivo U.A.F.-SEG, este formulario deberá venir acompañado con el formulario de Control de Reporte U.A.F.-SEG, en el cual se indica la cantidad de declaraciones llevadas a cabo en el mes. SELECCIÓN DE LA NATURALEZA DE LA TRANSACCIÓN: Dependiendo de la naturaleza de la transacción se tendrá que escoger una de las cuatro opciones, colocando una (X) o ( ) en la casilla del formulario que corresponde a cada operación. UAF-SEG-EFE-P: (efectivo personal), Esta casilla se utiliza para registrar transacciones en efectivo, superiores a los B/.10,000.00, realizadas por una persona natural, por ejemplo: 1. El cliente A (persona natural), pago B/.12,000.00 en efectivo por una póliza de incendio a la Compañía de Seguros Z. 2. La Compañía de Seguros Z, paga B/.13,000.00 en efectivo, por un reclamo al cliente A (persona natural). 190

UAF-SEG-EFE-C: (efectivo comercial), Esta casilla se utiliza para registrar transacciones en efectivo, superiores a los B/.10,000.00, realizadas por una empresa, por ejemplo: a) La empresa B (persona jurídica) pago B/.11,000.00 en efectivo, por una póliza de incendio a la Compañía de Seguros X. b) La Compañía de Seguros X, paga a la empresa B (persona jurídica) B/.13,000.00 en efectivo, por un reclamo que esta le hace. UAF-SEG-CUA-P:(cuasi-efectivo personal), Esta casilla se utiliza para registrar transacciones en cuasi-efectivo, superiores a los B/.10,000.00, realizadas por una persona natural, Ejemplos: a) El cliente A (persona natural), pago B/.12,000.00 utilizando un Cheque al Portador, por una póliza de incendio, a la Compañía de Seguros Z. b) La Compañía de Seguros Z, paga B/.13,000.00 en un Cheque al Portador, por un reclamo que le hizo el cliente A (persona natural). UAF-SEG-CUA-C (cuasi-efectivo comercial), Esta casilla se utiliza para registrar transacciones en cuasi-efectivo, superiores a los B/.10,000.00, realizadas por una persona Jurídica, por ejemplo: a) La empresa B (persona jurídica), pago B/.12,000.00 en un Cheque al Portador, por concepto de póliza a la Compañía de Seguros X. b) La Compañía de Seguros X paga B/.13,000.00 en un Cheque al Portador por concepto de reclamo a la empresa B (persona jurídica). Nota: Cuando las transacciones se realicen de forma combinada, se seleccionarán las casillas correspondientes, según la naturaleza que la conforman, por ejemplo: Si el cliente Y, paga B/.5,000.00 en efectivo y B/.6,000.00 en un cheque al portador (como se observa sobrepasan los B/.10,000.00), a la Compañía de Seguros Z, entonces se seleccionaran ambas categorías llenando las casillas (UAF-SEG-EFE-P y UAF- SEGCUA- P)}, que aparecen en el formulario de Declaración de Operaciones en Efectivo o Cuasi-Efectivo-UAF.SEG., con (X) o ( ). Línea-Nombre de la Aseguradora o Reaseguradora: Indicar el nombre completo de la empresa Aseguradora o Reaseguradora. Línea-R.U.C.: Indicar el numero del Registro Único del Contribuyente de la empresa Aseguradora o Reaseguradora. Línea-Sucursal: Indicar el nombre de la sucursal de la Aseguradora o Reaseguradora donde se realiza la transacción. Línea-Día-Mes-Año: Indicar el día, mes y ano al cual corresponde la transacción. 1.1 Columna Operación: Colocar en la casilla (X) o ( ), según el tipo de la operación. 1.2 Columna No Tipo de Rubro: Colocar en la casilla el tipo de rubro utilizando el numero de código que le corresponde: Código Tipo de Rubro 100 Accidentes Personales 101 Vida 102 Fianza 103 Hospitalización y salud 104 Accidentes 105 Incendio 106 Auto 107 Otros riesgos 191

1.3 Columna Número de Póliza: Indicar el número de la póliza a la cual se refiere la transacción. 1.4 Columna Monto de la Operación: Indicar la cantidad total en términos monetarios expresados en balboas que involucra la transacción que se realiza en efectivo o cuasi efectivo. POR EL CLIENTE Nombre completo del ejecutor: Indicar el nombre completo ( a maquina o en letra de molde) de la persona que realiza la transacción por el cliente. Cedula o pasaporte del ejecutor: Indicar el numero de la cedula, pasaporte o RUC de la persona que realiza la transacción. (Los mismos deberán estar separados por sus respectivos guiones). Firma del ejecutor: Firma de la persona que realiza la transacción por el cliente. Nombre del cliente: Indicar el nombre del cliente (a máquina o en letra de molde), ya sea persona natural o jurídica que ejecuta la transacción. Cedula / Pasaporte / RUC: Indicar el numero de la cedula, pasaporte o RUC (Los mismos deberán estar separados por sus respectivos guiones). Nota: Si el ejecutor es la misma persona que el cliente, se deberán repetir la información en ambas secciones. POR LA EMPRESA Nombre del empleado autorizado: Indicar el nombre completo del empleado autorizado a firmar por la empresa (a máquina o en letra de molde). Cargo del empleado autorizado: Indicar el cargo que desempeña en la empresa el empleado autorizado a firmar (a máquina o en letra de molde). Firma del empleado autorizado: Firma del empleado autorizado por la empresa cuyo nombre y cargo se indican en los puntos arriba descritos. IMPORTANTE A. QUIENES REPORTAN Todas las compañías Aseguradoras o Reaseguradoras que aunque No Tengan transacciones superiores a B/.10,000.00, DEBEN DECLARAR: B. QUE SE REPORTA: Se reporta todo pago de póliza que se reciba de Accidentes Personales, Vida, Fianza, Hospitalización y Salud, Accidentes, Incendio, Auto u otros riesgos, cuando las mismas se presenten bajo las siguientes condiciones: 1b) Por pago de póliza en efectivo o cuasi. Efectivo, superiores a B/.10,000.00, que realice un mismo cliente. Asimismo, se reportaran pagos en efectivo o cuasi-efectivo, llevadas a cabo en forma sucesiva, por un mismo cliente, dentro de una misma semana laboral, que aunque sean transacciones inferiores a B/.10,000.00 individualmente consideradas, sumen un total de B/.10,000.00 o más. 2b) Por pago de reclamos en efectivo o cuasi-efectivo, superiores a B/.10,000.00 que realice la empresa a un mismo cliente. También, se reportaran los pagos en efectivo o cuasi-efectivo, llevados a cabo en forma sucesiva, que efectúe la empresa Aseguradora o Reaseguradora a un mismo cliente, dentro de una misma semana laboral que aunque sean transacciones inferiores a B/.10,000.00 individualmente consideradas, y que sumen un total de B/.10,000.00. 192

C. PERIODO DE ENTREGA: Se entregara una copia del (los) formulario (s) de reporte mensuales dentro de los primeros cinco (5) días hábiles del mes subsiguiente al que se esta reportando a la UAF, por intermedio de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros, en sobre sellado dirigido a la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. Además, la empresa conservara el original de cada formulario por un periodo de cinco (5) anos, según lo establece la ley Fin del Proceso Proceso: MARGEN DE SOLVENCIA Y LIQUIDEZ MINIMA REQUERIDA COMPAÑÍAS DE SEGUROS Objetivo: Garantizar la liquidez de las compañías de seguros Tomar las acciones necesarias para garantizar que las compañías de seguros y reaseguros mantengan recursos patrimoniales suficientes para absorber pérdidas por variación en los resultados técnicos de sus carteras. Alcance Garantizar que la Dirección supervisora disponga de mecanismos de planificación y presupuesto, diseñados para dirigir su gestión hacia el cumplimiento de los objetivos y metas en términos de economía, eficiencia y efectividad. Proteger los recursos de los asegurados mediante la identificación y evaluación de riesgos relevantes que puedan afectar el logro de los objetivos establecidos por la dirección. Asegurar la oportunidad, confiabilidad, exactitud e integridad de la información. Garantizar que la información contable cumpla con los propósitos de identificar, reunir, clasificar, analizar, registrar e informar sobre los resultados de las operaciones de los regulados y tener responsabilidad de los activos relacionados, basándose en las Normas Internacionales de Contabilidad. Prevenir el Delito de Blanqueo de Capitales y el Financiamiento del Terrorismo. Fundamentos Legales Ley No. 59 de 29 de julio de 1996, Por la cual se reglamentan las Entidades Aseguradoras, Administradoras de Empresas y Corredores o Ajustadores de Seguros; y la Profesión del Corredor o Productor de Seguros. Ley No. 63 de 19 de septiembre de 1996, Por la cual se regulan las Operaciones de Reaseguros y las Empresas dedicadas a esta Actividad. Ley No. 60 de 29 de julio de 1996, Por la cual se regulan las operaciones de las Aseguradoras Cautivas. Ley No 42 de 2 de octubre de 2000, Que establece medidas para la prevención del delito de Blanqueo de Capitales. Decreto Ejecutivo No. 1 de 3 de enero de 2001, Por el cual se reglamenta la Ley No. 42 de 2 de octubre de 2000. Resolución No. 576-A de 7 de noviembre de 1996, Por la cual se establece el procedimiento para el Cálculo del Margen de Solvencia Mínimo Requerido y la Liquidez Mínima Requerida. Resolución No. CTS-15 del 27 de noviembre de 1986, Por la cual se reglamenta el alcance y aplicación de los artículos concernientes a la contabilización de las reservas e inversiones establecidas en la Ley de Seguros. 193

Estructura de Supervisión Disposiciones legales, políticas y procedimientos aplicables que dan a la administración, garantía razonable para cumplir los objetivos y metas de la entidad. Considera factores del medio ambiente natural y social que puedan afectar las operaciones o actividades reguladas por la institución. Componentes Ambiente de Supervisión: Consiste en disposiciones legales, políticas, procedimientos y acciones que reflejan la actitud de los directivos y los supervisores acerca de la importancia de la supervisión en una entidad. Evaluación de Riesgos: Conjunto de actividades que ejecuta la dirección para determinar la existencia de riesgos relevantes, que puedan afectar el cumplimiento de sus objetivos. Información y Comunicación: Consiste en la presentación y transmisión de información, exacta y oportuna, que permita a la dirección la toma de decisiones y llevar a cabo sus responsabilidades. Actividades de supervisión: Son aquellas políticas y procedimientos, además de las incluidas en los cuatro (4) componentes, que la dirección establece para cumplir sus objetivos. Monitoreo: Se refiere a la evaluación continua o periódica de la eficacia y el diseño de operación de una estructura de supervisión por parte de la dirección, a fin de determinar que esté funcionando de conformidad con los planes y objetivos y que existan los mecanismos para detectar las desviaciones e incorporar los ajustes necesarios de manera oportuna. Responsabilidad del Supervisor 1. Elaborar manuales de funciones 2. Descripción de categorías operativas en los cuales se detallan las responsabilidades de los supervisores. 3. Evaluación de riesgos y procedimientos adecuados para minimizar los riesgos de: * Integridad: Que todas las partidas o transacciones que deben ser registradas lo estén. * Existencia: Que todas las partidas o transacciones reflejadas en los estados financieros ocurrieron y que existen todos los activos y Pasivos. * Exactitud: Que las partidas o transacciones reflejadas en estos, fueron registradas o procesadas exactamente. * Valuación: Obtención de la evidencia sobre los cambios de valor después del registro inicial de una partida. (Inversiones, reservas, etc.). Enfoque Sustantivo. * Obligación: Que todas las obligaciones se hallen reflejadas en los estados financieros, (pasivos). Que todos los Activos afectos a las reservas se mantengan libres de gravámenes, embargos u otra medida que impida su libre cesión o transferencia. * Propiedad: Que la empresa tenga todos los derechos apropiados sobre los activos reflejados en los estados financieros. * Presentación y revelación: Mantener la aplicación de los Principios de Contabilidad relevantes en cuanto a propiedad y consistencia. Cumplir las afirmaciones inherentes a su gestión de acuerdo a los criterios establecidos. 194

4. El auditor será responsable por las opiniones que emita en relación con sus exámenes, por el cumplimiento de las más elevadas normas de ética y morales, por su propio desarrollo profesional y por mantener el debido cuidado profesional durante el examen y en la preparación del informe. Fin del proceso Proceso: Examen de la información financiera Objetivo: Asegurar que la información financiera es veraz Hay que reconocer que uno de los requisitos básicos de una administración, es la información financiera confiable, oportuna y útil para la toma de decisiones. A. Reportes Financieros y Visitas de Inspección 1. Margen de Solvencia y Liquidez Mínima Requerida 1.1 Aspecto Normativo Ley No. 59 de 29 de julio de 1996. Resolución 576 A, del 7 de Noviembre de 1996 (Anexo). Importancia El Margen de Solvencia como un instrumento de fiscalización por parte de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros, contribuye a determinar e identificar los montos mínimos de capitalización que requiere una determinada compañía ante futuras desviaciones por siniestralidad. El ejercicio se mide en un período comprendido de doce (12) meses y se realiza trimestralmente. La información es basada en los ramos de Daños, Salud, Fianzas, Accidentes Personales y Colectivos de Vida, adicionando el 5% de la reserva matemática correspondiente al ramo de Vida Individual. Metodología A continuación la manera de analizar el Margen de Solvencia, de acuerdo con la Resolución No. 576-A del 7 de noviembre de 1996, su cálculo y la forma de presentación. Margen de Solvencia Mínimo Requerido al cierre del ejercicio La Solvencia Mínima Requerida se define técnicamente como el patrimonio propio mínimo no comprometido exigible a una entidad aseguradora para hacerle frente a sus obligaciones técnicas, adquiridas en la medida en que el volumen de los negocios se incremente, en el supuesto de que las primas resulten insuficientes. Determinación del Factor de Retención al cierre del ejercicio h. Factor de Retención este ejercicio. (F de R) Esta cifra es el factor porcentual de retención de siniestros de la empresa y no podrá ser menor de 50%. Esta situación conduce al establecimiento de una norma interna para buscar que las aseguradoras operen como tales y descarten las operaciones "Fronting". En todo caso, como se trata de operaciones intra y extra territorio, el elemento de riesgo por reaseguro cedido a instituciones no ocurrentes a dicho sistema mínimo por la amplitud de los mercados; el 50% solamente tiene como propósito el buscar una verdadera retención del asegurador. 195

Siniestros Incurridos Retención Siniestros Incurridos Totales Siniestros Incurridos Retención = + c Siniestros Pagados de Retención este Ejercicio. Tomamos el total de siniestros pagados durante el ejercicio, netos de recuperaciones por reaseguros. + b.- Siniestros Pagados Totales este ejercicio. - (417-417010101 -417010201) - (418-418010101 -418010201) + (544-544010101 -544010201) + f Reserva de Siniestros en Trámite por Retención, al inicio de este ejercicio. Tomamos el total de Reserva de Siniestros en Trámite por Retención, al inicio del ejercicio corriente. (Tomar g2 del año anterior) - g2 Reserva Siniestros en Trámite Retención - Otros Riesgos + 221-221010101 - 222-222010101 + 223-223010101 - 224-224010101 + 225-225010101 Siniestro Incurrido Total Corriente = + b Siniestros Pagados Totales este ejercicio. Tomamos el total de Siniestros Pagados durante el ejercicio. Deben considerarse los siniestros pagados, menos salvamentos y recobros. + (541-541010101 -541010201) + (542-542010101 -542010201) - (419-419010101 -419010201) + e Reserva de Siniestros en Trámite al cierre de este ejercicio Tomamos el total de Reserva de Siniestros en Trámite al cierre del ejercicio. + (221-221010101 ) + (223-223010101 -223010201) + (225-225010101 -225010201) - d Reserva de Siniestros en Trámite al inicio de este ejercicio. Tomamos el total de Reserva de Siniestros en Trámite al inicio del ejercicio. (punto e) año anterior. + (221-221010101 -221010201) + (223-223010101 -223010201) + (225-225010101 -225010201) 196

Determinación del Margen de Solvencia Requerido sobre el factor de primas al cierre del ejercicio a.- Primas Suscritas más Reaseguro Tomado este ejercicio. Tomamos el total de primas suscritas, netas de cancelaciones y devoluciones, más el total de reaseguro tomado para el ejercicio sujeto a medición. + (411-411010101-411010201) + (412-412010101-412010201) En las operaciones de daños (punto a) los factores que se aplicarán son: el 18% sobre los primeros 7,000,000 de primas y al exceso si lo hubiere se aplicará el 15%. A la suma resultante de estos dos cálculos se le aplica el factor de retención. Determinación del Margen de Solvencia Requerido sobre el factor de siniestros al cierre del ejercicio Siniestros en los últimos 3 años / 3 = Promedio Trienal de Siniestros Promedio Trienal de Siniestros * F de R = Margen de Solvencia Requerido Determinación del promedio trienal de siniestros + b Siniestros Pagados Totales Este Ejercicio. + e Reservas de Siniestros en Trámite Totales al Cierre de este Período. - i Reserva de Siniestros en Trámite Totales al Inicio del Trienio. (tres(3) años atrás) Ej. Cierre 2004, inicio del Trienio = Letra e del 2001 o Letra d de 2002. + j Siniestros Pagados Totales del Ejercicio Anterior. b del Ejercicio año Anterior. + k Siniestros Pagados Totales del Ejercicio Inmediato Anterior. j del Ejercicio año Anterior. Después de tener el promedio anual de los siniestros del trienio, se aplica el 29% a los primeros $4, 000,000 millones y al exceso, si lo hubiere, se aplica el 25%. A la suma resultantes de estos dos cálculos se le aplica el factor de retención, tal como en el caso de las primas. Al aplicar el factor en las operaciones de primas y siniestros y elegir la cantidad que resulte mayor entre los dos, el sistema está garantizando el tratamiento estrictamente equitativo a todas las aseguradoras de acuerdo con su experiencia siniestrar, sin importar sus políticas y criterios de tarificación. De esta manera, se logra exigir sobre una base trienal de siniestros la cantidad necesaria de margen de solvencia que pueda hacer frente a desviaciones estadísticas de siniestralidad, sin el perjuicio que una buena o mala política de suscripción oculte resultados que conduzcan a desequilibrios. 197

Determinación del Margen de Solvencia Requerido sobre el factor de las Reservas Matemáticas al cierre del ejercicio. Se calcula el 5% de las reservas matemáticas (incluyendo la reserva de los beneficios adicionales adheridos a las pólizas de vida individual), correspondientes al período de evaluación. m. Reserva Matemática para Vida Individual Tomamos el saldo las cuentas de la Reserva Matemática del ejercicio. + 211010101/21101010401 + 211010201 + 212010101 + 212010201 + 25206 Al total de la Reserva Matemática se le aplica el 5%.Luego de haber obtenido los tres factores de solvencia, Primas y Siniestros (el mayor de los dos) y el 5% de las Reservas matemáticas, se suman y obtenemos el Margen de solvencia requerido. Determinación de la Solvencia de la empresa o Patrimonio Técnico Ajustado al cierre del ejercicio. Esta solvencia es entendida como el estado de situación económico-financiero patrimonial que le permite a una empresa dar cobertura a las obligaciones técnicas con sus asegurados. En otros términos, es el estado patrimonial libre de todo compromiso previsible y con deducciones de los elementos inmateriales, como las primas por cobrar con morosidad de más de 90 días, plusvalías y otros activos de dudosa recuperación sin las respectivas provisiones; además de las cuentas e inversiones con personas naturales o jurídicas relacionadas entre otras y que mide la capacidad atribuida a la empresa para garantizar el reembolso de las obligaciones con sus asegurados. ESTADO DE SITUACIÓN ECONÓMICO-FINANCIERO PATRIMONIAL Tomamos el saldo de las cuentas patrimoniales del estado de situación del ejercicio. + n 311 Capital Pagado en Acciones + p 313 Utilidad no Distribuida Disponible 316 Dividendos Pagados Año corriente + o 314 Reserva Legal 315 Reserva de Previsión para Desviaciones Estadísticas. 198

ESTADO PATRIMONIAL LIBRE DE TODO COMPROMISO PREVISIBLE Tomamos el saldo de las cuentas patrimoniales del estado de situación del ejercicio. + n 311 Capital Pagado en Acciones + p 313 Utilidad no Distribuida Disponible 316 Dividendos Pagados Año corrientes + o 314 Reserva Legal 315 Reserva de Previsión par Desviaciones Estadísticas Menos: Compromisos previsibles y deducciones de los elementos inmateriales: + r 122 Plazos fijos pignorados. 11101/02 documentos negociables pignorados. 11201 documentos negociables pignorados. 131 Primas por Cobrar en incumplimiento de pago de más de 90 días. 138 Cuentas por Cobrar Cheques devueltos de más de 90 días. 139 Otras cuentas por cobrar (cuentas por cobrar otras en incumplimiento de pago de más de 90 días). 15005 Plusvalía, Gastos Pagados por anticipados - otros 18001/02/05 Otros activos en garantías. Activos de difícil recuperación + s 135 Cuentas por Cobrar Corredores de Seguros. 139 Cuentas por Cobrar Accionistas, Directores. + t 11102 Cuentas por cobrar e inversiones en subsidiarias y 112 afiliadas. Para efectos de esta información se entenderá por: Afiliada: Empresas relacionadas entre sí por cualquiera de las siguientes circunstancias: a) Controladas por los mismos accionistas. b) Controladas por una misma sociedad, la cual es propietaria de más de 20% de las acciones emitidas y en circulación con derecho a voto. Subsidiaria: Empresa controlada directamente por otra, o indirectamente a través de una o más intermediarias. + x-y Ajustes de disminución de las inversiones libre de gravámenes a su valor mercado al cierre del ejercicio. Más: + q 214 Reserva catastrófica 213 Reserva de previsión para desviaciones estadísticas. + x-y Ajustes de aumento de las inversiones libre de gravámenes a su valor mercado al cierre del ejercicio. 199

Las Compañías de seguros deberán constatar sus valores de mercado en inversiones mediante: Publicación oficial de la Bolsa de Valores de Panamá. Certificación de cualquier firma acreditada y aceptada por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. Certificación de cualquier agente vendedor de valores autorizado por la Comisión Nacional de Valores. Avalúo certificado por firmas dedicadas a estos menesteres, acreditadas ante los bancos, e instituciones de crédito en Panamá. MARGEN DE LIQUIDEZ El Margen de liquidez se define como la relación entre el conjunto de dinero disponible y valores negociables fácilmente convertibles en dinero y los compromisos técnicos contraídos por las empresas de seguros en consonancia a su capacidad técnico-operativas. 1.1. Metodología A continuación la manera de analizar el Margen de Liquidez, de acuerdo con la Resolución No. 576-A del 7 de noviembre de 1996, su cálculo y la forma de presentación. Margen de Liquidez Mínimo Requerido al cierre del ejercicio Determinación de la Liquidez Requerida al cierre del ejercicio + El 100% de las reservas de retención para siniestros en trámites. g. Reserva Siniestros en Trámite Retención al cierre de este ejercicio Tomamos el total de Reserva de Siniestros en Trámite por Retención, al cierre del ejercicio corriente. (g1 + g2) g1.- Reserva Siniestros en Trámite Retención - Vida Individual + 221010101-222010101 + 223010101-224010101 + 225010101 g2 Reserva Siniestros en Trámite Retención - Otros Riesgos + 221-221010101 - 222-222010101 + 223-223010101 - 224-224010101 + 225-225010101 + El 50% de las reservas de primas no devengadas. + 211-211010101 + 212-212010101 200

+ El 20% de la diferencia entre las reservas matemáticas de vida individual menos los préstamos por cobrar concedidos a asegurados sobre pólizas de vida. + m. Reserva Matemática para Vida Individual Tomamos el saldo las cuentas de la Reserva matemática del ejercicio. + 211010101/21101010401 + 211010201 + 212010101 + 212010201 + 25206 - u. Préstamos a asegurados sobre pólizas de vida individual + 133 + E1 20% del Margen de Solvencia requerido. Factor de solvencia, Primas, Siniestros (el mayor de los dos) y el 5% de las Reservas matemáticas. Determinación de la Liquidez de la empresa al cierre del ejercicio + Efectivo en caja y banco, neto de sobregiros y libre de gravámenes. + 121 Efectivo + 122 Plazo fijos Bancos Locales + 123 Plazo fijos Bancos Extranjeros 251 Primas diferidas 266-02 Depósitos de garantías recibidas 268 Ingresos Diferidos + Documentos negociables a valor de mercado, libre de gravamen. + 11101/02-1110203 documentos negociables libre de gravamen e 11201 documentos negociables libre de gravamen. CONCLUSIÓN Dado los elementos considerados para la determinación del cálculo del margen de solvencia, se debe entender que el mismo está dirigido a la capacidad financiera que tiene la empresa para hacerle frente a las obligaciones directamente con los asegurados. Es importante mencionar que el resultado del margen de solvencia es una medida de alerta temprana, mas no supone ser el elemento determinante en el análisis de la situación de una institución de seguros, ni pretende sustituir la evaluación de la constitución y cobertura de sus reservas técnicas. Debido a lo anterior, a pesar de que no se presenten indicadores que muestren insuficiencia de solvencia, una institución de seguros puede estar en una situación financiera peligrosa por una 201

mala tarifación, excesivos gastos operacionales o por inversiones poco rentables y poco dispersas. Fin del proceso Proceso: Revisión del Balance de Reservas e Inversiones para las compañías de Seguros con Licencia en Reaseguros Objetivo General: Velar por el cumplimiento en la Ley 59 de Seguros Velar por el fiel cumplimiento de lo establecido en los artículos N 27,28,29, 30 y 31 de la Ley N 59 de Seguros del 29 de julio de 1996 y los artículos N 28,29 y 30 de la Ley N 63 de Reaseguros del 19 de septiembre de 1996. Las compañías que operen en negocios de seguros en la República de Panamá deberán constituir en su pasivo las siguientes reservas sobre negocios ubicados en la República de Panamá, que en todo momento deben mantenerse libres de gravámenes. Para la revisión del Balance de Reserva e Inversiones el auditor debe contar con su Leyes de Seguros y Reaseguros y seguir los lineamientos que en ella se establecen. Para facilitar la revisión de las reservas que deben constituir las empresas y las inversiones que respaldan dichas reservas, la Superintendencia de Seguros suministró a todos los entes supervisados un formato de uso general y obligatorio los cuales deben remitir a la Superintendencia trimestralmente con las cifras del período correspondiente. Nuestra labor es verificar que este formulario se haya llenado correctamente, que los cálculos de las reservas se hayan calculado en base a los procedimientos establecidos y que las inversiones que respaldan dichas reservas se encuentren libres de gravámenes, embargos, medidas preventivas o de cualquier otra naturaleza, que impidan su libre cesión o transferencia. ANEXO SD PRIMAS NETAS RETENIDAS: En este anexo se verifica que se haya llenado el nombre de la compañía y el período al cual corresponde la medición, estos datos automáticamente aparecerán en todos los anexos del formulario en mención. Este anexo contiene el detalle mensual de las primas suscritas y el reaseguro cedido por ramo con el objeto de obtener las primas netas retenidas. El mismo solamente se verifica con el contador de la empresa en el caso de que en los anexos N 1.1, 1.3 y 1.4, los totales de primas suscritas y reaseguro cedido del mes acumulado trimestre actual no coincida con los saldos que refleja el balance de prueba de la empresa, en la fecha de la medición. ANEXO 1.1 RESERVAS DE PRIMAS NO DEVENGADAS DE SEGURO DIRECTO: Artículo N 27, numerales 2 y 3 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, el cual establece lo siguiente: Artículo 27: Las compañías de seguros que operen en la República de Panamá deberán constituir en su pasivo las siguientes reservas sobre negocios ubicados en la República de Panamá, que en todo momento deben mantenerse libres de gravámenes, las cuales estarán afectas exclusivamente a dichos negocios y serán deducibles como gastos en la determinación de la renta neta gravable: 1. Para los seguros colectivos de vida, colectivos de crédito, de desgravamen hipotecario, accidentes personales, salud y transporte de mercancías, una tasa no menor del diez por 202

ciento (10%) de las primas netas de cancelación retenidas en los doce meses anteriores a la fecha de valuación. 2. Para los seguros de ramos generales, incendio y líneas aliadas, marítimo (casco), automóvil, responsabilidad civil, robo, hurto, vidrio, mortuorio, aviación, coberturas diversas y fianzas en general, el treinta y cinco por ciento (35%) de las primas retenidas en los doce meses anteriores a la fecha de valuación. Se entenderá como prima neta emitida, la prima emitida suscrita, menos las devoluciones o cancelaciones. Se entenderá como prima neta retenida, la prima neta emitida, menos el reaseguro cedido. El Anexo 1.1 utiliza fórmulas en todos los sub cuadros de meses, los mismos son alimentados por el Anexo SD para crear el acumulado correspondiente del trimestre o período en medición. En la parte inferior de este anexo se encuentran tres sub cuadros denominados: 1. - Mes: Acumulado Trimestre actual: El mismo corresponde al período actual de la medición o reporte y se carga automáticamente, porque recoge los saldos que aparecen en los sub cuadros superiores, del mes de la revisión. Se verificará que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de la medición en las cuentas correspondientes. Cuenta 411 Primas suscritas seguro directo (excluye vida) y la cuenta 511 Reaseguro Cedido (excluye vida) 2. - Mes: Acumulado Diciembre de año anterior: Las cifras aquí presentadas son digitadas y provienen del mes de diciembre del año anterior. Ejemplo: Si nos encontramos en el mes de marzo de 2001 se deberá introducir las cifras acumuladas al mes de diciembre de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba al 31 de diciembre del año anterior a la fecha de la medición o también podrá comparar estos datos con el balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. 3. - Mes: Acumulado Trimestre actual año anterior: Las cifras aquí presentadas son digitadas y provienen del mes acumulado trimestre actual año anterior. Ejemplo: Si nos encontramos en el mes de marzo de 2001 se deberá introducir las cifras acumuladas al mes de marzo de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba al 31 de marzo del año anterior a la fecha de la medición o también podrá comparar estos datos con los datos de marzo del balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. Si los cuadros precitados se han alimentado correctamente, el sub cuadro de cálculo realizará la operación que determina la reserva de primas no devengadas de seguro directo, de las primas retenidas en los doce meses anteriores a la fecha de valuación. En la columna denominada auxiliar, la empresa deberá digitar los resultados por ramos obtenidos según los registros de sus auxiliares. En caso de diferencias, luego de conciliar las mismas con el contador de la empresa se informa por escrito a la gerencia y se ordena la corrección. ANEXO 1.2 RESERVA PARA SINIESTROS EN TRÁMITE: El artículo N 27, numeral 4 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 27: Las compañías de seguros que operen en la República de Panamá deberán constituir en su pasivo las siguientes reservas sobre negocios ubicados en la República de Panamá, que en todo momento deben mantenerse libres de gravámenes, las cuales estarán afectas exclusivamente a dichos negocios, y serán deducibles como gastos en la determinación de la renta neta gravable: 203

4.- El cien por ciento (100%) de la reserva correspondiente al monto de las obligaciones por reclamos netos de reaseguros, pendientes de liquidar o pagar al finalizar el año fiscal considerado, avisados o por avisar, más los gastos estimados que le correspondan. Las cifras aquí presentadas son digitadas. La empresa complementará todos aquellos rubros que son solicitados en el presente anexo, que generarán los cálculos apropiados para obtener la Reserva para Siniestros en Trámite. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de medición. Las cuentas que se consideran en la confección de este anexo son las siguientes: Siniestros pagados netos de salvamento cta. 541 menos (-) cta. 419 Menos (-) Monto recuperable cta. 417 Igual (=) Siniestros netos pagados Reservas para siniestros en trámite al 100% ctas. + 221+223+225 Menos (-) Monto recuperable ctas. - 222-224 Igual (=) Siniestros netos pendientes de liquidación Siniestros netos pendientes de liquidación a principio del año es la misma operación antes descrita sólo que se toma el resultado del cierre del año anterior. Aumento (disminución) de siniestros es la diferencia entre siniestros netos pendientes de liquidación: pendientes de liquidación Periodo actual y los siniestros Netos pendientes de liquidación al cierre del año anterior. Siniestros netos incurridos por riesgo es el resultado de la suma de siniestros en el año corriente: Netos más siniestros Netos pendientes de liquidación Periodos actuales menos siniestros Netos pendientes de liquidación Al cierre del año anterior. Dentro de la revisión de esta reserva a criterio del auditor o cuando la circunstancia lo amerite, se determinará una muestra selectiva de las reservas de siniestros en trámites, versus el expediente de la póliza siniestrada; con el objeto de verificar que el saldo real de la reserva coincida con las cifras que se presenta en los libros. En el mismo, se verifica si el siniestro existe, la fecha del siniestro, si el monto de la reserva se ha registrado al 100%, los abonos, el saldo y en caso de que sea un siniestro antiguo, el motivo por el cual no se ha pagado en el período estipulado según las condiciones de la póliza y de los siniestros. 204

ANEXO 1.3 RESERVA DE PREVISIÓN PARA DESVIACIONES ESTADÍSTICAS Y ANEXO 1.4 RESERVA PARA RIESGOS CATASTRÓFICOS Y/O DE CONTINGENCIA: Artículo N 27, numeral 5 y 6 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 27: Las compañías de seguros que operen en la República de Panamá deberán constituir en su pasivo las siguientes reservas sobre negocios ubicados en la República de Panamá, que en todo momento deben mantenerse libres de gravámenes, las cuales estarán afectas exclusivamente a dichos negocios, y serán deducibles como gastos en la determinación de la renta neta gravable: 5.- Una reserva de previsión para desviaciones estadísticas no menor de uno por ciento (1%) y hasta un dos y medio por ciento (2 ½%). Para todos los ramos, calculado en base a las primas netas correspondientes. 6.- Una reserva para riesgos catastróficos y/o de contingencia no menor de uno por ciento (1%) y hasta un dos y medio por ciento (2 ½%) para todos los ramos, calculada en base a las primas netas retenidas correspondientes. Las reservas que correspondan a los numerales 5 y 6 serán acumulativas y su uso y restitución serán reglamentados por la Superintendencia, entre otros casos, cuando la siniestralidad presente resultados adversos. Estos anexos al igual que el Anexo 1.1, son alimentados por el Anexo SD, por lo tanto no serán modificados. En el sub cuadro de Cálculo en la columna de Auxiliar, la empresa colocará las cifras correspondientes a sus registros establecidos para el período de la medición. En la columna denominada Reserva Acumulada, se incluirá la Reserva Acumulada por ramo del año anterior así como los ajustes necesarios, en caso de que se haya autorizado el uso y restitución de esta reserva. En cada revisión trimestral, el auditor debe llevar un control por separado del detalle de las autorizaciones y la correspondiente restitución. Se verifica que estos saldos coincidan con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de medición. Las cuentas que se consideran en la verificación son las siguientes: Anexo 1.3 Reserva de Previsión para Desviaciones Estadísticas El cálculo del período se verificará en la cuenta cta. 562 La reserva acumulada se verificará en la cuenta cta. 213 Anexo 1.4 Reserva para Riesgos Catastróficos El cálculo del período se verificará en la cuenta cta. 563 La reserva acumulada se verificará en la cuenta cta. 214 ANEXO 1.5 RESERVA LEGAL SOBRE PRIMAS SUSCRITAS DE SEGURO DIRECTO: El artículo N 28, de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 28: Además de las reservas de que trata el artículo anterior todas las compañías de 205

seguros están obligadas a formar y mantener en el país un fondo de reservas equivalente a un veinte por ciento (20%) de las utilidades netas antes de aplicar el impuesto sobre la renta, hasta constituir un fondo de dos millones de balboas (B/.2, 000,000.), y de allí en adelante un diez por ciento (10%). No causará el impuesto sobre la renta la parte de las utilidades que debe destinarse a las reservas mencionadas en este artículo y en el artículo anterior. No se podrá declarar o distribuir dividendos, ni enajenar de otra manera parte alguna de las utilidades, sino hasta después de hacer la provisión de que trata este artículo. Para la columna de Utilidad Antes del Impuesto sobre la Renta se completará de acuerdo con los resultados del período fiscal y se incluirá la cifra ya sea utilidad (ganancia) o pérdida. Tanto la columna de Reserva según Cálculos y de Reserva Acumulada según Cálculos poseen sus respectivas fórmulas, por lo cual no deberán ser modificadas. No obstante, en la columna Reserva Acumulada según Libros será digitada por la empresa para los años solicitados. Se solicita digitar en la Columna Reserva Acumulada según Cálculos la Reserva Acumulada del período anterior. Para los años posteriores, es decir 2001 en adelante, la empresa seguirá utilizando las misma cantidad de celdas contenidas en el Anexo con la modificación de los años anteriores en la Columna de Periodos, teniendo el cuidado de iniciar siempre con la reserva del año anterior en la columna de Reservas Acumuladas según cálculos para que las fórmulas actuales no sufran modificaciones. Dado que esta reserva presenta variación al cierre del periodo fiscal de la empresa, la misma se presenta en el informe al 31 de diciembre. Por lo general las cifras aquí presentadas no contemplan los ajustes de los auditores externos. Se verificaran las utilidades o (perdidas) del periodo con el resultado del balance de prueba de la empresa y se cotejará que se haya registrado esta cifra en la columna correspondiente; la reserva acumulada según cálculos debe coincidir con la reserva acumulada según libros, si no coinciden, se ordena el ajuste correspondiente. Las utilidades ó (pérdidas) del período se calculan de la suma de los ingresos (cuenta 400 más la 700) menos los egresos ( cuenta 500 más la 600 ); en caso de que el resultado sea utilidad, se calculará el 20% de la misma que pasa a ser la reserva legal del período. La Reserva acumulada, es la suma de la reserva legal acumulada registrada en libros en la cuenta 313 más la reserva legal del período. RESERVAS DE REASEGURO ASUMIDO Las compañías de seguros que están autorizadas para ejercer el negocio de reaseguro, deben considerar los siguientes anexos: 206

ANEXO 1.6 RESERVA LEGAL SOBRE PRIMAS SUSCRITAS - REASEGURO ASUMIDO: El artículo N 28, de la Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 28: Toda empresa de reaseguros constituirá una reserva legal que será aumentada con un cuarto del uno por ciento del incremento de las primas suscritas cada año, en relación con el año anterior. La comisión determinará la cuantía máxima de esta reserva. No se podrá declarar ni distribuir, total o parcialmente, dividendos, ni de otra manera enajenar parte alguna de las utilidades, hasta después de hacer la provisión de que trata este artículo. En casos excepcionales, previa solicitud motivada, la Comisión podrá autorizar la liberación total o parcial de dicha reserva o la constitución de reservas adicionales, para salvaguardar los intereses de los reasegurados. El presente anexo se modifica anualmente o con el cierre del período fiscal, la empresa tomará en cuenta el trimestre o período de la medición para realizar cambios en las columnas de Primas Suscritas Reaseguros Asumido Año Actual y Año Anterior, para modificar los períodos y para incluir la información por ramo. Además, incluirá las cifras correspondientes por ramo en la Columna de Reserva Acumulada Inicial. Todas las demás columnas poseen sus respectivas fórmulas, por lo tanto no podrán ser modificadas. Se verificarán los datos digitados contra las cifras del balance de prueba como sigue: La Columna Año actual Primas suscritas reaseguro asumido debe coincidir con los saldos de la cta. 413 del balance de prueba periodo actual. La Columna Año anterior Primas suscritas reaseguro asumido debe coincidir con los saldos de la cta. 413 del balance de prueba período anterior. También se puede verificar con las cifras de la columna Primas suscritas reaseguro asumido año actual, del balance de reservas e inversiones de diciembre del año anterior. El total de la columna reserva acumulada inicial debe ser igual a la cuenta 313-02-02 Reserva legal de Reaseguro asumido del Balance de Prueba. ANEXO RA (Anexo de Reaseguro Asumido) REASEGURO RETENIDO: Al igual que en el Anexo SD, la empresa incluirá las cifras mes por mes hasta el trimestre o período en medición de las Primas Suscritas Reaseguro Asumido y de las Retrocesiones para obtener las Primas Netas Retenidas de Reaseguro o Primas Netas Reaseguro Asumido. Las primas de reaseguro asumido vienen del movimiento mes por mes de la cuenta 413 del balance de prueba de la empresa. Las retrocesiones o reaseguros cedidos vienen del movimiento mes por mes de la cuenta 512 del balance de prueba de la empresa. 207

Debido a que estos datos son mensuales y el balance de prueba que suministra la empresa, muestra los saldos según el trimestre de verificación, los mismos sólo se verificarán con el contador de la empresa en el caso de que en el Anexo 1.7, los totales de primas suscritas reaseguro asumido y los totales de retrocesiones, de la columna mes acumulado trimestre actual, no coincida con los saldos que refleja el balance de prueba de la empresa en la fecha de la medición. ANEXO 1.7 RESERVAS DE PRIMAS NO DEVENGADAS DE REASEGURO ASUMIDO: Artículo N 29, Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 29: Toda empresa de reaseguros autorizada de conformidad con las disposiciones de esta Ley, constituirá reservas técnicas no inferiores al treinta y cinco (35%) de las primas netas suscritas y retenidas a cuenta propia, en el ejercicio fiscal correspondiente, en todos los ramos de seguros, excepto transporte de mercancía, colectivo de vida y negocios de reaseguros, sobre la base de exceso pérdida, además de las reservas matemáticas correspondientes. El Presente Anexo utiliza fórmulas en todos los sub cuadros de meses, los mismos son alimentados por el Anexo RA para crear el acumulado correspondiente del trimestre o período en medición. En la parte inferior de este anexo se encuentran tres sub cuadros denominados: 1. - Mes: Acumulado Trimestre o periodo actual: corresponde al período en medición y no deberá ser modificado porque se cargará automáticamente producto de las fórmulas contenidas en él, fórmulas que recogen la información de los cuadros superiores, según el período de revisión. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de la medición en las cuentas correspondientes. Cuenta 412...Primas suscritas reaseguro asumido (excluye vida) y la cuenta 512 Retrocesiones (excluye vida). 2. - Mes: Acumulado Diciembre de año anterior: deberá ser digitado con las cifras correspondientes al acumulado por ramo de las primas suscritas reaseguro asumido y retrocesiones, provenientes del mes de diciembre del año anterior al trimestre o período actual. Ejemplo: si nos encontramos en el trimestre del mes de marzo de 2001 se deben introducir las cifras del acumulado del mes de diciembre de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba al 31 de diciembre del año anterior a la fecha de la medición, o también podrá compararse estos datos con el balance de reservas e inversiones correspondiente a diciembre del año anterior. 3. - Mes: Acumulado Trimestre o periodo actual año anterior: se introducen las cifras correspondientes al año anterior pero del trimestre o periodo actual en medición. Por ejemplo: si estamos midiendo al mes de marzo de 2001 será el acumulado del mes de marzo de 2000. 208

Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba al 31 de marzo del año anterior a la fecha de la medición o también comparar estos datos con los datos de marzo del balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. Si los cuadros precitados se han alimentado correctamente, el sub cuadro de cálculo realizará la operación que determina la reserva de primas no devengadas de reaseguro asumido, de la prima neta retenida de reaseguro asumido en los doce meses anteriores a la fecha de valuación. En la columna denominada auxiliar, se deben digitar los resultados por ramos obtenidos según los registros de los auxiliares. En caso de diferencias, luego de conciliar las mismas con el contador de la empresa, se informa por escrito a la gerencia y se ordena la corrección. INVERSIONES Los siguientes anexos detallan las inversiones admitidas que respaldan las reservas exigidas en las Leyes vigentes de Seguros y Reaseguros. Se verifica que las inversiones detalladas en estos anexos sean las especificadas en las Leyes vigentes de Seguros y Reaseguros, y que cada una cumpla con las reglas establecidas para su admisión. Se coteja el valor en libro con el saldo de la cuenta del Balance de Prueba y el valor de mercado con la documentación sustentadora suministrada por la empresa que certificará el valor de mercado. Periódicamente se verifican físicamente los documentos originales sustentadores de las inversiones, se solicitan certificaciones bancarias o de casa custodio que sustentan los saldos de las inversiones y garantizan que las mismas se encuentran libres de gravámenes. ANEXO 1.8 BONOS Y TITULO DEL ESTADO O ENTIDADES AUTÓNOMAS LIBRES DE GRAVÁMENES Y ANEXO 1.9 BONOS Y CEDULAS HIPOTECARIAS REGISTRADAS EN LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES: El artículo N 29, de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 29: El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 1.- Bonos, obligaciones, títulos del Estado ó demás valores de entidades Nacionales o autónomas garantizados por el Estado. 2.- Bonos y cédulas hipotecarias, registrados en la Comisión Nacional de Valores y Aceptaciones Bancarias de bancos establecidos en Panamá. Se verifica que la empresa haya llenado la información requerida como a continuación se detalla: 1. - Descripción del documento: se refiere al título del documento adquirido. Por ejemplo: Bonos Agrarios, Bonos del Estado, Deuda Pública Interna, Títulos Prestacionales, etc. 2. - Vencimiento: es la fecha donde termina la vigencia del documento adquirido. 3. - Tasa de Interés: es la cantidad porcentual anual que generará el documento adquirido como ganancia. Esta puede ser pagada mensual, trimestral, semestral o anualmente. 4. - Número de Documentos Adquiridos por la Empresa: como su nombre lo indica será la cantidad de documentos comprados por la empresa. 209

5. - Valor Unitario de los Documentos: es el costo del documento adquirido por unidad. 6. - Valor en Libros: es el valor que se tiene registrado en los libros de la empresa de los documentos adquiridos. 7. - Valor de Mercado: es la valoración que le da el mercado a los documentos adquiridos por la empresa, deberá ser expresado en porcentaje. Las columnas de Valor Nominal Total, Valor de Mercado Total de Documentos y Valor Admitido se encuentran formateados y no podrán ser modificados. Se verifican los detalles de cada inversión, contra el detalle del trimestre anterior; si hay inversiones nuevas, se solicita el documento original que detalla esta inversión y acredita a la empresa como dueña de la misma. Se verifica los valores de mercado de cada una de ellas. La columna de Valor Admitido es el resultado de la comparación del Valor de Mercado y Valor en Libros el menor de los dos, que será el total de la inversión admitida a considerar por la Superintendencia. ANEXO 1.10 BONOS Y ACCIONES DE EMPRESAS PARTICULARES, LIBRES DE GRAVÁMENES EN EL PAÍS (LOCALES) Artículo 29. El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 3.- Bonos, obligaciones con garantía real registrados en la Comisión Nacional de Valores o acciones de compañías establecidas en Panamá, que hayan registrado utilidades en los últimos tres años. Se verifica la información correspondiente a: 1. - Emisor del Título: se refiere a la empresa, compañía, asociación o institución a la cual se le ha adquirido el documento. 2. - Descripción del Documento: se refiere al título o denominación del documento comprado. Bien puede ser Bono o Acciones. 3. - Número de Acciones emitidas en Circulación: es la cantidad de acciones emitidas por la empresa, compañía, asociación o institución que emite el título o documento. 4. - Patrimonio Total: es la totalidad de patrimonio de la empresa, compañía, asociación o institución que emite el título o documento. 5. - Número de Documento Adquirido por la Aseguradora: es la cantidad de documentos adquiridos por la compañía aseguradora. 6. - Valor Nominal Unitario: es el valor que tiene el documento impreso. 7. - Valor según Libros: es el valor que se tiene registrado en los libros de la empresa de los documentos adquiridos, generalmente es el valor en el cual fue adquirido el documento. 210

8. - Valor de mercado de los documentos: es la valoración que le da el mercado a los documentos adquiridos por la empresa, expresado en porcentaje cuando se refiere a los Bonos y en Balboas (B/.) por unidad cuando se trata de acciones. Las columnas de Valor Nominal Total, Valor de Mercado bonos y acciones, Valor de los documentos a disposición de la empresa y el Valor Admitido se encuentran formateados y no podrán ser modificados. Se verifican los detalles de cada inversión, contra el detalle del trimestre anterior; si hay inversiones nuevas, se solicita el documento original que detalla esta inversión y acredita a la empresa como dueña de la misma. En el caso de acciones se solicitan los estados financieros de las mismas para verificar que cumplen con el requisito de presentar utilidad en los últimos tres años. Se verifica los valores de mercado de todas las inversiones. La columna de Valor Admitido será el resultado de la comparación del Valor de Mercado y Valor en Libros, el menor de los dos; que será el total de la inversión admitida a considerar por la Superintendencia. ANEXO 1.10.1 INSTRUMENTOS NEGOCIABLES INVERTIDOS FUERA DEL PAÍS (EXTRANJERAS) LIBRES DE GRAVÁMENES: Artículo 29... El veinticinco por ciento (25%) restante podrá invertirse fuera del país en alguno de los rubros contemplados en este artículo, y que tengan una clasificación de calidad de inversión otorgada por una calificadora de riesgos de reconocido prestigio. Se verifica que la empresa haya llenado la información requerida como a continuación se detalla: 1. - Emisor del Título: se refiere a la empresa, compañía, asociación o institución a la cual se le ha adquirido el documento. 2. - Descripción del Documento: se refiere al título o denominación del documento comprado. Bien puede ser Bono o Acciones. 3. - Número de Acciones emitidas en Circulación: es la cantidad de acciones emitidas por la empresa, compañía, asociación o institución que emite el título o documento. 4. - Patrimonio Total: es la totalidad de patrimonio de la empresa, compañía, asociación o institución que emite el título o documento. 5. - Número de Documento Adquirido por la Aseguradora: es la cantidad de documentos adquiridos por la compañía aseguradora. 6. - Valor Nominal Unitario: es el valor que tiene el documento impreso. 7. - Valor según Libros: es el valor que se tiene registrado en los libros de la empresa de los documentos adquiridos, generalmente es el valor en el cual fue adquirido el documento. 8. - Valor de mercado de los documentos: es la valoración que le da el mercado a los 211

documentos adquiridos por la empresa, expresado en porcentaje cuando se refiere a los Bonos y en Balboas (B/.) por unidad cuando se trata de acciones. Las columnas de Valor Nominal Total, Valor de Mercado bonos y acciones, Valor de los documentos a disposición de la empresa y el Valor Admitido se encuentran formateados y no podrán ser modificados. Se verifican los detalles de cada inversión, contra el detalle del trimestre anterior; si hay inversiones nuevas, se solicita el documento original que detalla esta inversión y acredita a la empresa como dueña de la misma. En el caso de acciones se solicitan los estados financieros de las mismas para verificar que cumplen con el requisito de presentar utilidad en los últimos tres años. Se verifica que tengan una clasificación de calidad de inversión otorgada por una calificadora de riesgos de reconocido prestigio y los valores de mercado de todas las inversiones. La columna de Valor Admitido será el resultado de la comparación del Valor de Mercado y Valor en Libros, el menor de los dos; que será el total de la inversión admitida a considerar por la Superintendencia. ANEXO 1.11 BIENES RAÍCES URBANOS DE RENTA LIBRES DE GRAVÁMENES: Artículo 29: El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 5.- Bienes raíces urbanos de renta o para el funcionamiento de las compañías de seguros situados en el país, asegurados contra incendio por su valor de reposición. Se verifica la información correspondiente a: 1. - Descripción: es el detalle del bien adquirido por la empresa, a saber: condominio, terreno, chalet, edificio, mejoras, etc. 2. - Número de Finca: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 3. - Tomo: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 4. - Folio: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 5. - Asiento: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 6. - Valor de Adquisición: es el costo o valor al cual se compró o adquirió el bien. 7. - Depreciación: es el desgaste asignado por ley del bien y que corresponderá al registrado en los libros. 8. - Valor Avalúo: es el valor que posee en el mercado el bien y sus mejoras, certificado por 212

una empresa o firma avaluadora reconocida. 9. - Fecha del Avalúo: indica la fecha en que se realizó el último avalúo al bien. Para efectos de la admisión del mismo deberá ser de por lo menos tres años anteriores al periodo de la medición. 10. - Firma Avaluadora: debe indicarse el nombre de la empresa o firma que ha realizado el avalúo, debidamente autorizada. Las columnas de Valor en libros, Monto de Hipoteca y Valor se encuentran formateados y no podrán ser modificadas. El valor admitido para este rubro, será el monto del avalúo, siempre y cuando sobre el bien no recaiga ninguna obligación. Por lo menos una vez al año se solicita la póliza de seguro contra incendio del bien. ANEXO 1.12 DEPÓSITOS A PLAZO FIJO LOCALES, LIBRES DE GRAVÁMENES Y DEPÓSITOS EN CUENTAS DE AHORROS: DEPÓSITOS EN CUENTAS DE AHORROS: Artículo 29: El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 9.- Depósito a plazo fijo y cuentas de ahorros en bancos locales. Este anexo se divide en dos cuadros: Depósitos a Plazo Fijo Locales libre de Gravámenes y Cuentas de Ahorros. Para el cuadro Depósitos a Plazo Fijo Locales libre de Gravámenes, se incluirá la siguiente información: 1. - Descripción del emisor y documento: se refiere al banco que emite el plazo fijo y cualquier detalle que se quiera incluir del plazo fijo. 2. - Plazo Fijo Número: corresponderá al número que posee el documento de plazo fijo. 3. - Emisión: es la fecha en que se emite el certificado a plazo fijo a nombre de la empresa aseguradora. 4. - Vence: es la fecha cuando termina la vigencia del certificado de plazo fijo, pactado entre la empresa aseguradora y el banco. 5. - Tasa de interés: es la cantidad porcentual anual que generará el documento adquirido como ganancia. Esta puede ser pagada mensual, trimestral, semestral o anual. 6. - Capital Actual: es el valor actual del depósito a plazo fijo sin incluirle los intereses, es decir, la suma por la cual se pactó el certificado a plazo fijo. 213

Las columnas de Período de días, Intereses ganados al vencimiento y Capital más intereses ganados al vencimiento, se encuentran formateados y no podrán ser modificados. Se coteja cada inversión, contra el detalle del trimestre anterior; si hay depósitos a plazo fijo nuevos o aumento en el capital actual del documento, se solicita el documento original que sustente los hechos. Para el cuadro Cuentas de Ahorros, se incluirá la siguiente información: 1. - Descripción del emisor: se refiere al banco donde se encuentra depositado el dinero bajo la denominación de una cuenta de ahorro. 2. - Referencia Número: corresponde al número que posee la cuenta de ahorro en el banco. 3. - Tasa de interés: es la cantidad porcentual anual que generará el documento adquirido como ganancia. Esta puede ser pagada mensual, trimestral, semestral o anual. 4. - Saldo Actual: es el monto o cantidad de dinero que posee la cuenta de ahorro al momento de la medición. Las cuentas de ahorros siempre serán sustentadas mediante el estado de cuenta o la libreta de depósitos emitida por el banco, en donde se verifica el saldo al cierre del periodo. Se coteja cada inversión, contra el detalle del trimestre anterior; si existen nuevas cuentas, se solicita el documento original que sustente los hechos. Primas por cobrar retenidas no devengadas Para respaldar o compensar en monto en Primas no Devengadas Retenidas que no se tienen que pagar ANEXO INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA: Para completar el Balance de Reservas e Inversiones es necesario incluir toda aquella información que no es el resultado directo de los procedimientos y cálculos solicitados directamente en los anteriores anexos. Reserva Matemática Artículo N 27, numeral 1 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 27: Las compañías de seguros que operen en la República de Panamá deberán constituir en su pasivo las siguientes reservas sobre negocios ubicados en la República de Panamá, que en todo momento deben mantenerse libres de gravámenes, las cuales estarán afectas exclusivamente a dichos negocios, y serán deducibles como gastos en la determinación de la renta neta gravable: 1.- Para los seguros de vida individual, vida industrial, rentas vitalicias y planes de pensiones, se calculará el cien por ciento (100%) de la reserva matemática sobre todas las póliza vigentes según los principios actuariales generalmente aceptados. Se incluye en este cálculo las reservas para dividendos a los asegurados, para aquellos planes con participación. Se verifica que la empresa haya registrado el Total Acumulado de su Reserva Matemática hasta el trimestre o periodo en medición. 214

Ley 55 de 20 de diciembre de 1984 Se verifica la Reserva para Desviaciones Estadísticas exigida por la Ley anterior N º 55 de 20 de diciembre de 1984, que se conserva en el Patrimonio. Capital Pagado (Asignado) El Artículo N º 31 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 31: No menos del cincuenta por ciento (50%) del exceso de capital de las compañías de seguros sobre el capital mínimo señalado en el artículo 16 y de reservas libres deberá también ser invertido en el país en la misma forma dispuesta en el artículo 29. Con relación al Artículo 31, en la columna de Total de Acciones, se digitará el total del Capital Pagado (Asignado) hasta el trimestre o período en medición, cuenta Nº 311 del balance de prueba. Capital mínimo exigido por Ley (Ley 59 y 63) El Artículo N º 16 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 16:. A partir de la vigencia de esta Ley, las empresas que soliciten autorización para operar o que estén operando como compañías de seguros, deberán constituir en efectivo, un capital mínimo de dos millones de balboas (B/.2,000,000.00). Las sucursales de compañías extranjeras también deberán consignarlo en efectivo. El Artículo N º 27 de la Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 27:. A partir de la vigencia de esta Ley, las empresas que soliciten autorización para operar o que estén operando como compañías de reaseguros, deberán constituir, en efectivo, un capital pagado mínimo de un millón de balboas (B/.1,000,000.00) en Panamá. Las sucursales de compañías extranjeras deberán consignarlo en efectivo y conforme a las disposiciones de esta Ley. Se verifica que la empresa haya registrado en la columna de capital mínimo exigido por Ley (Ley 59 y 63), la suma de B/.2,000,000 si posee licencia de seguros únicamente. En el caso de que la empresa posea tanto Licencia de Seguros como de Reaseguros debe registrar B/.3,000,000. Reservas Libres (Utilidades disponibles y otras) El Artículo N º 31 de la Ley de Seguros N 59 de 29 de julio de 1996, establece que: Artículo 31: No menos del cincuenta por ciento (50%) del exceso de capital de las compañías de seguros sobre el capital mínimo señalado en el artículo 16 y de reservas libres deberá también ser invertido en el país en la misma forma dispuesta en el artículo 29. En cuanto a la Columna de Total de Utilidades Disponibles y otras, la empresa refleja el total de Utilidades No Distribuidas Disponibles, cuenta Nº 313 y cualquier otra reserva libre registrada en el balance de prueba a la fecha de medición. En la segunda parte de este anexo, se solicita la información relacionada con las inversiones que no tienen cuadros y que la empresa tendrá que incluir, como: 215

Total de Préstamos sobre pólizas Artículo 29. El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 4.- Préstamos sobre pólizas de seguros de vida garantizados por los respectivos valores de rescate. Se verifica contra la cuenta Nº 133 del balance de prueba. Lotes de Terrenos destinados a la construcción de edificios. Artículo 29: El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 6.- Lotes de terreno destinados a la construcción de edificios con los mismos fines descritos en el numeral anterior. Esta inversión se considerará por su valor de compra o de mercado Para este efecto se admitirá el menor de los dos. Esta inversión se considerará por su valor de compra o mercado. Para este efecto de admitirá el menor de los dos. Préstamos garantizados Artículo 29. El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 7.- Prestamos garantizados con bonos o títulos del Estado, cédulas, bonos o pagarés hipotecarios o acciones de compañías que reúnan los requisitos establecidos en el numeral 3 de este artículo, hasta el setenta por ciento (70%) de su valor de cotización al momento de la transacción. Se verifica contra la cuenta correspondiente Nº del balance de prueba. Préstamos sobre bienes inmuebles con garantías de primera hipoteca Artículo 29: El setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas exigidas en esta Ley, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 8.- Préstamos sobre bienes inmuebles con garantía de primera hipoteca, hasta el ochenta por ciento 80% del valor de cada bien, según avalúo. Se verifica contra la cuenta Nº 111-02-03 del balance de prueba. Instrumentos negociables invertidos fuera del País Artículo 29:... El veinticinco por ciento (25%) restante podrá invertirse fuera del país en alguno de los rubros contemplados en este artículo, y que tengan una clasificación de calidad de inversión otorgada por una calificadora de riesgos de reconocido prestigio. Se toman en consideración dos columnas una que es el resultado de la multiplicación del total de las reservas que viene del anexo Balance de Reservas e Inversiones por el veinticinco por ciento (25%) admitido por Ley, este resultado es la cifra máxima que se podrá aceptar en inversiones en el extranjero y la otra columna que sustrae el total de la columna valor admitido del anexo 1.10.1 inversiones en el exterior. En base a este registro en el anexo Balance de reservas e Inversiones las inversiones en el exterior que se presentan no serán superior al 25% señalado por Ley. 216

INFORME BALANCE DE RESERVAS E INVERSIONES: El Balance de Reservas e Inversiones será el producto de todas las cifras presentadas por la empresa y que han sido procesadas en cada uno de los anexos anteriores. Como la información de este informe proviene de fórmulas cruzadas de todos los resultados de los anexos, no podrá ser modificado. Este informe refleja, el resultado de suficiencia o insuficiencia en las inversiones admitidas, procedente de la información técnica y financiera presentada por cada una de las compañías aseguradoras a la Superintendencia de Seguros y Reaseguros de Panamá. Fin de proceso Proceso: Revisar Balance de Reservas e Inversiones para las compañías de Reaseguros Objetivo: Velar por el fiel cumplimiento de lo establecido en los artículos N 28, 29 y 30 de la Ley N 63 de Reaseguros del 19 de septiembre de 1996. 1. Para la revisión del Balance de Reservas e Inversiones el auditor debe contar con su Ley de Reaseguros y seguir los lineamientos que en ella se establecen. 2. Para facilitar la revisión de las reservas que deben constituir las empresas y las inversiones que respaldan dichas reservas, la Superintendencia de Seguros suministró a todos los entes supervisados un formato de uso general y obligatorio los cuales deben remitir a la Superintendencia trimestralmente con las cifras del período correspondiente. 3. Nuestra labor es verificar que este formulario se haya llenado correctamente, que los cálculos de las reservas se hayan calculado en base a los procedimientos establecidos y que las inversiones que respaldan dichas reservas se encuentren libres de gravámenes, embargos, medidas preventivas o de cualquier otra naturaleza, que impidan su libre cesión o transferencia De esta manera la empresa deberá completar los siguientes anexos: ANEXO NO.1 RESERVA LEGAL SOBRE PRIMAS SUSCRITAS REASEGURO ASUMIDO RIESGOS TOTALES: En el presente anexo la empresa solamente incluirá el nombre de la empresa, la fecha del informe, año actual y año anterior. Este anexo contiene formulas que suman las primas registradas y las reservas que resultan de los anexos 1.1 de riesgos locales y 1.2 y de riesgos extranjeros. ANEXO 1.1 RESERVA LEGAL SOBRE PRIMAS SUSCRITAS REASEGURO ASUMIDO RIESGOS LOCALES: El articulo N 28, de la Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece lo siguiente: Artículo 28: Toda empresa de reaseguros constituirá una reserva legal que será aumentada con un cuarto del uno por cielito del incremento de las primas suscritas cada año, en relación Con el año anterior. En este anexo la empresa toma en cuenta el trimestre o período de la medición para realizar cambios en las columnas de Primas Suscritas Reaseguros Asumidos riesgo local, Año Actual y Año Anterior para modificar los períodos y para incluir la información por ramo. Además, incluirá las cifras correspondientes por ramo en la Columna de Reserva Acumulada Inicial. Todas las demás columnas poseen sus respectivas fórmulas, por lo tanto no podrán ser modificadas. 217

Se verifica que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de la medición en la cuenta 413 Primas suscritas de Reaseguro Asumido Local. ANEXO 1.2 RESERVA LEGAL SOBRE PRIMAS SUSCRITAS REASEGURO ASUMIDO RIESGOS EXTRANJEROS: El artículo N 28, Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece lo siguiente: Artículo 28: Toda empresa de reaseguros constituirá una reserva legal que será aumentada con un cuarto del uno por ciento de/incremento de las primas suscritas cada año, en relación con el año anterior. En el presente anexo la empresa toma en cuenta el trimestre o período de la medición para realizar cambios en las columnas de Primas Suscritas Reaseguros Asumidos riesgo extranjero, Año Actual y Año Anterior para modificar los períodos y para incluir la información por ramo. Además, incluirá las cifras correspondientes por ramo en la Columna de Reserva Acumulada Inicial. Todas las demás columnas poseen sus respectivas fórmulas, por lo tanto no podrán ser modificadas. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de la medición en la cuenta 413 Primas suscritas de reaseguro asumido exterior. ANEXO No.2 RESERVAS DE PRIMAS NO DEVENGADAS DE REASEGUROS ASUMIDOS RIESGOS LOCALES MENSUALES: En este anexo se completa la información mensual de las Primas Suscritas de Reaseguro Asumido Riesgo Local y Retrocesiones con el objeto de obtener las Primas Netas de Reaseguro Asumido-Riesgo Local. Como los sub cuadros están predeterminados para cada mes, sólo se deben completar con aquellos meses que correspondan al período en medición. Por ejemplo, si se trata del periodo al 31 de marzo de 2XXX se introducirán cifras de enero, febrero y marzo: si se trata del período al 30 de junio de 2XXX se llenarán las cifras hasta el mes de junio y así consecuentemente. También se completan los datos de Reserva acumulada en el recuadro inferior. ANEXO No.2.1 RESERVAS DE PRIMAS NO DEVENGADAS DE REASEGUROS ASUMIDOS RIESGOS LOCALES ACUMULADOS: El artículo N 29, de la Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece lo siguiente: Artículo 29: Toda empresa de reaseguros autorizada de conformidad con las disposiciones de esta Ley, constituirá reservas técnicas no inferiores al treinta y cinco por ciento (35%,) de las primas netas suscritas y retenidas a cuenta propia, en el ejercicio fiscal correspondiente, en todos los ramos de seguros, excepto transporte de mercancía, colectivo de vida y negocios de reaseguros, sobre la base de exceso de pérdida, además de las reservas matemáticas correspondientes. En la parte inferior de este anexo se encuentran tres sub cuadros denominados: 1- Mes: Acumulado Trimestre actual: corresponde al período en medición y no deberá ser modificado porque se cargará automáticamente producto de las fórmulas contenidas en él. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de la medición en las cuentas correspondientes. Cuentas: 218

413...Primas Suscritas Reaseguro Asumido riesgo local y la cuenta 512... Retrocesiones riesgo local. 2. - Mes: Acumulado Diciembre de año anterior: deberá ser digitado con las cifras correspondientes al acumulado por ramo de las primas netas emitidas y reaseguro cedido provenientes del mes de diciembre del año anterior, Ejemplo: si nos encontramos en el mes de marzo de 2001 se deberá introducir las cifras acumuladas al mes de diciembre de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba al 31 de diciembre del año anterior a la fecha de la medición o también podrá comparar estos datos con el balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. 3. - Mes: Acumulado Trimestre actual año anterior: corresponde al período en medición al año anterior. Por ejemplo: si estamos midiendo al mes de marzo de 2001 será el acumulado del mes de marzo de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba a la fecha de la medición, ejemplo al 31 de marzo del año anterior a la fecha de la medición o también podrá comparar estos datos con los datos de marzo del balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. Sub cuadro de Cálculo, se realizan los procedimientos para obtener los resultados de la aplicación de los porcentajes establecidos por ley para el cálculo de la reserva de primas no devengadas de seguros directo. En la columna denominada auxiliar, la empresa deberá digitar los resultados por ramos obtenidos según los registros de sus auxiliares. El resto del anexo se completa automáticamente por lo que no debe ser modificado. La reserva que se refleja en la columna reserva según cálculo debe coincidir con el total de la reserva acumulada riesgo local en la cuenta 212 del balance de prueba de la empresa a la fecha de medición. En caso de diferencias, luego de conciliar las mismas con el contador de la empresa se informa por escrito a la gerencia y se ordena la corrección. ANEXO No.3 RESERVAS DE PRIMAS NO DEVENGADAS DE REASEGUROS ASUMIDOS RIESGOS EXTRANJEROS MENSUALES: Se procede a completar la información mensual de las Primas Suscritas de Reaseguro Asumido Riesgos Extranjeros y Retrocesiones con el objeto de obtener las Primas Netas de Reaseguro Asumido-Riesgos Extranjeros. Por lo tanto, se ha destinado un sub cuadro para cada mes del año por ramos. Igual que en el Anexo No. 2, como los sub cuadros están predeterminados para cada mes. Sólo se deben completar aquellos meses que correspondan al período en medición. ANEXO No.3.1 RESERVAS DE PRIMAS NO DEVENGADAS DE REASEGUROS ASUMIDOS RIESGOS EXTRANJEROS ACUMULADOS: Artículo N 29, Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece lo siguiente: Artículo 29: Toda empresa de reaseguros autorizada de conformidad con las disposiciones de esta Ley, constituirá reservas técnicas no inferiores al treinta y cinco por ciento (35%) de las primas netas suscritas y retenidas a cuenta propia, en el ejercicio fiscal correspondiente, en lodos los ramos de seguros, excepto transporte de mercancía, colectivo de vida y negocios de reaseguros, sobre la base de exceso de pérdida, además de las reservas matemáticas correspondientes. Este anexo se completa automáticamente. Solamente se debe introducir los datos del auxiliar en los recuadros del cálculo. En la parte inferior de este anexo se encuentran tres sub cuadros denominados: 219

1. - Mes: Acumulado Trimestre actual: corresponde al período en medición y no debe ser modificado porque se cargará automáticamente producto de las fórmulas contenidas en él. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del balance de prueba de la empresa a la fecha de la medición en las cuentas correspondientes. Cuenta 413...Primas suscritas reaseguro asumido riesgo local y la cuenta 512... Retrocesiones riesgo local. 2. - Mes: Acumulado Diciembre de año anterior: debe ser digitado con las cifras correspondientes al acumulado por ramo de las primas netas emitidas y reaseguro cedido provenientes del mes de diciembre del año anterior. Ejemplo: si nos encontramos en el mes de marzo de 2001 se deben introducir las cifras acumuladas al mes de diciembre de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba al 31 de diciembre del año anterior a la fecha de la medición o también puede comparar estos datos con el balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. 3. - Mes: Acumulado Trimestre actual año anterior: corresponde al período en medición al año anterior. Por ejemplo: si estamos midiendo al mes de marzo de 2001 será el acumulado del mes de marzo de 2000. Se verifica que este saldo coincida con el saldo del Balance de Prueba a la fecha de la medición, ejemplo al 31 de marzo del año anterior a la fecha de la medición o también puede comparar estos datos de marzo del balance de reservas e inversiones revisado en diciembre del año anterior. Sub cuadro de Cálculo, se realizan los procedimientos para obtener los resultados de la aplicación de los porcentajes establecidos por ley para el cálculo de la reserva de primas no devengadas de reaseguro asumido exterior. En la columna denominada auxiliar la empresa debe digitar los resultados por ramos obtenidos según los registros de sus auxiliares. El resto del anexo se completa automáticamente por lo que no debe ser modificado. La reserva que se refleja en la columna reserva según cálculo debe coincidir con el total de la reserva acumulada riesgo exterior en la cuenta 212 del balance de prueba de la empresa a la fecha de medición. En caso de diferencias, luego de conciliar las mismas con el contador de la empresa se informa por escrito a la gerencia y se ordena la corrección. ANEXO NO.4 BONOS Y TITULO DEL ESTADO O ENTIDADES AUTÓNOMAS LIBRES DE GRAVÁMENES ANEXO NO.4.1 BONOS Y TITULO DEL ESTADO O ENTIDADES AUTÓNOMAS LIBRES DE GRAVÁMENES (EXTRANJEROS) ANEXO NO.5 BONOS Y CEDULAS HIPOTECARIAS REGISTRADAS EN LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES: ANEXO NO.5.1 BONOS Y CEDULAS HIPOTECARIAS REGISTRADAS EN LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES (EXTRANJEROS): El artículo N 30, de la Ley de Seguros N 063 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 30. Por lo menos e! setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas a que se refieren los artículos 28 y 29 de esta Ley que provenga del negocio de reaseguros de riesgos locales, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 1. Bonos, obligaciones y demás títulos del Estado ó demás valores de entidades Nacionales o autónomas garantizados por el estado. 2. Bonos y cédulas hipotecarias, registrados en la Comisión Nacional de Valores y 220

Aceptaciones Bancarias de bancos establecidos en Panamá Como el anexo lo indica, la empresa incluirá la información correspondiente a: 1. Descripción del documento: se refiere al título del documento adquirido. Por ejemplo: Bonos Agrarios, Bonos del Estado, Deuda Pública Interna, Títulos Prestacionales, etc. ya sea de instituciones locales o similares del extranjero, según sea el caso. 2. Vencimiento: es la fecha donde termina la vigencia del documento adquirido. 3. Tasa de Interés: es la cantidad porcentual anual que generará el documento adquirido como ganancia. Esta puede ser pagada mensual, trimestral. semestral o anualmente. 4 Número de Documentos Adquiridos por la Empresa: como su nombre lo indica será la cantidad de documentos comprados por la empresa. 5. Valor Unitario de los Documentos: es el costo del documento adquirido por unidad. 6. Valor en Libros: es el valor que se tiene registrado en los libros de la empresa de los documentos adquiridos. 7. Valor de Mercado: es la valoración que le da el mercado a los documentos adquiridos por la empresa, deberá ser expresado en porcentaje. Las columnas de Valor Nominal Total, Valor de Mercado Total de Documentos y Valor Admitido se encuentran formateados y no pueden ser modificados. Se verifican los detalles de cada inversión, contra el detalle del trimestre anterior; si hay inversiones nuevas, se solicita el documento original que detalla esta inversión y acredita a la empresa como dueña de la misma. Se verifica los valores de mercado de cada una de ellas. La columna de Valor Admitido es el resultado de la comparación del Valor de Mercado y Valor en Libros el menor de los dos, que será el total de la inversión admitida a considerar por la Superintendencia. ANEXO NO.6 BONOS Y ACCIONES DE EMPRESAS PARTICULARES, LIBRES DE GRAVÁMENES EN EL PAÍS (LOCALES) ANEXO NO.6.1 BONOS Y ACCIONES DE EMPRESAS PARTICULARES, LIBRES DE GRAVÁMENES (EXTRANJEROS) El artículo N 30 de la Ley de Seguros Nº 63 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 30: Por lo menos el setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas que se refieren los artículos 28 y 29 de esta Ley, que provenga del negocio de reaseguros de riesgos locales, deberán invertirse en el país de la siguiente forma 3. Bonos, obligaciones con garantía real registrados en la Comisión Nacional de Valores o Acciones de compañías establecidas en Panamá, que hayan registrado utilidades en los últimos tres años. La empresa incluirá la información correspondiente a: 4. Emisor del Título: se refiere a la empresa, compañía. Asociación o institución a la cual se le ha adquirido el documento. 5. Descripción del Documento: se refiere al título o denominación del documento comprado. Bien puede ser Bono o Acciones. 6. Número de Acciones emitidas en Circulación: es la cantidad de acciones emitidas por la empresa, compañía, asociación o institución que emite el título o documento. 221

7. Patrimonio Total: es la totalidad de patrimonio de la empresa, compañía, asociación o institución que emite el título o documento. 8. Número de Documento Adquirido por la Aseguradora: es la cantidad de documentos adquiridos por la compañía aseguradora. 9. Valor Nominal Unitario: es el valor que tiene el documento impreso. 10. Valor según Libros: es el valor que se tiene registrado en los libros de la empresa de los documentos adquiridos, generalmente es el valor al cual fue adquirido el documento. 11. Valor de mercado de los documentos: es la valoración que le da el mercado a los documentos adquiridos por la empresa. Expresado en porcentaje cuando se refiere a los Bonos y en balboas por unidad cuando se trata de acciones. Las columnas de Valor Nominal Total. Valor de Mercado bonos y acciones, Valor de los documentos a disposición de la empresa y el Valor Admitido se encuentran formateados y no pueden ser modificados. La empresa recordará que la columna de Valor Admitido será el resultado de la comparación del Valor de Mercado y Valor en Libros el menor de los dos, que será el total de la inversión admitida a considerar por la Superintendencia ANEXO NO.7 BIENES RAÍCES URBANOS DE RENTA LIBRES DE GRAVÁMENES: ANEXO NO.7.1 BIENES RAÍCES URBANOS DE RENTA LIBRES DE GRAVÁMENES (EXTRANJEROS): El artículo Nº 30, de la Ley de Seguros N 063 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 30: Por lo menos el setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas a que se refieren los artículos 28 y 29 de esta Ley, que provengan de! negocio de reaseguros de riesgos locales, deberán invertirse en el país de la siguientes forma: 4. Bienes raíces de renta o utilizados por las propias empresas de reaseguros. Asegurados contra incendio por su valor de reposición, hasta por e! monto que libre de gravámenes. Como el anexo lo indica, la empresa incluirá la información correspondiente a: 1. Descripción: será el detalle del bien adquirido por la empresa, a saber, condominio, terreno, chalet, edificio, mejoras, etc. 2. Número de Finca: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 3. Tomo: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 4. Folio: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 5. Asiento: es el número designado por el Registro Público del bien adquirido descrito anteriormente. 6. Valor de Adquisición: es el costo o valor al cual se compró o adquirió el bien. 7. Depreciación: es el desgaste asignado por ley del bien y que corresponderá al 222

registrado en los libros. 8. Valor Avalúo: es el valor que posee en el mercado el bien y sus mejoras, certificado por una empresa o firma avaluadora reconocida. 9. Fecha del Avalúo: indica la fecha en que se realizó el último avalúo al bien. Para efectos de la admisión del mismo deberá ser de por lo menos tres años anteriores al periodo de la medición. 10. Firma Avaluadora: debe indicarse el nombre de la empresa o firma que ha realizado el avalúo, debidamente autorizada. Las columnas de Valor en libros, Monto de Hipoteca y Valor se encuentran formateados y no pueden ser modificados. La empresa debe recordar que el valor admitido para este rubro será el monto del avalúo, siempre y cuando sobre el bien no recaiga ninguna obligación. ANEXO NO.8 DEPÓSITOS A PLAZO FIJOS LOCALES, LIBRES DE GRAVÁMENES Y DEPÓSITOS EN CUENTAS DE AHORROS: ANEXO NO.8.1 DEPÓSITOS A PLAZO FIJOS LOCALES. LIBRES DE GRAVÁMENES Y DEPÓSITOS EN CUENTAS DE AHORROS (EXTRANJEROS): ANEXO NO.9 PRIMAS POR COBRAR RETENIDAS NO DEVENGADAS PARA RESPALDAR O COMPENSAR EL MONTO DE PRIMAS NO DEVENGADAS RETENIDAS QUE NO SE TIENEN QUE PAGAR El artículo N 30, de la Ley de Reaseguros N 63 de 19 de septiembre de 1996, establece que: Artículo 30: Por lo menos el setenta y cinco por ciento (75%) de las reservas a que se refieren los artículos 28 y 29 de esta Ley, que provengan del negocio de reaseguros de riesgos locales, deberán invertirse en el país de la siguiente forma: 7- Depósito a plazo fijo y Cuentas de Ahorros en bancos locales. Este anexo se divide en dos cuadros, Depósitos a Plazo Fijos Locales. libre de Gravámenes y Cuentas de Ahorros. Para el cuadro Depósitos a Plazo Fijos Locales. Libre de Gravámenes, la empresa debe incluir la siguiente información: 1. Descripción del emisor y documento: se refiere al banco que emite el plazo fijo y cualquier detalle que se quiera incluir del plazo fijo. 2. Plazo Fijo Número: corresponderá al número que posee el documento de plazo fijo. 3. Emisión: es la fecha en que se emite el certificado de plazo fijo a nombre de la empresa aseguradora. 4. Vence: es la fecha cuando termina la vigencia del certificado de plazo fijo, pactado entre la empresa aseguradora y el banco. 5. Tasa de interés: es la cantidad porcentual anual que generará el documento adquirido como ganancia. Esta puede ser pagada mensual, trimestral, semestral o anualmente. 6. Capital Actual: es el valor actual del depósito a plazo fijo sin incluirle los intereses, es decir la suma por la cual se pactó el certificado de plazo fijo. Las columnas de periodo de días, Intereses ganados al vencimiento y capital más intereses ganados al vencimiento se encuentran formateados y no pueden ser modificados 223

Para el cuadro Cuentas de Ahorros, la empresa debe incluir la siguiente información: 1. Descripción del emisor: se refiere al banco donde se encuentra depositado el dinero bajo la denominación de una cuenta de ahorro. 2. Referencia Número: corresponderá al número que posee la cuenta de ahorro en el banco. 3. Tasa de interés: es la cantidad porcentual anual que generará el documento adquirido como ganancia. Esta puede ser pagada mensual, trimestral, semestral o anualmente. 4. Saldo Actual: es el monto o cantidad de dinero que posee la cuenta de ahorro al momento de la medición. ANEXO INFORMATIVO: Para completar el Balance de Reservas e Inversiones para compañías de Reaseguros, es necesario incluir toda aquella información que no es el resultado directo de los procedimientos y cálculos solicitados directamente en los anteriores anexos. Así, la empresa debe registrar el Total Acumulado de su Reserva Matemática hasta el trimestre o período en medición. En la segunda parte de este anexo se solicita la información relacionada con las inversiones, que no tienen cuadros y que la empresa tiene que incluir, tales como: 1. Lotes de terrenos destinados a la construcción de edificios con los mismos fines descritos en el numeral 4 del artículo 30 de la Ley. Esta inversión se considera por su valor de compra o mercado. Para este efecto se admitirá el menor de los dos. 2. Préstamos garantizados con bonos o títulos del Estado, cédulas, bonos o pagarés hipotecarios o acciones de Compañías que reúnan los requisitos establecidos en el numeral 5 de este artículo, hasta el setenta (70% ) de su valor de cotización al momento de la transacción 3. Préstamos sobre bienes inmuebles con garantía de primera hipoteca hasta el ochenta por ciento (80%) del valor de cada bien, según avalúo. 4. Depósitos de reservas de primas en poder de compañías reaseguradoras radicadas localmente. 5. El (veinticinco) 25% restante podrá invertirse fuera del país en algunos de los rubros que contempla este artículo, en instrumentos que tengan una clasificación de calidad de inversión otorgada por una empresa calificadora de riesgos, de reconocido prestigio. Fin del proceso Proceso: Informe Balance de Reservas e Inversiones para Compañías de Reaseguros Objetivo: Elaborar informe de todas las cifras presentadas por la empresa y que han sido procesadas en cada uno de los anexos anteriores Como la información de este informe proviene de fórmulas cruzadas de todos los resultados de los anexos, no podrá ser modificado. Este informe reflejará el resultado de suficiencia o insuficiencia de cada una de las compañías de acuerdo a sus informaciones financieras y técnicas. 224

INDICADORES FINANCIEROS UTILIZADOS EN LAS EVALUACIONES A LAS COMPAÑÍAS DE SEGUROS Los Estados Financieros constituyen la representación monetaria de la información contable y financiera de las compañías de seguros. ANÁLISIS DE LOS ÍNDICES FINANCIEROS MÁS IMPORTANTES ÍNDICES DE SOLVENCIA A través de los índices de solvencia se trata de determinar la capacidad financiera de la empresa para hacer frente al volumen de negocios que suscribe Algunos de los índices más importantes para definir la solvencia de las compañías de seguros de vida son los siguientes: Primeras Netas Retenidas (Cobradas) a Patrimonio Límite aceptado 3 a 1. Este indicador nos muestra el respaldo patrimonial de la empresa con respecto a las primas netas retenidas (cobradas) y sobre las cuales tiene una responsabilidad directa. La industria de seguro de acuerdo a la tendencia observada en las diferentes empresas aseguradoras, ha señalado el resultado de este índice de 3 a 1 como límite máximo. Es decir, que una condición saludable del riesgo asumido no debe exceder de este tope. Un porcentaje superior a este, implica que las políticas de suscripción y retención de la empresa son muy agresivas con lo cual se deja al descubierto el riesgo asumido. Inversiones a Reservas Estatutarias Límite aceptado 1 a 1 Este índice señala el respaldo de las inversiones admitidas con respecto a las reservas exigidas por la legislación vigente. La relación debe ser mayor que uno (1) con lo cual se indica que la empresa cuenta con las inversiones necesarias para respaldar las reservas existentes. Un resultado inferior al uno (1 ) señala que la empresa no posee el respaldo suficiente para hacer frente a sus pasivos mayoritarios, como lo son las reservas técnicas o matemáticas. Además, indica que la empresa se encuentra un franco incumplimiento con la legislación razón por la cual deberá obtener las, inversiones aptas para respaldar su actividad y proteger los intereses de los asegurados. Patrimonio de los Accionistas a Reservas Técnicas (Seguros y Siniestros Límite aceptado: Igual o Mayor a 1 Esta relación trata de medir la capacidad de la empresa frente a sus pasivos más importantes. Es decir, el volumen de negocio que puede asumir la empresa en relación a las primas no devengadas y a los siniestros no pagados. Es necesario señalar que la solvencia debe ser medida no solo por el índice en sí sino por la tendencia de varios períodos contables para determinar o evaluar la fortaleza o debilidad en el tiempo. ÍNDICES DE RENTABILIDAD La rentabilidad es medida a través de los resultados operacionales obtenidos por la empresa en su actividad regular. Por lo tanto incluye el análisis de los elementos operativos de ingresos y gastos. Utilidad Neta a Total de Ingresos 225

Límite aceptado: Mayor a cero (O) Este cálculo consiste en dividir la utilidad neta de operaciones entre el total de ingresos obtenidos en la operación de seguros (primas suscritas) como las obtenidas por las inversiones (intereses, dividendos, etc.). En este índice la escala usual incluye todos los resultados mayores de cero Un resultado negativo, es decir menos que cero, implica que pueden existir situaciones que requieren un mayor análisis. Es posible que los beneficios pagados (dividendos, mortalidad, etc.) hayan aumentado considerablemente debido a circunstancias especiales. En este caso, sería conveniente indagar con los especialistas del ramo (actuarios) acerca de la tendencia de mortalidad en los últimos años. Otras circunstancias relacionadas con el costo de las comisiones pagadas a los agentes pudieran influenciar en el resultado de este índice, como también, una generación mínima de ingresos provenientes de las inversiones. En este índice se encuentran resumidos muchos elementos de la operación. De allí que se requiera una evaluación detallada de cada rubro participante en la determinación de esta relación en el caso de que la misma muestre resultados negativos. Ingresos por Inversiones a Promedio de las Inversiones Limite aceptado: Mayor a 5% El beneficio de las inversiones es otro elemento clave en la rentabilidad de la compañía Esta relación proporciona una indicación de la calidad general de la cartera de inversiones de la compañía. El análisis de las razones de un beneficio de inversiones bajo puede revelar problemas significativos. Las causas de beneficios bajos pueden ser: a. Inversiones especulativas que tienen la intención de producir ganancias considerables durante un período de tiempo largo pero que proveen muy poco ingreso al principio. Si este es el caso, el análisis se debe enfocar en la evaluación apropiada de estas inversiones y una determinación de su estabilidad y su liquidez. b. Inversiones grandes en compañías afiliadas o empresas bajo el control de los propietarios o administradores de la compañía. Si es así, el análisis se debe enfocar hacia lo apropiado de estas inversiones en cuanto a su valor y liquidez. c. Inversiones considerables en acciones cuyo rendimiento es poco o ninguno, lo cual es indicativo de que dichas inversiones no son recuperables a través de los beneficios. Costos de Adquisición y Gastos Generales a Netas Retenidas (Cobradas) Límite aceptado: Menor de 60% El índice del total de costos de adquisición y gastos generales a las primas mide uno de los elementos claves de rentabilidad. La eficacia del índice proviene del elemento del gasto. El índice se logra dividiendo los costos de adquisición y los gastos generales entre las primas durante el año. El porcentaje usual esperado incluye todos los resultados menores de 60%. Una relación superior al indicado puede ser causada por gastos excesivos o una taza alta de crecimiento. Para compañías con resultados fuera de la escala usual en este índice, se debe realizar un análisis adicional dirigido primero, a la determinación de la variación por línea de negocios y segundo a la determinación de la importancia relativa de las comisiones versus gastos para cada línea. Si la razón fundamental del resultado neto de un índice es el gasto excesivo, particularmente en la categoría de los gastos administrativos, es importante lograr un entendimiento sobre el tipo de 226

administración de la compañía para poder interpretar adecuadamente el resultado de este índice. Un control débil sobre los gastos no representa una amenaza inmediata para la solvencia, sin embargo el gasto excesivo puede indicar que las actitudes y objetivos de la administración no son consistentes con la seguridad financiera a largo plazo de los asegurados. Siniestros Incurridos en Primas Netas Retenidas (Cobradas) Este índice señala la siniestralidad de la empresa y varía de negocio en negocio. Una alta siniestralidad es señal de suscripciones de alto riesgo y a su vez de baja rentabilidad. La siniestralidad varía en relación con los riesgos suscritos y a la política de cesión de cada empresa. No puede precisarse cuánto sería un porcentaje aceptable. Se aconseja comparar este índice con otras empresas del mercado. Este índice debe ser evaluado en cada unos de los riesgos y en total para lograr una conclusión más eficiente y objetiva. Primas Cedidas a Primas Suscritas Esta proporción representa el margen global de cesión de primas en un período determinado. Fuertes variaciones de un ejercicio a otro pueden indicar cambios en políticas de reaseguros que podrían redundar en el deterioro de la solvencia de la empresa frente a sus obligaciones de acuerdo con los riegos asumidos (disminución). Utilidad Técnica a Primas Netas Retenidas (Cobradas) Límite aceptado: Superior a cero (O) La gestión técnica es medida con esta relación pues establece el porcentaje o índice de rendimiento en las operaciones de seguros. Este índice debe realizarse individualmente para cada riesgo con la finalidad de establecer aquellos riesgos de buena rentabilidad que a su vez deben compensar los riesgos de resultados negativos. Generalmente, los resultados técnicos de las empresas de seguros reflejan un índice negativo por su alto volumen de siniestros y altos costos de adquisición. ÍNDICES DE LIQUIDEZ Los índices que miden la liquidez de las empresas brindan una panorámica de la condición de los recursos de las compañías aseguradoras con respecto a las obligaciones exigidas por terceros a corto plazo. Activos Líquidos a Pasivos Dentro de los activos líquidos se encuentran aquellos activos cuya convertibilidad en dinero en efectivo es rápida. En este ramo, se incluyen el efectivo propiamente dicho y las inversiones en valores. El pasivo incluye todas las obligaciones a cargo de la empresa como lo son las reservas técnicas y demás cuentas por pagar. En el caso de las compañías de vida, la medición de este índice resulta difícil, debido a las sumas significativas representadas por las reservas matemáticas y dividendos a los asegurados. Generalmente, estas reservas representan un alto porcentaje del pasivo. Una alternativa para 227

medir la liquidez la constituye la comparación de las tasas de interés que ofrece la empresa, sobre las pólizas contratadas con respecto a las tasas de interés que devengan sus inversiones. Si el rendimiento de las inversiones representa una suma superior, se podría deducir que la empresa recibe sumas en exceso de los pasivos que ha constituido (reservas matemáticas). Primas por cobrar a Prima Suscritas (por 360= días de cobros) Para las empresas de seguros, este índice debe ser ajustado debido a que en el monto de las primas por cobrar se han incluido los saldos de las primas suscritas por más de un año de las cuales sólo se ha registrado la porción correspondiente a un período. De modo que para el cálculo de este índice se deben adicionar, a las primas suscritas, el total de los ingresos diferidos contenidos en la cuenta de primas suscritas por adelantado. De esta forma se igualan todos los ingresos que han sido registrados en las primas por cobrar. Una vez realizado este ajuste, el índice obtenido es una relación de días de cobro que debe ser analizada tomando en cuenta su tendencia en varios períodos contables y su afinidad con las leyes reguladoras en cuanto a las cancelaciones de las pólizas con más de 90 días. Un índice o días de cobro alto (más de 90 días) sugiere que la empresa está suscribiendo primas de 1 o más años de vigencia o que la política de cancelación no está siendo cumplida. Por el contrario, un índice bajo ( 90 o menor) sugiere que la empresa no está suscribiendo primas de 1 o más años de vigencia o que está ejecutando la política de cancelación a 90 días tal como lo señalan las leyes estatutarias. 6. GLOSARIO DE TÉRMINOS Inversiones Se considera el activo que conserva una empresa para el acrecentamiento de la riqueza por medio de actos distributivos (tales como intereses, regalías, dividendos y arrendamientos), para que aumente el capital o para el logro de otros beneficios para la empresa inversionista, así como aquellos obtenidos a través de sus relaciones mercantiles. Inversiones Admitidas Activo disponible que mantiene una empresa para obtener ganancias o rendimientos adicionales a sus operaciones técnicas con la finalidad de incrementar y conservar su patrimonio, autorizadas por el ente regulador, Para estas inversiones, las compañías deben comprobar la existencia, propiedad, valorización adecuada y disponibilidad de las mismas, es decir, libre de gravámenes. Valor de mercado comprobado Aquellas cotizaciones de valores públicos y privados emitidos por una entidad autorizada para ello o firmados por personas, naturales o jurídicas, acreditados ante el ente regulador. Valor de realización Es el valor recibido a cambio de un activo sobre la base de la demanda del mercado y la utilidad que la conversión del mismo representa en la situación financiera de la empresa. Valor Justo Es el importe el cual pude intercambiarse un activo entre un comprador bien informado y dispuesto a comprar y un vendedor bien informado y dispuesto a vender, en una transacción de libre competencia. Subsidiaria Es una empresa que está controlada por otra empresa (conocida como tenedora). (NIC Tenedora Es una empresa que tiene una o más subsidiaria. (NIC 27) Grupo Es una tenedora de todas sus subsidiarias. (NIC27) Estados Financieros Consolidados Son los estados financieros de un grupo que se presentan como los de una sola empresa. (NIC 27) Asociados Es una empresa en la cual el inversionista tiene influencia significativa y que no es una subsidiaria ni una inversión conjunta del inversionista. (NIC 28) 228

Negocios conjuntos Es un acuerdo contractual por el cual dos o más partes llevan a cabo una actividad económica que esta sujeto a control conjunto. (NIC 31) Partes relacionadas Se considera que las partes están relacionadas si una de ellas tiene capacidad para controlar a la otra, o para ejercer una influencia importante sobre la otra parte en la toma de decisiones financieras y operativas. (NIC 24) Transacciones con partes relacionadas Es una transferencia de recursos o de obligaciones entre partes relacionadas, independientemente de sí se carga o no un precio. (NIC 24) Instituciones Bancarias Se refiere a los Bancos establecidos en Panamá, bajo la ley que regula la actividad y no a financieras, cooperativas y demás que aceptan depósitos como operación normal de su actividad. Riesgos de concentración Está relacionado con el riesgo que puede correr las compañías de seguros al mantener inversiones con instituciones que pertenecen al mismo grupo o consorcio de la aseguradora o de otros grupos del consorcio. Riesgo de participación Se refiere al riesgo que corren las aseguradoras cuando pertenecen a un holding financiero y mantienen acciones en otras compañías de seguros, por las dificultades que estas últimas presenten (riesgo de contaminación) Análisis de Razones Financieras Estas miden el panorama general o tendencias de las operaciones en este caso las de inversiones y para esto debe analizarse sobre el mínimo de dos (2) años y el máximo es de cinco (5) años y en conjunto con las demás versus los índices de la industria. Ejemplo de una razón de inversión; Inversiones Admitidas/Primas Retenidas Muestra si los activos líquidos pueden hacer frente a las primas retenidas. (Solidez) Inversiones + Efectivo/Reservas Inversiones + Efectivo + Primas por Cobrar Pasivos Totales Inversiones/Reservas Inversiones+ Primas por Cobrar/Pasivos Totales Demuestra si la empresa puede hacer efectivo sus activos para cubrir sus pasivos, mide el capital de trabajo del activo y el pasivo comente, debe ser arriba de 1. (Liquidez) Reservas de Siniestros en trámite, estimada neta: Las reservas brutas para siniestros en trámite se constituyen al 100% de dichas obligaciones y deben ser basadas necesariamente en estimados, los cuales varían de acuerdo a los pagos e indemnizaciones reales y en el momento o aviso del mismo por parte del interesado. El monto recuperable de reaseguradores o retro cesionarios es la cuenta neta de la reserva bruta establecida al 100% y es la cuenta que debe ser revelada en todo momento. Año de accidente Es la separación de los siniestros según los años en que ocurrieron los accidentes (contrariamente a los años en que fueron pagados o reservados). Bruto Son las cifras resultantes de los libros del asegurador directo, sin tener en cuenta sus sesiones en reaseguro y recuperaciones. Carga de siniestros Son los costos totales de siniestros de un determinado periodo, comprendiendo los siniestros pagados mas la reserva de siniestros del año en curso menos una eventual reserva de siniestros del periodo precedente. Evolución de las reservas de siniestros Es un cuadro que muestra cuanto se gasto en años posteriores con respecto a la reserva de siniestros de un determinado año. Reserva de siniestros Es la reserva para siniestros pendientes de ajuste, costo estimado de las indemnizaciones que deberán pagarse por siniestros no ajustados durante el año contable. Fin del proceso 229

DEPARTAMENTO DE LICENCIAS Proceso: Expedición de Licencias de Corredores de Seguros - Persona Natural Objetivo: Expedir Licencias de Corredores de Seguros - Persona Natural Asegurar que los Corredores de Seguros sean estas personas naturales o jurídicas se encuentren capacitados e idóneos en el ejercicio de sus funciones dentro de las regulaciones establecidas por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros de la República de Panamá. 1. La profesión de corredor de seguros sólo podrá ser ejercida por personas naturales idóneas o jurídicas con licencia expedida por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros, en cumplimiento de lo establecido en la Ley de Seguros vigente. 2. En el ejercicio de su profesión, el corredor de seguros tendrá la obligación de proteger los intereses del asegurado. 3. Los corredores de seguros están obligados a suministrar información en la forma y con el contenido establecido por las normas reguladoras de la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. Normativa General de la Operación Para expedir una licencia de corredor de seguros se llevan a cabo una serie de actividades las cuales se enuncia de manera no limitativa y cuyos procedimientos se describen a continuación. 1. Elaboración del Calendario Anual de exámenes para tramitar la licencia de corredor de seguros por ramos (Vida, Generales y Fianzas). 2. Recepción de Solicitudes y Convocatoria. De acuerdo a la Ley de Seguros vigente, se podrá aplicar o practicar examen cuando la Superintendencia lo estime conveniente y en todo caso, cuando haya recibido veinte (20) o más solicitudes de aspirantes. 3. Expedición de Licencia de Corredor de Seguros para el ramo de Vida y Generales y Fianzas (según solicitud presentada ante la Superintendencia de Seguros y Reaseguros). 4. Los certificados de los cursos de capacitación que deberán presentar los aspirantes a corredores de seguros, para la obtención de las licencias en ramos generales y fianzas, serán aceptados únicamente por las empresas autorizadas por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. Aseguradora Mundial, S.A. Assa, Compañía de Seguros, S.A. Instituto Tecnológico de Computación Requisitos para la obtención de Licencia de Corredor de Seguros Persona Natural Documentos necesarios para realizar examen en el Ramo de Vida o Generales. Artículo 90 de la Ley 59 de 29 de julio de 1996. 1. Solicitud de licencia de corredor de seguros en hoja de papel sellado o papel simple habilitado. 2. Dos fotografías tamaño carné. 3. Ser ciudadano panameño domiciliado en la República de Panamá o extranjero que llene los requisitos del artículo 288 de la Constitución Política. 230

4. Copia debidamente autenticada de la cédula de identidad personal del solicitante expedida por el Registro Civil. 5. Dos certificaciones de buena conducta y honorabilidad expedidas por empresas aseguradoras o por miembros de los gremios profesionales de corredores de seguros. 6. Copia debidamente autenticada del diploma de estudios secundarios expedidos por el Ministerio de Educación. Decreto No.55 de 7 de abril de 1998. Artículo 5. Los certificados, diplomas y títulos académicos expedidos por los centros educativos, oficiales y particulares, serán registrados en el propio centro escolar. Todo centro educativo deberá llevar un registro de los certificados, diplomas y títulos que expida para efectos de extender certificación. 7. Presentar una Juramentación escrita de no ser empleado de compañía de reaseguros, instituciones bancarias, fiduciarias, financieras, crediticias y no ser ajustador ni inspector de averías; la misma se presenta detrás de la Solicitud de la licencia. 8. Pagar el costo de derecho a examen B/.25.00 en el Ramo de Vida y B/.30.00 en el Ramo de Generales y Fianzas, pagaderos en efectivo o cheque certificado a nombre del Tesoro Nacional. 9. Para expedir las licencias de corredor de seguros en Ramos Generales y Fianzas, se deberá presentar previamente un certificado o diploma del curso de capacitación expedido por las compañías de seguros autorizadas por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros. (Artículo 104, Ley de Seguros 59 de 29 de julio de 1996) 10. Presentar y aprobar el examen de conocimientos que demuestre sus competencias. Conocimientos básicos de seguros en general y en la especialidad que desea dedicarse. Conocimientos amplios de los contratos o pólizas de seguros en ramo de personas o ramos generales. Se exceptúa de esta disposición a las personas que acrediten ante la Superintendencia de Seguros títulos universitarios en la carrera de seguros, debidamente registrados en el Ministerio de Educación. Después de aprobar el examen y ser notificadas tanto las Compañías de Seguros como el aspirante por el departamento de Licencias, el aspirante a corredor de seguros tiene sesenta (60) días para presentar los siguientes documentos a) Fianza por Diez Mil Balboas (B/.10,000), a favor del Tesoro Nacional. Conforme lo establece el Artículo 95 de la Ley 59 de 29 de julio de 1996. Todo corredor de Seguros deberá constituir y mantener a favor del Tesoro Nacional una fianza de diez mil balboas (B/10,000) a efecto de responder por el importe de las pérdidas resultantes de actuación negligente o dolosa con los fondos que manejan y para responder ante el Estado por las sanciones que se le impongan de conformidad con la Ley de Seguros. Estas fianzas se pueden constituir en efectivo, en bonos o títulos del Estado o en fianzas de compañías de seguros. b) Certificación del pago de la Tasa Anual de Cincuenta Balboas (B/.50.00). Conforme lo establece el Artículo 33 de la Ley 59 de 29 de julio de 1996. Los corredores de seguros persona natural autorizada por la Superintendencia de Seguros, pagarán una tasa anual de cincuenta balboas (B/50.00) hasta el 15 de febrero de cada año, según lo establecido por la Resolución 528 del 11 de octubre de 1996. El producto de esta tasa será destinado exclusivamente a los gastos de operación, mantenimiento y funcionamiento de la Superintendencia de Seguros. Fin del proceso 231

Proceso: Elaboración del Calendario Anual de Exámenes en el Ramo de Vida y Generales Objetivo: Aplicar exámenes a aspirantes que desean obtener licencia de corredor de seguros para ramos de vida y/o generales. 1. Elaborar durante el mes de Noviembre o Diciembre el Calendario Anual del siguiente año para la aplicación de examen a aspirantes que desean obtener una licencia de corredor de seguros para el ramo de Vida y/o Generales. 2. El contenido del Calendario por ramo (Vida y Generales) debe incluir la fecha tope de entrega de documentos, requisitos y el día del examen. 3. Pasar Ha visto Bueno. y firma del Superintendente las notas escritas dirigidas a cada compañía de seguros por medio de la cual se remite el Calendario Anual. 4. Hacer entrega contra acuse de recibo, durante el mes ya sea Noviembre o Diciembre, de la nota enviada a las compañías de seguros. Fin del proceso Proceso: Recepción de Solicitudes y Convocatoria Objetivo: Obtener licencia de corredores de seguros naturales. Corredores Persona Natural Recibir solicitudes, confirmar la información presentada mediante los Requisitos para la obtención de licencia de persona natural y del FORMULARIO DSR-001 donde aparecen los datos generales del aspirante, como por ejemplo Nombre, Dirección, Teléfonos, etc. 1. Preparar el Acta, cuando se hayan recibido al menos veinte (20) solicitudes. El acta constituye la lista (nombre completo y cédula) de los interesados que podrán presentarse al examen como resultado del cumplimiento de requisitos o documentos. De acuerdo a la Ley de Seguros vigente, se podrá aplicar o practicar el examen cuando la Superintendencia lo estime conveniente y en todo caso, cuando haya recibido veinte (20) o más solicitudes de aspirantes de corredor de seguros. 2. Realizar gestiones de logística para llevar a cabo los eventos de aplicación de exámenes en la ciudad de Panamá y Provincias Centrales, según las fechas establecidas en el calendario. 3. Elaborar un anuncio que indique o confirme el día, hora, lugar y dirección en donde se realizará el evento y circular a las Compañías de Seguros y Direcciones Provinciales por email, fax o cualquier otro medio. 4. Para aplicar al examen, los interesados deberán pagar el costo correspondiente según lo establecido en la Ley de Seguros vigente y presentarse el día especificado por la Superintendencia. Fin del proceso Proceso: Expedición de Permiso Provisional y Licencia Permanente - Ramo de Vida Objetivo: Obtener Permiso Provisional y posteriormente la licencia permanente en el ramo de vida para la colocación de pólizas por parte del corredor de seguros. 1. Los aspirantes presentan el examen preparado por la Superintendencia de Seguros. 232

2. Se revisan los exámenes y se procede a su calificación de acuerdo a la calificación establecida. 3. Una vez calificados los exámenes, se confeccionan los Certificados de Aprobación de exámenes los cuales son firmados por el Superintendente de Seguros y el Ministro de Comercio e Industrias, o la persona a quien él designe para hacerlo. 4. Se procede a llamar por teléfono a cada aspirante que ha aprobado el examen, para comunicarles el resultado del mismo e informarles que tienen un plazo de 60 días a partir de dicha comunicación, para efectuar el pago de la tasa y la presentación de la fianza. Posteriormente, se confeccionan cartas para las compañías de seguros participantes en la preparación de los cursos, comunicándoles los resultados de sus candidatos e indicándoles también el plazo que tienen los aspirantes para presentar el pago de la tasa y la presentación de la fianza. 5. Toda vez el aspirante efectúa el pago de la tasa y presenta la fianza al departamento de Licencias, se le confecciona un Permiso Provisional y un carné que indicará el nombre completo del corredor, el número de permiso provisional, la fecha de emisión y la fecha de expiración. El Permiso Provisional será válido por el término de doce meses (12), el cual faculta al corredor a ejercer la profesión de corredor de seguros en el ramo de Vida en todo el territorio nacional por dicho período. 6. Se lleva a cabo la apertura del expediente del corredor en el cual se guardan todos los documentos recibidos del mismo, el formulario con sus datos personales y el examen aprobado. Se asigna un número al corredor, el cual forma parte de un consecutivo y sólo se le agrega el año en curso. 7. Se contacta al corredor para notificarlo del Permiso Provisional y una vez notificado, se le entrega la copia del Permiso Provisional, copia del Certificado de examen, el Carné (color amarillo), el Formulario de actualización de sus datos personales y una Carta explicando los pasos a 8. seguir para que el Permiso Provisional se convierta en licencia permanente, al finalizar los doce (12) meses. 9. Se registra toda la transacción en el Sistema Gerencial y se archiva el expediente. Después de haber transcurrido los doce (12) meses, para que el Permiso Provisional se convierta en licencia permanente; el corredor debe presentar al departamento de licencias dos (2) cartas de referencia de la (las) compañía (s) que lo haya (n) entrenado, una foto tamaño carné, la renovación de la fianza y el pago de la tasa correspondiente al año en curso. 10. Se confecciona una Resolución con el número de Licencia Permanente que le corresponda de acuerdo a la numeración cronológica que se indique en el libro de licencias de corredores de seguros. 11. Se procede con la confección de un nuevo carné (color blanco) en el que se identifica el ramo en el que está autorizado el corredor, el nombre completo, la fecha en que se emite el carné y el nuevo número de la licencia. 12. Se contacta al corredor para que pase a notificarse y se le entrega la Resolución de Licencia Permanente, el Carné y una Carta explicando los procedimientos para mantener la licencia vigente. 13. Se registra toda la transacción en el Sistema Gerencial y se archiva el expediente. Fin del proceso 233

Proceso: Expedición de Licencia Permanente - Ramos Generales y Fianzas Objetivo: Obtener licencia permanente en el ramo de generales para la colocación de póliza por parte del corredor de seguros. 1. Los aspirantes presentan el examen preparado por la Superintendencia de Seguros. 2. Se revisan los exámenes y se procede a su calificación de acuerdo a la calificación establecida. 3. Una vez calificados los exámenes, se confeccionan los Certificados de Aprobación de exámenes los cuales son firmados por el Superintendente de Seguros y el Ministro de Comercio e Industrias, o la persona a quien él designe para hacerlo. 4. Se procede a llamar por teléfono a cada aspirante que ha aprobado el examen, para comunicarles el resultado del mismo e informarles que tienen un plazo de 60 días a partir de dicha comunicación, para efectuar el pago de la tasa y la presentación de la fianza. Posteriormente, se confeccionan cartas para las compañías de seguros participantes en la preparación de los cursos, comunicándoles los resultados de sus candidatos e indicándoles también el plazo que tienen los aspirantes para presentar el pago de la tasa y la presentación de la fianza 5. Luego que el aspirante haya cumplido con los requisitos en cuanto al pago y la fianza, se procede con la confección de la licencia permanente en el ramo de generales y fianzas. Para tales efectos, se confeccionará una Resolución con la asignación de un número cronológico y el carné que indicará, al dorso, los ramos autorizados para suscribir pólizas. Si el corredor de seguros, tiene licencia permanente en vida y mantiene vigente el pago de la tasa anual y la fianza correspondiente, se le confecciona inmediatamente su licencia en el ramo de generales y fianzas; sin tener que efectuar otro pago ni presentar otra fianza. Fin del proceso Proceso: Recepción de Solicitudes y Trámite de Corredores Persona Jurídica Objetivo: Otorgar licencia para las personas jurídicas en los ramos solicitados. 1. Se recibe la Solicitud de parte del Representante Legal de la Sociedad, junto con el Poder que otorga al abogado que va a efectuar los trámites pertinentes de la licencia. 2. Se revisan los documentos complementarios para la obtención de la licencia a través del Formulario de los Requisitos de obtención de licencia para personas jurídicas. 3. Si el Representante Legal actúa indistintamente con las licencias de persona natural y de persona jurídica, deberá mantener vigentes ambas fianzas. 4. Revisar junto con el Departamento Legal, el borrador de la estructura del Pacto Social que debe constar del nombre, objetivos, directores, dignatarios, representante legal, domicilio, capital autorizado, emisión de acciones nominativas, agente residente y demás elementos que describan las actividades a que se dedicará la empresa solicitante. 5. Toda vez revisado el borrador del pacto social tanto por el departamento de licencia como del departamento legal, si hay cambios que hacer al mismo, se le devuelve al Apoderado Legal o al Representante Legal de la sociedad para que procedan a hacer los correctivos al mismo. 6. Si no hay correctivos que hacer, se le pone al borrador del pacto, el sello de PROTOCOLIZACION EN NOTARIA PUBLICA el cual contendrá la firma autorizada del Superintendente de Seguros y Reaseguros vigente. 234

7. Una vez ya protocolizado el pacto social, se presenta al departamento de licencias junto con una copia (1) para constancia del departamento de licencias, y se le pone al original el sello para autorizar su INSCRIPCION EN EL REGISTRO PUBLICO el cual también contendrá la firma autorizada del Superintendente de Seguros y Reaseguros vigente. 8. Recibido el Pacto Social debidamente registrado y sellado por el Registro Público, se debe adjuntar al mismo la Certificación de parte del Registro Público donde se haga constar su inscripción en la Sección de Personas Mercantil y el nombre de su Representante Legal con su respectiva Junta Directiva. 9. Se procede al pago de la tasa correspondiente y a la presentación de la fianza. 10. Con el cumplimiento de todos los requisitos de parte de la sociedad, se procede la solicitud por parte del departamento de licencias al departamento legal de la tramitación de la expedición de la licencia permanente en los ramos solicitados por la sociedad, mediante elaboración de una Resolución que será firmada por el Superintendente de Seguros y Reaseguros. La Superintendencia de Seguros y Reaseguros suministra mensualmente (los 30 de cada mes) a las compañías de seguros, debidamente establecidas en el país, los nombres de los corredores de seguros autorizados para ejercer la profesión. Fin del proceso Proceso: Requisitos para Sociedades Corredoras de Seguros - Personas Jurídicas Objetivo: Cumplir con la Ley 59 de 29 de julio de 1996 Ley 59 de 29 de julio 1996 ARTICULO 105. El Superintendente expedirá la licencia de corredor de seguros persona jurídica, previa presentación de los siguientes documentos: a) Poder otorgado al abogado por el interesado (notariado) 81/2 X 13 b) Solicitud presentada mediante apoderado legal, acompañada con B/.4.00 en timbres. a) Borrador del pacto social ( 2 juegos ) en la cual debe constar el nombre, objetivos, directores, dignatarios, representante legal, domicilios, capital autorizado, emisión de las acciones nominativas, agente residente, suscriptores y demás elementos. b) Declaración jurada de que el representante legal de la sociedad, es un corredor de Seguros idóneo, que se ha dedicado en forma habitual y permanente e ininterrumpida a la profesión, por el término de un año. c) Certificación de los accionistas de la empresa, firmada por el Secretario o Tesorero de la sociedad. Los accionistas deberán poseer las licencias autorizadas en los ramos a los cuales se está autorizando la sociedad. d) Tres cartas de referencia personal de gerentes generales de compañías de seguros o de presidentes de gremios de corredores de seguros del Representante Legal de la Sociedad. e) Hojas de vida de los directores de la sociedad. Una vez aprobada la primera etapa, se procede con la presentación de los siguientes documentos: Copia de la escritura sellada y registrada por el Registro Público. Certificado expedido por la Dirección General del Registro Público, donde se haga constar la inscripción de la sociedad en la Sección de Personas Mercantil y el nombre de su representante legal, con su respectiva Junta Directiva. Presentación de la fianza de garantía por B/10,000.00 (diez mil balboas) a favor del Tesoro 235

Nacional, conforme lo establece el artículo 95 de la Ley 59 de 29 de julio de 1996. Pago de la tasa anual por doscientos cincuenta balboas (B/ 250.00), conforme lo establece el artículo 33 de la Ley 59 de 29 de julio de 1996. Fin del proceso Proceso: Recibimiento de las fianzas Objetivo: Cumplir artículo 95 de la ley de seguros 59 de 29 de julio de 1996. Artículo 95, Ley de Seguros No. 59 de 29 de julio de 1996 1. Al recibir una fianza ya sea de persona natural o jurídica, el funcionario debe anotarla en la hoja de Control semanal de recibo de fianzas. (hoja de Excel elaborada y actualizada semanalmente). 2. Se pasa la fianza por el reloj para darle la entrada a la misma con la firma de la persona que la recibe. Sólo se debe recibir el original de la fianza, la cual debe tener la firma del corredor y la firma de la persona autorizada de parte de la aseguradora. No se debe recibir, la copia de la fianza sin valor comercial ni la factura por medio de la cual se compró la fianza. 3. Se registra en el Sistema Gerencial y se le pone el sello Registrado SIG. 4. Se archiva en el expediente del corredor ya sea natural o jurídico. Fin del proceso Proceso: Pago de la Tasa Anual Objetivo: Cumplir artículo 33 de la ley de seguros 59 de 29 de julio de 1996. Artículo 33 Ley de Seguros No. 59 de 29 de julio de 1996 Las empresas aseguradoras autorizadas pagarán directamente a la Superintendencia una tasa actual de b/2,500.00; los corredores de seguros persona natural B/50.00 y las Sociedades de corredores de seguros personas jurídicas B/.250.00. 1. Cuando el corredor de seguros ya sea natural o jurídica, se presenta para hacer efectivo el pago de la tasa anual correspondiente, el funcionario llena el Certificado de Paz y Salvo, indicando la fecha, nombre, número de licencia, llena la casilla especificando si es persona natural o jurídica, el año que se está pagando, se especifica si tiene vigente o no la fianza, y finalmente el funcionario que llenó el Certificado de Paz y Salvo lo firma. 2. Con ese formulario, el corredor se dirige a la caja ubicada en el departamento de Administración de la Superintendencia de Seguros, donde efectúa el pago y se le extiende un recibo por el mismo. (los pagos se reciben en efectivo o cheque certificado a nombre del Tesoro Nacional). 3. El formulario de Paz y Salvo suministrado inicialmente al corredor para efectuar el pago, es llenado por el funcionario del departamento de Administración, indicando su vigencia y el número del recibo de cobro. 4. El corredor se dirige con el Paz y Salvo debidamente llenado nuevamente al departamento de Licencias y lo entrega al funcionario que se lo suministró. 5. El funcionario, registra el pago en el Sistema Gerencial y le pone el sello Registrado SIG al formulario. Posteriormente lo archiva en el expediente del corredor. Fin del proceso 236

Proceso: Cumplimiento en la presentación de la Fianza -Control en el Cumplimiento de la presentación de la Fianza Objetivo: Controlar las fianzas vencidas, para la emisión de la resolución de suspensión de la licencia. 1. Mantener supervisión o vigilancia de la renovación y presentación de la fianza correspondiente por parte del corredor persona natural y persona jurídica. 2. Generar el listado de fianzas vencidas, persona natural y jurídica al cierre de cada mes. 3. Confirmar en el expediente del corredor la información y con los registros del Sistema Gerencial, de existir incongruencia tomar medidas para esclarecer la información y corregir la base de datos de ser necesario. 4. A la fecha de vencimiento, de no ser presentada la fianza correspondiente se procede a solicitar al departamento legal la emisión de una resolución de suspensión por incumplimiento del artículo 95 de la ley 59, aplicando la sanción correspondiente. Fin del proceso Proceso: Cumplimiento del pago de la Tasa Anual - Control en el Cumplimiento del Pago de la Tasa Anual Objetivo: Controlar pago de tasas vencidas, para la emisión de la resolución de suspensión de la licencia 1. Mantener supervisión o vigilancia del pago de la tasa que debe ser realizado los primeros cuarenta y cinco (45) días de cada año. 2. Al término de los cuarenta y cinco (45) días, se genera el listado de tasas vencidas, persona natural y jurídica. 3. Confirmar en el expediente del corredor la información y con los registros del Sistema Gerencial, de existir incongruencia tomar medidas para esclarecer la información y corregir la base de datos de ser necesario. 4. A la fecha de vencimiento, de no ser pagada la tasa anual se procede a solicitar al departamento legal la emisión de una Resolución de Suspensión por incumplimiento del artículo 33 de la ley 59, aplicando la sanción correspondiente. Fin del proceso Proceso: para la confección de Resoluciones de Sanción por Incumplimiento en la presentación de la Fianza y el pago de la Tasa Anual Objetivo: Establecer las infracciones administrativas y las consecuentes sanciones por el incumplimiento de las disposiciones contenidas en la Ley de Seguros vigente. La finalidad del mismo es para que el corredor de seguros esté más pendiente y sea responsable en el cumplimiento de los asuntos relacionados con su licencia. 1. Se elabora un informe que lista los nombres de los corredores con sus respectivas licencias que deben ser sancionados por el incumplimiento en la presentación de la fianza o en el retraso del pago de la tasa anual al departamento legal. Fin del proceso 237

Proceso: Notificación de Resoluciones de Suspensiones Objetivo: Informar a los interesados la suspensión de la Resolución 1. Primeramente se utiliza el formulario Control de llamadas se llama al corredor para avisarle que tiene una resolución de suspensión de la licencia que puede ser tanto por tasa o por fianza vencidas y que tiene que acercarse al departamento de Licencias de la Superintendencia de Seguros para notificarse de la misma. 2. Sólo si se conversó directamente con el corredor, se levanta un informe secretarial, el cual establecerá lo que dispone la Ley 38 de 31 de julio de 2000, en el artículo 95 y se considerará este informe secretarial como la primera (1) notificación al corredor. 3. Al respecto es importante señalar que la Ley 38 de 31 de julio de 2000, en su artículo 95 cuyo tenor literal dispone lo siguiente: 4. Las notificaciones hechas en forma distinta de las expresadas en esta Ley son nulas, Sin Causales Acción a Tomar Vigencia Por no presentar Fianza en la fecha de vencimiento (Art. 95 Ley vigente) Suspensión 30 días Por no presentar fianza al término de la sanción de 30 días Por no presenta fianza al término de la sanción de 6 meses Suspensión Cancelación de la Licencia 6 meses Por no pagar la tasa anual en el periodo establecido. (Art. 33 Ley vigente) Suspensión 30 días Por no pagar la tasa anual al término de la sanción de 30 días Suspensión 6 meses Cancelación de la Por no realizar el pago al término de la Licencia sanción de 6 meses embargo, siempre que el expediente resultare que la parte ha tenido conocimiento de la resolución que motivó aquella, ello se tendrá como la notificación y surtirá sus efectos desde entonces. 5. Al día siguiente o cualquier otro día dentro de la misma semana, el notificador se apersonará a la residencia del corredor para notificarlo por segunda vez. 6. Inmediatamente se notifica el corredor, se levanta el segundo (2) informe secretarial. 238

7. Por tercera vez, el notificador visita nuevamente la residencia del corredor y fija en la puerta la Resolución de suspensión de la licencia del corredor por el tiempo que se indique. 8. Cuando la gestión no se realice en sede (en la SSRP) por razón de que el corredor no acuda a realizar tal diligencia, se podrá realizar la misma de conformidad con lo que se prevé en el artículo 94 de esta Ley, por el cual se dispone: 9. Artículo 94. Si la parte que hubiere de ser notificada personalmente no fuere hallada en horas hábiles en la oficina, habitación o lugar designado por ella, en dos días distintos, será notificada por edicto, que se fijará en la puerta de dicha oficina o habitación y se dejará constancia en el expediente de dicha fijación, firmando el Secretario o la Secretaria y el notificador o quien haga sus veces. Una vez cumplidos estos trámites, quedará hecha la notificación, y ella surte efectos como si hubiere sido efectuada personalmente. 10. El notificador confeccionará un informe donde se plasme los corredores que fueron notificados junto con los resultados de los informes secretariales, el cual formará parte del informe de sus labores. 11. Objetivo: notificar al corredor de seguros que su licencia a sido suspendida ya sea por el no pago de la tasa correspondiente o por vencimiento de la fianza. Fin del proceso DEPARTAMENTO DE ESTADÍSTICA E INFORMÁTICA Proceso: Presentación y Procesamiento de Información Mensual Objetivo: Elaborar los informes estadísticos de las compañía de seguros 1. Las empresas de seguros y reaseguros deben presentar durante los primeros quince días de cada mes en formatos que determina la Superintendencia información relacionada a: Información Estadística Mensual que incluye: Número de Pólizas Vigentes Primas suscritas (netas de cancelación) Siniestros Incurridos. Informe de Honorarios Profesional según corredor de seguros por ramos que incluye: Número de Licencia de corredor Nombre del Corredor Honorarios Pagados por ramo Pólizas colocadas por ramo Fin del proceso Proceso: Elaboración de Estadísticas de Primas Suscritas, Siniestros y Pólizas Colocadas Mensuales Objetivo: Medir el crecimiento del Sector Seguros en las Primas, Siniestros y Pólizas mensuales, en términos comparativos con el año anterior. Esto permite una evaluación y análisis sobre la venta de primas, la colocación de pólizas y los Siniestros ocurridos en comparación con el año anterior. 1. La Recepción de la Superintendencia: Recibe la información requerida en los formatos y períodos establecidos por parte de las compañías de seguros y reaseguros y entrega al Departamento de Informática y Estadística. Esta información se recibe en forma impresa y en CD. El Departamento de Informática y Estadística: 239

2. Revisa la información de los formularios y digita los datos en hojas de cálculos del sistema computarizado para generar los cuadros con sumas totales : Primas Suscritas de Seguro Siniestros Brutos Incurridos Pólizas Vigentes 3. Alimenta la información digitada a Cuadros Comparativos Comparativo Mensual: Mes Actual vs Mes Año anterior y establece la variación en término porcentuales. Comparativo Acumulativo Anual Acumulado Año Actual vs Acumulado del Año Anterior y se establece la variación en términos porcentuales. Comparativo de Pólizas Colocadas Mes Anterior vs Mes Actual. 4. Prepara nota escrita para enviar contra acuse de recibo a: Todas las compañías de seguros y reaseguros Ministerio de Comercio Ministerio de Economía y Finanzas Contraloría 5. De no recibir la información parte de alguna compañía, informa mediante nota escrita al Departamento Legal quienes proceden a levantar una resolución y aplicación de sanción y/o multa que corresponde. Se otorga un período de gracia de tres días posterior a la fecha indicada (el 15 del mes siguiente) para la presentación de la información. Fin del proceso Proceso: Cierre de Corredores Objetivo: Erradicar la mala práctica de aquellos que ejercen la profesión de corredores de seguros, sin contar con la autorización de esta entidad. Esto en función de velar por el cumplimiento de las normas legales establecidas. Prepara al final de cada mes un listado que indica el estatus de licencia de los Corredores: Número de Licencia y Nombre de Corredor Vigente. Número de Licencia y Nombre de Corredor Suspendido Número de Licencia y Nombre de Corredor 1. Se imprime un extracto del Sistema Gerencial (SIG), en donde se verifica, los datos incorrectos que se capturan en el Sistema Cédula Duplicada. Estatus (Suspendidos, Cancelados, vigentes) incorrecto. Permisos Provisionales (formato incorrecto) Ramos Autorizados (mal establecido) Licencias vigentes sin cédulas/ruc. Cancelados sin fecha Suspendidos sin fecha de suspensión. Licencia sin Nombre El Departamento de Informática y Estadística: 2. Envía la siguiente información a todas la compañías de seguros y reaseguros a través de la Página Web de la Superintendencia: 240

Nombre del Corredor, Número de Licencia y Ramos en los cuales puede comercializar. Corredores Vigentes Corredores Suspendidos por treinta (30 días) Corredores Suspendidos por seis meses (6 meses) Corredores Suspendidos por un año (1 año) Corredores Cancelados. Permisos Provisionales Vigentes Permisos Provisionales Cancelados. 3. Se genera el listado de Corredores Vigentes y se verifica con el Departamento de Licencias para su comprobación (a través del Sistema Gerencial (SIG)). Fin del proceso Proceso: Elaboración de Resultados Técnicos Trimestrales. Objetivos: Elaborar resumen, del ejercicio de la actividad aseguradora sin tener en cuenta otros gastos o ingresos que pueda tener la empresa ajena a dicha actividad. 1. Recibe información de los entes regulados: Información Trimestral por Ramos. 2. Captura información de las distintas compañías en el sistema automatizado en la hoja de cálculo y totalizar las cantidades. 3. Se envía al Departamento de Auditoría para la revisión correspondiente. 4. Se Genera información consolidada, la cual se envía a todos los entes regulados acompañado de nota escrita y distribuye así: Todas las compañías de seguros y reaseguros. Ministro de Comercio. Ministerio de Economía y Finanzas. Contraloría 5. De no recibir la información por parte de alguna compañía se informa mediante nota escrita al Departamento Legal, quienes proceden a levantar una resolución y aplicación de sanción y/o multa que corresponde. Fin del proceso OFICINA DE NEGOCIACIONES COMERCIALES INTERNACIONALES DIRECCIÓN NACIONAL DE NEGOCIACIONES COMERCIALES INTERNACIONALES Proceso: Coordinación de la estrategia nacional en las negociaciones comerciales bilaterales, regionales o multilaterales. Objetivo: Definir el procedimiento para coordinar la estrategia nacional en las negociaciones comerciales bilaterales, regionales o multilaterales. 1. Al definirse el marco de negociación entre Panamá y su socio comercial, se señala la Parte que se encargará de generar los textos a negociar; al igual que, se establece una fecha para el intercambio de los anexos relacionados al acceso a los mercados de bienes, servicios e inversiones. 241

2. Panamá desarrolla los textos. Si a la República de Panamá le corresponde desarrollar los respectivos textos; los mismos son redactados por los técnicos de esta Dirección, en función de las materias que sean de su competencia. 3. Los textos redactados, por cada técnico, son revisados por los Directores Generales y, posteriormente, por la Directora Nacional. De igual manera, los elementos principales de estos textos son analizados en reunión con todo el equipo negociador. 4. Una vez los textos han sido unificados a nivel de esta Dirección, se someten a consulta con las instancias públicas correspondientes. Para tales efectos, se realizan reuniones técnicas con cada una de las instituciones competentes en las materias que se negocien. De igual manera, los elementos principales de los textos y contrapropuestas se comparten, de ser el caso, con las instancias privadas correspondientes. 5. Luego de contarse con un texto consensuado por la DINECI, con el apoyo del sector público, se remite al Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales para su respectivo aval. 6. Después de que todos los textos cuentan con el aval de nuestro Viceministro, se envían al socio comercial. 7. Panamá recibe los textos. Si la República de Panamá recibe los textos por parte de su socio comercial, los mismos son revisados por cada técnico, de conformidad con las materias de su competencia. 8. Una vez se revisan los textos por cada técnico, los elementos principales de los mismos son presentados por cada técnico y examinados en una reunión con todo el equipo negociador de esta Dirección. 9. Después de haberse evaluado cada texto, habiéndose establecido las posibles sensibilidades y redactado contrapropuestas, de ser necesaria las mismas, se somete a consulta con las instancias públicas respectivas. Para tales efectos, se realizan reuniones técnicas con cada una de las instituciones competentes en las materias que se negocien. De igual manera, los elementos principales de los textos y contrapropuestas se comparten, de ser el caso, con las instancias privadas correspondientes. 10. Luego de contarse con un texto consensuado, con inclusión de las observaciones del sector público, se remite al Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales para su respectivo aval. 11. Una vez que todos los textos cuentan con el aval de nuestro Viceministro, se presentan las consideraciones y contrapropuesta de nuestro país, en cada mesa de negociación. 12. Anexos de bienes, servicios e inversiones. Los anexos son preparados por los técnicos de la DINECI, en función de su área de competencia; los cuales son avalados por la Directora Nacional y, posteriormente, por el Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales. 13. Una vez los anexos están consensuados, se intercambian entre nuestro país, por intermedio de esta Dirección, y su socio comercio, en la fecha que se ha establecido con antelación. 242

14. Luego del intercambio de anexos, esta Dirección se aboca a un proceso amplio de consultas, a nivel técnico, con los sectores público y privado, vinculados a los temas relevantes de dichos anexos. 15. Durante el proceso de negociación, continúan las consultas técnicas con los sectores público y privado, con la finalidad de evaluar si es pertinente hacer o no adecuaciones en los respectivos anexos. Si es pertinente hacer adecuaciones, posterior a las consultas técnicas, dichas adecuaciones se someten al aval de la Directora Nacional y, posteriormente, del Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales. 16. En etapas avanzadas de la negociación, cuando se ha agotado el proceso de consultas con los sectores público y privado, a nivel técnico, se elevan las consultas a nivel político para la toma de decisiones finales, con el objetivo de de que se generen las condiciones para concluir el correspondiente acuerdo o tratado. 17. Comisión de Negociaciones Comerciales Internacionales. En todo proceso de negociación, la DINECI presenta la visión general sobre el marco y proceso de negociación y los propios textos y anexos a la Comisión Nacional para las Negociaciones Comerciales Internacionales. Fin del proceso Proceso: Consulta al sector público y privado para definir la postura de negociación de la República de Panamá en un determinado foro comercial internacional. Objetivo: Establecer el mecanismo que se sigue para consultar al sector público y privado panameño, de manera de definir la postura de negociación de nuestro país en un determinado foro comercial internacional. 1. Previo al análisis de los temas a ser negociados, cada técnico de esta Dirección desarrolla la postura de negociación, en función de la materia de su competencia. 2. Definida la postura de negociación por cada técnico de esta Dirección, se somete al examen de todo el equipo negociador, con inclusión de los Directores Generales y la Directora Nacional, para establecer los márgenes de negociación en relación a dichas posturas. 3. Una vez se ha elaborado la postura de negociación de cada capítulo y/o anexo de acceso a los mercados en bienes, servicios e inversiones, por parte de la DINECI, se somete a la evaluación por parte del sector público y privado panameño, por medio de sendas reuniones a las que se invita a ambos sectores. 4. En las reuniones presenciales con el sector público y privado se define la postura de negociación, en cada una de las disciplinas o anexos específicos que serán negociados, y la estrategia a seguir en las correspondientes negociaciones. 5. Luego de contar con una postura de negociación consensuada, con el apoyo del sector público y privado, se remite para el aval del Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales. 6. Después de que la postura de negociación ha sido avalada por el Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales, se dispone de una postura de negociación plenamente consensuada. 243

7. Durante el proceso de negociación, continúan las consultas técnicas con los sectores público y privado, con la finalidad de evaluar si es pertinente hacer o no adecuaciones a la postura y estrategia inicial de negociación del capítulo y/o anexo respectivo. Si es pertinente hacer adecuaciones, posterior a las consultas técnicas, dichas adecuaciones se someten al aval de la Directora Nacional y, posteriormente, del Viceministro de Negociaciones Comerciales Internacionales. 8. En etapas avanzadas de la negociación, cuando se ha agotado el proceso de consultas con los sectores público y privado, a nivel técnico, se elevan las consultas a nivel político para la toma de decisiones finales, con el objetivo de de que se generen las condiciones para concluir el correspondiente acuerdo o tratado. Fin del proceso Proceso: Consulta por cualquier interesado sobre las negociaciones comerciales internacionales de la República de Panamá, a nivel bilateral, regional y multilateral. Objetivo: Establecer el mecanismo para que cualquier persona interesada puede obtener información sobre las negociaciones comerciales internacionales de nuestro país. 1. Si el interesado se comunica, vía telefónica, a esta Dirección solicitando información sobre alguna negociación comercial internacional, quien recibe la llamada la canalizará con el funcionario que esté manejando este tema o a quien se designe por los Directores Generales o la Directora Nacional. De igual forma se procederá, si el interesado se presenta a la DINECI. 2. El funcionario, al que se canaliza esta solicitud o se le asigna, atenderá al solicitante y, de ser posible, le dará una respuesta inmediata o lo más pronto que le sea factible. De igual manera, el funcionario invitará al solicitante a visitar la página Web de este Ministerio, en la que se postea información actualizada sobre las negociaciones comerciales internacionales que está llevando a cabo nuestro país. 3. Si el funcionario al que se le canaliza esta solicitud o se le asigna, considera que es conveniente fijar una reunión con el solicitante, por la complejidad o extensión del tema objeto de consulta, coordinará la reunión con dicho solicitante en las oficinas de esta Dirección. 4. Si el funcionario al que se le canaliza esta solicitud o se le asigna, estima que el solicitante debe hacer su consulta, a través de una nota formal, por la sensibilidad del tema; se lo comunicará al solicitante, quien deberá dirigir esta Nota a la Directora de Nacional. 5. Al recibirse una nota formal, la Directora Nacional o los Directores Generales, en su ausencia, darán las instrucciones respectivas para dar respuesta a la misma. 6. Si el solicitante requiere alguna información sobre las negociaciones comerciales internacionales de nuestro país que sea de acceso restringido, el funcionario respectivo lo hará de su conocimiento. 7. La respuesta al solicitante se emitirá, a más tardar, dentro de los treinta (30) días calendarios, contados a partir de haberse recibido su llamada, visita o nota formal. En caso de requerirse de más tiempo, se le comunicará justificadamente al solicitante. Fin del proceso 244

Proceso: Acreditaciones del sector público y privado en los proceso de negociaciones comerciales internacionales de la República de Panamá. Objetivo: Definir el procedimiento para que representantes del sector público y privado se puedan acreditar para participar en las negociaciones comerciales internacionales de nuestro país. 1. Esta Dirección remite notas formales a instancias públicas y privadas vinculadas a las disciplinas que serán objeto de negociación, en las que se les informa de la negociación que se llevará a cabo por nuestro país y se les invita a acreditar sus representantes para participar en dichas negociaciones. 2. Las instancias públicas y privadas que reciben esta nota formal o tienen conocimiento sobre una Ronda de Negociación en la que sea parte nuestro país, a través de algún medio de comunicación o cualquier otra vía, y deseen participar en dicha negociación, debe acreditarse en el período que se estableció para tal fin. 3. Los representantes de instituciones públicas o privadas que se vayan a acreditar para determinada Ronda de Negociación deben llamar, o remitir un e-mail o nota a esta Dirección en la que conste el nombre de las personas, sus números de cédula, sus cargos y la institución, empresa u organización que representan. 4. Una vez concluido el período de acreditaciones para una Ronda de Negociaciones, la DINECI remitirá el listado oficial, a nivel interno de este Ministerio, para la confección de las respectivas credenciales. 5. Al iniciar una Ronda de Negociación, la persona que se acreditó debe presentarse en la recepción del lugar designado para dicha ronda, donde se le entregará su respectiva credencial. 6. La credencial de los representantes del sector público y privado, les permitirá poder acceder al área de negociaciones. En el caso del sector privado, los mismos no podrán presenciar las propias negociaciones; sin embargo, se les mantendrá informados de la evolución de las negociaciones en su cuarto adjunto, en los períodos establecidos previamente. En el caso del sector público, sus representantes sí podrán estar en el cuarto en el que se negocie el tema de su competencia; no obstante, únicamente podrán emitir alguna opinión pública a solicitud del negociador de la DINECI, que sea el jefe de la mesa. Fin del proceso DIRECCIÓN NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE TRATADOS COMERCIALES INTERNACIONALES Y DE DEFENSA COMERCIAL Dirección General de Defensa Comercial Proceso: Asesoramiento inicial a las empresas Objetivo: Proteger los sectores productivos nacionales de un intercambio comercial injusto 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de práctica, producto, origen objeto 245

de solicitud, empresas, nomenclatura y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y correo electrónico) Arregla cita: fija fecha, hora 3. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? 4. Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con correo electrónico y/o nota con fecha y hora del asesoramiento Si no fueron consignados los datos se solicitan por correo electrónico y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora 5. Optativo Informa sobre página de Internet para consultas o envío información básica vía correo electrónico sobre el instrumento 6. Define equipo técnico asistente Comunica cita vía correo electrónico al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 7. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). Optativo Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 8. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. Obligatorio normativa ASMC, Decreto Ley No 7 de 2006, Reglamento 9. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa Entregan normativa al solicitante Efectúan aclaraciones, responden dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 10. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. Optativo 11. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. optativo Fin del proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD DE EXAMEN DE PRORROGAS DE MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Determinar si la solicitud cumple con las normas establecidas en el Tratado 1. Se recibe una solicitud de examen de prórroga de medidas antidumping vigentes Recibe presentación en papel y copia electrónica Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica) Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo 246

Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003) Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el sistema Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido 4. Notifica al Coordinador área Legal Notifica al Coordinador área Económica Le envía copia de la solicitud 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos Definen responsables del AL y AE Informan al equipo definido 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente Pasa a actividad Chequeo de forma Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del proceso Proceso: CHEQUEO DE FORMA DE EXAMÉN DE PRORROGA DE MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Verificar si la presentación cumple con los requisitos para la solicitud 1. Examen de los aspectos formales de la presentación Revisa las acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y Asociaciones empresariales, el estatuto social, última Acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. Revisa que la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. Importante: La solicitud de examen de prórroga iniciada a petición debe presentarse con no menos de ciento veinte (120 dc) días calendario antes del vencimiento de la medida. 247

Normativa: Reglamento art. 142 2. Examen de que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionante ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Examina presentación información confidencial Si hubiere información confidencial desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. Obligatorio 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud. Incluyendo: Datos generales solicitante (nombre, cédula, razón social y nº de registro, domicilio, dirección, sitio Web y correo electrónico) Tipo de medida para la que se solicita prorroga, su plazo de vigencia y las circunstancias que justificarían su prorroga Pruebas suficientes que amparen solicitud de prorroga de medidas Detalles en documentos de referencia Normativa: Reglamento art. 144 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo de 10dh para respuesta Normativa: Reglamento art. 124 Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del proceso Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIONES EXAMENES DE PRORROGA DE MEDIDADAS COMPENSATORIAS Objetivo: Realizar las investigaciones pertinentes, para decidir si procede la solicitud. 1. Se realiza un análisis de las importaciones objeto de examen, tanto de orígenes objeto de examen como del resto de orígenes discriminados- para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada en la solicitud Información de bases en posesión de la DDC Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas) Nomenclatura arancelaria Otras fuentes de información Límite de plazo: dentro 5 dh contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud. Importante: Debe tenerse en cuenta que en este tipo de investigación podrían no existir importaciones del producto objeto de examen por el mismo efecto de las medidas aplicadas. 2. Se revisa información en el expediente Que no se hayan producido transformaciones del producto generándose variedades o modelos 248

cuya clasificación no sea clara y que lleve a incluirlos en el producto objeto de derechos. Se registran datos de unidad de medida, divisa y tipo de cambio, nombre y domicilio de Importadores Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios de las importaciones objeto de examen 3. Se analiza la clasificación arancelaria del producto para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo transcurrido Seguimiento evolución de la nomenclatura a través de nomenclador en papel u online Registro de fechas de modificaciones al Sistema Armonizado Registro de modificaciones en clasificación arancelaria del producto Definiciones de la clasificación arancelaria del producto 4. Comparación datos importaciones de la solicitud con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento en que se reciba la información Ir a Actividad 4C Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a Actividad 5 Importante: Las importaciones de orígenes no objeto de solicitud también deben ser revisadas pues diferencias significativas pueden impactar en el peso relativo de las objeto de solicitud. 5. Análisis de las causas de las diferencias Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente: Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, desfase de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad de referencia Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias Se procede a enviar una nota al solicitante Ir a Actividad 6 6. Confección Nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada Aclaraciones que expliquen las diferencias Información adicional Notificación de problemas encontrados Plazo de respuesta Envío nota de errores y omisiones 249

Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud Fin del proceso Proceso: ANALISIS DE INFORMACIÓN EN EL EXAMEN DE PRÓRROGA DE MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Determinar la afectación que el producto importado ocasionó al reclamante 1. Se revisa información general sobre producto/origen/ importadores Descripción detallada del producto considerando que el mismo fue definido en la investigación original y atendiendo: Que su definición se base en parámetros relevantes Que su definición no presente ambigüedades Que no se hayan producido transformaciones del producto generándose variedades o modelos cuya clasificación no sea clara y que lleve a incluirlos en el producto objeto de derechos. Cambios en comparabilidad entre PI y PSN: Si es necesario efectuar ajustes (impositivos, aspectos técnicos, embalaje, nivel de comercialización, flete, etc.) o segmentaciones nuevas de modo de comparar categorías equivalentes de bienes Examen de la información relativa a la continuación o recurrencia de la subvención que cause daño a la RPN. Nombre y domicilio de importadores comparar con los de la investigación original 2. Se revisa información sobre la existencia de la subvención y daño Determinación de la existencia de una subvención: Hay información que muestre que la(s) medida(s) que se pretende atacar constituye(n) una subvención(es) específica(s)? La medida constituye una contribución financiera del gobierno o de cualquier organismo público del país contra el cual se pretende actuar? La medida confiere un beneficio al receptor de la misma? La medida es específica? Hay información necesaria para la determinación de la cuantía de la subvención? La subvención está supeditada a los resultados de exportación? La subvención beneficia un producto en particular, o un grupo de productos, o a todos los productos producidos por los exportadores? Contiene la solicitud información acerca de la cuantía de la subvención? Análisis del daño y relación de causalidad. Hay Información sobre los siguientes factores?: Volumen de las exportaciones subvencionadas a Panamá Efectos de las importaciones subvencionadas sobre los precios de la RPN panameña Información sobre los factores que demuestren la repercusión de las importaciones subvencionadas sobre la RPN panameña 250

Importante: En el análisis de los aspectos relativos a la determinación de la existencia de una subvención específica, y del cálculo de la cuantía de la subvención la Autoridad Investigadora deberé tomar en consideración los fallos de varios grupos especiales y del Órgano de Apelación. NORMATIVA: Arts. 1-2 y 14-15 del ASMC y 28-31 del Reglamento 3. Evaluación suficiencia (completa, exacta y clara) de la información de subvenciones, daño y relación de causalidad Si la información está en regla Ir a Actividad 7 Si la información no es la requerida Ir a Actividad 6 4. Confección nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada. Aclaraciones e Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: dentro 10 días hábiles contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla, se continúa el análisis. Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del proceso Proceso: INICIO - APERTURA EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Examinar el impacto, si lo hubo, en la comercialización del producto del reclamante. Pasos 1. Se revisa información general sobre producto/origen/ importadores Descripción detallada del producto considerando que el mismo fue definido en la investigación original y atendiendo: Que su definición se base en parámetros relevantes Que su definición no presente ambigüedades Que no se hayan producido transformaciones del producto generándose variedades o modelos cuya clasificación no sea clara y que lleve a incluirlos en el producto objeto de derechos. Cambios en comparabilidad entre PI y PSN: Si es necesario efectuar ajustes (impositivos, aspectos técnicos, embalaje, nivel de comercialización, flete, etc.) o segmentaciones nuevas de modo de comparar categorías equivalentes de bienes 251

Examen de la información relativa a la continuación o recurrencia de la subvención que cause daño a la RPN. Nombre y domicilio de importadores comparar con los de la investigación original 2. Se revisa información sobre la existencia de la subvención y daño Determinación de la existencia de una subvención: Hay información que muestre que la(s) medida(s) que se pretende atacar constituye(n) una subvención(es) específica(s)? La medida constituye una contribución financiera del gobierno o de cualquier organismo público del país contra el cual se pretende actuar? La medida confiere un beneficio al receptor de la misma? La medida es específica? Hay información necesaria para la determinación de la cuantía de la subvención? La subvención está supeditada a los resultados de exportación? La subvención beneficia un producto en particular, o un grupo de productos, o a todos los productos producidos por los exportadores? Contiene la solicitud información acerca de la cuantía de la subvención? Análisis del daño y relación de causalidad. Hay información sobre los siguientes factores?: Volumen de las exportaciones subvencionadas a Panamá Efectos de las importaciones subvencionadas sobre los precios de la RPN panameña Información sobre los factores que demuestren la repercusión de las importaciones subvencionadas sobre la RPN panameña Importante: En el análisis de los aspectos relativos a la determinación de la existencia de una subvención específica, y del cálculo de la cuantía de la subvención la Autoridad Investigadora deberé tomar en consideración los fallos de varios grupos especiales y del Órgano de Apelación. NORMATIVA: Arts. 1-2 y 14-15 del ASMC y 28-31 del Reglamento 3. Evaluación suficiencia (completa, exacta y clara) de la información de subvenciones, daño y relación de causalidad Si la información está en regla Ir a Actividad 7 Si la información no es la requerida Ir a Actividad 6 4. Confección nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada. Aclaraciones e Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: dentro 10 días hábiles contados a partir de la comunicación, para subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones 252

Si la información está en regla, se continúa el análisis. Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del proceso Proceso: CUESTIONARIOS: CONFECCIÓN ENVÍO Y RECEPCIÓN DE RESPUESTAS EXAMEN DE PRORROGAS DE MEDIDAS COMPENSATORIAS. Objetivo: Legitimar la solicitud de los reclamantes según la información aportada 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para establecer la legitimación de los solicitantes a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación Información analizada en la revisión inicial. Información de cámara o asociaciones empresariales productoras del producto similar. Otras fuentes de información Estimaciones propias Límite de plazo: Luego de determinar que los requisitos de forma están completos. En un plazo de 15 días hábiles. 2. Se analiza si deben excluirse de la "rama de producción nacional" aquellos productores estén vinculados a exportadores o importadores, o bien los productores que importen el producto presuntamente subvencionado. Se define la exclusión en el cálculo de la rama de producción nacional a los mencionados productores a partir de Información obrante en la presentación. Consulta a cámaras del sector. Información de organismos oficiales. Si se define la exclusión de ciertos productores se registra en un documento el motivo de la exclusión. 3. Se obtiene producción nacional del PSN Si existen estadísticas oficiales del sector a disposición de la DDC se considera esa información Ir a Actividad 4 Si existen estadísticas pero no están en posesión de la DDC se procede a solicitarla al organismo que corresponda. Si no existen estadísticas oficiales se evalúa Si se posee información de una Cámara o Asociación representativa se considera esa información Ir a Actividad 4 Si no se posee información de una Cámara o Asociación representativa : Existe otra Cámara o Asociación representativa? Si existe se procede enviar nota a esa Cámara. Si no existe se pide al solicitante una estimación del total nacional (especificando metodología y fuente) o bien la Autoridad Investigadora realiza la estimación correspondiente. 253

4. Se calcula la producción del PSN por parte de los solicitantes Se analiza la información aportada de volumen de producción del producto similar de los solicitantes Es consistente con la capacidad de producción? Es consistente con otras variables informadas como existencias, ventas internas y exportaciones? Es consistente con el dato de producción nacional? Los datos se vuelcan en una planilla de Excel. Si la información es consistente Ir a Actividad 4 Si la información no es consistente se solicita rectificación por nota. 5. Se realiza el test de legitimación para determinar que porcentaje de la producción nacional total del PSN representan los solicitantes Se calcula el porcentaje de producción de los solicitantes sobre la producción total del PSN producido por la industria o rama Si el test es positivo se prosigue con la investigación. Si no se rechaza la solicitud. Fin del proceso Proceso: CHEQUEO CUESTIONARIO EXAMENES DE PRORROGA MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Comprobar si cabe interponer medidas compensatorias. Pasos 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para establecer la legitimación de los solicitantes a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación Información analizada en la revisión inicial. Información de cámara o asociaciones empresariales productoras del producto similar. Otras fuentes de información Estimaciones propias Límite de plazo: Luego de determinar que los requisitos de forma están completos. En un plazo de 15 días hábiles 2. Se analiza si deben excluirse de la "rama de producción nacional" aquellos productores estén vinculados a exportadores o importadores, o bien los productores que importen el producto presuntamente subvencionado. Se define la exclusión en el cálculo de la rama de producción nacional a los mencionados productores a partir de Información obrante en la presentación. Consulta a cámaras del sector. Información de organismos oficiales. Si se define la exclusión de ciertos productores se registra en un documento el motivo de la exclusión. 3. Se obtiene producción nacional del PSN 254

Si existen estadísticas oficiales del sector a disposición de la DDC se considera esa información Ir a Actividad 4 Si existen estadísticas pero no están en posesión de la DDC se procede a solicitarla al organismo que corresponda. Si no existen estadísticas oficiales se evalúa Si se posee información de una Cámara o Asociación representativa se considera esa información Ir a Actividad 4 Si no se posee información de una Cámara o Asociación representativa : Existe otra Cámara o Asociación representativa? Si existe se procede enviar nota a esa Cámara. Si no existe se pide al solicitante una estimación del total nacional (especificando metodología y fuente) o bien la Autoridad Investigadora realiza la estimación correspondiente. 4. Se calcula la producción del PSN por parte de los solicitantes Se analiza la información aportada de volumen de producción del producto similar de los solicitantes Es consistente con la capacidad de producción? Es consistente con otras variables informadas como existencias, ventas internas y exportaciones? Es consistente con el dato de producción nacional? Los datos se vuelcan en una planilla de Excel. Si la información es consistente Ir a Actividad 4 Si la información no es consistente se solicita rectificación por nota. 5. Se realiza el test de legitimación para determinar que porcentaje de la producción nacional total del PSN representan los solicitantes Se calcula el porcentaje de producción de los solicitantes sobre la producción total del PSN producido por la industria o rama Si el test es positivo se prosigue con la investigación. Si no se rechaza la solicitud. Fin del proceso Proceso: VERIFICACIONES EXAMENES DE PRORROGA DE MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Verificar y dar seguimiento a la información de los cuestionarios Pasos 1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el expediente en curso. Información de investigaciones previas. Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países. Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial. Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector. 255

Definiciones del equipo de trabajo como las referentes al período de investigación de subvención y de daño. Otras fuentes de información, incluyendo Internet, compendios de productores en varios sectores, etc. Normativa: Reglamento art. 125 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Gobierno/organismos públicos del país exportador Productores del producto similar nacional Solicitantes. Otros productores no solicitantes. Importadores del PI Exportadores del PI Exportadores del PI. Embajadas del o de los países de origen del PI. Se identifican la Cámara o Asociación a la que se pedirá información de producción y capacidad de producción nacional. Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correos electrónicos, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas. El AL completa aspectos formales e información estándar (períodos investigados de daño y de subvención, definiciones de PI, orígenes y PSN). Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correos electrónicos de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas. Se preeditan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes. Límite de plazo: Una vez realizada la recomendación de la DDC y la DINATRADEC al Consejo de Gabinete. 4. Se convoca a las partes residentes en Panamá a las reuniones de cuestionarios (productores y importadores) A partir de la base confeccionada en Actividad 2 se elabora la lista de las partes convocadas a cada reunión. Se define una fecha (día/hora) para las distintas convocatorias Se revisa la disponibilidad de sala. Se revisa la disponibilidad de personal. La secuencia de reuniones sugerida es 1º: Importadores del PI. 2º: Productores del PSN. 256

Se elaboran las notas de invitación a la reunión. Se envían las notas de invitación a la reunión. Se hace seguimiento de su recepción. OPTATIVO 5. Se realizan las reuniones Se entregan las fotocopias de los cuestionarios a las partes. Se entregan folletos institucionales y fotocopia de normativa. Se explican los procedimientos y conceptos principales de la investigación. Se clarifican puntos centrales de la investigación a efectos de su correcta inclusión en la versión final de los cuestionarios Si no existen aspectos que precisen definición se concluye la reunión Ir a actividad 6 Si existen aspectos que precisan definición y pueden resultar controversiales (unidad de medida, producto representativo, nivel de comercialización relevante, categorías de producto para el cálculo de la cuantía de la subvención, etc.): Se definen en la reunión. Se registran en un acta que será firmada por los presentes. Se entrega copia del acta a las partes asistentes. Se incorpora el acta al expediente. Se concluye la reunión Ir a actividad 6 OPTATIVO 6. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL. Se efectúa revisión por la coordinación. Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel. Se incorporan los cuestionarios originales al expediente. Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel, sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico. Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario. 7. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios y de la nota a la Cámara Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios. Se realiza el envío. Se envía nota a la Cámara o Asociación solicitando información de producción y capacidad de producción nacional en volumen. Se incorpora copia de notas enviadas al expediente. Se incorpora registro de envío por correo oficial y 8. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo de (según el caso se 257

evaluarán prórrogas): Productores nacionales e Importadores: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario (Si bien el ASMC no establece el plazo mínimo de respuesta para productores e importadores). Autoridades gubernamentales/organismos públicos del país exportador; Exportadores o productores extranjeros: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario o bien 7 dc después de la fecha en que haya sido enviado al destinatario o transmitido al representante diplomático del país exportador. Normativa: ASMC art. 12.1.1 y Reglamento arts. 84 y 85 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente. Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas. Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información. Se realiza el chequeo confidencialidad (resumen público, justificación). Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota. Se folia e incorpora copia de la nota al expediente. Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa. Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta podrán no considerarse en la etapa preliminar del procedimiento (en el caso de que exista una fase preliminar y una definitiva). Fin del Proceso Proceso: DETERMINACIÓN FINAL EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS COMPENSATORIAS Objetivo: Determinar en base a la información recabada si se amerita la medida. Pasos 1. Se reciben cuestionarios de las partes Se identifica el expediente al que se incorporarán Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar 258

Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta Distribuye fotocopias de los Cuestionarios al AE Carga información digital en expediente digital 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL revisa: Cuestiones de producto Información cualitativa Argumentos de daño Listados de clientes En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta AE revisa: Información cuantitativa Consistencia intra-empresa de las variables suministradas Consistencia entre información agregada de las firmas y la suministrada por la Cámara Estructura de mercado Información contable (balances, costos, cuentas específicas) En el caso de la información confidencial: Se revisan resúmenes públicos Pasa al abogado los errores y omisiones detectados 6. Elaboración y envío de notas AL hace la elaboración final de las notas AE revisa las notas y da el ok AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con 259

plazos otorgados Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso Proceso: ACCESO AL EXPEDIENTE Y TOMA DE VISTA REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Consultar información no confidencial de expediente Pasos 1. Se recibe una solicitud de consulta del expediente no confidencial: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) Normativo : Art. 45 Reglamento 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (lugar donde esté el expediente, horario del personal, disponibilidad de sala, etc.) Ir a Actividad 3 Se envía copia de la solicitud recibida de consulta del expediente no confidencial al registro Si el solicitante propone una fecha (día/hora) para que se le muestre el expediente Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director Se revisa la disponibilidad para mostrar el expediente no confidencial en la fecha propuesta ya se ha agendado el acceso de alguna otra parte interesada? la sala de toma de visitas está disponible? En caso de haber disponibilidad, se responde por escrito confirmando la fecha (día/hora) propuesta por el solicitante Si no hay disponibilidad, se responde por escrito informando de ello, incluyendo por cual de las dos razones arriba expuestas no se puede dar acceso, y se propone una fecha (día/hora) para el acceso Se debe proponer una fecha dentro de los 5 días laborables siguientes a aquel en que se recibió la solicitud Si no hay disponibilidad dentro de ese plazo de 5 días, se responde por vía escrita proponiendo una hora en el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad Si el solicitante no propone una fecha para la visita Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director Se revisa la disponibilidad para mostrar el expediente no confidencial: Se ha agendado el acceso de alguna otra parte interesada? La sala de toma de visitas está disponible? 260

Si hay disponibilidad, se responde por vía escrita proponiendo una fecha dentro de los 5 días laborables siguientes a aquel en que se recibió la solicitud Si no hay disponibilidad dentro de ese plazo de 5 días, se responde por vía escrita proponiendo el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad La fecha y hora para la muestra del expediente no confidencial se agenda en el sistema informático de gestión del workflow Ir a actividad 3 3. El funcionario a cargo del expediente no confidencial debe examinar y cerciorarse que la información en el mismo está puesta al día Si no fuese así, debe incluir la información no confidencial recibida hasta ese día Ir a actividad 4 4. El funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento) El funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento de reconocimiento de acceso al expediente no confidencial (deberá contener el nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento de que se trate) Cuando quien se persone haya acabado de consultar el expediente no confidencial, se pedirá que firme el documento de reconocimiento de acceso al expediente no confidencial y se anotará qué documentos ha fotocopiado Fin del Proceso Proceso: ACLARACIÓN DE CONSULTAS REALIZADAS A LAS PARTES FORMALES E INFORMALES REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Atender y responder consultas sobre temas establecidos en los tratados Pasos 1. Se recibe una solicitud de consulta (procedimiento, cuestiones metodológicas, ambigüedades o malas interpretaciones, etc.): Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Se corrobora que la consulta venga de una parte autorizada Si la persona que requiere la información está acreditada en el expediente o bien o trae una Se corrobora que la consulta venga de una parte autorizada Si la persona que requiere la información está acreditada en el expediente o bien o trae una autorización de la parte Ir a actividad 3 Si la persona que requiere la información no está acreditada en el expediente o bien no Presenta una autorización de la parte se informa al requirente que no se puede acceder a lo solicitado 3. Se responde la consulta solicitada Si la consulta se formuló por vía oral se evalúa: Si se refiere a cuestiones sustantivas: 261

Se responde que la consulta será respondida a la mayor brevedad y se solicita a quien efectuó la consulta que en paralelo la envíe por vía escrita. De acuerdo al tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en que plazo lo hará. Se envía un Correo Electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la fecha de respuesta. Recibida la consulta por escrito, el personal responsable elabora una nota con la respuesta, circula el borrador a los Coordinadores de Área (y eventualmente el Director para cuestiones que se consideren muy importantes) y una vez aprobada, se envía al solicitante. Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente confidencial y una versión pública, en el expediente no confidencial (si es susceptible de resumen no confidencial). Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta : Se responde por la misma por vía al solicitante. Acto seguido se envía un Correo Electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la respuesta brindada. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Si la consulta se formuló in situ: Si se refiere a cuestiones sustantivas: Se responde que la consulta será respondida a la mayor brevedad y se solicita a quien efectuó la consulta que en paralelo la envíe por vía escrita. De acuerdo al tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en que plazo lo hará. Se envía un Correo Electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la consulta y a la fecha de respuesta. Recibida la consulta por escrito, el personal responsable elabora una nota con la respuesta, circula el borrador a los Coordinadores de Área (y eventualmente el Director para cuestiones que se consideren muy importantes) y una vez aprobada, se envía al solicitante. Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente confidencial y una versión pública, en el expediente no confidencial (si es susceptible de resumen no confidencial). Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta : Se responde verbalmente in situ. Acto seguido se envía un Correo Electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la consulta y a la respuesta brindada. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Si la consulta se formuló por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.): 262

Si se refiere a cuestiones sustantivas: De acuerdo al tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en que plazo lo hará. El personal responsable elabora una nota con la respuesta, circula el borrador a los Coordinadores de Área (y eventualmente el Director para cuestiones que se consideren muy importantes) y una vez aprobada, se envía al solicitante. Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente confidencial y una versión pública, en el expediente no confidencial (si es susceptible de resumen no confidencial). Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta: Se responde por la misma vía al solicitante. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Fin del Proceso Proceso Acreditación Objetivo: Registrar las partes, que cumplen los requisitos, y desean formar parte de una investigación 1. Las partes solicitan acreditación en una investigación: Si la solicitud se formuló por vía oral, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita NORMATIVA: Reglamento art. 47, 48 y 49 2. Se recibe la solicitud de acreditación por vía escrita Para cualquier solicitud: Recibe la documentación, examine que la documentación se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del representante o apoderado en su caso, que se haya constituido domicilio En caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas, y, si corresponde, la documentación adjunta Si la documentación está en orden pasa al AL Ir a actividad 3 Si no cumple requisitos indica que sea completada / adjuntada la información faltante y devuelve la documentación al presentante, con las salvedades respectivas 3. Si la solicitud fue formulada por un representante de una empresa: Se solicita constancia del registro de la empresa en la dependencia pertinente o ante escribano público. En la misma debe constar tipo societario, fecha de inscripción, actividad principal, etc. Se solicita constancia de identidad de la persona a acreditar Si se trata de una firma unipersonal o bien consta en las actas constitutivas de la firma la 263

facultad de quien solicita la acreditación para ejercer las acciones involucradas en una denuncia antidumping, se procede a otorgar la acreditación previo chequeo de la documentación presentada. Ir a actividad 5 Si no se trata de una firma unipersonal o bien la persona que solicita acreditación no aparece facultada para las acciones mencionadas: Se le solicita un poder de quien tenga mandato en la firma Se examina la corrección formal del poder y los datos expuestos Ir a actividad 5 4. Si la solicitud fue formulada por una Cámara: Se solicitan estatutos de la Cámara. Se revisa la facultad de la cámara para participar en procedimientos antidumping Se solicita constancia de identidad de la/s persona/s a acreditar Se revisa su pertenencia a la citada Cámara Ir a actividad 5 5 Si toda la documentación es correcta, se da conforme a la documentación presentada. Ir a actividad 6 Si no cumple los requisitos, se especifican los requerimientos faltantes y se indica que presente la solicitud de acreditación. Ir a actividad 2 6. En todos los casos el funcionario a cargo del expediente responde por escrito confirmando el otorgamiento de la acreditación. El funcionario a cargo deja registradas las acreditaciones en el expediente electrónico y en el expediente en papel. Importante: En todas las ocasiones, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se apersone que se (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento). Fin del Proceso Proceso: Acreditación del exportador Objetivo: Elaborar un expediente actualizado, del nuevo exportador 1. Se inicia una investigación de Examen de Nuevo Exportador Registra en el sistema informático el ingreso del expediente y de la documentación. Consigna, además: tema, extracto, causante, TIPO de procedimiento, plazo de vencimiento del expediente, etc. Se asigna un número al expediente. (Puede ser un procedimiento automático generado por el sistema) Emite la Carátula del expediente por sistema o bien se confecciona un documento que funcione como carátula con toda la información básica Se notifica a todos los miembros del equipo a cargo de la investigación, Coordinadores y al Director Se inicia Agenda del expediente La agenda del expediente debe permitir a los técnicos la consulta del Estado y Plazos de la investigación Normativa Conformación del expediente administrativo según el Reglamento art. 44. 264

2. Se crea el expediente en papel Se crea una carpeta del expediente con el número asignado y todos los datos asociados Se incorpora la Carátula del expediente y la presentación recibida Se Folia el original de la presentación (Sello y número en cada foja). A medida que se agregue nueva información la misma se incorporará al expediente con su correspondiente número de fojas. Se utilizarán todas las carpetas necesarias a efectos de facilitar el manejo de la información. Se crea una carpeta para la versión confidencial del expediente y otra para la versión no Confidencial. Importante: La información confidencial se colocará desglosada en la carpeta confidencial y en cada hoja se identificará claramente su carácter (ej.: sello con tinta roja). La información presentada de forma electrónica debe tener su correlato en papel para ser agregada al expediente. El expediente se archiva siguiendo procedimientos estándar. Sólo podrán ingresar al espacio físico destinado al Depósito del Archivo las personas autorizadas. Sugerido: Se recomienda crear un expediente de trabajo que quedará en poder de los técnicos. El AL será responsable de mantenerlo actualizado enviando fotocopias de toda nueva información que ingrese. Para una rápida identificación visual el expediente original y el expediente de trabajo tendrán carpetas de colores distintos. Importante: Se puede optar por manejar un único expediente o trabajar con un expediente original y un clon, de modo que siempre quede una copia del expediente en el organismo mientras el original se halle en trámite en otras dependencias. 3. Se crea el expediente electrónico Se crea una carpeta electrónica del expediente con el número asignado. El formato debe estar estandarizado. Se incorpora toda la información recibida hasta el momento en formato digital. El nombre de los archivos deberá identificar el tipo de presentación (ej.: Presentación inicial ) o bien si es una parte, a la parte que realiza la presentación, el objeto y la fecha de la misma (ej.: Cámara Textil-Producción Nacional -12-8-08) Se crea (y luego se actualiza) una planilla de la información confidencial (.doc o.xls) Se autoriza el acceso al expediente electrónico a los miembros del equipo técnico a cargo de la investigación, así como a los Coordinadores y al Director. Ir a Actividad 5 Si existe información presentada en papel sin correlato electrónico (por ej. un catálogo en papel) se procede a su digitalización. Ir a Actividad 4 4. Digitalización del expediente Se digitaliza la información del expediente (ya foliada) A efectos de salvaguardar la documentación del excesivo manipuleo, recuperar la información en forma ágil y rápida y facilitar el acceso a la información a las partes se procederá a la digitalización de toda la información que integra el 265

expediente, la que se haya presentado sólo en formato papel así como la que tenga archivo digital asociado OPTATIVO Importante: El proceso de digitalización debe permitir la restauración al soporte papel y debe efectuarse sin deterioro de la forma original, sin alterar su esencia, a través de medios técnicos concebidos para tal fin (ej. escáner). Lo ideal es que todo el expediente posea una versión digital en un formato que habilite el trabajo de los técnicos (.xls,.doc,.txt, etc.) sea el copiado, pegado, cálculos, etc. Así como un formato de consulta con el foliado, fechado y sello oficial (por ej.pdf). 5. Confección Índice electrónico del expediente Elaborar índice de toda la información del expediente Mantenerlo actualizado: debe contar con entradas cronológicas, temáticas, etc. de modo de poder ubicar la información en forma ágil y rápida 6. Acceso al expediente Si se trata del equipo técnico o funcionarios del organismo se utilizan procedimientos internos de acceso. Al estar fuera de su lugar de archivo habitual, el expediente debe quedar siempre en manos de un responsable identificado. Si se trata de partes, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento) y seguirá el procedimiento de referencia. Fin del Proceso Proceso: COMUNICACIÓN CON TERCEROS REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivos: Comunicar a las partes u organismo técnicos, sobre la investigación a realizarse 1. Se define la necesidad de efectuar una comunicación con terceros a saber: Partes acreditadas en la investigación Organismos técnicos a los que deba pedirse colaboración, peritajes o definiciones técnicas Otros organismos proveedores de información 2. Se elabora comunicación a enviar Se define el documento tipo de acuerdo al tipo de comunicación En general, toda comunicación se debe incluir: Antecedentes de la investigación Qué se pregunta Con qué objeto o para qué Con qué plazo se requiere la respuesta Referencias normativas Datos de los responsables técnicos que recibirán la información y a los que podrá consultarse en caso de dudas. Si la información debe proveerse en formatos específicos (papel, digital, formato de archivos) 266

3. Envío de comunicaciones Se envía la comunicación por medios oficiales (carta o fax) Si el receptor es un organismo oficial: Se obtiene recibo de recepción por parte de la mesa de entradas o área específica Si el receptor es una parte acreditada Se obtiene notificación o acuse de recibo firmado por persona autorizada Importante: Puede adelantarse por Correo Electrónico la comunicación y/o solicitud de información si ello permitiere agilizar los plazos. 4. Incorporación de registros de comunicación y seguimiento Si la comunicación no involucra una respuesta en un plazo específico Se incorpora al expediente la constancia del envío y recepción de la comunicación de información Si la comunicación involucra una respuesta en un plazo específico Se agenda la fecha pautada de respuesta. Si cumplido el plazo llega la respuesta: se revisa la misma. Si no llega la respuesta cumplido el plazo se informa por nota que no se ha recibido y se le pide a la parte de que informe por qué razón no ha podido presentarla. Se informa a la parte que la Autoridad Investigadora estará facultada a usar la mejor información disponible para colmar la no respuesta de la parte de que se trate Fin del Proceso Proceso: INCORPORACIÓN INFORMACIÓN REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Incorporar información nueva y/o actualizada al expediente del exportador Pasos 1. Se recibe información (pública y/o confidencial) para incorporar a un expediente Se identifica el expediente al que se incorporará información Se corrobora que la información provenga de una parte interesada, su apoderado o letrado patrocinador o bien de entidad acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital y que ambas coincidan Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso Si no se cumplen se rechaza la información indicando el motivo. Se informa por nota a la parte que la presenta de la necesidad de cumplir con los requisitos de acreditación y personería para que la información pueda ser considerada 2. Se corrobora la información a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas, y, si corresponde, la documentación adjunta Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 267

Si no se cumplen se rechaza la información informando a través de nota el motivo y se da un plazo para subsanar las deficiencias 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones: Se pide confidencialidad para información que es considerada como pública? Si la respuesta es afirmativa se rechaza el pedido de confidencialidad. Se explica el motivo al presentante. Se pide confidencialidad para información que por su naturaleza es aceptada como confidencial? Si la respuesta es afirmativa se acepta en principio el pedido de confidencialidad y Se revisa que esté acompañada del resumen público correspondiente. De no tener resumen se rechaza la información y se solicita nueva presentación con resumen adjunto. Se pide confidencialidad para información que puede aceptarse como confidencial cuando existan causas especiales que lo justifiquen? Si la respuesta es afirmativa se acepta en principio el pedido de confidencialidad y Se revisa que esté acompañada de una justificación y del resumen público correspondiente. De no tener alguno de los dos requisitos se rechaza la información y se solicita nueva presentación con resumen y justificación. NORMATIVA: AAD art. 6.5, Reglamento art. 53 y 54, Decreto Ley 7 art. 86 y 87 4. Se procede a la foliación y se agrega al expediente Foliado de la información recibida Si existe información confidencial se desglosa la misma y se agrega al expediente correspondiente. La información confidencial debe ser identificada como tal de modo claro y visible. Ir a actividad 5 Se incorpora información al expediente. Se analiza si se debe responder o dar conforme a la información recibida. Si no se requiere ninguna respuesta: Se actualiza el expediente electrónico. Se actualiza el índice del expediente. Se notifica al resto del equipo técnico. Si se requiere respuesta o acción Ir a actividad 5 5. Chequeo de información que requiere respuesta, nota y conforme AL avisa al AE del equipo técnico que debe revisar/responder información, e indicar plazo de respuesta Cuando no se trata de información confidencial 268

Se elabora respuesta. Se emite nota en plazo convenido. Cuando se trata de información confidencial Se analiza justificación del pedido y/o corrección del resumen público así como de los motivos, si hubiere, para no poder mejorar el resumen. Se emite nota en plazo convenido dando el conforme o bien solicitando rectificación o retiro de la información. En la nota se debe solicitar a la parte que subsane la deficiencia en un plazo perentorio de 5 a 10 días, o bien, desista de su presentación o autorice su incorporación al expediente como información no confidencial. Se envían notas Se incorporan notas al expediente Importante: Los resúmenes públicos deberán ser suficientemente claros como para que el resto de las partes interesadas tengan conocimiento de la información confidencial suministrada y así poder ejercer su derecho de defensa. Por su parte, la justificación debe ser suficiente para obtener el trato confidencial. Siempre debe existir un acto administrativo, justificado, aceptando o rechazando la información confidencial. Fin del Proceso Proceso: NOTIFICACIONES REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Notificar a las partes y respectivas instancias, sobre la investigación 1. La notificación a terceros, en algunas de las instancias de la investigación debe realizarse en tiempo y forma. Ello incluye notificaciones a: País/es exportadores. OMC (vía la Misión Permanente de Panamá en Ginebra). 2. Antes del inicio de la investigación y ante una solicitud debidamente documentada Notificar al gobierno del país exportador que se ha recibido una solicitud debidamente documentada. Aunque no lo requiera el AAD, se puede incluir una copia de la versión pública de la solicitud NORMATIVA: AAD art. 5.5; Reglamento art. 76 3. Al realizar el inicio de la investigación: notificación y aviso público de la resolución Notificar la apertura a la OMC (Comité de Prácticas Antidumping). Notificar la apertura al/a los país/es exportadores A través de las embajadas, o A través de las misiones de dichos países en la OMC. Dar el traslado solicitud de inicio según normativa. Límite de plazo: 10 días calendarios NORMATIVA: Reglamento arts. 61 y 83 y 84, AAD arts. 12.1 y 6.1.3 4. Antes de la realización de la audiencia 269

Notificar la realización de la audiencia al/a los país/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. Notificar a otras partes interesadas Límite de plazo: no menos de 7dc antes de la fecha de audiencia final NORMATIVA: Reglamento art. 111 5. Antes de la aplicación de medidas finales Notificar a la OMC (Comité de Prácticas Antidumping). Notificar al/a los país/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. NORMATIVA: AAD arts. 12.2 y 16.4 Fin del Proceso Proceso: SOLICITUD DE AUDIENCIAS POR PARTES REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Realizar audiencia, solicitada por alguna de las partes, para dilucidar la investigación 1. Se recibe una solicitud de audiencia de alguna de las partes participantes en la investigación: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral y/o in situ, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita, indicando el/los temas de interés para el solicitante. No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita Se recibe la solicitud por escrito. Se envía copia de la solicitud recibida de audiencia al registro. El equipo técnico evalúa la pertinencia o conveniencia de dar audiencia en esa etapa del procedimiento así como los temas de consulta. Si no se ha considerado pertinente otorgar la audiencia Se rechaza el pedido y se informa de esta circunstancia al solicitante por nota. En la justificación se informa de los motivos de dicha negativa indicando si la misma debe ser solicitada en otra etapa y/o si los temas son pasibles o no de ser tratados en este tipo de audiencias. Se incorpora copia de la nota al expediente. 3. Se otorga audiencia a las partes Si se ha considerado pertinente otorgar la audiencia: Si el solicitante propone una fecha (día/hora) Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al 270

Director. Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta. Debe convocarse a alguna otra parte interesada? El espacio físico está disponible? En caso de haber disponibilidad, se responde por escrito confirmando la fecha (día/hora) propuesta por el solicitante. Si no hay disponibilidad, se responde por escrito informando de ello, y se propone una fecha (día/hora) para la reunión. Si el solicitante no propone una fecha para la visita: Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se revisa la disponibilidad Debe convocarse a alguna otra parte interesada? El espacio físico está disponible? Se responde por vía escrita proponiendo una fecha. La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. Ir a actividad 3 4. El equipo técnico analiza los temas de consulta propuestos por el solicitante y, de ser preciso, elabora un documento de trabajo para la reunión y un resumen del expediente. 5. El funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a qué parte representa en el procedimiento). El funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento que registre la reunión (Acta). El funcionario a cargo del expediente debe aportar el documento de trabajo y resumen del expediente. A la conclusión, el funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento que registre la reunión (Acta). El documento que registre la reunión (Acta) será firmado por los presentes en la reunión. Se incorpora copia al expediente. Fin del Proceso Proceso: MANEJO DE INFORMES REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Editar informe sobre los resultados de la investigación 1. El equipo técnico ha confeccionado la versión final (corregida y revisada) de un informe técnico correspondiente a alguna de las etapas de la investigación 2. Se ordena la edición del Informe El responsable técnico y/o coordinador avisa al editor que el informe deberá ser editado. En la comunicación se debe incluir: Datos que identifican la investigación (Nº expediente, producto, etc.). Con qué plazo se requiere la edición. 271

Ubicación de los archivos digitales (Server, ruta, etc.). Existencia de información confidencial (claramente indicada en los informes con un formato específico y listado en un archivo específico). Otras observaciones. 3. Se realiza la edición del Informe Si existe información confidencial: Se edita Versión Confidencial (VC) completa del informe para circulación interna Se realiza la edición. Se coloca el número de informe, fecha y seguido, DOCUMENTO DE TRABAJO, INFORMACIÓN CONFIDENCIAL. Se controla el índice del informe y la numeración de las páginas. Se imprime el original de la VC. Ir a actividad 4 NORMATIVA: AAD art. 6.5, Reglamento art. 53 y 54, Decreto Ley 7 art. 86 y 87 Si no existe información confidencial: Se edita versión completa del informe Se realiza la edición. Se coloca el número de informe y fecha. Se controla el índice del informe y la numeración de las páginas. Se imprime el original. 4. Edición, Fotocopia e Incorporación de Informe con información confidencial * Para la versión confidencial del informe Se realiza una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar toma de decisión. Se realiza una fotocopia para el equipo técnico. Se controlan las fotocopias y el armado de juegos. Se guarda el original en archivo de acceso restringido. Se eleva el memo al Directorio y distribuye los ejemplares fotocopiados (véase Proceso nuevo y Copias de informes y memos). Para la versión pública del informe: Se edita Versión Publica (VP) completa del informe para circulación externa e incorporación al expediente Se puede realizar la edición remplazando la porción confidencial con asteriscos (***). Se imprime el original de la VP. Se fotocopia Versión Publica (VP) completa del informe Se realizan fotocopias para envío a otros organismos implicados. Se reserva original para incorporación al expediente. Ir a actividad 6 5. Fotocopia e Incorporación de Informe sin información confidencial 272

Se realiza una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar toma de decisión. Se realizan una fotocopia para el equipo técnico. Se reserva original para incorporación al expediente. 6. Circulación e Incorporación de Informe Se envía una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar la toma de decisión. Se adjunta un MEMO donde se mencione: Se solicita la devolución de comentarios y correcciones el día X, para su incorporación al expediente el día X. Se envía una fotocopia VP a cada Organismo implicado con nota de acuse de recibo. Se incorpora el original al expediente. OPTATIVO: Luego de editada la versión definitiva del informe, la versión digital puede convertirse a formato de archivo de tipo pdf para su incorporación al expediente electrónico y la toma de vista online. Fin del Proceso Proceso: NOTAS EMISIÓN Y RECEPCIÓN REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Notificar a las partes sobre prórrogas o solicitud de información adicional 1. Emisión notas de prevención y prórroga a solicitante y de solicitud información adicional Se define la necesidad de enviar una nota a alguna de las partes participantes de un expediente. Se corrobora que la información necesaria de las partes esté cargada en un listado en el expediente o agenda. Se incorpora la información común a todas las notas: Membrete / fecha / lugar. Nº de expediente DDC y/o Nº de expediente MICI Producto Investigado. Práctica. Origen investigado. Remitente. 2. Confección de notas a enviar Si es una nota que concierne sólo a cuestiones jurídicas: El AL selecciona la plantilla a enviar. El AL confecciona la nota a enviar. El CL revisa y firma la nota a enviar. Si es una nota cuyo contenido concierne al área económica: El AE selecciona la plantilla a enviar. El AE confecciona la nota a enviar. El AL completa aspectos formales de la nota. El CL revisa y firma la nota a enviar. El CE revisa y firma la nota a enviar. 273

Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad, así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos 3. Envío nota Las notas se envían por correo oficial con aviso de recibo. Se guarda registro del comprobante de envío y recepción. Se incorporan registros al expediente. 4. Se procede a la foliación y se agrega al expediente Foliado de la/s nota/s enviada/s. Se incorporan notas al expediente. 5. Seguimiento de notas Se realiza un seguimiento de las notas enviadas A través de llamados telefónicos y/o correos electrónicos a los receptores. A través de registros de recibido del correo utilizado. Se dejan registradas en un archivo del expediente las acciones de seguimiento. Si la nota solicita información con plazo de vencimiento: El día previo al vencimiento enviar un recordatorio por correo electrónico. Al vencimiento emitir una nota previniendo el vencimiento de plazo y la no recepción de la información o bien requerir nuevamente la información solicitada. 6. Recepción de respuestas Las respuestas al ser recibidas deben ser foliadas e incorporadas al expediente. Las respuestas en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Las respuestas recibidas se circulan al equipo técnico. Si no ameritan revisión o respuesta. Si ameritan chequeo o respuesta: Se realiza el chequeo y/o se elabora respuesta. Se confecciona nota de respuesta. Se envía nota de respuesta. Se folia e incorpora copia al expediente. Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta pueden no considerarse en la etapa preliminar del procedimiento. Fin del Proceso Proceso: ELABORACIÓN DE INFORMES TÉCNICOS REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Elaborar informe técnico sobre las etapas de la investigación 1. El equipo técnico debe confeccionar el informe técnico correspondiente a alguna de las etapas de la investigación 274

Al inicio de cada etapa el equipo técnico del caso repasa el estado y temas de la agenda de la investigación y decide en conjunto que opciones metodológicas y estrategias de investigación adoptará Durante la confección del IT el equipo técnico irá resolviendo los temas en la medida de lo posible y sopesará su impacto en el informe Los temas pendientes y nuevos temas que no se hayan resuelto en una etapa anterior deben registrarse para su resolución o desestimación en la siguiente etapa 2. Se corrobora que la información de una etapa sea la mejor disponible El AL envía a las partes en cada etapa de la investigación las notas donde se informa sobre la fecha límite de recepción de la información que se utilizará en cada informe técnico Controla que los últimos escritos, previos a la fecha de cierre para cada informe, se hayan incorporado. Revisa y actualiza el Índice Revisa y actualiza el listado de información confidencial (el otorgamiento de la información solicitada como confidencial tiene que estar resuelto para poder utilizarla en la etapa correspondiente) Importante: Con la información adicional que se incorpore al expediente en forma posterior a la fecha de cierre correspondiente a cada informe técnico, se hará una síntesis o fotocopia para conocimiento la Autoridad al momento de su dictamen, ya que no pudo entrar para la confección del informe. 3. Se establece cronograma del Informe El equipo técnico (coordinadores y técnicos) de cada caso acuerda un cronograma de entregas y circulación para todas las correcciones de un informe El cronograma se registra en un documento y se circula entre los miembros del equipo 4. Precondiciones para confeccionar el Informe Se cargan las plantillas estándar para el informe técnico que corresponda (.doc,.xls, etc.) Se revisa que la información de organismos externos a la DDC lleguen en tiempo y forma para ser incorporadas al informe OPTATIVO: Se sugiere elaborar un archivo de Agenda de investigación, con comentarios relevantes para las próximas etapas (dependiendo de la etapa: para los cuestionarios, en el ITPA; para verificaciones, conferencias o audiencias, en el ITDP; o los argumentos presentados por las partes que deben ser contestados por la DDC en el siguiente Informe Técnico). Aquellos temas sin definiciones definitivas en un Informe Técnico se incorporan a esta agenda, que se deberá controlar en la etapa siguiente para realizar el Informe correspondiente. 5. Confección del informe / AL Procesa toda la información cualitativa aportada en esa etapa del procedimiento Expone de modo ordenado los antecedentes de la investigación y hace la descripción de las actuaciones 275

Expone de modo ordenado los argumentos presentados por las partes Confecciona el glosario de cada informe 6. Confección del informe / AE Procesa toda la información cuantitativa aportada en esa etapa del procedimiento para el análisis de dumping incluyendo: Para la determinación del valor normal y el precio de exportación a considerar Cuadros con información de empresa exportadora Ajustes a efectuar (si fuera necesario) Cálculo de margen de dumping (mínimos y máximos) Evaluación de la necesidad de calcular margen de daño 7. Revisión del informe por el AL Revisa aspectos formales Revisa que los términos utilizados sean los adecuados para la etapa (Ejemplo: investigado -no antes de la apertura-, denunciado -para todos los informes-, etc. Controla si el contenido es público o confidencial y toma los recaudos del caso Una vez corregido por el CL, el AL incorpora las correcciones sugeridas con un formato de subrayado Una vez editado e impreso el informe, debe controlar que el original tenga claramente identificada la información confidencial (VC) y en caso de que se trate de la VP, que la misma haya sido reemplazada por asteriscos 8. Revisión del informe por el AE Revisa los números por última vez, buscando inconsistencias y cotejando algunos datos clave con la fuente primaria de información Revisa variaciones o participaciones al azar o aquellas que parezcan atípicas. Deberá ver todos los cuadros, incluyendo los de costos y los de análisis de balances Al terminar el informe borra todos archivos de trabajo digitales que fueron provisorios y las bases no definitivas o bien los pasa a una carpeta borrador. NUNCA dejarlos en la carpeta de cada Informe. Una vez corregido por el CE el AE incorpora las correcciones conceptuales sugeridas con un formato de subrayado así como las de otro tipo para ello revisa: Cuadros Texto central Anexo Metodológico Una vez editado e impreso el informe, debe controlar que el original esté completo 9. Revisión del informe por el CL Revisa la confidencialidad de todo el informe y controla que los puntos centrales del informe estén referenciados al expediente (con Nº de fojas) o bien indique la 276

fuente si se trata de información de fuentes oficiales o reconocidas Revisa que los términos utilizados sean los adecuados para la etapa (Ejemplo: investigado -no antes de la apertura-, denunciado -para todos los informes-, etc. Revisa la coherencia general y contrasta los argumentos de las partes con la información del Anexo estadístico 10. Revisión del informe por el CE Revisa el Índice electrónico y controla que se hayan incorporado todos los temas al informe buscando las fojas que correspondan Revisa todo el informe atendiendo a: El esqueleto de conceptos (lo específico del caso) y La plantilla de informe técnico correspondiente (lo genérico de la etapa), centrándose en contenidos Revisa la consistencia general de las variables numéricas Una vez pasadas las correcciones por el AE, controla que la nueva redacción sea adecuada y dará su conformidad para pasar a la instancia siguiente quitando el subrayado 11. Aspectos específicos relevantes de los informes en cada etapa Informe Técnico previo a la Apertura: Determinación de que el solicitante cumple con los requisitos para ser considerado nuevo exportador Determinación de la clasificación arancelaria que le ha correspondido al PI en el periodo de análisis y sus modificaciones Cálculo individual de dumping para la empresa exportadora participante Incorpora antecedentes de investigación original Estándar de información del informe debe cumplir requisitos de la normativa y a su vez su estándar de calidad debe ser acorde a la etapa de la investigación Su objetivo es determinar si existen pruebas suficientes que justifiquen la iniciación de una investigación Informe Técnico de Hechos Esenciales: Incorpora información verificada Incluye todos los hechos que servirán de base para la determinación final Incluye toda la información sobre la que las partes presentarán sus alegatos finales Incorpora el margen de dumping Informe Técnico Final: Incorpora los alegatos presentados por las partes luego de la Audiencia Incorpora el margen de dumping final 12. Edición del Informe Una vez cerrado el circuito de correcciones, el CL envía el informe a edición El tratamiento del informe (versión pública y/o versión confidencial) se realiza según Referencia Fin del Proceso 277

Proceso: ASESORAMIENTO REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Brindar asesoría técnica al solicitante 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, nomenclatura y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y Correo Electrónico) Arregla cita: fija fecha, hora Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con Correo Electrónico y/o nota con fecha y hora del asesoramiento Si no fueron consignados los datos se solicitan por Correo Electrónico y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora OPTATIVO Informa sobre página de Internet para consultas o envío información básica vía Correo Electrónico sobre el instrumento 3. Define equipo técnico asistente Comunica cita vía Correo Electrónico al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Recibir solicitud para evaluación de nuevo exportador 1. Se recibe una solicitud formal de inicio de Examen de Nuevo Exportador Recibe presentación en papel y copia electrónica Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica) Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003) 278

Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el sistema Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido 4. Notifica al Coordinador área Legal Notifica al Coordinador área Económica Le envía copia de la solicitud 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos Definen responsables del AL y AE Informan al equipo definido 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente Pasa a actividad Chequeo de forma Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO DE FORMA REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Asegurar que la información esté completa y cumpla con las normas 1. Examen de los aspectos formales de la presentación Controla que la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. Examina las acreditaciones de los apoderados de la firma Revisa que el exportador solicitante: No haya participado de la investigación original que originó la medida, por no haber exportado productos durante el periodo de investigación. No tenga vinculación con ninguna de las partes a las que se hayan aplicado medidas. 279

NORMATIVA: Reglamento art. 72 y 73 Importante: Sólo pueden aceptarse solicitudes de nuevo exportador luego de impuestas medidas definitivas 2. Examen de que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Controla presentación información confidencial Si hubiere información confidencial Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud. Incluyendo: Datos generales solicitante (nombre, cédula, razón social y nº de registro, domicilio, dirección, sitio Web y correo electrónico) Tipo de empresa (fabricante y/o comercializadora) y tipo de estructura jurídica Actividad principal de la firma Identificación de todos los productos que fabrica y/o comercializa Que el producto exportado por el exportador que solicita trato de Nuevo Exportador está cubierto por la medida antidumping original. En caso de duda se deberán examinar los siguientes factores: o Proceso productivo (con diagrama ilustrativo) o Características físicas, químicas y técnicas o Usos del producto o Insumos utilizados o Normas Técnicas NORMATIVA: Reglamento art. 134 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo de 10dh para respuesta NORMATIVA: Reglamento art. 124 Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin de Proceso 280

Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN DUMPING E IMPORTACIONES REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Analizar la información de exportación del solicitante por distintas fuentes 1. Se realiza un análisis de la información de importaciones (volumen y precios) a Panamá del exportador solicitante para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada por la empresa exportadora solicitante en su presentación Información de bases en posesión de la DDC Información de embajadas y/o agregadurías comerciales Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas) Nomenclatura arancelaria Otras fuentes de información (estudios de mercado, publicaciones especializadas, etc.) Límite de plazo: dentro 5 días hábiles contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud. Importante: Aquella información o datos que el solicitante tenga que presentar y que debe ser suministrada por instituciones públicas podrá considerarse presentada si el solicitante demuestra, con pruebas fehacientes, las gestiones realizadas para su obtención. NORMATIVA: Reglamento art. 124 y 134 2. Se revisa información general sobre producto Descripción detallada del producto considerando que el mismo fue definido en la investigación original y atendiendo: Que su definición se base en parámetros relevantes Que su definición no presente ambigüedades al momento de establecer si debe estar afectado o no por las medidas antidumping Que no se hayan producido transformaciones del producto generándose variedades o modelos cuya clasificación no sea clara y que lleve a incluirlos en el producto objeto de derechos. Comparabilidad entre Producto Similar en el país Exportador (PSE) y producto Importado por Panamá (PI) Si es necesario efectuar ajustes (impositivos, aspectos técnicos, embalaje, nivel de comercialización, flete, etc.) o segmentaciones nuevas de modo de comparar categorías equivalentes de bienes Nombre y domicilio de importadores conocidos 3. Se analiza la clasificación arancelaria del producto para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo transcurrido Seguimiento evolución de la nomenclatura a través de nomenclador en papel u online Registro de fechas de modificaciones al Sistema Armonizado Registro de modificaciones en clasificación arancelaria del producto Definiciones de la clasificación arancelaria del producto 281

4. Se revisa información sobre volumen y precios (facturas nivel mayorista o minorista, lista de precios, cotizaciones, precios de exportación a otros mercados, reconstrucción de costos) Datos de volumen y precios producto bajo análisis: Volumen de las exportaciones a Panamá: Revisar consistencia de los datos del exportador con importaciones de fuente oficial (Si no se cuenta con bases de datos en el organismo se solicitan por nota al organismo que corresponda ) Revisar y descartar posibles fuentes de diferencias como: unidad de medida, divisa y tipo de cambio, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, ingreso de productos no objeto de solicitud, desfase de fechas de registro de las operaciones, etc. Si la información no es consistente o las diferencias son significativas solicitar aclaración al exportador por nota Ir a Actividad 6 Valor normal del producto importado en alguna alternativa: Precios del PSE del exportador en su país de origen Precios de exportación a terceros mercados Precios calculados sobre el valor reconstruido del producto. Precio del producto exportado hacia Panamá en alguna alternativa: Precios de exportación o, Precios de reventa del producto por primera vez a un comprador independiente en el país importador Selección de metodología de comparación entre valor normal y precio de exportación en alguna alternativa: Promedio contra promedio o, Transacción por transacción Targeted dumping (distintos compradores, regiones o periodos) Revisar el cálculo de margen de dumping Importante: Para economías no de mercado podrá determinarse el valor normal sobre una base diferente a la establecida en el Art. 2 del AAD 5. Evaluación suficiencia (completa, exacta y clara) de la información analizada en Actividades 2, 3 y 4 Si la información no es la requerida Ir a Actividad 6 6. Confección nota errores y omisiones para exportador solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada Aclaraciones e información adicional Notificación de problemas encontrados Plazo de respuesta Envío nota de errores y omisiones Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de 282

subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud Fin del Proceso Proceso: CUESTIONARIO CONFECCIÓN ENVIO Y RECEPCIÓN RESPUESTAS REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Confeccionar cuestionario de seguimiento en la investigación del exportador 1. Confección y seguimiento del cuestionario enviado al exportador tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración Información obrante en el expediente en curso Información de la investigación original Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial Otras fuentes de información NORMATIVA: Reglamento art. 125 2. Se revisa la dirección del exportador que recibirá el cuestionario y de la Embajada del país de origen Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correo electrónico, etc. Importante: en casos donde se presenten cambios en el producto o en la dinámica del mercado internacional que puede afectar la forma de analizar las pruebas, se puede evaluar la conveniencia enviar preguntas (o cuestionario ad-hoc) a diversas partes (importadores, productores y otros exportadores). 3. Se confecciona la versión borrador del cuestionario Se elabora la versión borrador del cuestionario a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente original, el conocimiento del sector, etc. El AE elabora las preguntas El AL completa aspectos formales e información estándar. Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correo electrónicos de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas Se pre edita e imprime el cuestionario Límite de plazo: Una vez realizada la recomendación de la DDC y la DINATRADEC al Consejo de Gabinete 4. De considerarse necesario se puede convocar a los productores nacionales para que formulen comentarios u objeciones, que permitan profundizar con ciertas preguntas en el cuestionario al exportador. Se convoca (por teléfono o nota) a los productores para que tomen vista de la solicitud y se les solicita que realicen a la mayor brevedad posible observaciones a considerase en el cuestionario OPTATIVO 5. Los coordinadores revisan el cuestionario 283

Se efectúa revisión por el CL y CE 6. Se realiza la versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL Cuestiones aportadas por los productores en Actividad 3 y/o Correcciones de la coordinación Se edita e imprime la versión en papel Se incorpora el cuestionario al expediente Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico Se elabora nota que acompañara al cuestionario Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar Sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias del no cumplimiento de plazos 7. Se envía el cuestionario; seguimiento Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Se realiza el envío Se incorpora copia de notas enviadas al expediente Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia 8. Plazos para la recepción de respuestas a los cuestionarios Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo de (según el caso se evaluarán prórrogas): Exportadores o a productores extranjeros: 30 dc como mínimo para la respuesta desde fecha de recibo del cuestionario o bien 7 dc después de la fecha en que haya sido enviado al destinatario o transmitido al representante diplomático del país exportador 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias El cuestionario completo al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente El cuestionario completo en formato electrónico se agrega al expediente electrónico Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información Se realiza el chequeo confidencialidad (resumen público, justificación) Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota Se folia e incorpora copia de la nota al expediente Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO CUESTIONARIO REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Verificar la información acreditada en los cuestionarios 1. Se reciben cuestionarios del exportador 284

Se identifica el expediente al que se incorporarán. Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información. Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso. Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo. 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar Se recibe la información, se examina si se encuentra firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si existen presentaciones en idioma extranjero controla que consten las traducciones realizadas por traductor registrado Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información. Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información. 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta. Distribuye fotocopias de los cuestionarios al AE. Carga información digital en expediente digital. 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL revisa: Cuestiones de producto Información cualitativa Argumentos En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta AE revisa: Información cuantitativa Consistencia intra-empresa de las variables suministradas Estructura de mercado Información contable (balances, costos, cuentas específicas) En el caso de la información confidencial: Se revisan resúmenes públicos 285

Pasa al abogado los errores y omisiones detectados 6. Elaboración y envío de notas AL hace la elaboración final de las notas. AE revisa las notas y da el OK. AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con plazos otorgados. Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso Proceso: VERIFICACIÓN REVISIÓN NUEVO EXPORTADOR DUMPING Objetivo: Comprobar in situ la información aportada por las partes en la investigación 1. Se decide la verificación in situ de la información aportada por las partes para: Evacuar pruebas solicitadas por las partes. Corroborar información que el equipo de la DDC considere necesario. 2. Con antelación suficiente se definen las empresas y variables a verificar (variables básicas, clave o de comportamiento atípico) Se define qué partes serán verificadas: Exportadores. Importadores. Se define para cada una de las partes el listado preliminar de variables a verificar a partir de cuestionarios, agenda de la investigación y otras fuentes documentales. 3. Se definen fechas de las verificaciones Se establece comunicación con las autoridades gubernamentales del país exportador y la empresa que solicita trato de nuevo exportador para informar de la intención de verificar y para anticipar fechas probables y posibles variables a verificar. Con fechas estimativas los coordinadores definen un cronograma de verificaciones tomando las consideraciones logísticas necesarias. Se envía nota a la empresa con las fechas propuestas. Si la empresa acepta la fecha propuesta Adelantarle la documentación, registros, listados analíticos, papeles de trabajo, etc., que serán requeridos respecto de cada uno de los temas a verificar. Ir a actividad 4 Si no acepta las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una nueva fecha. Cuando haya un acuerdo con las fechas: Ir a actividad 4 4. Aspectos logísticos de las verificaciones Se preparan aspectos logísticos, a saber: Pasajes, alojamiento, vehículo, seguros. Documentación personal, credenciales. Si serán verificados exportadores se agrega: Visas, pasaportes, seguros médicos y de viaje. Traductores de ser necesarios. 286

5. Preparación verificaciones El equipo técnico verificador prepara material que llevará a las verificaciones (cuestionarios, papeles de trabajo, archivos digitales, normativa, etc.). El equipo técnico verificador lista variables y temas a verificar: Se prestará especial atención a inconsistencias, información incompleta, datos controvertidos, variables que pueden resultar críticas para la investigación. Se definirán prioridades para la verificación de las distintas variables. Se verificará en particular: 1) Que el solicitante no exportó del país exportador en cuestión el producto sujeto a las medidas antidumping a Panamá durante el período objeto de investigación de la investigación que motivó la imposición de esas medidas 2) Que el solicitante no está vinculado a ninguno de los exportadores o productores del país exportador que son objeto de derechos antidumping sobre el producto 3) Información relativa al valor normal 4) Información relativa al precio de exportación Información relativa a los ajustes solicitados 6. Se realiza la verificación in situ Al inicio de la verificación, se explica a los responsables de la empresa los objetivos y alcances de la tarea y obtener la mayor información posible sobre las fuentes documentales, registros y metodologías utilizados en la preparación de la información suministrada a la DDC, con base en los cuales el verificador decidirá los procedimientos a utilizar. Si bien cada variable tendrá un soporte documental específico las fuentes documentales se clasifican en: Fuente documental principal: se aplica a aquellas variables en que existe un soporte documental con validez legal, al que se remitirán los procedimientos de verificación (facturas, libros rubricados, declaraciones juradas de impuestos, etc.). Otras fuentes documentales habitualmente utilizadas por las empresas: se refiere a aquellos soportes que de no existir una fuente documental principal, pasan a revestir tal carácter; en cambio, de existir dicha fuente documental principal, se requiere su confrontación a efectos de determinar su confiabilidad. Otras fuentes documentales: se refiere a soportes que brindan información complementaria, generalmente sobre aspectos parciales del tema a considerar y cuya utilización deberá ser evaluada en cada caso. El equipo verificador confecciona un acta de la verificación. En dicha acta se deberá hacer constar, en caso de corresponder: Información que no pudo ser verificada por no haberse suministrado los elementos necesarios. Información que la firma remitirá con posterioridad a la DDC. Nueva información relevada. Información sobre la que surgieron diferencias de la verificación practicada. El acta de la verificación es firmada por los presentes en la misma. Se entrega copia del acta a los representantes de la firma. 7. Se confecciona el Informe Técnico de Verificación El equipo verificador confecciona el informe (incluye datos de la verificación, alcance u objetivos, resultados y conclusiones). AL aspectos jurídicos. 287

AE aspectos económicos y contables. Los coordinadores corrigen los ITV. Luego de pasadas las correcciones se editan y tratan según documentación de referencia Manejo de Informes. 8. Se incorpora el ITV al expediente Se examina nuevamente la versión pública del ITV La versión confidencial se entregará sólo a las autoridades gubernamentales y a los representantes de las empresas verificadas de que se trate. La versión no confidencial del ITV se incorpora al expediente no confidencial para su toma de vista. Fin del Proceso Proceso: ASESORAMIENTO EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Atender solicitud de asesoramiento sobre medidas de prórroga antidumping 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, nomenclatura y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y correo electrónico) Arregla cita: fija fecha, hora Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con correo electrónico y/o nota con fecha y hora del asesoramiento Si no fueron consignados los datos se solicitan por correo electrónico y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora OPTATIVO Informa sobre página de Internet para consultas o envío información básica vía correo electrónico sobre el instrumento 3. Define equipo técnico asistente Comunica cita vía correo electrónico al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Recibir y verificar que la solicitud cumpla con las normas vigentes 288

1. Se recibe una solicitud de examen de prórroga de medidas antidumping vigentes Recibe presentación en papel y copia electrónica Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica) Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003) Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el sistema Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido 4. Notifica al Coordinador área Legal Notifica al Coordinador área Económica Le envía copia de la solicitud 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos Definen responsables del AL y AE Informan al equipo definido 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente Pasa a actividad Chequeo de forma Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO DE FORMA EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Comprobar que la solicitud de examen de prórroga procede 1. Examen de los aspectos formales de la presentación 289

Controla acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y Asociaciones empresarias, el estatuto social, última Acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. Controla que la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. Importante: La solicitud de examen de prórroga iniciada a petición debe presentarse con no menos de ciento veinte (120 dc) días calendario antes del vencimiento de la medida. NORMATIVA: Reglamento art. 142 2. Examen de que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Examina presentación información confidencial Si hubiere información confidencial Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud. Incluyendo: Datos generales solicitante (nombre, cédula, razón social y nº de registro, domicilio, dirección, sitio Web y correo electrónico) Tipo de medida para la que se solicita prorroga, su plazo de vigencia y las circunstancias que justificarían su prorroga Pruebas suficientes que amparen solicitud de prorroga de medidas Detalles en documentos de referencia NORMATIVA: Reglamento art. 144 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo de 10dh para respuesta NORMATIVA: Reglamento art. 124 290

Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del Proceso Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIONES EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Analizar el volumen de importaciones para determinar si cumple con las normas 1. Se realiza un análisis de las importaciones objeto de examen, tanto de orígenes objeto de examen como del resto de orígenes discriminados- para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada en la solicitud Información de bases en posesión de la DDC Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas) Nomenclatura arancelaria Otras fuentes de información Límite de plazo: dentro 5 dh contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud. Importante: Debe tenerse en cuenta que en este tipo de investigación podrían no existir importaciones del producto objeto de examen por el mismo efecto de las medidas aplicadas. 2. Se revisa información en el expediente Que no se hayan producido transformaciones del producto generándose variedades o modelos cuya clasificación no sea clara y que lleve a incluirlos en el producto objeto de derechos. Se registran datos de unidad de medida, divisa y tipo de cambio, nombre y domicilio de importadores Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios de las importaciones objeto de examen 3. Se analiza la clasificación arancelaria del producto para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo transcurrido Seguimiento evolución de la nomenclatura a través de nomenclador en papel u online Registro de fechas de modificaciones al Sistema Armonizado Registro de modificaciones en clasificación arancelaria del producto Definiciones de la clasificación arancelaria del producto 4. Comparación datos importaciones de la solicitud con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento en que se reciba la información Ir a Actividad 4C Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a Actividad 5 291

Importante: Las importaciones de orígenes no objeto de solicitud también deben ser revisadas pues diferencias significativas pueden impactar en el peso relativo de las objeto de solicitud. 5. Análisis de las causas de las diferencias Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente: Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, desfase de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad de referencia Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias Se procede a enviar una nota al solicitante Ir a Actividad 6 6. Confección Nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada Aclaraciones que expliquen las diferencias Información adicional Notificación de problemas encontrados Plazo de respuesta Envío nota de errores y omisiones Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud Fin del Proceso Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN DUMPING EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Determinar si hay un impacto negativo en la actividad investigada 1. Se revisa información general sobre producto/origen/ importadores Descripción detallada del producto considerando que el mismo fue definido en la investigación original y atendiendo: Que su definición se base en parámetros relevantes Que su definición no presente ambigüedades Que no se hayan producido transformaciones del producto generándose variedades o modelos cuya clasificación no sea clara y que lleve a incluirlos en el producto objeto de derechos. Cambios en comparabilidad entre PI, PSN y PSE: Si es necesario efectuar ajustes (impositivos, aspectos técnicos, embalaje, nivel de comercialización, flete, etc.) o segmentaciones nuevas de modo de comparar categorías equivalentes de bienes Examen de la información relativa a la continuación o recurrencia del dumping que cause 292

daño a la RPN. Nombre y domicilio de importadores comparar con los de la investigación original 2. Se revisa información sobre volumen y precios (facturas nivel mayorista o minorista, lista de precios, cotizaciones, precios de exportación a otros mercados, reconstrucción de costos) Datos de volumen y precios de producto importado objeto de presunto dumping: Volumen de las exportaciones a Panamá. Valor Normal del producto importado en alguna alternativa: Precios del producto en los países de exportación. Precios de exportación a terceros mercados. Precios calculados sobre el valor reconstruido del producto. Precio del producto exportado a Panamá en alguna alternativa: Precios de exportación o, Precios de reventa del producto por primera vez a un comprador independiente en el país importador. Selección de metodología de comparación entre valor normal y precio de exportación en alguna alternativa: Promedio contra promedio o, Transacción por transacción. Targeted dumping (distintos compradores, regiones o periodos). Importante: Para economías no de mercado podrá determinarse el valor normal sobre una base diferente a la establecida en el Art. 2 del AAD. NORMATIVA: Protocolo de adhesión de China WT/L/432 Punto 15 3. Evaluación suficiencia (completa, exacta y clara) de la información de dumping Si la información está en regla Ir a Actividad 7 Si la información no es la requerida Ir a Actividad 6 4. Confección nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada. Aclaraciones e Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis. Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin de Proceso 293

Proceso: LEGITIMACIÓN EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Verificar que la información proporcionada por las partes es correcta 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para establecer la legitimación de los solicitantes a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación Información analizada en la revisión inicial. Información de cámara o asociaciones empresariales productoras del producto similar. Otras fuentes de información Estimaciones propias Límite de plazo: Luego de determinar que los requisitos de forma están completos. En un plazo de 15 dh. 2. Se analiza si deben excluirse de la "rama de producción nacional" aquellos productores estén vinculados a exportadores o importadores, o bien los productores que importen el producto objeto del supuesto dumping. Se define la exclusión en el cálculo de la rama de producción nacional a los mencionados productores a partir de Información obrante en la presentación. Consulta a cámaras del sector. Información de organismos oficiales. Si se define la exclusión de ciertos productores se registra en un documento el motivo de la exclusión. 3. Se obtiene producción nacional del PSN Si existen estadísticas oficiales del sector a disposición de la DDC se considera esa información Ir a Actividad 4 Si existen estadísticas pero no están en posesión de la DDC se procede a solicitarla al organismo que corresponda. Si no existen estadísticas oficiales se evalúa Si se posee información de una Cámara o Asociación representativa se considera esa información Ir a Actividad 4 Si no se posee información de una Cámara o Asociación representativa: Existe otra Cámara o Asociación representativa? Si existe se procede enviar nota a esa Cámara. Si no existe se pide al solicitante una estimación del total nacional (especificando Metodología y fuente) o bien la Autoridad Investigadora realiza la estimación correspondiente. 4. Se calcula la producción del PSN por parte de los solicitantes Se analiza la información aportada de volumen de producción del producto similar de los solicitantes Es consistente con la capacidad de producción? 294

Es consistente con otras variables informadas como existencias, ventas internas y exportaciones? Es consistente con el dato de producción nacional? Los datos se vuelcan en una planilla de Excel. Si la información es consistente Ir a Actividad 4 Si la información no es consistente se solicita rectificación por nota. 5. Se realiza el test de legitimación para determinar que porcentaje de la producción nacional total del PSN representan los solicitantes Se calcula el porcentaje de producción de los solicitantes sobre la producción total del PSN producido por la industria o rama Si el test es positivo se prosigue con la investigación. Si no se rechaza la solicitud. Fin del Proceso Proceso: CUESTIONARIO, CONFECCIÓN, ENVÍO Y RECEPCIÓN RESPUESTAS EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Elaborar cuestionarios para vertir la información suministrada por las partes 1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el expediente en curso. Información de investigaciones previas. Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países. Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial. Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector. Definiciones del equipo de trabajo como las referentes al período de investigación de subvención y de daño. Otras fuentes de información. NORMATIVA: Reglamento art. 125 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Productores del producto similar nacional Solicitantes. Otros productores no solicitantes. Importadores del PI Exportadores del PI Exportadores del PI. Embajadas del o de los países de origen del PI. Se identifican la Cámara o Asociación a la que se pedirá información de producción y capacidad de producción nacional. Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correos electrónicos, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la 295

información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas. El AL completa aspectos formales e información estándar. Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correos electrónicos de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas. Se preeditan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes. Límite de plazo: Una vez realizada la recomendación de la DDC y la DINATRADEC al Consejo de Gabinete. 4. Se convoca a las partes residentes en Panamá a las reuniones de cuestionarios (productores, importadores y exportadores) A partir de la base confeccionada en Actividad 2 se elabora la lista de las partes convocadas a cada reunión. Se define una fecha (día/hora) para las distintas convocatorias Se revisa la disponibilidad de sala. Se revisa la disponibilidad de personal. La secuencia de reuniones sugerida es 1º: Importadores del PI. 2º: Productores del PSN. Se elaboran las notas de invitación a la reunión. Se envían las notas de invitación a la reunión. Se hace seguimiento de su recepción. OPTATIVO 5. Se realizan las reuniones Se entregan las fotocopias de los cuestionarios a las partes. Se entregan folletos institucionales y fotocopia de normativa. Se explican los procedimientos y conceptos principales de la investigación AD. Se clarifican puntos centrales de la investigación a efectos de su correcta inclusión en la versión final de los cuestionarios Si no existen aspectos que precisen definición se concluye la reunión Ir a actividad 5 Si existen aspectos que precisan definición y pueden resultar controversiales: Se definen en la reunión. Se registran en un acta que será firmada por los presentes. Se entrega copia del acta a las partes asistentes. Se incorpora el acta al expediente. Se concluye la reunión Ir a actividad 5 OPTATIVO 6. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL. Se efectúa revisión por la coordinación. Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel. Se incorporan los cuestionarios originales al expediente. Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel, sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico. Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario. 296

Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos. 7. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios y de la nota a la cámara Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios. Se envían. Se envía nota a la Cámara o Asociación solicitando información de producción y capacidad de producción nacional en volumen. Se incorpora copia de notas enviadas al expediente. Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia. Importante: En el caso de los cuestionarios es especialmente importante efectuar un seguimiento de su recepción e intención de respuesta. Ello permitirá una mejor gestión de los tiempos y de los recursos humanos a asignar. 8. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo de (según el caso se evaluarán prórrogas): Productores e Importadores: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario (Si bien el AAD no establece el plazo mínimo de respuesta para productores e importadores). Exportadores o a productores extranjeros: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario o bien 7 dc después de la fecha en que haya sido enviado al destinatario o transmitido al representante diplomático del país exportador. 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente. Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas. Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información. Se realiza el chequeo confidencialidad (resumen público, justificación). Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota. Se folia e incorpora copia de la nota al expediente. Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa. Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO CUESTIONARIO EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Evaluar y dar seguimiento a la información vertida en los cuestionarios 1. Se reciben cuestionarios de las partes 297

Se identifica el Expediente al que se incorporarán Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta Distribuye fotocopias de los Cuestionarios al AE Carga información digital en expediente digital 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL revisa: Cuestiones de producto Información cualitativa Argumentos de daño Listados de clientes En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta AE revisa: Información cuantitativa Consistencia intra-empresa de las variables suministradas 298

Consistencia entre información agregada de las firmas y la suministrada por la Cámara Estructura de mercado Información contable (balances, costos, cuentas específicas) En el caso de la información confidencial: Se revisan resúmenes públicos Pasa al abogado los errores y omisiones detectados 6. Elaboración y envío de notas AL hace la elaboración final de las notas AE revisa las notas y da el ok AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con plazos otorgados Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso Proceso: VERIFICACIÓN EXAMEN DE PRORROGA DE MEDIDAS ANTIDUMPING Objetivo: Comprobar in situ la información suministrada por las partes 1. Se decide la verificación in situ de la información aportada por las partes para: Evacuar pruebas solicitadas por las partes. Corroborar información que el equipo de la DDC considere necesario. 2. Con antelación suficiente se definen las empresas y variables a verificar (variables básicas, clave o de comportamiento atípico) Se define qué partes serán verificadas: Exportadores. Importadores. Productores Se define para cada una de las partes el listado preliminar de variables a verificar a partir de cuestionarios, agenda de la investigación y otras fuentes documentales. 3. Se definen fechas de las verificaciones Se establece comunicación con las autoridades gubernamentales del país exportador y las empresas para informar de la intención de verificar y para anticipar fechas probables y posibles variables a verificar. Con fechas estimativas los coordinadores definen un cronograma de verificaciones tomando las consideraciones logísticas necesarias. Se envía nota a la empresa con las fechas propuestas. Si la empresa acepta la fecha propuesta Cuando se vayan a verificar exportadores además de la conformidad de las empresas se deberá notificar al gobierno del país exportador y obtener su consentimiento. Si no aceptan las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una nueva fecha 299

Si aceptan las fechas propuestas: Adelantarle la documentación, registros, listados analíticos, papeles de trabajo, etc., que serán requeridos respecto de cada uno de los temas a verificar. Ir a actividad 4 Si no acepta las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una nueva fecha. Cuando haya un acuerdo con las fechas: Ir a actividad 4 4. Aspectos logísticos de las verificaciones Se preparan aspectos logísticos, a saber: Pasajes, alojamiento, vehículo, seguros. Documentación personal, credenciales. Si serán verificados exportadores se agrega: Visas, pasaportes, seguros médicos y de viaje. Traductores de ser necesarios. 5. Preparación verificaciones El equipo técnico verificador prepara material que llevará a las verificaciones (cuestionarios, papeles de trabajo, archivos digitales, normativa, etc.). El equipo técnico verificador lista variables y temas a verificar: Se prestará especial atención a inconsistencias, información incompleta, datos controvertidos, variables que pueden resultar críticas para la investigación. Otros temas verificables son los relacionados con la definición del PSN, segmentación, condición de productor, importador, comercializador o ensamblador de una empresa, diferencias entre las importaciones de fuente oficial y las informadas por el importador, etc. Se definirán prioridades para la verificación de las distintas variables. Se verificará en particular: 5) Información relativa al valor normal 6) Información relativa al precio de exportación 7) Información relativa a los ajustes solicitados Prueba relativa al daño presentada por la RPN 6. Se realiza la verificación in situ Al inicio de la verificación, se explica a los responsables de la empresa los objetivos y alcances de la tarea y obtener la mayor información posible sobre las fuentes documentales, registros y metodologías utilizados en la preparación de la información suministrada a la DDC, con base en los cuales el verificador decidirá los procedimientos a utilizar. Si bien cada variable tendrá un soporte documental específico las fuentes documentales se clasifican en: Fuente documental principal: se aplica a aquellas variables en que existe un soporte documental con validez legal, al que se remitirán los procedimientos de verificación (facturas, libros rubricados, declaraciones juradas de impuestos, etc.). Otras fuentes documentales habitualmente utilizadas por las empresas: se refiere a aquellos soportes que de no existir una fuente documental principal, pasan a revestir tal carácter; en cambio, de existir dicha fuente documental principal, se requiere su confrontación a efectos de determinar su confiabilidad. Otras fuentes documentales: se refiere a soportes que brindan información complementaria, generalmente sobre aspectos parciales del tema a considerar y cuya utilización deberá ser evaluada en cada caso. El equipo verificador confecciona un acta de la verificación. En dicha acta se deberá hacer 300

constar, en caso de corresponder: Información que no pudo ser verificada por no haberse suministrado los elementos necesarios. Información que la firma remitirá con posterioridad a la DDC. Nueva información relevada. Información sobre la que surgieron diferencias de la verificación practicada. El acta de la verificación es firmada por los presentes en la misma. Se entrega copia del acta a los representantes de la firma. 7. Se confecciona el Informe Técnico de Verificación (ITV) El equipo verificador confecciona el informe (incluye datos de la verificación, alcance u objetivos, resultados y conclusiones). AL aspectos jurídicos. AE aspectos económicos y contables. Los coordinadores corrigen los ITV. Luego de pasadas las correcciones se editan y tratan según documentación de referencia Manejo de Informes. 8. Se incorpora el ITV al expediente Se examina nuevamente la versión pública del ITV La versión confidencial se entregará sólo a las autoridades gubernamentales y a los representantes de las empresas verificadas de que se trate. La versión no confidencial del ITV se incorpora al expediente no confidencial para su toma de vista. Fin del Proceso Proceso: Asesoramiento inicial a las empresas Objetivo: Asesorar a los solicitantes sobre los temas y normativas vigentes 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de Práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, Nomenclatura- y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y mail). Arregla cita: fija fecha, hora. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con mail y/o nota con fecha y hora del 301

asesoramiento. Si no fueron consignados los datos se solicitan por mail y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora. OPTATIVO Informa sobre Página de Internet para consultas o envío información básica vía mail sobre el instrumento. 3. Define equipo técnico asistente. Comunica cita vía e-mail al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 4. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). OPTATIVO Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 5. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. OBLIGATORIO NORMATIVA: Reglamento a la Ley de Defensa Comercial Anexo III y Art. 207 6. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa Entregan normativa al solicitante Efectúan aclaraciones, evacuan dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 7. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. OPTATIVO 8. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. OPTATIVO Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD Objetivo: Atender solicitud de investigación, por parte de un peticionario 1. Se recibe una presentación de nueva investigación Recibe presentación en papel y copia electrónica. Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica). Si ambos formatos fueron presentados: 302

Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo. Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003). Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención. 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el SISTEMA Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente. Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido. 4. Notifica al Coordinador Área Legal. Notifica al Coordinador área Económica. Le envía información básica de la solicitud. 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos. Definen responsables del AL y AE. Informan al equipo definido. 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente. Fin del Proceso 303

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República de Panamá Ministerio de Comercio e Industrias Oficina de Negociaciones Comerciales Internacionales DIRECCIÓN NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE TRATADOS COMERCIALES INTERNACIONALES Y DE DEFENSA COMERCIAL MANUAL DE PROCEDIMIENTO PARA LA PRESENTACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONFIDENCIAL EN LAS INVESTIGACIONES ANTIDUMPING 306

INDICE Introducción Definiciones... 3 Marco Legal... 4 Responsabilidad del Servidor público... 4 Presentación de la Información Confidencial Forma de Presentación... 4 Criterios de confidencialidad Solicitud de inicio (representante de la rama de producción nacional)... 5 Productor nacional (producto similar nacional) 6 Importadores 8 Exportadores... 9 307

Introducción Esta guía obedece a la necesidad de definir y homogeneizar en todas las investigaciones sobre dumping cuál información debe ser considerada como confidencial y cuál como pública, de modo que todas las partes puedan clasificar la información de la manera solicitada y de esta forma colaborar con el desarrollo de las investigaciones propuestas. Para la elaboración de este manual de procedimientos se ha tomado en consideración lo relativo al tratamiento de la información confidencial en el derecho comparado de países tales como Perú, Argentina y México, de modo que a partir de la experiencia observada se logre crear una guía acorde a las necesidades de confidencialidad de todas las partes. Este manual tiene por objeto ofrecer una guía detallada sobre los diferentes documentos y la información considerada como confidencial, por esta Autoridad Investigadora, de modo que exista plena transparencia de los criterios utilizados para segregar la misma en confidencial y pública. Es deseable que todas las partes interesadas aporten la mayor cantidad de información pública en relación al caso. En el presente manual se clasifica la información en las siguientes categorías: pública, confidencial por su naturaleza y confidencial previa justificación suficiente del carácter reservado de la misma. I. Definiciones Para los efectos del presente manual de procedimientos se establecen las siguientes definiciones: Información confidencial: Se podrá considerar información confidencial o de acceso restringido, aquélla que por razones de interés público o particular no puede ser difundida, porque su divulgación implicaría una ventaja significativa para un competidor o tendría un efecto significativamente desfavorable para la persona que proporcione la información o para un tercero del que la haya recibido. Igualmente aquella información cuya divulgación podría ocasionar graves perjuicios a la sociedad, al Estado o a la persona respectiva, como es la concerniente a las negociaciones de tratados y convenios internacionales, seguridad nacional, ideas políticas, estado civil, antecedentes penales y policivos, cuentas bancarias y otras de naturaleza similar, que tengan ese carácter de acuerdo con una disposición legal. Resumen no confidencial: El resumen no confidencial equivaldrá al documento confidencial con la indicación en cada caso de la información que se ha omitido y la justificación correspondiente. Estos resúmenes deberán ser suficientemente explícitos como para que el resto de las partes interesadas tengan conocimiento claro de la información suministrada, para lo cual se podrán usar entre otros medios explicativos: números índices, promedios, gráficos de datos en términos 308

porcentuales, una explicación genérica de los datos aportados, etc. En circunstancias excepcionales, esas partes podrán señalar que dicha información no puede ser resumida. En tales circunstancias excepcionales, deberán exponer las razones por las que no es posible resumirla. Productor nacional: Toda persona física, entidad de hecho o de derecho, pública o privada, partícipe de cualquier forma de actividad económica productiva que actúa en nombre propio o por cuenta ajena, como fabricante panameño de los bienes similares al producto objeto de investigación. II. Marco Legal En las investigaciones antidumping llevadas a cabo por la Dirección General de Defensa Comercial, las partes interesadas pueden aportar información confidencial, tal como se describe en los artículos 86, 53 y 6.5, del Decreto Ley No. 7 de 15 de febrero de 2006, Decreto Ejecutivo No. 1 de 8 de enero de 2009 y del Acuerdo Relativo a la Aplicación del Artículo VI del Acuerdo General sobre Aranceles Aduaneros y Comercio de 1994, respectivamente. III. Responsabilidad del Servidor Público Según las disposiciones contenidas en el artículo No. 87 del Decreto Ley No. 7 de 2006 El servidor público o profesional al servicio del Estado que, por motivo de su cargo o por la prestación de sus servicios, tenga acceso a un expediente de investigación administrativa, deberá guardar la debida reserva y confidencialidad sobre su contenido. La violación a este principio de confidencialidad, será sancionada, según corresponda, con la destitución del cargo, en el caso de los servidores públicos, o con la resolución del contrato, cuando se trate de profesionales al servicio del Estado, sin perjuicio de la responsabilidad civil y/o penal que se amerite. IV. Presentación de la Información A. Forma de presentación de la Información Confidencial: En caso de que las partes presenten información confidencial se requiere el cumplimiento de los siguientes puntos, a saber: Cada página del documento contentivo de la información confidencial deberá estar individualizado con la leyenda INFORMACIÓN CONFIDENCIAL en el margen superior derecho. Justificación del requerimiento de trato confidencial de la información.(ver tabla adjunta) Si las partes aportan información confidencial, deberán acompañar resúmenes no confidenciales de la misma. El resumen no confidencial equivaldrá al documento confidencial con la indicación en cada caso de la información que se 309

ha omitido, su ubicación dentro del documento confidencial y las razones para ello. Los resúmenes deberán ser suficientemente explícitos como para que el resto de las partes interesadas tengan conocimiento claro de la información suministrada. En circunstancias excepcionales, esas partes podrán señalar que dicha información no puede ser resumida, debiéndose exponer las razón de ello. B. Criterios de confidencialidad La Dirección General de Defensa Comercial presenta a continuación una lista contentiva de la clasificación de la información, según los criterios de confidencialidad de la misma, para que toda la información que sea presentada a esta Autoridad deberán ceñirse a la clasificación en la que se encuentre. Este listado se ha dividido tomando en consideración los requerimientos de información a cada parte, que se realizan a través de los respectivos cuestionarios al solicitante, productor nacional, importador y exportador. 1. SOLICITUD DE INICIO (representante de la rama de producción nacional) Tipo de Información Tratamiento Contenido del Resumen no confidencia l Proceso de Confidencial/Co Descripción producción del n Justificación de las producto similar etapas nacional Normas técnicas y de calidad Usos tanto del producto importado objeto de la solicitud como del producto similar nacional, y los sectores usuarios/consumidor Información Pública Información Pública Comentarios La confidencialida d aplicará únicamente cuando el proceso de producción implique alguna patente, secreto industrial, etc. que justifique la necesidad de confidencialida d. 310

Tipo de Información Tratamiento Contenido del Resumen no confidencia l es Productos sustitutos Información Canales de comercialización del producto similar nacional Rangos de precios Importaciones anuales y mensuales en volumen y en valores Principales importadores Costos de nacionalización Importaciones del solicitante Otros productos fabricados por el representante de la rama de producción nacional Otras empresas productoras del producto similar nacional Factores causantes del daño y/o amenaza de daño Estacionalidad Producción nacional total y por empresas Ventas al mercado interno en volumen Ventas al mercado interno en valores mensuales Exportaciones en volumen. Total nacional y por empresas Exportaciones en valores total nacional Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial/Co n Justificación Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Información Pública Información Pública Se requiere un resumen no confidencial que contenga números índices Total anual Comentarios 311

Tipo de Información Tratamiento Contenido del Resumen no confidencia l Importaciones por origen en volumen y valores FOB. Anual y mensual Capacidad de producción nacional y por empresa Total de empleados y masa salarial Estructuras de costos Precios promedio y/o total anual Precios y/o ingresos medios por ventas mensual Estados financieros Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Información Pública Confidencial Por Naturaleza Confidencial Por Naturaleza Participació n de los principales componente s en el costo medio unitario y variaciones de los referidos componente s y del costo medio unitario Totales y/o Promedios anuales 2. PRODUCTOR NACIONAL (producto similar nacional) Comentarios Se requiere que exista un resumen no confidencial Tipo Información de Modelos producidos por la empresa códigos y características Modelos producidos por la empresavolumen de producción Normas técnicas y de calidad Tratamiento Información Pública Confidencial/ Con Justificación Información Pública Contenid o del Resumen no confidenc ial Descripció n genérica Comentarios 312

Tipo Información Proceso producción de de Usos tanto del producto importado objeto de la solicitud, como del producto similar nacional, y los sectores usuarios/consumido res Productos sustitutos Comparaciones entre productos Canales de comercialización Tratamiento Confidencial/ Con Justificación Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Contenid o del Resumen no confidenc ial Descripció n de las distintas etapas Comentarios En casos en que exista algún proceso/patente/sec reto industrial, etc. que lo justifique Producción anual y participación de su producción en el total nacional Información Pública Otros productos fabricados por la empresa Información Pública Ventas al mercado interno en volumen Ventas al mercado interno en valores anual Ventas al mercado interno en valores mensual Exportaciones en volumen Exportaciones en valores anual / mensual Inventarios(Existenc ias) Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Información Pública Información Pública Información Pública Totales 313

Tipo Información de Capacidad de producción Total de empleados y Masa salarial Costos totales Estructura costos de Información sobre beneficios fiscales Ingresos medios por ventas anual Ingresos medios por ventas mensual Lista de precios Causas y razones del daño Tratamiento Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Confidencial Por Naturaleza Información Pública Confidencial/ Con Justificación Confidencial Por Naturaleza Información Pública Confidencial/ Con Contenid o del Resumen no confidenc ial Participaci ón de los principales componen tes en el total y variacione s de los referidos componen tes y del total Participaci ón de los principales componen tes en el costo medio unitario y variacione s de los referidos componen tes y del costo medio unitario Se requiere un resumen no confidenci al que contenga números índices Totales y/o Promedios Se requiere Comentarios 314

Tipo Información de Tratamiento Justificación Contenid o del Resumen no confidenc ial un resumen no confidenci al que contenga números índices Comentarios 3. IMPORTADORES Tipo de Información Modelos importados por la empresa código y características Normas técnicas y de calidad Usos y sectores usuarios de los Productos sustitutos Destinos de los productos importados Comparación entre productos Canales de comercialización Precios de los productos importados y efectos en el mercado interno Condiciones de pago Importaciones mensuales y anuales en volumen y en valores Promedio de los precios Precios mensuales Tratamiento Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial Por Contenido del Resumen no confidencial Promedios Comentarios 315

Tipo de Información Precios por canales de comercialización -anuales Compras internas en volumen Compras internas en valores anuales Compras internas en valores mensuales Ventas al mercado interno en volumen (producto nacional / investigado / no investigado) Ventas al mercado interno en valores anuales (producto nacional / investigado / no investigado) Ventas al mercado interno en valores mensuales- (producto nacional / investigado / no investigado) Existencias (producto nacional / investigado / no investigado) Tratamiento Naturaleza Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Información Pública Contenido del Resumen no confidencial Totales Totales anuales Comentarios 316

4. EXPORTADORES Tipo de Información Producción total nacional y de la empresa Porcentaje de la producción destinada a exportaciones Modelos exportados por la empresa código y características Normas técnicas y de calidad Proceso de producción Capacidad de producción Exportaciones en volumen a Panamá Ventas al mercado interno en volumen Ventas al mercado interno en valores Precios de venta interna Tratamiento Información Pública Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial/Con Justificación Información Pública Información Pública Información Pública Confidencial/Con Justificación Confidencial/Con Justificación Contenido del Resumen no confidencial Descripción genérica de las etapas Se requiere un resumen no confidencial que contenga números índices Se requiere un resumen no confidencial que contenga números índices Comentarios Cuando el proceso de producción implique alguna patente, secreto industrial, etc. que justifique la necesidad de confidencialidad. 317

Tipo de Información Existencias Precios de exportación a Panamá anual Precios de exportación a Panamá mensual Cantidad y valor total de ventas Capacidad de producción, producción efectiva y utilización de capacidad instalada Reporte todas las ventas, transacción por transacción, realizadas a Panamá. Ventas, transacción por transacción, realizadas en su mercado interno. Costos de producción del PI y otros productos para ventas en el mercado interno. Tratamiento Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Confidencial/Con Justificación Confidencial/Con Justificación Información Pública Información Pública Confidencial Por Naturaleza Contenido del Resumen no confidencial Promedios Promedios Promedios Se requiere un resumen no confidencial que contenga números índices Comentarios 318

Proceso: EXAMEN DE LA SOLICITUD Objetivo: Comprobar que la solicitud cumple con los requisitos de forma y fondo 1. Controla aspectos formales de la presentación Controla acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y asociaciones empresariales, el estatuto social, última acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. Controla que toda la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. 2. Controla que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Controla presentación información confidencial Si hubiere información Confidencial Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud, incluyendo: La parte posee suficiente legitimación activa Consta información del tipo específico de elusión que está teniendo lugar NORMATIVA: Reglamento Art. 207 y Anexo III.1. y.2 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero la información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo para respuesta Fin del Proceso 319

Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIONES Objetivo: Investigar el volumen de importaciones, según la solicitud presentada 1. Se realiza un análisis de las importaciones objeto de solicitud, para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información de bases en posesión de la DDC. Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas). Nomenclatura arancelaria. Otras fuentes de información. Importante: Aquella información o datos que el solicitante tenga que presentar y que debe ser suministrada por instituciones públicas podrá considerarse presentada si el solicitante demuestra, con pruebas fehacientes, las gestiones realizadas para su obtención. 2. Se revisa información expediente Descripción detallada del producto importado objeto de elusión. Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios aportados para observar variaciones y evolución. Se registran datos de: Unidad de medida (puede diferir de la del producto objeto de medidas). Divisa y tipo de cambio. Si se informa el uso de alguna metodología de conversión para las cantidades. Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud (el que configura la práctica de elusión). Existencia de posiciones bolsón. 3. Se analiza la clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo a analizar y detectar si el producto importado ingresa (mal o bien clasificado o no) por otras clasificaciones arancelarias Seguimiento evolución de la nomenclatura en últimos tres años a través de nomenclador en papel u online. Registro de fechas de enmiendas Sistema Armonizado. Registro de modificaciones en clasificación arancelaria del producto. Definiciones de la clasificación arancelaria del producto. Sugerido: también serán de utilidad recabar cualquier otra información correspondiente a los productos involucrados, tales como Acuerdos bilaterales, precios de referencia, etc. En estos casos en particular, será relevante la normativa relativa a Reglas de Origen. 4. Comparación datos importaciones del solicitante con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda. No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento que se reciba la información Ir a Actividad 4C 320

Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales. Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a Actividad 5 5. Análisis de las causas de las diferencias Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente: Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, ingreso de productos no objeto de solicitud, desfase de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad 7 Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante. Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias, se procede a enviar una nota al solicitante. Ir a Actividad 6 Importante: En caso de que se trate de productos heterogéneos puede ser necesario adoptar otras alternativas o incluso trabajar con más de una unidad de medida según sea la variable a considerar. 6. Confección Nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación/ratificación de información presentada. Aclaraciones que expliquen las diferencias. Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: debe fijarse una fecha límite de respuesta considerando los plazos expeditos de este tipo de investigación Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis. Si la información no es la requerida. nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del Proceso Proceso: CUESTIONARIO, CONFECCIÓN, ENVIO Y RECEPCIÓN DE RESPUESTAS Objetivo: Elaborar y remitir cuestionario de información a las partes en la investigación 321

1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el expediente en curso. Información de investigación original. Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países. Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial. Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector. Otras fuentes de información. 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correo electrónico, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas. El AL completa aspectos formales e información estándar Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correos electrónicos de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas. Se pre editan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes. 4. Se convoca a las partes residentes en Panamá a las reuniones de cuestionarios (productores, importadores y exportadores) A partir de la base confeccionada en Actividad 2 se elabora la lista de las partes convocadas a cada reunión. Se define una fecha (día/hora) para las distintas convocatorias Se revisa la disponibilidad de sala. Se revisa la disponibilidad de personal. Se elaboran las notas de invitación a la reunión. Se envían las notas de invitación a la reunión. Se hace seguimiento de su recepción. OPTATIVO 5. Se realizan las reuniones Se entregan las fotocopias de los cuestionarios a las partes. Se entregan folletos institucionales y fotocopia de normativa. Se explican los procedimientos y conceptos principales de la investigación por elusión Se clarifican puntos centrales de la investigación a efectos de su correcta inclusión en la versión final de los cuestionarios Si no existen aspectos que precisen definición se concluye la reunión Ir a actividad 5 322

Si existen aspectos que precisan definición y pueden resultar controversiales: Se definen en la reunión. Se registran en un acta que será firmada por los presentes. Se entrega copia del acta a las partes asistentes. Se incorpora el acta al expediente. Se concluye la reunión Ir a actividad 5 OPTATIVO 6. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL. Se efectúa revisión por la coordinación. Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel. Se incorpora los cuestionarios originales al expediente. Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel, sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico. Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario. Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos. 7. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios. Se realiza el envío. Se incorpora copia de notas enviadas al expediente. Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia. Importante: En el caso de los cuestionarios es especialmente importante efectuar un seguimiento de su recepción e intención de respuesta. Ello permitirá una mejor gestión de los tiempos y de los recursos humanos a asignar. 8. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo compatible con los restantes plazos de la investigación (según el caso se evaluarán prórrogas) 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente. Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas. Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información. Se realiza el chequeo confidencialidad (resumen público, justificación). Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad 323

Se envía nota. Se folia e incorpora copia de la nota al expediente. Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa. Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta podrán no considerarse en la etapa preliminar del procedimiento (en el caso de que exista una fase preliminar y una definitiva). Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO DE CUESTIONARIO Objetivo: Verificar que la información en los cuestionarios es correcta 1. Se reciben cuestionarios de las partes Se identifica el Expediente al que se incorporarán. Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información. Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso. Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo. 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información. Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información. 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta. Distribuye fotocopias de los Cuestionarios al AE. Carga información digital en expediente digital. 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL/AE revisan conjuntamente: 324

Cuestiones de producto. Volumen y valor de las exportaciones Razones que puedan justificar el cambio en el comercio (por ejemplo el envío de partes para su ensamblaje en Panamá) En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido. Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta. Pasa al abogado los errores y omisiones detectados. 6. Elaboración y envío de notas AL elabora la versión final de las notas. AE revisa las notas y da el OK. AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con plazos otorgados. Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso Proceso: VERIFICACIONES Objetivo: Evaluar in situ la información suministrada por las partes en la investigación 1. Se decide la verificación in situ de la información aportada por las partes para: Evacuar pruebas solicitadas por las partes. Corroborar información que el equipo de la DDC considere necesario. 2. Con antelación suficiente se definen las empresas y variables a verificar (variables básicas, clave o de comportamiento atípico) Se define qué partes serán verificadas: Exportadores. Importadores. Se define para cada una de las partes el listado preliminar de variables a verificar a partir de cuestionarios, agenda de la investigación y otras fuentes documentales. 3. Se definen fechas de las verificaciones Se establece comunicación con las empresas para informar de la intención de verificar y para anticipar fechas probables y posibles variables a verificar. Con fechas estimativas los coordinadores definen un cronograma de verificaciones tomando las consideraciones logísticas necesarias. Se envía nota a las empresas con las fechas propuestas. Si aceptan la fecha propuesta Cuando se vayan a verificar exportadores además de la conformidad de las empresas se deberá notificar al gobierno del país exportador y obtener su consentimiento. Si no aceptan las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una nueva 325

fecha. Si aceptan las fechas propuestas: Adelantarle a la firma la documentación, registros, listados analíticos, papeles de trabajo, etc., que serán requeridos respecto de cada uno de los temas a verificar. Ir a actividad 4 4. Aspectos logísticos de las verificaciones Se preparan aspectos logísticos, a saber: Pasajes, alojamiento, vehículo, seguros. Documentación personal, credenciales. Si serán verificados exportadores se agrega: Visas, pasaportes, seguros médicos y de viaje. Traductores de ser necesarios. 5. Preparación Verificaciones El equipo técnico verificador prepara material que llevará a las verificaciones (cuestionarios, papeles de trabajo, archivos digitales, normativa, etc.). El equipo técnico verificador lista variables y temas a verificar: Se prestará especial atención a inconsistencias, información incompleta, datos controvertidos, variables que pueden resultar críticas para la investigación. Se definirán prioridades para la verificación de las distintas variables. 6. Se realiza la verificación in situ Al inicio de la verificación, se habla con los responsables de la empresa, a efectos de explicarles los objetivos y alcances de la tarea y obtener la mayor información posible sobre las fuentes documentales, registros y metodologías utilizados en la preparación de la información suministrada a la DDC, con base en los cuales el verificador decidirá los procedimientos a utilizar. Si bien cada variable tendrá un soporte documental específico las fuentes documentales se clasifican en: Fuente documental principal: se aplica a aquellas variables en que existe un soporte documental con validez legal, al que se remitirán los procedimientos de verificación (facturas, libros rubricados, declaraciones juradas de impuestos, etc.). Otras fuentes documentales habitualmente utilizadas por las empresas: se refiere a aquellos soportes que de no existir una fuente documental principal, pasan a revestir tal carácter; en cambio, de existir dicha fuente documental principal, se requiere su confrontación a efectos de determinar su confiabilidad. Otras fuentes documentales: se refiere a soportes que brindan información complementaria, generalmente sobre aspectos parciales del tema a considerar y cuya utilización deberá ser evaluada en cada caso. El equipo verificador confecciona un acta de la verificación. En dicha acta se deberá hacer constar, en caso de corresponder: Información que no pudo ser verificada por no haberse suministrado los elementos necesarios. 326

Información que la firma remitirá con posterioridad a la DDC. Nueva información relevada. Información sobre la que surgieron diferencias de la verificación practicada. El acta de la verificación es firmada por los presentes en la misma. Se entrega copia del acta a los representantes de la firma. 7. Se confecciona el Informe Técnico de Verificación (ITV) El equipo verificador confecciona el informe (incluye datos de la verificación, alcance u objetivos, resultados y conclusiones). AL aspectos legales y de producto. AE aspectos económicos y contables. Los coordinadores corrigen los ITV. Luego de pasadas las correcciones se editan y tratan según documentación de referencia Manejo de Informes. Fin del Proceso Proceso: ACCESO AL EXPEDIENTE Y TOMA DE VISTA SUBVENCIONES Objetivo: Autorizar el acceso al expediente no confidencial al solicitante 1. Se recibe una solicitud de consulta del expediente no confidencial: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ. Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (lugar donde esté el expediente, horario del personal, disponibilidad de sala, etc.) Ir a Actividad 3 Se envía copia de la solicitud recibida de consulta del expediente no confidencial al registro. Si el solicitante propone una fecha (día/hora) para que se le muestre el expediente Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se revisa la disponibilidad para mostrar el expediente no confidencial en la fecha propuesta ya se ha agendado el acceso de alguna otra parte interesada? la sala de toma de visitas está disponible? En caso de haber disponibilidad, se responde por escrito confirmando la fecha (día/hora) propuesta por el solicitante 327

Si no hay disponibilidad, se responde por escrito informando de ello, incluyendo por cual de las dos razones arriba expuestas no se puede dar acceso, y se propone una fecha (día/hora) para el acceso Se debe proponer una fecha dentro de los 5 días laborables siguientes a aquel en que se recibió la solicitud Si no hay disponibilidad dentro de ese plazo de 5 días, se responde por vía escrita proponiendo una hora en el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad. Si el solicitante no propone una fecha para la visita Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se revisa la disponibilidad para mostrar el expediente no confidencial: Se ha programado el acceso de alguna otra parte interesada? La sala de toma de visitas está disponible? Si hay disponibilidad, se responde por vía escrita proponiendo una fecha dentro de los 5 días laborables siguientes a aquel en que se recibió la solicitud. Si no hay disponibilidad dentro de ese plazo de 5 días, se responde por vía escrita proponiendo el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad. La fecha y hora para la muestra del expediente no confidencial se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. Ir a actividad 3 3. El funcionario a cargo del expediente no confidencial debe examinar y cerciorarse que la información en el mismo está puesta al día. Si no fuese así, debe incluir la información no confidencial recibida hasta ese día. Ir a actividad 4 4. El funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a qué parte representa en el procedimiento). El funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento de reconocimiento de acceso al expediente no confidencial (deberá contener el nombre completo, firma para la que trabaja y a qué parte representa en el procedimiento de que se trate). Cuando quien se persone haya acabado de consultar el expediente no confidencial, se pedirá que firme el documento de reconocimiento de acceso al expediente no confidencial y se anotará qué documentos ha fotocopiado. Fin del Proceso Proceso: ACLARACIÓN DE CONSULTAS REALIZADAS POR LAS PARTES (FORMAL E INFORMAL) SUBVENCIONES Objetivo: Aclarar consultas de las partes sobre temas en el expediente no confidencial 1. Se recibe una solicitud de consulta del expediente no confidencial (procedimiento, cuestiones metodológicas, ambigüedades o malas interpretaciones, etc.): Por vía oral (teléfono, etc.) In situ. Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 328

2. Se corrobora que la consulta venga de una parte autorizada Si la persona que requiere la información está acreditada en el expediente o bien cuenta con una autorización de la parte. Ir a actividad 3 Si la persona que requiere la información no está acreditada en el expediente o bien no cuenta con una autorización de la parte Se informa al solicitante que no se puede acceder a lo solicitado. 3. Se responde la consulta solicitada Si la consulta se formuló por vía oral se evalúa: Si se refiere a cuestiones sustantivas: Se responde por la misma por vía que la consulta será respondida a la brevedad y se solicita a quien efectuó la consulta que en paralelo la envíe por vía escrita. De acuerdo con el tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en qué plazo lo hará. Se envía un correo como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la fecha de respuesta. Recibida la consulta por escrito, el personal responsable elabora una nota con la respuesta y la envía al solicitante. Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente. Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta Se responde por la misma por vía al solicitante. Acto seguido se envía un correo como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la respuesta brindada. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Si la consulta se formuló in situ: Si se refiere a cuestiones sustantivas Se evalúa la disposición para brindar una respuesta en el momento. Se brinda respuesta en forma oral y/o escrita dejando un registro a través de un acta. Incorpora copia del acta al expediente. Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta Se responde por la misma vía al solicitante. Acto seguido se envía un correo como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la respuesta brindada. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Si la consulta se formuló por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) Si se refiere a cuestiones sustantivas De acuerdo con el tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en qué plazo lo hará. 329

Se envía un correo o fax donde se haga referencia a la consulta y a la fecha de respuesta. El personal responsable elabora la respuesta y la envía al solicitante por vía escrita. Incorpora copia al expediente. Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta Se responde por la misma vía al solicitante. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Proceso: ACREDITACIÓN SUBVENCIONES Objetivo: Reconocer y acreditar a las partes interesadas, en la investigación 1. Las partes solicitan acreditación en una investigación: Si la solicitud se formuló por vía oral, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita. No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita 2. Se recibe la solicitud de acreditación por vía escrita Para cualquier solicitud: Recibe la documentación, controla que la documentación se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del representante o apoderado en su caso, que se haya constituido domicilio. En caso de presentar fotocopias, que las mismas se encuentren autenticadas y, si corresponde, la documentación adjunta. Si la documentación está en orden pasa al AL Ir a actividad 3 Si no cumple requisitos, indica que sea completada / adjuntada la información faltante y devuelve la documentación a quien la presentó, con las salvedades respectivas 3. Si la solicitud fue formulada por un representante de una empresa: Se solicita constancia del registro de la empresa en la dependencia pertinente o ante escribano público. En la misma debe constar tipo societario, fecha de inscripción, actividad principal, etc. Se solicita constancia de identidad de la persona a acreditar. Si se trata de una firma unipersonal o bien consta en las actas constitutivas de la firma la facultad de quien solicita la acreditación para ejercer las acciones involucradas en una denuncia de subvención, se procede a otorgar la acreditación previa revisión de la documentación presentada. Ir a actividad 5 Si no se trata de una firma unipersonal o bien la persona que solicita acreditación no aparece facultada para las acciones mencionadas Se le solicita un poder de quien tenga mandato en la firma. Se examina la corrección formal del poder y los datos expuestos. Ir a actividad 5 330

4. Si la solicitud fue formulada por una Cámara Se solicitan estatutos de la Cámara. Se comprueba la facultad de la cámara para participar en procedimientos de subvención. Se solicita constancia de identidad de la/s persona/s a acreditar. Se comprueba su pertenencia a la citada Cámara Ir a actividad 5 5. Si toda la documentación es correcta, se da conforme a la documentación presentada. Ir a actividad 6 Si no cumple los requisitos, se especifican los requerimientos faltantes y se indica que presente la solicitud de acreditación. Ir a actividad 2 6. En todos los casos el funcionario a cargo del expediente responde por escrito confirmando el otorgamiento de la acreditación. El funcionario a cargo deja registradas las acreditaciones en el expediente electrónico y en el expediente en papel. Importante: En todas las ocasiones, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento). Fin del Proceso Proceso: MANEJO DE EXPEDIENTES SUBVENCIONES Objetivo: Iniciar una investigación sobre una subvención vigente 1. Se inicia una investigación anti subvención Registra en el SISTEMA el ingreso del expediente y de la documentación. Consigna, además: tema, extracto, causante, plazo de vencimiento del expediente, etc. Se asigna un número al expediente. (Puede ser un procedimiento automático por Sistema) Emite la CARÁTULA DE EXPEDIENTE por sistema o bien se confecciona un documento que funcione como carátula con toda la información básica. Se notifica a todos los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se inicia Agenda del expediente. La agenda del expediente debe permitir a los técnicos la consulta del Estado y Plazos de la investigación. NORMATIVA Conformación del expediente administrativo según el Reglamento art. 44. 2. Se crea el expediente en papel Se crea una carpeta del expediente con el número asignado y todos los datos asociados Se incorpora CARÁTULA DE EXPEDIENTE y la presentación recibida. Se Folia el original de la presentación (sello y número en cada foja). A medida que se agregue nueva información la misma se incorporará al expediente con su correspondiente número de fojas. Se utilizarán todas las carpetas necesarias a efectos de facilitar el manejo de la información. Si existiera información confidencial se crea una carpeta para la versión confidencial del 331

expediente La información confidencial se colocará desglosada en esta carpeta y en cada hoja se identificará claramente su carácter (ej.: sello con tinta roja). Esta carpeta funcionará como versión confidencial del expediente. La información presentada de forma electrónica debe tener su correlato en papel para ser agregada al expediente. El expediente se archiva siguiendo procedimientos estándar. Sólo podrán ingresar al espacio físico destinado al Depósito del Archivo las personas autorizadas. Sugerido: Se recomienda crear un expediente de trabajo que quedará en poder de los técnicos. El AL será responsable de mantenerlo actualizado enviando fotocopias de toda nueva información que ingrese. Para una rápida identificación visual el expediente original y el expediente de trabajo tendrán carpetas de colores distintos. Importante: Se puede optar por manejar un único expediente o trabajar con un expediente original y un clon, de modo que siempre quede una copia del expediente en el organismo mientras el original se halle en trámite en otras dependencias. 3. Se crea el expediente electrónico Se crea una carpeta electrónica del expediente con el número asignado. El formato debe estar estandarizado. Se incorpora toda la información recibida hasta el momento en formato digital. El nombre de los archivos deberá identificar el tipo de presentación (ej.: Presentación inicial ), o bien, si es una parte, a la parte que realiza la presentación, el objeto y la fecha de la misma (ej.: Cámara Textil-Producción Nacional -12-8-08) Se crea (y luego se actualiza) una planilla de INFORMACION CONFIDENCIAL (.doc o.xls) Se autoriza el acceso al expediente electrónico a los miembros del equipo técnico. Ir a Actividad 5 Si existe información presentada en papel sin correlato electrónico (por ej. un catálogo en papel) se procede a su digitalización siempre que sea información relevante. Ir a Actividad 4 4. Digitalización del expediente Se digitaliza la información del expediente (ya foliada) A efectos de salvaguardar la documentación del excesivo manipuleo, recuperar la información en forma ágil y rápida y facilitar el acceso a la información a las partes se procederá a la digitalización de toda la información que integra el expediente, la que se haya presentado sólo en formato papel así como la que tenga archivo digital asociado. OPTATIVO Importante: El proceso de digitalización debe permitir la restauración al soporte papel y debe efectuarse sin deterioro de la forma original, sin alterar su esencia, a través de medios técnicos concebidos para tal fin (ej. Escáner). Lo ideal es que todo el expediente posea una versión digital en un formato que habilite el trabajo de los técnicos (.xls,.doc,.txt, etc.) sea el copiado, pegado, cálculos, etc., así como un formato de consulta con el foliado, fechado y sello oficial (por Ej..pdf). 332

5. Confección Índice electrónico del expediente Elaborar índice de toda la información del expediente. Mantenerlo actualizado: debe contar con entradas cronológicas, temáticas, etc. de modo de poder ubicar la información en forma ágil y rápida. 6. Acceso al expediente Si se trata del equipo técnico o funcionarios del organismo se utilizan procedimientos internos de acceso. Al estar fuera de su lugar de archivo habitual, el expediente debe quedar siempre en manos de un responsable identificado. Si se trata de partes, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento) y seguirá el procedimiento de referencia. Fin del proceso Proceso: COMUNICACIÓN CON TERCEROS SUBVENCIONES Objetivo: Informar a terceros sobre la investigación que se realiza 1. Se define la necesidad de efectuar una comunicación con terceros a saber: Partes acreditadas en la investigación. Organismos técnicos a los que deba pedirse colaboración, peritajes o definiciones técnicas. Otros organismos proveedores de información. 2. Se elabora comunicación a enviar Se define el documento tipo de acuerdo al tipo de comunicación En la comunicación se debe incluir: Antecedentes de la investigación. Qué se pregunta. Con qué objeto o para qué. Con qué plazo se requiere la respuesta. Referencias normativas. Datos de los responsables técnicos que recibirán la información y a los que podrá consultarse en caso de dudas. Si la información debe proveerse en formatos específicos (papel, digital, formato de archivos). 3. Se envía la comunicación Se envía la comunicación por medios oficiales. Si el receptor es un organismo oficial Se obtiene recibo de recepción por parte de la mesa de entradas o área específica. Si el receptor es una parte acreditada 333

Se obtiene notificación o acuse de recibo firmado por persona autorizada. Importante: Puede adelantarse por correo la comunicación y/o solicitud de información si Ello permitiere agilizar los plazos. 4. Incorporación de registros de comunicación y seguimiento Si la comunicación no involucra una respuesta en un plazo específico Se incorpora al expediente la constancia del envío y recepción de la comunicación de información. Si la comunicación involucra una respuesta en un plazo específico Se agenda la fecha pactada de respuesta. Si cumplido el plazo llega la respuesta: se revisa la misma. Si es satisfactoria se da aviso de conformidad. Si no se realiza el reclamo por escrito. Si no llega la respuesta cumplido el plazo se efectúa el reclamo de la misma por nota. Fin del Proceso Proceso: INCORPORACIÓN INFORMACIÓN SUBVENCIONES Objetivo: Incorporar al expediente la información recibida de diversas fuentes 1. Se recibe información (pública o confidencial) para incorporar a un expediente Se identifica el Expediente al que se incorporará información. Se corrobora que la información provenga de una parte interesada, su apoderado o letrado patrocinador, o bien de entidad acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información. Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital y que ambas coincidan. Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso. Si no se cumplen se rechaza la información indicando el motivo. 2. Se corrobora la información a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas, y, si corresponde, la documentación adjunta Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial se analiza si corresponde otorgarla y bajo qué condiciones: Se pide confidencialidad para información que es considerada como pública? 334

Si la respuesta es afirmativa se rechaza el pedido de confidencialidad. Se explica el motivo al presentante. Se pide confidencialidad para información que por su naturaleza es aceptada como confidencial? Si la respuesta es afirmativa se acepta en principio el pedido de confidencialidad y Se revisa que esté acompañada del resumen público correspondiente. De no tener resumen se rechaza la información y se solicita nueva presentación con resumen adjunto. Se pide confidencialidad para información que puede aceptarse como confidencial cuando existan causas especiales que lo justifiquen? Si la respuesta es afirmativa se acepta en principio el pedido de confidencialidad y Se revisa que esté acompañada de una justificación y del resumen público correspondiente. De no tener alguno de los dos requisitos se rechaza la información y se solicita nueva presentación con resumen y justificación. NORMATIVA: ASMC art. 12.4, Reglamento art. 53 y 54, Decreto Ley 7 art. 86 y 87 4. Se procede a la foliación y se agrega al expediente Foliado de la información recibida Si existe información confidencial se desglosa la misma y se agrega al expediente correspondiente. La información confidencial debe ser identificada como tal de modo claro y visible. Ir a actividad 5 Se incorpora información al expediente. Se analiza si se debe responder o dar conforme a la información recibida. Si no se requiere ninguna respuesta: Se actualiza el expediente electrónico. Se actualiza el índice del expediente. Se notifica al resto del equipo técnico. Si se requiere respuesta o acción Ir a actividad 5 5. Chequeo de información que requiere respuesta, nota y conforme AL avisa al AE del equipo técnico que debe revisar/responder información, e indicar plazo de respuesta Cuando no se trata de información confidencial Se elabora respuesta. Se emite nota en plazo convenido. Cuando se trata de información confidencial Se analiza justificación del pedido y/o corrección del resumen público así como de los motivos, si hubiere, para no poder mejorar el resumen. Se emite nota en plazo convenido dando el conforme o bien solicitando rectificación o retiro de la información. 335

En la nota se debe solicitar a la parte que subsane la deficiencia en un plazo perentorio de 5 a 10 días, o bien, desista de su presentación o autorice su incorporación al expediente como información no confidencial. Se envían notas Se incorporan notas al expediente Importante: Los resúmenes públicos deberán ser suficientemente claros como para que el resto de las partes interesadas tengan conocimiento de la información confidencial suministrada y así poder ejercer su derecho de defensa. Por su parte, la justificación debe ser suficiente para obtener el trato confidencial. Siempre debe existir un acto administrativo, justificado, aceptando o rechazando la información confidencial. Fin del Proceso Proceso: NOTIFICACIONES SUBVENCIONES Objetivo: Notificar a terceros sobre la investigación cumpliendo con las normas vigentes 1. La notificación a terceros, en algunas de las instancias de la investigación debe realizarse en tiempo y forma. Ello incluye notificaciones a: País/es exportadores. OMC (vía la Misión Permanente de Panamá en Ginebra). 2. Antes del inicio de la investigación y ante una solicitud debidamente documentada Notificar al gobierno del país exportador que se ha recibido una solicitud debidamente documentada. Aunque no lo requiera el ASMC, se puede incluir una copia de la versión pública de la solicitud NORMATIVA: art. 22.1 ASMC; Reglamento art. 76 3. Al realizar el inicio de la investigación: notificación y aviso público de la resolución Notificar la apertura a la OMC (Comité sobre Subvenciones y Medidas Compensatorias). Notificar la apertura al/a los país/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. Dar el traslado solicitud de inicio según normativa. Límite de plazo: 10 dc NORMATIVA: Reglamento arts. 61, 83 y 84, y ASMC arts. 22.2 y 22.3 4. Cuando se realiza la determinación preliminar Notificar a la OMC (Comité sobre Subvenciones y Medidas Compensatorias). Notificar al/a los país/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. NORMATIVA: arts. 22.1, 22.1 y 22.3 ASMC 5. Antes de la realización de la audiencia 336

Notificar la realización de la audiencia al/a los país/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. Notificar a otras partes interesadas Límite de plazo: no menos de 7dc antes de la fecha de audiencia final NORMATIVA: Reglamento art. 111 6. Antes de la aplicación de medidas finales Notificar a la OMC (Comité sobre Subvenciones y Medidas Compensatorias). Notificar al/a los país/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. NORMATIVA: art. 22.5 ASMC Fin del Proceso Proceso: SOLICITUD DE AUDIENCIAS POR PARTES SUBVENCIONES Objetivo: Atender solicitud de audiencia, realizada por alguna de las partes 1. Se recibe una solicitud de audiencia de alguna de las partes participantes en la investigación: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc. 2. Si la solicitud se formuló por vía oral y/o in situ, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita, indicando el/los temas de interés para el solicitante. No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita Se recibe la solicitud por escrito. Se envía copia de la solicitud recibida de audiencia al registro. El equipo técnico evalúa la pertinencia o conveniencia de dar audiencia en esa etapa del procedimiento así como los temas de consulta. Si no se ha considerado pertinente otorgar la audiencia Se rechaza el pedido y se informa de esta circunstancia al solicitante por nota. En la justificación se informa de los motivos de dicha negativa indicando si la misma debe ser solicitada en otra etapa y/o si los temas son pasibles o no de ser tratados en este tipo de audiencias. Se incorpora copia de la nota al expediente. 3. Se otorga audiencia a las partes Si se ha considerado pertinente otorgar la audiencia: Si el solicitante propone una fecha (día/hora) Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al 337

Director. Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta. Debe convocarse a alguna otra parte interesada? El espacio físico está disponible? En caso de haber disponibilidad, se responde por escrito confirmando la fecha (día/hora) propuesta por el solicitante. Si no hay disponibilidad, se responde por escrito informando de ello, y se propone una fecha (día/hora) para la reunión. Si el solicitante no propone una fecha para la visita: Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se revisa la disponibilidad Debe convocarse a alguna otra parte interesada? El espacio físico está disponible? Se responde por vía escrita proponiendo una fecha. La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. Ir a actividad 3 El equipo técnico analiza los temas de consulta propuestos por el solicitante y, de ser Preciso,elaborar un documento de trabajo para la reunión y un resumen del expediente. Fin del Proceso Proceso: MANEJO DE INFORMES SUBVENCIONES Objetivo: Elaborar informe sobre la investigación realizada 1. El equipo técnico ha confeccionado la versión final (corregida y revisada) de un informe técnico correspondiente a alguna de las etapas de la investigación 2. Se ordena la edición del Informe El responsable técnico y/o coordinador avisa al editor que el informe deberá ser editado. En la comunicación se debe incluir: Datos que identifican la investigación (Nº expediente, producto, etc.). Con qué plazo se requiere la edición. Ubicación de los archivos digitales (Server, ruta, etc.). Existencia de información confidencial (claramente indicada en los informes con un formato específico y listado en un archivo específico). Otras observaciones. 3. Se realiza la edición del Informe Si existe información confidencial: Se edita Versión Confidencial (VC) completa del informe para circulación interna Se realiza la edición. Se coloca el número de informe, fecha y seguido, DOCUMENTO DE TRABAJO, INFORMACIÓN CONFIDENCIAL. Se controla el índice del informe y la numeración de las páginas. 338

Se imprime el original de la VC. Ir a actividad 4 NORMATIVA: ASMC art. 12.4, Reglamento art. 53 y 54, Decreto Ley 7 art. 86 y 87 Si no existe información confidencial: Se edita versión completa del informe Se realiza la edición. Se coloca el número de informe y fecha. Se controla el índice del informe y la numeración de las páginas. Se imprime el original. Ir a actividad 5 4. Edición, Fotocopia e Incorporación de Informe con información confidencial Para la versión confidencial del informe Se realiza una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar toma de decisión. Se realiza una fotocopia para el equipo técnico. Se controlan las fotocopias y el armado de juegos. Se guarda el original en archivo de acceso restringido. Se eleva el memo al Directorio y distribuye los ejemplares fotocopiados (véase Proceso nuevo y Copias de informes y memos). Para la versión pública del informe: Se edita Versión Publica (VP) completa del informe para circulación externa e incorporación al expediente Se puede realizar la edición remplazando la porción confidencial con asteriscos (***). Se imprime el original de la VP. Se fotocopia Versión Publica (VP) completa del informe Se realizan fotocopias para envío a otros organismos implicados. Se reserva original para incorporación al expediente. Ir a actividad 6 5. Fotocopia e Incorporación de Informe sin información confidencial Se realiza una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar toma de decisión. Se realizan una fotocopia para el equipo técnico. Se reserva original para incorporación al expediente. 6. Circulación e Incorporación de Informe Se envía una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar la toma de decisión. Se adjunta un MEMO donde se mencione: Se solicita la devolución de comentarios y correcciones el día X, para su incorporación al expediente el día X. Se envía una fotocopia VP a cada Organismo implicado con nota de acuse de recibo. 339

Se incorpora el original al expediente. OPTATIVO: Luego de editada la versión definitiva del informe, la versión digital puede convertirse a formato de archivo de tipo.pdf para su incorporación al expediente electrónico y la toma de vista online. Fin del Proceso Proceso: NOTAS EMISIÓN Y RECEPCIÓN SUBVENCIONES Objetivo: Elaborar y remitir notas respondiendo a solicitudes formuladas por las partes 1. Emisión notas de prevención y prórroga a solicitante y de solicitud información adicional Se define la necesidad de enviar una nota a alguna de las partes participantes de un expediente. Se corrobora que la información necesaria de las partes esté cargada en un listado en el expediente o agenda. Se incorpora la información común a todas las notas: Membrete / fecha / lugar. Nº de expediente DDC y/o Nº de expediente MICI Producto Investigado. Práctica. Origen investigado. Remitente. 2. Confección de notas a enviar Si es una nota que concierne sólo a cuestiones jurídicas: El AL selecciona la plantilla a enviar. El AL confecciona la nota a enviar. El CL revisa y firma la nota a enviar. Si es una nota cuyo contenido concierne al área económica: El AE selecciona la plantilla a enviar. El AE confecciona la nota a enviar. El AL completa aspectos formales de la nota. El CL revisa y firma la nota a enviar. El CE revisa y firma la nota a enviar. Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad, así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos. 3. Envío nota Las notas se envían por correo oficial con aviso de recibo. Se guarda registro del comprobante de envío y recepción. Se incorporan registros al expediente. 4. Se procede a la foliación y se agrega al expediente 340

Foliado de la/s nota/s enviada/s. Se incorporan notas al expediente. 5. Seguimiento de notas Se realiza un seguimiento de las notas enviadas A través de llamados telefónicos y/o correos electrónicos a los receptores. A través de registros de recibido del correo utilizado. Se dejan registradas en un archivo del expediente las acciones de seguimiento. Si la nota solicita información con plazo de vencimiento: El día previo al vencimiento enviar un recordatorio por correo electrónico. Al vencimiento emitir una nota previniendo el vencimiento de plazo y la no recepción de la información o bien requerir nuevamente la información solicitada. 6. Recepción de respuestas Las respuestas al ser recibidas deben ser foliadas e incorporadas al expediente. Las respuestas en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Las respuestas recibidas se circulan al equipo técnico. Si no ameritan revisión o respuesta. Si ameritan chequeo o respuesta: Se realiza el chequeo y/o se elabora respuesta. Se confecciona nota de respuesta. Se envía nota de respuesta. Se folia e incorpora copia al expediente. Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta pueden no considerarse en la etapa preliminar del procedimiento. Fin del Proceso Proceso: ELABORACIÓN DE INFORMES TÉCNICOS SUBVENCIONES Objetivo: Elaborar informe técnico sobre la investigación realizada 1. El equipo técnico debe confeccionar el informe técnico correspondiente a alguna de las etapas de la investigación Al inicio de cada etapa el equipo técnico del caso repasa el estado y temas de la agenda de la investigación y decide en conjunto que opciones metodológicas y estrategias de investigación Durante la confección del IT el equipo técnico irá resolviendo los temas en la medida de lo posible y sopesará su impacto en el informe Los temas pendientes y nuevos temas que no se hayan resuelto en una etapa anterior deben registrarse para su resolución o desestimación en la siguiente etapa 2. Se corrobora que la información de una etapa sea la mejor disponible El AL envía a las partes en cada etapa de la investigación las notas donde se informa sobre 341

la fecha límite de recepción de la información que se utilizará en cada informe técnico Controla que los últimos escritos, previos a la fecha de cierre para cada informe, se hayan incorporado. Revisa y actualiza el Índice Revisa y actualiza el listado de información confidencial (el otorgamiento de la información solicitada como confidencial tiene que estar resuelto para poder utilizarla en la etapa correspondiente) Importante: Con la información adicional que se incorpore al expediente en forma posterior a la fecha de cierre correspondiente a cada informe técnico, se hará una síntesis o fotocopia para conocimiento la Autoridad al momento de su dictamen, ya que no pudo entrar para la confección del informe. 3. Se establece cronograma del Informe El equipo técnico (coordinadores y técnicos) de cada caso acuerda un cronograma de entregas y circulación para todas las correcciones de un informe El cronograma se registra en un documento y se circula entre los miembros del equipo 4. Precondiciones para confeccionar el Informe Se cargan las plantillas estándar para el informe técnico que corresponda (.doc,.xls, etc.) Se revisa que la información de organismos externos a la DDC lleguen en tiempo y forma para ser incorporadas al informe OPTATIVO: Se sugiere elaborar un archivo de Agenda de investigación, con comentarios relevantes para las próximas etapas (dependiendo de la etapa: para los cuestionarios, en el ITPA; para verificaciones, conferencias o audiencias, en el ITDP; o los argumentos presentados por las partes que deben ser contestados por la DDC en el siguiente Informe Técnico). Aquellos temas sin definiciones definitivas en un Informe Técnico se incorporan a esta agenda, que se deberá controlar en la etapa siguiente para realizar el Informe correspondiente. 5. Confección del informe / AL Procesa toda la información cualitativa aportada en esa etapa del procedimiento Desarrolla una sección de producto incluyendo la correcta definición del Producto Importado objeto de solicitud y de producto similar nacional Confecciona una tabla resumen con controversias en torno al producto Expone de modo ordenado los antecedentes de la investigación y hace la descripción de las actuaciones Expone de modo ordenado los argumentos presentados por las partes Confecciona el glosario de cada informe Consulta de grupos especiales en puntos donde existan interpretaciones controvertidas 6. Confección del informe / AE Procesa toda la información cuantitativa aportada en esa etapa del procedimiento para el cálculo de la cuantía de la subvención incluyendo: 342

Sobre si los programas investigados constituyen subvenciones específicas Sobre qué programas cubiertos por la investigación han sido utilizados por los exportadores Cálculo, por exportador, de la cuantía de la subvención para cada uno de los programas usados Procesa toda la información cuantitativa aportada en esa etapa del procedimiento para el análisis de daño incluyendo consolidación y confección de: Resumen del régimen arancelario que le ha correspondido al producto importado en los últimos tres años y las modificaciones arancelarias a las que estuvo sujeto. Cuadros de importaciones por producto e importador (volumen y precios FOB). Cuadros básicos del mercado: Comparación precios (PSN y PI colocado en el mercado interno). Consumo aparente (Evolución, participación). Cuadros de variables de la industria por empresa y rama (condición de la industria doméstica). Evaluación de la necesidad de calcular margen de daño Efectúa el análisis de causalidad entre la subvención y el daño. 7. Revisión del informe por el AL Revisa aspectos formales Revisa que los términos utilizados sean los adecuados para la etapa (Ejemplo: investigado no antes de la apertura-, denunciado -para todos los informes-, etc. Controla si el contenido es público o confidencial y toma los recaudos del caso Una vez corregido por el CL, el AL incorpora las correcciones sugeridas con un formato de subrayado Una vez editado e impreso el informe, debe controlar que el original tenga claramente identificada la información confidencial (VC) y en caso de que se trate de la VP, que la misma haya sido reemplazada por asteriscos 8. Revisión del informe por el AE Revisa los números por última vez, buscando inconsistencias y cotejando algunos datos clave con la fuente primaria de información Revisa variaciones o participaciones al azar o aquellas que parezcan atípicas. Deberá ver todos los cuadros, incluyendo los de costos y los de análisis de balances Al terminar el informe borra todos archivos de trabajo digitales que fueron provisorios y las bases no definitivas o bien los pasa a una carpeta borrador. NUNCA dejarlos en la carpeta de cada Informe. Una vez corregido por el CE el AE incorpora las correcciones conceptuales sugeridas con un formato de subrayado así como las de otro tipo para ello revisa: Cuadros Texto central Anexo Metodológico Una vez editado e impreso el informe, debe controlar que el original esté completo 343

9. Revisión del informe por el CL Revisa la confidencialidad de todo el informe y controla que los puntos centrales del informe estén referenciados al expediente (con Nº de fojas) o bien indique la fuente si se trata de información de fuentes oficiales o reconocidas Revisa que los términos utilizados sean los adecuados para la etapa (Ejemplo: investigado no antes de la apertura-, denunciado -para todos los informes-, etc. Revisa la coherencia general y contrasta los argumentos de las partes con la información del Anexo estadístico 10. Revisión del informe por el CE Revisa el Índice electrónico y controla que se hayan incorporado todos los temas al informe buscando las fojas que correspondan Revisa todo el informe atendiendo a: El esqueleto de conceptos (lo específico del caso) y La plantilla de informe técnico correspondiente (lo genérico de la etapa), centrándose en contenidos Revisa la consistencia general de las variables numéricas Una vez pasadas las correcciones por el AE, controla que la nueva redacción sea adecuada y dará su conformidad para pasar a la instancia siguiente quitando el subrayado 11. Aspectos específicos relevantes de los informes en cada etapa Informe Técnico previo a la Apertura: Correcta definición del PI objeto de solicitud. Determinación de la clasificación arancelaria que le ha correspondido al PI en el periodo de análisis y sus modificaciones. Consistencia en la definición del PI, PSN y rama de producción nacional. Identificación de las partes que deberán recibir los cuestionarios en caso de realizarse la apertura de la investigación. Cálculo de la cuantía de la subvención para el país exportador de que se trate Examen de los factores de daño relevantes y determinación de la existencia de una relación de causalidad entre el daño y las subvenciones Determinación de la existencia de pruebas suficientes que justifiquen la iniciación de una investigación. Informe Técnico previo a la Determinación Preliminar: Incorpora información contenida en los cuestionarios enviados por la Autoridad Investigadora. Incorpora información adicional suministrada por las partes. Incorpora cálculos individuales de la cuantía de la subvención para las empresas exportadoras participantes. Incorpora el análisis de daño y de relación de causalidad entre las subvenciones y el daño Incorpora antecedentes de otras investigaciones. Informe Técnico de Hechos Esenciales: 344

Incorpora información de las verificaciones, contenida en los Informes de verificación. Incorpora información adicional de otras instancias probatorias como organismos técnicos, peritos, encuestas, etc. Incorpora información cualitativa y cuantitativa recabada por el equipo de trabajo de la DDC. Incluye todos los hechos que servirán de base para la determinación final sobre la existencia y cuantía de la subvención, daño y relación de causalidad. Incluye toda la información sobre la que las partes presentarán sus alegatos finales. Anticipa la cuantía de subvención final. Informe Técnico Final: Incorpora los alegatos presentados por las partes luego de la Audiencia Incorpora el cálculo la cuantía de la subvención final. Incorpora las determinaciones de daño y de relación de causalidad, con las conclusiones finales 12. Edición del Informe Una vez cerrado el circuito de correcciones, el CL envía el informe a edición El tratamiento del informe (versión pública y/o versión confidencial) se realiza según referencia Fin del Proceso Proceso: ASESORAMIENTO SUBVENCIONES Objetivo: Atender solicitud de asesoramiento, realizada por parte interesada 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ. Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, nomenclaturay también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y correo). Arregla cita: fija fecha, hora. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con correo y/o nota con fecha y hora del asesoramiento. Si no fueron consignados los datos se solicitan por correo y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora. 345

OPTATIVO Informa sobre Página de Internet para consultas o envío información básica vía correo sobre el instrumento. 3. Define equipo técnico asistente. Comunica cita vía correo electrónico al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 4. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). OPTATIVO Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 5. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. OBLIGATORIO NORMATIVA: Fragmentos ASMC, Decreto Ley 7, Reglamento 6. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa. Entregan normativa al solicitante. Efectúan aclaraciones, resuelven dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 7. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. OPTATIVO 8. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD SUBVENCIONES Objetivo: Recibir y tramitar solicitud de investigación sobre subvenciones 1. Se recibe una presentación de nueva investigación Recibe presentación en papel y copia electrónica. Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica). Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo. Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003). 346

Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el SISTEMA Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente. Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido. 4. Notifica al Coordinador Área Legal. Notifica al Coordinador área Económica. Le envía información básica de la solicitud. 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos. Definen responsables del AL y AE. Informan al equipo definido. 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo De Expediente. Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del Proceso Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIONES Objetivo: Recabar información de importaciones de diferentes fuentes 1. Se realiza un análisis de las importaciones objeto de solicitud, tanto de orígenes solicitados como del resto de orígenes discriminados- para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información de bases en posesión de la DDC. Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas). Nomenclatura arancelaria. Otras fuentes de información. Límite de plazo: dentro 5 dh contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud. Importante: Aquella información o datos que el solicitante tenga que presentar y que debe ser suministrada por instituciones públicas podrá considerarse presentada si el solicitante demuestra, con pruebas fehacientes, las gestiones realizadas para su obtención. NORMATIVA: Decreto Ley 7 art. 28 y Reglamento art. 72 y 73 347

2. Se revisa información expediente Descripción detallada del producto importado objeto de presunta subvención. Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios aportados por la solicitante tanto de los orígenes objeto de solicitud como del resto de orígenes. Se registran datos aportados de: Unidad de medida. Divisa y tipo de cambio. Si se informa el uso de alguna metodología de conversión para las cantidades. Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud. Existencia de posiciones bolsón. Nombre y domicilio de importadores 3. Se analiza la clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo a analizar y detectar si el producto importado ingresa (mal o bien clasificado o no) por otras clasificaciones arancelarias Seguimiento evolución de la nomenclatura en últimos tres años a través de nomenclador en papel u online. Registro de fechas de modificaciones al Sistema Armonizado. Registro de modificaciones en clasificación arancelaria del producto. Definiciones de la clasificación arancelaria del producto. Sugerido: también serán de utilidad recabar cualquier otra información correspondiente a los productos involucrados, tales como Acuerdos bilaterales, precios de referencia, etc. 4. Comparación datos importaciones del solicitante con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda. No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento que se reciba la información Ir a Actividad 4C Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales. Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a Actividad 5 Importante: Las importaciones de orígenes no objeto de solicitud también deben ser revisadas pues diferencias significativas pueden impactar en el peso relativo de las objeto de solicitud. 5. Análisis de las causas de las diferencias 348

Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente: Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, ingreso de productos no objeto de solicitud, desfase de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad 7 Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante. Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias: Se procede a enviar una nota al solicitante. Ir a Actividad 6 Importante: En caso de que se trate de productos heterogéneos puede ser necesario adoptar otras alternativas o incluso trabajar con más de una unidad de medida según sea la variable a considerar. 6. Confección nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación/ratificación de información presentada Aclaraciones que expliquen las diferencias Información adicional Notificación de problemas encontrados Plazo de respuesta Envío nota de errores y omisiones Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis. Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del Proceso Proceso: ANALISIS INFORMACION SOBRE EL PRODUCTO Y LAS SUBVENCIONES Objetivo: Determinar la existencia de una subvención por parte del sector público 1. Se revisa información general sobre producto / origen Descripción detallada del producto importado objeto de subvención. Nombres de país/países de origen o de exportación del producto importado. Nombre y domicilio de exportadores y productores extranjeros conocidos. Nombre y domicilio de importadores conocidos. 2. Se revisa información sobre la existencia de la subvención y daño 349

Determinación de la existencia de una subvención: Hay información que muestre que la(s) medida(s) que se pretende atacar constituye(n) una subvención(es) específica(s)? La medida constituye una contribución financiera del gobierno o de cualquier organismo público del país contra el cual se pretende actuar? La medida confiere un beneficio al receptor de la misma? La medida es específica? Hay información necesaria para la determinación de la cuantía de la subvención? La subvención está supeditada a los resultados de exportación? La subvención beneficia un producto en particular, o un grupo de productos, o a todos los productos producidos por los exportadores? Contiene la solicitud información acerca de la cuantía de la subvención? Análisis del daño y relación de causalidad. Hay información sobre los siguientes factores?: Volumen de las exportaciones subvencionadas a Panamá. Efectos de las importaciones subvencionadas sobre los precios de la RPN panameña. Información sobre los factores que demuestren la repercusión de las importaciones subvencionadas sobre la RPN panameña Importante: En el análisis de los aspectos relativos a la determinación de la existencia De una subvención específica, y del cálculo de la cuantía de la subvención la Autoridad Investigadora deberé tomar en consideración los fallos de varios grupos especiales y del Órgano de Apelación. NORMATIVA: Arts. 1-2 y 14-15 del ASMC y 28-31 del Reglamento 3. Evaluación suficiencia (completa, exacta y clara) de la información de subvención Si la información está en regla Ir a Actividad 7 Si la información no es la requerida Ir a Actividad 6 4. Confección nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada. Aclaraciones e Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla, se continúa el análisis. Si la información no es la requerida nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del Proceso 350

Proceso: LEGITIMACIÓN SUBVENCIONES Objetivo: Determinar la legitimación de las subvenciones investigadas 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para establecer la legitimación de los solicitantes a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información analizada en la revisión inicial. Información de Cámara o asociaciones empresarias productoras del producto similar. Otras fuentes de información. Estimaciones propias. Límite de plazo: Luego de determinar que los requisitos de forma están completos. En un plazo de 15 días hábiles 2. Se analiza si deben excluirse de la "rama de producción nacional" aquellos productores que estén vinculados a exportadores o importadores, o bien los productores que importen el producto objeto de la supuesta subvención Se define la exclusión en el cálculo de la rama de producción nacional a los mencionados productores a partir de Información obrante en la presentación. Consulta a cámaras del sector. Información de organismos oficiales. Si se determina la exclusión de ciertos productores se registra en un documento el motivo de la exclusión. 3. Se obtiene producción nacional del PSN Si existen estadísticas oficiales del sector a disposición de la DDC se considera esa información Ir a Actividad 4 Si existen estadísticas pero no están en posesión de la DDC se procede a solicitarla por al organismo que corresponda. Si no existen estadísticas oficiales se evalúa Si se posee información de una Cámara o Asociación representativa se considera esa información Ir a Actividad 4 Si no se posee información de una Cámara o Asociación representativa : Existe otra Cámara o Asociación representativa? Si existe se procede enviar nota a esa Cámara. Si no existe se pide al solicitante una estimación del total nacional (especificando metodología y fuente) o bien la Autoridad Investigadora realiza la estimación correspondiente. 4. Se calcula la producción total del PSN por parte de los solicitantes Se analiza la información aportada de volumen de producción del producto similar de los solicitantes Es consistente con la capacidad de producción? Es consistente con otras variables informadas como existencias, ventas internas y exportaciones? 351

Es consistente con el dato de producción nacional? Los datos se vuelcan en una planilla de Excel. Si la información es consistente Ir a Actividad 4 Si la información no es consistente se solicita rectificación por nota. 5. Se realiza el test de legitimación para determinar que porcentaje de la producción nacional total del PSN representan los solicitantes Si el test es positivo se prosigue con la investigación. Si no se rechaza la solicitud. Fin del Proceso Proceso: ANALISIS VOLUMEN INSIGNIFICANTE SUBVENCIONES DE MINIMIS Objetivo: Medir el volumen de las importaciones para determinar su impacto 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para volumen insignificante y subvención de minimis a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información de bases en posesión de la DDC. Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas). Información analizada en la revisión inicial. Otras fuentes de información. Límite de plazo: Luego de determinar que los requisitos de forma están completos. En un plazo de 15 dh. Importante: El análisis del volumen de importaciones insignificante y de la subvención de minimis debe replicarse en cada etapa de la investigación, dado que su resultado puede variar con la incorporación de nueva información. Es fundamental tomar adecuadamente la unidad de medida a considerar para evaluar las cantidades, así como el período sobre el cual se debe realizar este cálculo, pues ello puede incidir en el resultado obtenido. NORMATIVA: Reglamento art. 78 2. Análisis de evolución y participación de importaciones objeto de solicitud para determinar si el volumen de las importaciones es insignificante Confección cuadro de evolución y participación de las importaciones de los orígenes de solicitud sobre el total de importaciones. Si el volumen de importaciones es insignificante: Se cierra la investigación. Si el volumen de importaciones no es insignificante: Se continúa el análisis de fondo. Importante: El volumen de importaciones se considerará insignificante cuando el volumen de importaciones de productos subvencionados que provengan de países en desarrollo represente menos del cuatro por ciento (4%) de las importaciones totales del producto similar en el mercado nacional, a menos que las importaciones procedentes de países en desarrollo Miembros cuya proporción individual de las importaciones totales represente menos del cuatro por ciento (4%) 352

constituyan en conjunto más del nueve por ciento (9%) de las importaciones totales del producto similar en el mercado nacional. NORMATIVA: ASMC arts. 11.9, 15.3 y 27.12; Decreto Ley 7 art. 16 y 17 y Reglamento arts. 66, 68 y 79 3. Cálculo de margen de subvención de minimis Cálculo de la cuantía de la subvención Si la cuantía de la subvención es de mínimis: (<1%) Se cierra la investigación. Si el margen de dumping no es de mínimis: (>=1%) Se continúa el análisis de fondo. Importante: Se considerará la cuantía de subvención de minimis cuando sea inferior al 1%, expresado como porcentaje del precio de exportación. Sin embargo, cuando el país exportador sea un país en desarrollo, se considerará que el nivel global de las subvenciones concedidas por el producto en cuestión es de minimis si no excede del dos por ciento (2%) de su valor, calculado sobre una base unitaria. NORMATIVA: Decreto Ley 7 art. 16 y 17 y Reglamento arts. 67 y 69 Fin del Proceso Proceso: REUNION DE PARTES SUBVENCIONES Objetivo: Reunir a las partes para dilucidar las controversias surgidas en la investigación 1. Se define la necesidad de una reunión conjunta con las distintas partes debido a la existencia de controversias o puntos críticos a clarificar previamente a las verificaciones De ser necesario se harán reuniones separadas para subvención y daño. 2. Se propone una fecha/hora para la reunión de partes Se informa de la misma a los miembros del equipo a cargo de la investigación. Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta. el espacio físico está disponible? La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. Se elabora el listado de las partes a convocar Debe convocarse a alguna otra parte interesada? Se envía nota de convocatoria a la reunión. Se incorpora copia de la nota al expediente. 3. El equipo técnico prepara agenda de la Reunión de partes Se elabora un listado de los temas controversiales a resolver. De ser necesario se elabora un listado de preguntas a las partes, las que apuntarán Mérito de la solicitud? NO Rechazo de solicitud Art. 79 353

resolver los puntos problemáticos Se evalúa el envío anticipado de dichas preguntas a las partes participantes. Fin del Proceso Proceso: VERIFICACIONES SUBVENCIONES Objetivo: Comprobar in situ la información proporcionada por las partes 1. Se decide la verificación in situ de la información aportada por las partes para: Evacuar pruebas solicitadas por las partes. Corroborar información que el equipo de la DDC considere necesario. 2. Con antelación suficiente se definen las empresas y variables a verificar (variables básicas, clave o de comportamiento atípico) Se define qué partes serán verificadas: Autoridades gubernamentales del país exportador. Exportadores. Importadores. Productores. Se define para cada una de las partes el listado preliminar de variables a verificar a partir de cuestionarios, agenda de la investigación y otras fuentes documentales. 3. Se definen fechas de las verificaciones Se establece comunicación con las autoridades gubernamentales del país exportador y las empresas para informar de la intención de verificar y para anticipar fechas probables y posibles variables a verificar. Con fechas estimativas los coordinadores definen un cronograma de verificaciones tomando las consideraciones logísticas necesarias. Se envía nota a las empresas con las fechas propuestas. Si las empresas aceptan la fecha propuesta Adelantarle a la firma la documentación, registros, listados analíticos, papeles de trabajo, etc., que serán requeridos respecto de cada uno de los temas a verificar. Ir a actividad 4 Si no aceptan las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una nueva fecha. Cuando haya un acuerdo con las fechas: Ir a actividad 4 4. Aspectos logísticos de las verificaciones Se preparan aspectos logísticos, a saber: Pasajes, alojamiento, vehículo, seguros. Documentación personal, credenciales. Si serán verificados exportadores se agrega: Visas, pasaportes, seguros médicos y de viaje. Traductores de ser necesarios. 5. Preparación verificaciones El equipo técnico verificador prepara material que llevará a las verificaciones 354

(cuestionarios, papeles de trabajo, archivos digitales, normativa, etc.). El equipo técnico verificador lista variables y temas a verificar: Se prestará especial atención a inconsistencias, información incompleta, datos controvertidos, variables que pueden resultar críticas para la investigación. Se definirán prioridades para la verificación de las distintas variables. Temas verificables con respecto al análisis sobre la existencia y cuantía de las subvenciones: programas de subvenciones existentes y normativa que regula los mismos; aspectos relevantes para la determinación del beneficio y de la especificidad; aspectos relevantes para la determinación de qué exportadores han usado cada uno de los programas investigados; aspectos relativos a la determinación de la cuantía de la subvención para cada uno de los programas investigados Las variables a verificar para los aspectos relativos al daño incluyen todos y cada uno de los factores listados en el art. 15.4 del ASMC así como aquellos relevantes para el análisis de la relación causal del art. 15.5. 6. Se realiza la verificación in situ Al inicio de la verificación, se habla con las autoridades gubernamentales del país exportador y con los responsables de la empresa, a efectos de explicarles los objetivos y alcances de la tarea y obtener la mayor información posible sobre las fuentes documentales, registros y metodologías utilizados en la preparación de la información suministrada a la DDC, con base en los cuales el verificador decidirá los procedimientos a utilizar. Si bien cada variable tendrá un soporte documental específico las fuentes documentales se clasifican en: Fuente documental principal: se aplica a aquellas variables en que existe un soporte documental con validez legal, al que se remitirán los procedimientos de verificación (facturas, libros rubricados, declaraciones juradas de impuestos, etc.). En el caso de la verificación de las autoridades gubernamentales, reviste tal carácter la legislación sobre la base de la cual se concede el programa investigado; contratos (por ejemplo para el suministro de electricidad por parte de la empresa nacional que produce electricidad a los exportadores); etc. Otras fuentes documentales habitualmente utilizadas por las empresas: se refiere a aquellos soportes que de no existir una fuente documental principal, pasan a revestir tal carácter; en cambio, de existir dicha fuente documental principal, se requiere su confrontación a efectos de determinar su confiabilidad. Otras fuentes documentales: se refiere a soportes que brindan información complementaria, generalmente sobre aspectos parciales del tema a considerar y cuya utilización deberá ser evaluada en cada caso. El equipo verificador confecciona un acta de la verificación. En dicha acta se deberá hacer constar, en caso de corresponder: Información que no pudo ser verificada por no haberse suministrado los elementos necesarios. Información que la firma remitirá con posterioridad a la DDC. Nueva información relevada. Información sobre la que surgieron diferencias de la verificación practicada. El acta de la verificación es firmada por los presentes en la misma. Se entrega copia del acta a las autoridades gubernamentales y a los representantes de las empresas. 7. Se confecciona el Informe Técnico de Verificación (ITV) 355

El equipo verificador confecciona el informe (incluye datos de la verificación, alcance u objetivos, resultados y conclusiones). AL aspectos jurídicos. AE aspectos económicos y contables. Los coordinadores corrigen los ITV. Luego de pasadas las correcciones se editan y tratan según documentación de referencia Manejo de Informes. 8. Se incorpora el ITV al expediente Se controla nuevamente la versión pública del ITV La versión confidencial se entregará sólo a las autoridades gubernamentales y a los representantes de las empresas verificadas de que se trate. La versión no confidencial del ITV se incorpora al expediente no confidencial para su toma de vista. Fin del Proceso Proceso: AUDIENCIA SUBVENCIONES Objetivo: Programar la fecha y lugar de la audiencia con las partes de la investigación 1. Preparación y convocatoria de la audiencia final NORMATIVA: ASMC art. 12 y Reglamento art. 110 a 115 2. Definición de fecha y hora Se define la fecha de la Audiencia final Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta. el espacio físico está disponible? La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. 3. Convocatoria a partes El AL elabora el listado de las partes convocadas considerando que únicamente podrán participar quienes sean partes interesadas o terceros interesados así como funcionarios de los Ministerios. NORMATIVA: Reglamento art. 113 Se elabora la nota de convocatoria Se hace llegar la nota junto con el ITHE, este último debe hacer llegar a todas las partes interesadas al antes la audiencia final. La convocatoria debe efectuarse con no menos de 7dc antes de la fecha en que se celebrará dicha audiencia final. Si es posible se realiza un seguimiento de las partes convocadas para confeccionar la lista de oradores. Se define el orden y tiempo de participación de cada una de las partes participantes. 4. Se realiza la audiencia 356

Se verifica la identidad de las partes o sus representantes (abogado idóneo). Se reparte la lista de oradores y tiempo asignado a los asistentes. Se registra la Audiencia. Se graba la Audiencia. Se transcribe la Audiencia. Se incorpora la grabación al expediente. 5. Se reciben e incorporan escritos posteriores a la Audiencia Se reciben los alegatos finales -por escrito- de las partes participantes. Se revisa que los mismos sean presentados tanto en papel como en formato digital. NORMATIVA: Decreto Ley 7 de 2006, art. 41 Límite de plazo: dentro 3dh Se incorporan al expediente. Importante: La Autoridad Investigadora sólo considerará la información oral volcada en la audiencia si la misma es reproducida por escrito y se pone a disposición de las demás partes interesadas. Fin del Proceso Proceso: CUESTIONARIO, CONFECCIÓN, ENVIO Y RECEPCIÓN RESPUESTA SUBVENCIONES Objetivo: Elaborar cuestionario para recabar información sobre la investigación 1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el expediente en curso. Información de investigaciones previas. Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países. Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial. Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector. Definiciones del equipo de trabajo como las referentes al período de investigación de subvención y de daño. Otras fuentes de información, incluyendo Internet, compendios de productores en varios sectores, etc. NORMATIVA: Reglamento art. 125 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Gobierno/organismos públicos del país exportador Productores del producto similar nacional Solicitantes. Otros productores no solicitantes. Importadores del PI 357

Exportadores del PI Exportadores del PI. Embajadas del o de los países de origen del PI. Se identifican la Cámara o Asociación a la que se pedirá información de producción y capacidad de producción nacional. Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correos electrónicos, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas. El AL completa aspectos formales e información estándar (períodos investigados de daño y de subvención, definiciones de PI, orígenes y PSN). Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correos electrónicos de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas. Se pre-editan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes. Límite de plazo: Una vez realizada la recomendación de la DDC y la DINATRADEC al Consejo de Gabinete. 4. Se convoca a las partes residentes en Panamá a las reuniones de cuestionarios (productores, importadores y exportadores) A partir de la base confeccionada en Actividad 2 se elabora la lista de las partes convocadas a cada reunión. Se define una fecha (día/hora) para las distintas convocatorias Se revisa la disponibilidad de sala. Se revisa la disponibilidad de personal. La secuencia de reuniones sugerida es 1º: Importadores del PI. 2º: Productores del PSN. Se elaboran las notas de invitación a la reunión. Se envían las notas de invitación a la reunión. Se hace seguimiento de su recepción. OPTATIVO 5. Se realizan las reuniones Se entregan las fotocopias de los cuestionarios a las partes. Se entregan folletos institucionales y fotocopia de normativa. Se explican los procedimientos y conceptos principales de la investigación. Se clarifican puntos centrales de la investigación a efectos de su correcta inclusión en la versión final de los cuestionarios Si no existen aspectos que precisen definición se concluye la reunión Ir a actividad 6 Si existen aspectos que precisan definición y pueden resultar controversiales (unidad de 358

medida, producto representativo, nivel de comercialización relevante, categorías de producto para el cálculo de la cuantía de la subvención, etc.): Se definen en la reunión. Se registran en un acta que será firmada por los presentes. Se entrega copia del acta a las partes asistentes. Se incorpora el acta al expediente. Se concluye la reunión Ir a actividad 6 OPTATIVO 6. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL. Se efectúa revisión por la coordinación. Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel. Se incorporan los cuestionarios originales al expediente. Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel, sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico. Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario. Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos. 7. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios y de la nota a la Cámara Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios. Se realiza el envío. Se envía nota a la Cámara o Asociación solicitando información de producción y capacidad de producción nacional en volumen. Se incorpora copia de notas enviadas al expediente. Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia. Importante: En el caso de los cuestionarios es especialmente importante efectuar un seguimiento de su recepción e intención de respuesta. Ello permitirá una mejor gestión de los tiempos y de los recursos humanos a asignar. 8. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo de (según el caso se evaluarán prórrogas): Productores nacionales e Importadores: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario (Si bien el ASMC no establece el plazo mínimo de respuesta para productores e importadores). Autoridades gubernamentales/organismos públicos del país exportador; Exportadores o a productores extranjeros: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario o bien 7 dc después de la fecha en que haya sido enviado al destinatario o transmitido al representante diplomático del país exportador. 359

NORMATIVA: ASMC art. 12.1.1 y Reglamento arts. 84 y 85 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente. Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas. Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información. Se realiza el chequeo confidencialidad (resumen público, justificación). Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota. Se folia e incorpora copia de la nota al expediente. Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa. Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta podrán no considerarse en la etapa preliminar del procedimiento (en el caso de que exista una fase preliminar y una definitiva). Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO CUESTIONARIO SUBVENCIONES Objetivo: comprobar que la información vertida en los cuestionarios es correcta 1. Se reciben cuestionarios de las partes Se identifica el expediente al que se incorporarán. Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información. Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso. Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo. 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 360

Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información. Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información. 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta. Distribuye fotocopias de los Cuestionarios al AE. Carga información digital en expediente digital. 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL revisa: Cuestiones de producto. Información relativa a la determinación de la existencia de una subvención, en particular debe analizar la legislación y los comentarios del gobierno del país exportador y de los exportadores. En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido. Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta. AE revisa: Información relativa a la determinación de la cuantía de la subvención. Consistencia intra-empresa de las variables suministradas. Consistencia entre información agregada de las firmas y la suministrada por la Cámara. Estructura de mercado. Información contable. En el caso de la información confidencial: Se revisan resúmenes públicos. Pasa al abogado los errores y omisiones detectados. 6. Elaboración y envío de notas AL hace la elaboración final de las notas. AE revisa las notas y da el OK. AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con plazos otorgados. Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso Proceso: ACCESO AL EXPEDIENTE Y TOMA DE VISTA Y REVISIÓN DE NUEVO EXPORTADOR Objetivo: Autorizar el acceso al expediente no confidencial al solicitante 1. Se recibe una solicitud de consulta del expediente no confidencial: Por vía oral (teléfono, etc.) 361

In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) NORMATIVA: Art. 45 Reglamento 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (lugar donde esté el expediente, horario del personal, disponibilidad de sala, etc.) Ir a Actividad 3 Se envía copia de la solicitud recibida de consulta del expediente no confidencial al registro Si el solicitante propone una fecha (día/hora) para que se le muestre el expediente Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director Se revisa la disponibilidad para mostrar el expediente no confidencial en la fecha propuesta ya se ha programado el acceso de alguna otra parte interesada? la sala de toma de visitas está disponible? En caso de haber disponibilidad, se responde por escrito confirmando la fecha (día/hora) propuesta por el solicitante Si no hay disponibilidad, se responde por escrito informando de ello, incluyendo por cual de las dos razones arriba expuestas no se puede dar acceso, y se propone una fecha (día/hora) para el acceso Se debe proponer una fecha dentro de los 5 días laborables siguientes a aquel en que se recibió la solicitud Si no hay disponibilidad dentro de ese plazo de 5 días, se responde por vía escrita proponiendo una hora en el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad Si el solicitante no propone una fecha para la visita Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director Se revisa la disponibilidad para mostrar el expediente no confidencial: Se ha programado el acceso de alguna otra parte interesada? La sala de toma de visitas está disponible? Si hay disponibilidad, se responde por vía escrita proponiendo una fecha dentro de los 5 días laborables siguientes a aquel en que se recibió la solicitud Si no hay disponibilidad dentro de ese plazo de 5 días, se responde por vía escrita proponiendo el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad La fecha y hora para la muestra del expediente no confidencial se agenda en el sistema informático de gestión del workflow Ir a actividad 3 3. 362

El funcionario a cargo del expediente no confidencial debe examinar y cerciorarse que la información en el mismo está puesta al día Si no fuese así, debe incluir la información no confidencial recibida hasta ese día Ir a actividad 4 4. El funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento) El funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento de reconocimiento de acceso al expediente no confidencial (deberá contener el nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento de que se trate) Cuando quien se persone haya acabado de consultar el expediente no confidencial, se pedirá que firme el documento de reconocimiento de acceso al expediente no confidencial y se anotará qué documentos ha fotocopiado Fin del Proceso Proceso: ACLARACIÓN DE CONSULTAS REALIZADAS POR LAS PARTES (FORMALES E INFORMALES) Objetivo: Aclarar las dudas que surjan entre las partes sobre algún tema específico 1. Se recibe una solicitud de consulta (procedimiento, cuestiones metodológicas, ambigüedades o malas interpretaciones, etc.): Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Se corrobora que la consulta venga de una parte autorizada Si la persona que requiere la información está acreditada en el expediente o bien o trae una autorización de la parte Ir a actividad 3 Si la persona que requiere la información no está acreditada en el expediente o bien no presenta una autorización de la parte Se informa al requirente que no se puede acceder a lo solicitado 3. Se responde la consulta solicitada Si la consulta se formuló por vía oral se evalúa: Si se refiere a cuestiones sustantivas: Se responde que la consulta será respondida a la mayor brevedad y se solicita a quien efectuó la consulta que en paralelo la envíe por vía escrita. De acuerdo al tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en que plazo lo hará. Se envía un correo electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la fecha de respuesta. Recibida la consulta por escrito, el personal responsable elabora una nota con la respuesta, circula el borrador a los Coordinadores de Área (y eventualmente el Director para cuestiones que se consideren muy importantes) y una vez aprobada, se envía al solicitante. 363

Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente confidencial y una versión pública, en el expediente no confidencial (si es susceptible de resumen no confidencial). Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta Se responde por la misma por vía al solicitante. Acto seguido se envía un correo electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la comunicación, a la consulta y a la respuesta brindada. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Si la consulta se formuló in situ: Si se refiere a cuestiones sustantivas: Se responde que la consulta será respondida a la mayor brevedad y se solicita a quien efectuó la consulta que en paralelo la envíe por vía escrita. De acuerdo al tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en que plazo lo hará. Se envía un correo electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la consulta y a la fecha de respuesta. Recibida la consulta por escrito, el personal responsable elabora una nota con la respuesta, circula el borrador a los Coordinadores de Área (y eventualmente el Director para cuestiones que se consideren muy importantes) y una vez aprobada, se envía al solicitante. Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente confidencial y una versión pública, en el expediente no confidencial (si es susceptible de resumen no confidencial). Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta : Se responde verbalmente in situ. Acto seguido se envía un correo electrónico como registro asociado donde se haga referencia a la consulta y a la respuesta brindada. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Si la consulta se formuló por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.): Si se refiere a cuestiones sustantivas: De acuerdo al tipo de consulta se asigna el personal responsable de dar respuesta y se define en que plazo lo hará. El personal responsable elabora una nota con la respuesta, circula el borrador a los Coordinadores de Área (y eventualmente el Director para cuestiones que se consideren muy importantes) y una vez aprobada, se envía al solicitante. Incorpora copia de la nota recibida y enviada al expediente confidencial y una versión pública, en el expediente no confidencial (si es susceptible de resumen no confidencial). Se evalúa la conveniencia de notificar a las restantes partes sobre la incorporación. Si no se refiere a cuestiones sustantivas o bien se refiere a aspectos de fácil respuesta : 364

Se responde por la misma vía al solicitante. Se evalúa la conveniencia de reenviar la respuesta a las restantes partes. Fin del Proceso Proceso: ACREDITACIÓN SALVAGUARDIAS Objetivo: Acreditar a las partes que participarán en un proceso de salvaguardia 1. Las partes solicitan acreditación en una investigación: Si la solicitud se formuló por vía oral, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita. No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita 2. Se recibe la solicitud de acreditación por vía escrita Para cualquier solicitud: Recibe la documentación, controla que la documentación se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del representante o apoderado en su caso, que se haya constituido domicilio. En caso de presentar fotocopias, que las mismas se encuentren autenticadas y, si corresponde, la documentación adjunta. Si la documentación está en orden pasa al AL Ir a actividad 3 Si no cumple requisitos, indica que sea completada / adjuntada la información faltante y devuelve la documentación al Presentante, con las salvedades respectivas 3. Si la solicitud fue formulada por un representante de una empresa: Se solicita constancia del registro de la empresa en la dependencia pertinente o ante escribano público. En la misma debe constar tipo societario, fecha de inscripción, actividad principal, etc. Se solicita constancia de identidad de la persona a acreditar. Si se trata de una firma unipersonal o bien consta en las actas constitutivas de la firma la facultad de quien solicita la acreditación para ejercer las acciones involucradas en una denuncia de salvaguardia, se procede a otorgar la acreditación previa revisión de la documentación presentada. Ir a actividad 5 Si no se trata de una firma unipersonal o bien la persona que solicita acreditación no aparece facultada para las acciones mencionadas Se le solicita un poder de quien tenga mandato en la firma. Se examina la corrección formal del poder y los datos expuestos. Ir a actividad 5 4. Si la solicitud fue formulada por una Cámara Se solicitan estatutos de la Cámara. Se comprueba la facultad de la cámara para participar en procedimientos de salvaguardia. Se solicita constancia de identidad de la/s persona/s a acreditar. Se comprueba su pertenencia a la citada Cámara 365

Ir a actividad 5 5. Si toda la documentación es correcta, se da conforme a la documentación presentada. Ir a actividad 6 Si no cumple los requisitos, se especifican los requerimientos faltantes y se indica que presente la solicitud de acreditación. Ir a actividad 2 6. En todos los casos el funcionario a cargo del expediente responde por escrito confirmando el otorgamiento de la acreditación. El funcionario a cargo deja registradas las acreditaciones en el expediente electrónico y en el expediente en papel. Importante: En todas las ocasiones, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento). Fin del Proceso Proceso: MANEJO DE EXPEDIENTES DE SALVAGUARDIA Objetivo: Confeccionar expediente con el registro de las partes dentro de la investigación 1. Se inicia una investigación de salvaguardia Registra en el SISTEMA el ingreso del expediente y de la documentación. Consigna, además: tema, extracto, causante, plazo de vencimiento del expediente, etc. Se asigna un número al expediente. (Puede ser un procedimiento automático por Sistema) Emite la CARÁTULA DE EXPEDIENTE por sistema o bien se confecciona un documento que funcione como carátula con toda la información básica. Se notifica a todos los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se inicia Agenda del expediente. La agenda del expediente debe permitir a los técnicos la consulta del Estado y Plazos de la investigación. NORMATIVA Conformación del expediente administrativo según el Reglamento art. 44. 2. Se crea el expediente en papel Se crea una carpeta del expediente con el número asignado y todos los datos asociados. Se incorpora CARÁTULA DE EXPEDIENTE y la presentación recibida. Se Folia el original de la Presentación (Sello y número en cada foja). A medida que se agregue nueva información la misma se incorporará al expediente con su correspondiente número de fojas. Se utilizarán todas las carpetas necesarias a efectos de facilitar el manejo de la información. Si existiera información confidencial se crea una carpeta para la versión confidencial del expediente La información confidencial se colocará desglosada en esta carpeta y en cada hoja se identificará claramente su carácter (ej.: sello con tinta roja). Esta carpeta funcionará como versión confidencial del expediente. 366

La información presentada de forma electrónica debe tener su correlato en papel para ser agregada al expediente. El expediente se archiva siguiendo procedimientos estándar. Sólo podrán ingresar al espacio físico destinado al Depósito del Archivo las personas autorizadas. Sugerido: Se recomienda crear un expediente de trabajo que quedará en poder de los técnicos. El AL será responsable de mantenerlo actualizado enviando fotocopias de toda nueva información que ingrese. Para una rápida identificación visual el expediente original y el expediente de trabajo tendrán carpetas de colores distintos. Importante: Se puede optar por manejar un único expediente o trabajar con un expediente original y un clon, de modo que siempre quede una copia del expediente en el organismo mientras el original se halle en trámite en otras dependencias. 3. Se crea el expediente electrónico Se crea una carpeta electrónica del expediente con el número asignado. El formato debe estar estandarizado. Se incorpora toda la información recibida hasta el momento en formato digital. El nombre de los archivos deberá identificar el tipo de presentación (ej.: Presentación inicial ), o bien, si es una parte, a la parte que realiza la presentación, el objeto y la fecha de la misma (ej.: Cámara Textil-Producción Nacional -12-8-08) Se crea (y luego se actualiza) una planilla de INFORMACION CONFIDENCIAL (.doc o.xls) Se autoriza el acceso al expediente electrónico a los miembros del equipo técnico. Ir a Actividad 5 Si existe información presentada en papel sin correlato electrónico (por ej. un catálogo en papel) se procede a su digitalización siempre que sea información relevante. Ir a Actividad 4 4. Digitalización del expediente Se digitaliza la información del expediente (ya foliada) A efectos de salvaguardar la documentación del excesivo manipuleo, recuperar la información en forma ágil y rápida y facilitar el acceso a la información a las partes se procederá a la digitalización de toda la información que integra el expediente, la que se haya presentado sólo en formato papel así como la que tenga archivo digital asociado. OPTATIVO Importante: El proceso de digitalización debe permitir la restauración al soporte papel y debe efectuarse sin deterioro de la forma original, sin alterar su esencia, a través de medios técnicos concebidos para tal fin (ej. Escáner). Lo ideal es que todo el expediente posea una versión digital en un formato que habilite el trabajo de los técnicos (.xls,.doc,.txt, etc.) sea el copiado, pegado, cálculos, etc., así como un formato de consulta con el foliado, fechado y sello oficial (por Ej..pdf). 5. Confección Índice electrónico del expediente Elaborar índice de toda la información del expediente. Mantenerlo actualizado: debe contar con entradas cronológicas, temáticas, etc. de modo de poder ubicar la información en forma ágil y rápida 367

6. Acceso al expediente Si se trata del equipo técnico o funcionarios del organismo se utilizan procedimientos internos de acceso. Al estar fuera de su lugar de archivo habitual, el expediente debe quedar siempre en manos de un responsable identificado. Si se trata de partes, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento) y seguirá el procedimiento de referencia. Fin del Proceso Proceso: COMUNICACIÓN CON TERCEROS SALVAGUARDIAS Objetivo: Comunicar a organismos o personas que puedan ser afectadas por las medidas 1. Se inicia una investigación de salvaguardia Registra en el SISTEMA el ingreso del expediente y de la documentación. Consigna, además: tema, extracto, causante, plazo de vencimiento del expediente, etc. Se asigna un número al expediente. (Puede ser un procedimiento automático por Sistema) Emite la CARÁTULA DE EXPEDIENTE por sistema o bien se confecciona un documento que funcione como carátula con toda la información básica. Se notifica a todos los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se inicia Agenda del expediente. La agenda del expediente debe permitir a los técnicos la consulta del Estado y Plazos de la investigación. NORMATIVA Conformación del expediente administrativo según el Reglamento art. 44. 2. Se crea el expediente en papel Se crea una carpeta del expediente con el número asignado y todos los datos asociados. Se incorpora CARÁTULA DE EXPEDIENTE y la presentación recibida. Se Folia el original de la Presentación (Sello y número en cada foja). A medida que se agregue nueva información la misma se incorporará al expediente con su correspondiente número de fojas. Se utilizarán todas las carpetas necesarias a efectos de facilitar el manejo de la información. Si existiera información confidencial se crea una carpeta para la versión confidencial del expediente La información confidencial se colocará desglosada en esta carpeta y en cada hoja se identificará claramente su carácter (ej.: sello con tinta roja). Esta carpeta funcionará como versión confidencial del expediente. La información presentada de forma electrónica debe tener su correlato en papel para ser agregada al expediente. El expediente se archiva siguiendo procedimientos estándar. Sólo podrán ingresar al espacio físico destinado al Depósito del Archivo las personas autorizadas. Sugerido: Se recomienda crear un expediente de trabajo que quedará en poder de los técnicos. El AL será responsable de mantenerlo actualizado enviando fotocopias de toda nueva 368

información que ingrese. Para una rápida identificación visual el expediente original y el expediente de trabajo tendrán carpetas de colores distintos. Importante: Se puede optar por manejar un único expediente o trabajar con un expediente original y un clon, de modo que siempre quede una copia del expediente en el organismo mientras el original se halle en trámite en otras dependencias. 3. Se crea el expediente electrónico Se crea una carpeta electrónica del expediente con el número asignado. El formato debe estar estandarizado. Se incorpora toda la información recibida hasta el momento en formato digital. El nombre de los archivos deberá identificar el tipo de presentación (ej.: Presentación inicial ), o bien, si es una parte, a la parte que realiza la presentación, el objeto y la fecha de la misma (ej.: Cámara Textil-Producción Nacional -12-8-08) Se crea (y luego se actualiza) una planilla de INFORMACION CONFIDENCIAL (.doc o.xls) Se autoriza el acceso al expediente electrónico a los miembros del equipo técnico. Ir a Actividad 5 Si existe información presentada en papel sin correlato electrónico (por ej. un catálogo en papel) se procede a su digitalización siempre que sea información relevante. Ir a Actividad 4. Digitalización del expediente Se digitaliza la información del expediente (ya foliada) A efectos de salvaguardar la documentación del excesivo manipuleo, recuperar la información en forma ágil y rápida y facilitar el acceso a la información a las partes se procederá a la digitalización de toda la información que integra el expediente, la que se haya presentado sólo en formato papel así como la que tenga archivo digital asociado. OPTATIVO Importante: El proceso de digitalización debe permitir la restauración al soporte papel y debe efectuarse sin deterioro de la forma original, sin alterar su esencia, a través de medios técnicos concebidos para tal fin (ej. Escáner). Lo ideal es que todo el expediente posea una versión digital en un formato que habilite el trabajo de los técnicos (.xls,.doc,.txt, etc.) sea el copiado, pegado, cálculos, etc., así como un formato de consulta con el foliado, fechado y sello oficial (por Ej..pdf). 5. Confección Índice electrónico del expediente Elaborar índice de toda la información del expediente. Mantenerlo actualizado: debe contar con entradas cronológicas, temáticas, etc. de modo de poder ubicar la información en forma ágil y rápida. 6. Acceso al expediente Si se trata del equipo técnico o funcionarios del organismo se utilizan procedimientos internos de acceso. Al estar fuera de su lugar de archivo habitual, el expediente debe quedar siempre en manos de un responsable identificado. Si se trata de partes, el funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que 369

se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a que parte representa en el procedimiento) y seguirá el procedimiento de referencia. Fin del Proceso Proceso: INCORPORACIÓN INFORMACIÓN SALVAGUARDIAS Objetivo: Incorporar información pertinente al expediente de la investigación 1. Se recibe información (pública o confidencial) para incorporar a un expediente Se identifica el Expediente al que se incorporará información. Se corrobora que la información provenga de una parte interesada, su apoderado o letrado patrocinador, o bien de entidad acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información. Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital y que ambas coincidan. Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso. Si no se cumplen se rechaza la información indicando el motivo. 2. Se corrobora la información a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas, y, si corresponde, la documentación adjunta Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial se analiza si corresponde otorgarla y bajo qué condiciones: Se pide Confidencialidad para información que es considerada como pública en todos los casos? Si la respuesta es afirmativa se rechaza el pedido de confidencialidad. Se explica el motivo al presentante. Se pide Confidencialidad para qué información que por su naturaleza es aceptada como confidencial? Si la respuesta es afirmativa se acepta en principio el pedido de confidencialidad y Se revisa que esté acompañada del resumen público correspondiente. De no tener resumen se rechaza la información y se solicita nueva presentación con resumen adjunto. Se pide Confidencialidad para información que puede aceptarse como confidencial cuando existan causas especiales que lo justifiquen? 370

Si la respuesta es afirmativa se acepta en principio el pedido de confidencialidad y Se revisa que esté acompañada de una justificación y del resumen público correspondiente. De no tener alguno de los dos requisitos se rechaza la información y se solicita nueva presentación con resumen y justificación. NORMATIVA: ASS art. 12.2, Reglamento art. 53 y 54, Decreto Ley 7 art. 86 y 87 4. Se procede a la foliación y se agrega al expediente Foliado de la información recibida Si existe información confidencial se desglosa la misma y se agrega al expediente correspondiente. La información confidencial debe ser identificada como tal de modo claro y visible. Ir a actividad 5 Se incorpora información al expediente. Se analiza si se debe responder o dar conforme a la información recibida. Si no se requiere ninguna respuesta: Se actualiza el expediente electrónico. Se actualiza el índice del expediente. Se notifica al resto del equipo técnico. Si se requiere respuesta o acción Ir a actividad 5 5. Chequeo de información que requiere respuesta, nota y conforme AL avisa al AE del equipo técnico que debe revisar/responder información, e indica plazo de respuesta Cuando no se trata de información confidencial Se elabora respuesta. Se emite nota en plazo convenido. Cuando se trata de información confidencial Se analiza justificación del pedido y/o corrección del resumen público así como de los motivos, si hubiere, para no poder mejorar el resumen. Se emite nota en plazo convenido dando el conforme o bien solicitando rectificación o retiro de la información. En la nota se debe solicitar a la parte que subsane la deficiencia en un plazo perentorio de 5 a 10 días, o bien, desista de su presentación o autorice su incorporación al expediente como información no confidencial. Se envían notas Se incorporan notas al expediente Importante: Los resúmenes públicos deberán ser suficientemente claros como para que el resto de las partes interesadas tengan conocimiento de la información confidencial suministrada y así poder ejercer su derecho de defensa. Por su parte, la justificación debe ser suficiente para obtener el trato confidencial. Siempre debe existir un acto administrativo, justificado, aceptando o rechazando la información confidencial. Fin del Proceso 371

Proceso: NOTIFICACIONES SALVAGUARDIAS Objetivo: Notificar a organismos o personas que puedan ser afectadas por las medidas 1. La notificación a terceros, en algunas de las instancias de la investigación debe realizarse en tiempo y forma. Ello incluye notificaciones a: País/es exportadores. OMC (vía la Misión Permanente de Panamá en Ginebra). 2. Antes del Inicio de la Investigación y ante una solicitud debidamente documentada Notificar en forma directa al gobierno del país exportador del producto objeto de solicitud de investigación. NORMATIVA: art. 12 ASS; Reglamento art. 76 3. Al realizar el inicio de la investigación: notificación y aviso público de la resolución Notificar de la apertura a la OMC (Comité de Prácticas Antidumping). Notificar de la apertura a los País/es exportadores A través de las embajadas, o A través de las misiones de dichos países en la OMC. Dar el traslado solicitud de Inicio según normativa. Límite de plazo: 10 días calendarios NORMATIVA: Reglamento arts. 61, 83 y 84, y ASS art. 12 4. Cuando se realiza la determinación preliminar Notificar a la OMC (Comité de Salvaguardias). Notificar a los País/es exportadores A través de las embajadas, o A través de las misiones de dichos países en la OMC. NORMATIVA: art. 12 ASS 5. Antes de la realización de la Audiencia Notificar de la realización de la Audiencia a los País/es exportadores A través de las embajadas si las tuvieren. A través de las misiones de dichos países en la OMC. Notificar a otras partes interesadas Límite de plazo: no menos de 7dc antes de la fecha de audiencia final NORMATIVA: Reglamento art. 111 6. Antes de la aplicación de medidas finales Notificar a la OMC. Notificar a los País/es exportadores A través de las embajadas, o A través de las misiones de dichos países en la OMC. 372

NORMATIVA: art. 12 ASS Fin del Proceso Proceso: SOLICITUD DE AUDIENCIAS POR PARTES SALVAGUARDIAS Objetivo: Atender solicitud de alguna de las partes, sobre realización de audiencia 1. Se recibe una solicitud de Audiencia de alguna de las partes participantes en la investigación: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral y/o in situ, se debe informar al solicitante de que la solicitud se debe formular por vía escrita, indicando el/los temas de interés para el solicitante. No se requiere ninguna actividad adicional hasta que se solicite por vía escrita Se recibe la solicitud por escrito. Se envía copia de la solicitud recibida de Audiencia al registro. El equipo técnico evalúa la pertinencia o conveniencia de dar Audiencia en esa etapa del procedimiento así como los temas de consulta. Si no se ha considerado pertinente otorgar la Audiencia Se rechaza el pedido y se informa de esta circunstancia al solicitante por nota. En la justificación se informa de los motivos de dicha negativa indicando si la misma debe ser solicitada en otra etapa y/o si los temas son pasibles o no de ser tratados en este tipo de audiencias. Se incorpora copia de la nota al expediente. 3. Se otorga audiencia a las partes Si se ha considerado pertinente otorgar la Audiencia: Si el solicitante propone una fecha (día/hora) Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta. Debe convocarse a alguna otra parte interesada? El espacio físico está disponible? En caso de haber disponibilidad, se responde por escrito confirmando la fecha (día/hora) propuesta por el solicitante. Si no hay disponibilidad, se responde por escrito informando de ello, y se propone una fecha (día/hora) para la reunión. Si el solicitante no propone una fecha para la visita: Se informa de la solicitud a los miembros del equipo a cargo de la investigación y al Director. Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta Debe convocarse a alguna otra parte interesada? El espacio físico está disponible? 373

Si hay disponibilidad, se responde por vía escrita proponiendo una fecha. Si no hay disponibilidad se responde por vía escrita proponiendo el próximo día hábil en el cual haya disponibilidad. La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. Ir a actividad 3 4. El equipo técnico analiza los temas de consulta propuestos por el solicitante y, de ser preciso, elabora un documento de trabajo para la reunión y un resumen del expediente. 5. El funcionario a cargo del expediente solicitará a quien se persone que se identifique (nombre completo, firma para la que trabaja y a qué parte representa en el procedimiento). El funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento que registre la reunión (Acta). El funcionario a cargo del expediente debe aportar el documento de trabajo y resumen del expediente. Luego de la Audiencia el funcionario a cargo del expediente debe preparar el documento que registre la reunión (Acta). El documento que registre la reunión (Acta) será firmado por los presentes en la reunión. Se incorpora copia al expediente. Fin del Proceso Proceso: MANEJO DE INFORMES SALVAGUARDIAS Objetivo: Elaborar informe de las fases de la investigación 1. El equipo técnico ha confeccionado la versión final (corregida y revisada) de un informe técnico correspondiente a alguna de las etapas de la investigación 2. Se ordena la edición del Informe El responsable técnico y/o coordinador avisa al editor que el informe deberá ser editado. En la comunicación se debe incluir: Datos que identifican la investigación (Nº Expediente, producto, etc.). Con qué plazo se requiere la edición. Ubicación de los archivos digitales (Server, ruta, etc.). Existencia de Información confidencial (claramente indicada en los informes con un formato específico y listada en un archivo específico). Otras observaciones. 3. Se realiza la edición del Informe Si existe información confidencial: Se edita Versión Confidencial (VC) completa del informe para circulación interna Se realiza la edición. Se coloca el número de informe, fecha y seguido, DOCUMENTO DE TRABAJO, INFORMACIÓN CONFIDENCIAL. 374

Se controla el índice del informe y la numeración de las páginas. Se imprime el original de la VC. Ir a actividad 4 NORMATIVA: ASS art. 3.3, Reglamento art. 53 y 54, Decreto Ley 7 art. 86 y 87 Si no existe información confidencial: Se edita versión completa del informe Se realiza la edición. Se coloca el número de informe y fecha. Se controla el índice del informe y la numeración de las páginas. Se imprime el original. Ir a actividad 5 4. Edición, Fotocopia e Incorporación de Informe con información confidencial Para la VC del informe Se realiza una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar toma de decisión. Se realiza una fotocopia para el equipo técnico. Se controlan las fotocopias y el armado de juegos. Se guarda el original en archivo de acceso restringido. Se eleva el memo al Directorio y distribuye los ejemplares fotocopiados (véase Procesos nuevo y Copias de informes y memos). Para la VP del informe: Se edita Versión Publica (VP) completa del informe para circulación externa e incorporación al expediente Se realiza la edición remplazando la porción confidencial con asteriscos (***). Se imprime el original de la VP. Se fotocopia Versión Publica (VP) completa del informe Se realizan fotocopias para envío a otros organismos implicados. Se reserva original para incorporación al expediente. Ir a actividad 6 5. Fotocopia e Incorporación de Informe sin información confidencial Se realiza una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar toma de decisión. Se realizan una fotocopia para el equipo técnico. Se reserva original para incorporación al expediente. 6. Circulación e Incorporación de Informe Se envía una fotocopia para cada Director u agente encargado de efectuar la toma de decisión. Se adjunta un MEMO donde se mencione: Se solicita la devolución de comentarios y correcciones el día X, para su incorporación al expediente el día X. Se envía una fotocopia VP a cada Organismo implicado con nota de acuse de recibo. Se incorpora el original al expediente. 375

OPTATIVO: Luego de editada la versión definitiva del informe, la versión digital puede convertirse a formato de archivo de tipo.pdf para su incorporación al expediente electrónico y la toma de vista online. Fin del Proceso Proceso: NOTAS EMISIÓN Y RECEPCIÓN SALVAGUARDIAS Objetivo: Enviar notas sobre los procesos de salvaguardia a alguna de las partes 1. Emisión notas de prevención y prórroga a solicitante y de solicitud información adicional Se define la necesidad de enviar una nota a alguna de las partes participantes de un expediente. Se corrobora que la información necesaria de las partes esté cargada en un listado en el expediente o agenda. Se incorpora la información común a todas las notas: Membrete / fecha / lugar. Nº de expediente DDC y/o Nº de expte. MICI Producto Investigado. Práctica. Origen investigado. Remitente. 2. Confección de notas a enviar Si es una nota que concierne sólo a cuestiones legales: El AL selecciona la plantilla a enviar. El AL confecciona la nota a enviar. El CL revisa y firma la nota a enviar. Si es una nota cuyo contenido concierne al área económica: El AE selecciona la plantilla a enviar. El AE confecciona la nota a enviar. El AL completa aspectos formales de la nota. El CL revisa y firma la nota a enviar. El CE revisa y firma la nota a enviar. Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad, así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos. 3. Envío nota Las notas se envían por correo oficial con aviso de recibo. Se guarda registro del comprobante de envío y recepción. Se incorporan registros al expediente. 4. Se procede a la foliación y se agrega al expediente 376

Foliado de la/s nota/s enviada/s. Se incorporan notas al expediente. 5. Seguimiento de notas Se realiza un seguimiento de las notas enviadas A través de llamados telefónicos y/o correos electrónicos a los receptores. A través de registros de recibido del correo utilizado. Se dejan registradas en un archivo del expediente las acciones de seguimiento. Si la nota solicita información con plazo de vencimiento: El día previo al vencimiento enviar un recordatorio por correo electrónico. Al vencimiento emitir una nota previniendo el vencimiento de plazo y la no recepción de la información o bien requerir nuevamente la información solicitada 6. Recepción de respuestas Las respuestas al ser recibidas deben ser foliadas e incorporadas al expediente. Las respuestas en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Las respuestas recibidas se circulan al equipo técnico. Si no ameritan revisión o respuesta Tarea concluida! Si ameritan chequeo o respuesta: Se realiza el chequeo y/o se elabora respuesta. Se confecciona nota de respuesta. Se envía nota de respuesta. Se folia e incorpora copia al expediente. Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta no deberían considerase para esa etapa del procedimiento. Fin del Proceso Proceso: ELABORACIÓN DE INFORMES TÉCNICOS SALVAGUARDIAS Objetivo: Elaborar informe técnico de las fases de la investigación 1. El equipo técnico debe confeccionar el informe técnico correspondiente a alguna de las etapas de la investigación Al inicio de cada etapa el equipo técnico del caso repasa el estado y temas de la Agenda de la investigación y decide en conjunto que opciones metodológicas y estrategias de investigación adoptará. Durante la confección del IT el equipo técnico irá resolviendo los temas en la medida de lo posible y sopesará su impacto en el informe. Los temas pendientes y nuevos temas deben registrarse para su resolución o desestimación en la siguiente etapa. 377

2. Se corrobora que la información de una etapa sea la mejor disponible El AL envía a las partes en cada etapa de la investigación las notas donde se informa sobre la fecha límite de recepción de la información que se utilizará en cada informe técnico. Controla que los últimos escritos, previos a la fecha de cierre para cada informe, se hayan incorporado. Revisa y actualiza el Índice. Revisa y actualiza el Listado de información confidencial (el otorgamiento de la información solicitada como confidencial tiene que estar resuelto de modo de poder utilizarla en la etapa correspondiente). Importante: Con la información adicional que se incorpore al expediente en forma posterior a la fecha de cierre correspondiente a cada informe técnico, se hará una síntesis o fotocopia para conocimiento de la Autoridad Investigadora al momento de su dictamen, ya que no pudo entrar para la confección del informe. 3. Se establece cronograma del Informe El equipo técnico (coordinadores y técnicos) de cada caso acuerda un cronograma de entregas y circulación para todas las correcciones de un informe. El cronograma se registra en un documento y se circula entre los miembros del equipo. 4. Precondiciones para confeccionar el Informe Se cargan las plantillas estándar para el informe técnico que corresponda (.doc,.xls, etc.). Se revisa que la información de Organismos externos a la DDC llegue en tiempo y forma para ser incorporada al informe. OPTATIVO: Se sugiere elaborar un archivo de Agenda de investigación, con comentarios relevantes para las próximas etapas (dependiendo de la etapa: para los cuestionarios, en el ITPA; para verificaciones, conferencias o audiencias, en el ITDP; o los argumentos presentados por las partes que deben ser contestados por la DDC en el siguiente Informe Técnico). Aquellos temas sin definiciones definitivas en un Informe Técnico se incorporan a esta agenda, que se deberá controlar en la etapa siguiente para realizar el Informe correspondiente. 5. Confección del informe / AL Procesa toda la información cualitativa aportada en esa etapa del procedimiento. Desarrolla una sección de producto incluyendo la correcta definición del Producto Importado objeto de solicitud y de producto similar nacional. Confecciona una Tabla resumen con controversias en torno al producto. Expone de modo ordenado los antecedentes de la investigación y hace la descripción de las actuaciones. Expone de modo ordenado los Argumentos presentados por las partes. Confecciona el glosario de cada informe. Consulta de Grupos Especiales en puntos donde existan interpretaciones controvertidas. 6. Confección del informe / AE Procesa toda la información cuantitativa aportada en esa etapa del procedimiento para el 378

análisis de salvaguardia incluyendo: Determinación del valor normal y el precio de exportación a considerar. Cuadros con información de empresas exportadoras. Ajustes a efectuar (si fuera necesario). Cálculo de la salvaguardia. Evaluación de la necesidad de calcular margen de daño. Procesa toda la información cuantitativa aportada en esa etapa del procedimiento para el análisis de daño incluyendo consolidación y confección de: Resumen del régimen arancelario que le ha correspondido al producto importado en los últimos tres años y las modificaciones arancelarias a las que estuvo sujeto. Cuadros de importaciones por producto e importador (volumen y precios FOB). Cuadros básicos del mercado: Comparación precios (PSN y PI colocado en el mercado interno). Consumo aparente (Evolución, participación). Cuadros de variables de la industria por empresa y rama (condición de la industria doméstica). Efectúa el análisis de causalidad entre la salvaguardia y el daño. 7. Revisión del informe por el AL Revisa aspectos formales. Revisa que los términos utilizados sean los adecuados para la etapa (Ejemplo: investigado -no antes de la apertura-, denunciado -para todos los informes-, etc.). Controla si el contenido es público o confidencial y toma los recaudos del caso. Una vez corregido por el CL el AL incorpora las correcciones sugeridas con un formato de subrayado. Una vez editado e impreso el informe, debe controlar que el original tenga claramente identificada la información confidencial (VC) en caso de que se trate de la VP, que la misma haya sido reemplazada por asteriscos. 8. Revisión del informe por el AE Revisa los números por última vez, buscando inconsistencias y cotejando algunos datos clave con la fuente primaria de información. Revisa variaciones o participaciones al azar o aquellas que parezcan atípicas. Deberá ver todos los cuadros, incluyendo los de costos y los de análisis de balances. Al terminar el informe borra todos los archivos de trabajo digitales que fueron provisorios y las bases no definitivas o bien los pasa a una carpeta borrador. NUNCA dejarlos en la carpeta de cada Informe. Una vez corregido por el CE el AE incorpora las correcciones conceptuales sugeridas con un formato de subrayado así como las de otro tipo para ello revisa: Cuadros. Texto central. Anexo Metodológico. Una vez editado e impreso el informe, debe controlar que el original esté completo. 379

9. Revisión del informe por el CL Revisa la confidencialidad de todo el informe y controla que los puntos centrales del informe estén referenciados al expediente (con Nº de fojas), o bien, indique la fuente si se trata de información de fuentes oficiales o reconocidas. Revisa que los términos utilizados sean los adecuados para la etapa (Ejemplo: investigado -no antes de la apertura-, denunciado -para todos los informes-, etc.). Revisa la coherencia general y contrasta los argumentos de las partes con la información del Anexo estadístico. 10. Revisión del informe por el CE Revisa el Índice electrónico y controla que se hayan incorporado todos los temas al informe buscando las fojas que correspondan. Revisa todo el informe atendiendo a: El esqueleto de conceptos (lo específico del caso) y La plantilla de informe técnico correspondiente (lo genérico de la etapa), centrándose en contenidos. Revisa la consistencia general de las variables numéricas. Una vez pasadas las correcciones por el AE, controla que la nueva redacción sea adecuada y dará su conformidad para pasar a la instancia siguiente quitando el subrayado. 11. Aspectos específicos relevantes de los informes en cada etapa Informe Técnico previo a la Apertura: Correcta definición del PI objeto de solicitud. Determinación de la clasificación arancelaria que le ha correspondido al PI en el periodo de análisis y sus modificaciones. Consistencia en la definición del PI, PSN y rama de producción nacional. La correcta elección de un país sustituto para la consideración de VN en el caso de economías de no mercado. Identificación de las partes que deberán recibir los cuestionarios en caso de realizarse la apertura de la investigación. Estándar de información del informe, que debe cumplir requisitos de la normativa y a su vez su estándar de calidad debe ser acorde a la etapa de la investigación. Su objetivo es determinar si existen pruebas suficientes que justifiquen la iniciación de una investigación. Informe Técnico previo a la Determinación Preliminar: Incorpora información contenida en los cuestionarios enviados por la Autoridad Investigadora. Incorpora información adicional suministrada por las partes. Incorpora información cualitativa y cuantitativa recabada por el equipo de trabajo de la DDC. Incorpora cálculos individuales de salvaguardia para las empresas exportadoras participantes. Incorpora antecedentes de otras investigaciones. 380

Informe Técnico de Hechos Esenciales: Incorpora información de las Verificaciones, contenida en los Informes de Verificación. Incorpora información adicional de otras instancias probatorias como Organismos Técnicos, peritos, encuestas, etc. Incorpora información cualitativa y cuantitativa recabada por el equipo de trabajo de la DDC. Incluye todos los hechos que servirán de base para la determinación final de salvaguardia, daño y causalidad. Incluye toda la información sobre la que las partes presentarán sus alegatos finales. Anticipa la cuantía de la salvaguardia final a calcular. Informe Técnico Final: Incorpora los alegatos presentados por las partes luego de la Audiencia. Debe reflejar el nivel de certeza de cada variable, despejando las dudas que puedan haber introducido las objeciones de las partes. 12. Edición del Informe Una vez cerrado el circuito de correcciones, el CL envía el informe a edición. El tratamiento del informe (VP y/o VC) se realiza según Referencia. Fin del Proceso Proceso: ASESORAMIENTO SALVAGUARDIAS Objetivo: Asesorar a los solicitantes en torno a las medidas de salvaguardia 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ. Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de Práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, Nomenclatura- y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y correo). Arregla cita: fija fecha, hora. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con correo y/o nota con fecha y hora del asesoramiento. Si no fueron consignados los datos se solicitan por correo y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora. OPTATIVO Informa sobre Página de Internet para consultas o envío información básica vía 381

correo sobre el instrumento. 3. Define equipo técnico asistente. Comunica cita vía correo electrónico al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 4. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). OPTATIVO Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 5. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. OBLIGATORIO NORMATIVA: Fragmentos ASMC, Ley 23 de 1997, Decreto Ley 7, Reglamento a la Ley de Defensa Comercial. 6. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa. Entregan Normativa al solicitante. Efectúan aclaraciones, evacuan dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 7. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. OPTATIVO 8. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE SOLICITUD SALVAGUARDIAS Objetivo: Recibir y tramitar la solicitud de investigación de salvaguardia 1. Se recibe una presentación de nueva investigación Recibe presentación en papel y copia electrónica. Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica). Si ambos formatos fueron presentados: 382

Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo. Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003). Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el SISTEMA Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente. Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido. 4. Notifica al Coordinador Área Legal. Notifica al Coordinador área Económica. Le envía información básica de la solicitud. 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos. Definen responsables del AL y AE. Informan al equipo definido. 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente. Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO DE FORMA SALVAGUARDIAS Objetivo: Verificar que la solicitud cumpla con las normas vigentes de presentación 1. Controla aspectos formales de la presentación Controla que la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. Controla acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y Asociaciones empresarias, el estatuto social, última Acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. 383

NORMATIVA: art. 148-150 del Reglamento. Importante: La información presentada por la/s peticionario en la solicitud de apertura de investigación es la base sobre la que se realiza la determinación de producto similar (Informe interno) y de recomendación de apertura, con los que se define el producto investigado y se recomienda la apertura o no de la investigación. 2. Controla que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Controla presentación información confidencial Si hubiere información Confidencial: Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud, incluyendo: Datos generales solicitante. Producto importado objeto de investigación (PI). Descripción y datos de la industria o rama. Producto o bien similar nacional (PSN). Requisitos de legitimación. Nombre y domicilio de importadores y exportadores. País de origen y procedencia importaciones. Datos de volumen y precios de las importaciones. Cálculo de salvaguardia. Factores y datos que reflejen daño y conexión causal. Detalles en documentos de referencia NORMATIVA: art. 140 del Reglamento. 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota. Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero la información es incompleta, inexacta o poco clara. Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota. Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo de 10dh para respuesta. NORMATIVA: art. 149 del Reglamento. Límite de plazo: dentro 5 días hábiles Fin de proceso 384

Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIONES Objetivo: Evaluar información sobre importaciones, como parte de la investigación 1. Se realiza un análisis de las importaciones objeto de solicitud, discriminadas por origen para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información de bases en posesión de la DDC. Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas). Nomenclatura arancelaria. Otras fuentes de información. Límite de plazo: dentro 5 dh contados a partir de la fecha de presentación de la solicitud. Importante: Aquella información o datos que el solicitante tenga que presentar y que debe ser suministrada por instituciones públicas podrán considerarse presentada si el solicitante demuestra, con pruebas fehacientes, las gestiones realizadas para su obtención. NORMATIVA: art. 148 y 151 Reglamento 2. Se revisa información expediente Descripción detallada del producto importado objeto de solicitud. Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios de las importaciones objeto de solicitud aportados por la solicitante discriminados por origen. Se registran datos aportados de: Unidad de medida. Divisa y tipo de cambio. Si se informa el uso de alguna Metodología de conversión para las cantidades. Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud. Existencia de Posiciones bolsón. Nombre y domicilio de importadores. Importante: deberá calcularse el porcentaje de las importaciones correspondiente a cada origen sobre el total de importaciones del producto en cuestión puesto que aquellas que sean consideradas como insignificantes deberán excluirse de la aplicación de medidas de salvaguardia. Ver art. 68 del Reglamento. 3. Se analiza la Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo a analizar y detectar si el producto importado ingresa (mal o bien clasificado o no) por otras clasificaciones arancelarias. Seguimiento evolución de la nomenclatura en últimos tres años a través de nomenclador en papel u online. Registro de fechas de Enmiendas Sistema armonizado. Registro de modificaciones en Clasificación arancelaria del producto. Definiciones de la Clasificación arancelaria del producto. Sugerido: también serán de utilidad recabar cualquier otra información correspondiente a los productos involucrados, tales como Acuerdos bilaterales, precios de referencia, etc. 385

4. Comparación datos importaciones del solicitante con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda. No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento que se reciba la información Ir a Actividad 4C Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a Actividad 5 5. Análisis de las causas de las diferencias Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, ingreso de productos no objeto de solicitud, desfasaje de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad 7 Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias Se procede a enviar una nota al solicitante. Ir a Actividad 6 Importante: En caso de que se trate de productos heterogéneos puede ser necesario adoptar otras alternativas o incluso trabajar con más de una unidad de medida según sea la variable a considerar. 6. Confección Nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación/ratificación de información presentada. Aclaraciones que expliquen las diferencias Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones Límite de plazo respuesta: dentro 10 dh contados a partir de la comunicación, a fin de subsanar lo solicitado. Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis. Si la información no es la requerida 386

nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud Fin del Proceso Proceso: LEGITIMACIÓN SALVAGUARDIAS Objetivo: Comprobar la competencia de los solicitantes para iniciar la investigación 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para establecer la legitimación de los solicitantes a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información analizada en la revisión inicial. Información de Cámara o asociaciones empresarias productoras del Producto Nacional Similar o Directamente Competidor (PNSDC). Otras fuentes de información. Estimaciones propias. Límite de plazo: Luego de determinar que los requisitos de forma están completos. En un plazo de 15 días hábiles NORMATIVA: art. 147 Reglamento 2. Se analiza si deben excluirse de la "rama de producción nacional" aquellos productores estén vinculados a exportadores o importadores, o bien los productores que importen el producto objeto de la supuesta salvaguardia. Se define la exclusión en el cálculo de la rama de producción nacional a los mencionados productores a partir de Información obrante en la presentación Consulta a cámaras del sector Información de organismos oficiales Si se define la exclusión de ciertos productores se registra en un documento el motivo de la exclusión. Importante: En el art. 148 del Reglamento se expresa claramente: La Autoridad Investigadora evitará toda publicidad sobre la solicitud de inicio de una investigación, hasta tanto ésta se inicie oficialmente, por lo que el recurso a las Cámaras u otras fuentes debe realizarse con los recaudos del caso. 3. Se obtiene producción nacional del PNSDC Si existen estadísticas oficiales del sector a disposición de la DDC se considera esa información Ir a Actividad 4 Si existen estadísticas pero no están en posesión de la DDC se procede a solicitarla por al organismo que corresponda Si no existen estadísticas oficiales se evalúa Si se posee información de una Cámara o Asociación representativa se considera esa información Ir a Actividad 4 Si no se posee información de una Cámara o Asociación representativa : Existe otra Cámara o Asociación representativa? Si existe se procede enviar nota a esa Cámara 387

Si no existe se pide al solicitante una estimación del total nacional (especificando metodología y fuente) o bien la Autoridad Investigadora realiza la estimación correspondiente Si la producción está fragmentada en numerosos productores se pueden usar técnicas de muestreo estadístico. 4. Se calcula la producción del total de los solicitantes productores del PNSDC Se analiza la información aportada de volumen de producción del Producto Nacional Similar o Directamente Competidor (PNSDC) de los solicitantes Es consistente con la capacidad de producción? Es consistente con otras variables informadas como existencias, ventas internas y exportaciones? Es consistente con el dato de producción nacional? Los datos se vuelcan en una planilla de Excel Si la información es consistente Ir a Actividad 4 Si la información no es consistente se solicita rectificación por nota. 5. Se realiza el test de legitimación para determinar el porcentaje de producción del total de los solicitantes sobre la producción nacional del PNSDC Se calcula el porcentaje de producción de los solicitantes sobre la producción total del PNSDC producido por la industria o rama. Si el test es positivo (solicitantes representan al menos el 25% de la producción del PNSDC). se prosigue con la investigación Si no se rechaza la solicitud Fin del proceso Proceso: REUNIÓN DE PARTES SALVAGUARDIAS Objetivo: Reunir a las partes para clarificar las posiciones y controversias 1. Se define la necesidad de una Reunión conjunta con las distintas partes debido a la existencia de controversias o puntos críticos a clarificar previamente a las verificaciones De ser necesario se harán reuniones separadas para distintas partes. 2. Se propone una fecha/hora para la reunión de partes Se informa de la misma a los miembros del equipo a cargo de la investigación Se revisa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta el espacio físico está disponible? La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. Se elabora el listado de las partes a convocar Debe convocarse a alguna otra parte interesada? Se envía nota de convocatoria a la reunión. Se incorpora copia de la nota al expediente. 3. El equipo técnico prepara agenda de la Reunión de partes 388

Se elabora un listado de los temas controversiales a resolver. De ser necesario se elabora un listado de preguntas a las partes las que apuntarán resolver los puntos problemáticos Se evalúa el envío anticipado de dichas preguntas a las partes participantes. 4. Se lleva a cabo la reunión de partes Se asigna un tiempo limitado para que cada parte presente sus observaciones del caso. El equipo de la DDC realiza las preguntas a las distintas partes. Aquellas respuestas que resulten relevantes o aclaratorias de puntos confusos podrán solicitarse por escrito. 5. Evaluación de los resultados de la reunión El equipo técnico evalúa la necesidad de recabar información adicional de las partes (vía notas, cuestionarios adicionales, etc.). Se debe valorar el impacto de dicha requisitoria y los plazos para su respuesta, en los plazos de a investigación, considerando especialmente la posible verificación de dicha información. Si se decide recabar esta información adicional proceder según documentación de referencia. Fin del Proceso Proceso: VERIFICACIONES SALVAGUARDIAS Objetivo: Verificar in situ la información proporcionada por las partes 1. Se decide la verificación in situ de la información aportada por las partes para: Procesar pruebas solicitadas por las partes. Corroborar información que el equipo de la DDC considere necesario. 2. Con antelación suficiente se definen las empresas y variables a verificar (variables básicas, clave o de comportamiento atípico) Se define que partes serán verificadas: Importadores. Productores. Se define para cada una de las partes el listado preliminar de variables a verificar a partir de cuestionarios, agenda de la investigación y otras fuentes documentales. 3. Se definen fechas de las verificaciones Se establece comunicación con las empresas para informar de la intención de verificar y para anticipar fechas probables y posibles variables a verificar. Con fechas estimativas los coordinadores definen un cronograma de verificaciones tomando las consideraciones logísticas necesarias. Se envía nota a las firmas con fechas propuestas. Las empresas deben aceptar la fecha propuesta y dar su consentimiento a la verificación. 389

Si no aceptan las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una nueva fecha. Si aceptan las fechas propuestas: Adelantarle a la firma la documentación, registros, listados analíticos, papeles de trabajo, etc. que serán requeridos respecto de cada uno de los temas a verificar Ir a actividad 4 4. Aspectos logísticos de las Verificaciones Se prepara aspectos logísticos a saber: Pasajes, alojamiento, vehículo, seguros. Documentación personal, credenciales. 5. Preparación Verificaciones El equipo técnico verificador prepara material que llevará a las verificaciones (cuestionarios, papeles de trabajo, archivos digitales, normativa, etc.). El equipo técnico verificador lista variables y temas a verificar: Se prestará especial atención a inconsistencias, información incompleta, datos controvertidos, variables que pueden resultar críticas para la investigación. Otros temas verificables son los relacionados con la definición del PNSDC, segmentación, condición de productor, importador, comercializador o ensamblador de una empresa, diferencias entre las importaciones de fuente oficial y las informadas por el importador, etc. Se definirán prioridades para la verificación de las distintas variables. Las variables a verificar incluyen: especificaciones técnicas, proceso de producción, producción, capacidad de producción, ventas al mercado interno, exportaciones, importaciones, existencias, precios de venta al mercado interno, costos de producción, costos de nacionalización, costos, costos personal ocupado y masa salarial, cuentas específicas. 6. Se realiza la verificación in situ Al inicio de la verificación, se habla con los responsables de la empresa, a efectos de explicarles los objetivos y alcances de la tarea y obtener la mayor información posible sobre las fuentes documentales, registros y metodologías utilizados en la preparación de la información suministrada a la DDC, en base a los cuales, el verificador decidirá los procedimientos a utilizar. Si bien cada variable tendrá un soporte documental específico las fuentes documentales se clasifican en: Fuente documental principal: se aplica en aquellas variables en que existe un soporte documental con validez legal, al que se remitirán los procedimientos de verificación (facturas, libros rubricados, declaraciones juradas de impuestos, etc.). Otras fuentes documentales habitualmente utilizadas por las empresas: se refiere a aquellos soportes que de no existir una fuente documental principal, pasan a revestir tal carácter. En cambio, de existir dicha fuente documental principal, se requiere su confrontación a efectos de determinar su confiabilidad. 390

Otras fuentes documentales: se refiere a soportes que brindan información complementaria, generalmente sobre aspectos parciales del tema a considerar y cuya utilización deberá ser evaluada en cada caso. El equipo verificador confecciona un Acta de la verificación. En el ACTA se deberá hacer constar, en caso de corresponder: Información que no pudo ser verificada por no haberse suministrado los elementos necesarios. Información que la firma remitirá con posterioridad a la DDC. Nueva información relevada. Información sobre la que surgieron diferencias de la verificación practicada. El Acta de la verificación es firmada por los presentes en la misma Se entrega copia del Acta a los representantes de la firma 7. Se confecciona el Informe Técnico de Verificación (ITV) El equipo verificador confecciona el informe (incluye datos de la verificación, alcance u objetivos, resultados y conclusiones). AL aspectos legales y de producto. AE aspectos económicos y contables. Los coordinadores corrigen los ITV. Luego de pasadas las correcciones se editan y tratan según documentación de referencia Manejo de Informes. 8. Se Incorporan ITV al expediente Se controla nuevamente la versión Pública del ITV La Versión Confidencial podrá entregarse sólo a la empresa a la que ataña el informe. Los ITV se colocan a disposición de las empresas verificadas y de las demás partes. Se incorporan ITV al expediente para su toma de vista. Fin del Proceso Proceso: AUDIENCIA SALVAGUARDIAS Objetivo: Preparar y convocar la audiencia final con todas las partes interesadas 1. Preparación y convocatoria a la Audiencia final NORMATIVA: Reglamento art. 174 a 178. 2. Definición de fecha y hora Se define la fecha de la Audiencia final Se checa la disponibilidad para efectuarla en la fecha propuesta. el espacio físico está disponible? La fecha y hora de la reunión se agenda en el sistema informático de gestión del workflow. 3. Convocatoria a partes 391

El AL elabora el listado de las partes convocadas considerando que únicamente podrán participar quienes sean partes interesadas o terceros interesados así como funcionarios de los Ministerios. NORMATIVA: Reglamento art. 175, 176. Se elabora la nota de convocatoria Se hace llegar la nota junto con el ITHE, este último debe hacer llegar a todas las partes interesadas al antes la audiencia final. La convocatoria debe efectuarse con no menos de 7dc antes de la fecha en que se celebrará dicha audiencia final. La convocatoria se publica en diario de circulación nacional. Si es posible se realiza un seguimiento de las partes convocadas para confeccionar la lista de oradores. Se define el orden y tiempo de participación de cada una de las partes participantes. 4. Se Realiza la Audiencia Se verifica la identidad de las partes o sus representantes (abogado idóneo). Se reparte la lista de oradores y tiempo asignado a los asistentes. Se registra la Audiencia Se graba la Audiencia. Se transcribe la Audiencia. Se incorpora la grabación al expediente. NORMATIVA: Decreto Ley 7 de 2006, art. 41- Reglamento art. 177. 5. Se reciben e incorporan escritos posteriores a la Audiencia Se reciben los alegatos finales -por escrito- de las partes participantes. Se checa que los mismos sean presentados tanto en papel como en formato digital. NORMATIVA: Decreto Ley 7 de 2006, art. 41 y 43, Reglamento art. 178. Límite de plazo: dentro 3dh Se incorporan al expediente Importante: Las Autoridades sólo considerarán la información oral volcada en la Audiencia si la misma es reproducida por escrito y se pone a disposición de las demás partes interesadas Fin del Proceso Proceso: CUESTIONARIOS, CONFECCIÓN ENVIO Y RECEPCIÓN DE RESPUESTAS SALVAGUARDIAS Objetivo: Confeccionar cuestionarios para recabar información sobre la investigación 1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el expediente en curso. Información de investigaciones previas. Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países. 392

Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial. Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector. Definiciones del equipo de trabajo como las referentes al período de investigación de salvaguardia y de daño. Otras fuentes de información, incluyendo Internet, compendios de productores en varios sectores, etc. NORMATIVA: Reglamento art. 125 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Productores del producto similar nacional Solicitantes. Otros productores no solicitantes. Importadores del PI Exportadores del PI Exportadores del PI. Embajadas del o de los países de origen del PI. Se identifican la Cámara o Asociación a la que se pedirá información de producción y capacidad de producción nacional. Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correos electrónicos, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas. El AL completa aspectos formales e información estándar (períodos investigados de daño y de salvaguardia, definiciones de PI, orígenes y PSN). Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correos electrónicos de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas. Se preeditan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes. Límite de plazo: Una vez realizada la recomendación de la DDC y la DINATRADEC al Consejo de Gabinete. 4. Se convoca a las partes residentes en Panamá a las reuniones de cuestionarios (productores, importadores y exportadores) A partir de la base confeccionada en Actividad 2 se elabora la lista de las partes convocadas a cada reunión. Se define una fecha (día/hora) para las distintas convocatorias Se revisa la disponibilidad de sala. Se revisa la disponibilidad de personal. La secuencia de reuniones sugerida es 393

1º: Importadores del PI. 2º: Productores del PSN. Se elaboran las notas de invitación a la reunión. Se envían las notas de invitación a la reunión. Se hace seguimiento de su recepción. OPTATIVO 5. Se realizan las reuniones Se entregan las fotocopias de los cuestionarios a las partes. Se entregan folletos institucionales y fotocopia de normativa. Se explican los procedimientos y conceptos principales de la investigación. Se clarifican puntos centrales de la investigación a efectos de su correcta inclusión en la versión final de los cuestionarios Si no existen aspectos que precisen definición se concluye la reunión Ir a actividad 6 Si existen aspectos que precisan definición y pueden resultar controversiales (unidad de medida, producto representativo, nivel de comercialización relevante, categorías de producto para la determinación de la salvaguardia, etc.): Se definen en la reunión. Se registran en un acta que será firmada por los presentes. Se entrega copia del acta a las partes asistentes. Se incorpora el acta al expediente. Se concluye la reunión Ir a actividad 6 OPTATIVO 6. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL. Se efectúa revisión por la coordinación. Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel. Se incorporan los cuestionarios originales al expediente. Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel, sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico. Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario. Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos 7. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios y de la nota a la Cámara Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios. Se realiza el envío. Se envía nota a la Cámara o Asociación solicitando información de producción y capacidad de producción nacional en volumen. Se incorpora copia de notas enviadas al expediente. 394

Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia. Importante: En el caso de los cuestionarios es especialmente importante efectuar un seguimiento de su recepción e intención de respuesta. Ello permitirá una mejor gestión de los tiempos y de los recursos humanos a asignar. 8. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo de (según el caso se evaluarán prórrogas): Productores nacionales e Importadores: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario (Si bien el ASMC no establece el plazo mínimo de respuesta para productores e importadores). Exportadores o a productores extranjeros: 30 dc como mínimo para la respuesta desde la fecha de recibo del cuestionario o bien 7 dc después de la fecha en que haya sido enviado al destinatario o transmitido al representante diplomático del país exportador. NORMATIVA: Reglamento arts. 84 y 85 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias. Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente. Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico. Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas. Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información. Se realiza el chequeo confidencialidad (resumen público, justificación). Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota. Se folia e incorpora copia de la nota al expediente. Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa. Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta no deberían considerarse para esa etapa del procedimiento. Fin del Proceso Proceso: ASESORAMIENTO SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Brindar asesoría a los solicitantes sobre temas contemplados en los Tratados 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. 395

Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de Práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, Nomenclatura- y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y mail). Arregla cita: fija fecha, hora. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con mail y/o nota con fecha y hora del asesoramiento. Si no fueron consignados los datos se solicitan por mail y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora. OPTATIVO Informa sobre Página de Internet para consultas o envío información básica vía mail sobre el instrumento. 3. Define equipo técnico asistente. Comunica cita vía e-mail al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 4. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). OPTATIVO Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 5. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. NORMATIVA: Reglamento a la Ley de Defensa Comercial art. 185 a 189. 6. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa Entregan Normativa al solicitante Efectúan aclaraciones, evacuan dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 7. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. OPTATIVO 8. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. 396

OPTATIVO Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Atender solicitud de investigación sobre normas establecidos en los Tratados 1. Se recibe una presentación de nueva investigación Recibe presentación en papel y copia electrónica. Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica). Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo. Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003). Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención. 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el SISTEMA Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente. Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido. 4. Notifica al Coordinador Área Legal. Notifica al Coordinador área Económica. Le envía información básica de la solicitud. 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos. Definen responsables del AL y AE. Informan al equipo definido. 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente. Fin del Proceso 397

Proceso: REVISIÓN INICIAL CHEQUEO DE FORMA SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Asegurar que la solicitud cumple con los requerimientos vigentes 1. Controla aspectos formales de la presentación Controla que la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. Controla acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y Asociaciones empresarias, el estatuto social, última Acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. 2. Controla que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Controla presentación información confidencial Si hubiere información Confidencial Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud, incluyendo: Datos generales solicitante (nombre, cédula, razón social y nº de registro, domicilio, dirección, sitio Web y correo electrónico) Tipo de medida para la que se solicita prórroga, su plazo de vigencia y las circunstancias que justificarían su prorroga Pruebas suficientes que amparen solicitud de prorroga de medidas Detalles en documentos de referencia NORMATIVA: Decreto Art. 187 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero la información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo para respuesta Fin del Proceso 398

Proceso: LEGITIMACIÓN SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Garantizar que los solicitantes están acreditados como partes de la investigación 1. Se realiza un análisis de la información de la solicitud para establecer la legitimación de los solicitantes a partir de: Información presentada por la solicitante en su presentación. Información analizada en la revisión inicial. Información de Cámara o asociaciones empresarias productoras del producto similar. Otras fuentes de información. Estimaciones propias. 2. Se obtiene producción nacional del PNSDC Si existen estadísticas oficiales del sector a disposición de la DDC se considera esa información Ir a Actividad 4 Si existen estadísticas pero no están en posesión de la DDC se procede a solicitarla por al organismo que corresponda. Si no existen estadísticas oficiales se evalúa Si se posee información de una Cámara o Asociación representativa se considera esa información Ir a Actividad 4 Si no se posee información de una Cámara o Asociación representativa : Existe otra Cámara o Asociación representativa? Si existe se procede enviar nota a esa Cámara. Si no existe se pide al solicitante una estimación del total nacional (especificando metodología y fuente) o bien la Autoridad realiza la estimación correspondiente 3. Se calcula la producción del total de los solicitantes del PNSDC Se analiza la información aportada de volumen de producción del producto similar de los solicitantes Es consistente con la capacidad de producción? Es consistente con otras variables informadas como existencias, ventas internas y exportaciones? Es consistente con el dato de producción nacional? Los datos se vuelcan en una planilla de Excel. Si la información es consistente Ir a Actividad 4 Si la información no es consistente se solicita rectificación por nota. 4. Se realiza el test de legitimación para determinar el porcentaje de producción del total de los solicitantes sobre la producción nacional del PSN Si el test es positivo se prosigue con la investigación. Si no se rechaza la solicitud. Fin del Proceso 399

Proceso: CUESTIONARIO, CONFECCIÓN ENVIO Y RECEPCIÓN DE RESPUESTA SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Confeccionar cuestionarios para recabar información de la investigación 1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el Expediente en curso Información de investigaciones previas Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector Definiciones del equipo de trabajo como las referentes al período de investigación Otras fuentes de información 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Productores del producto similar nacional Solicitantes Otros productores no solicitantes Se identifican la Cámara o Asociación a la que se pedirá información de producción y capacidad de producción nacional Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, e-mail, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas El AL completa aspectos formales e información estándar (períodos investigados, definiciones de PI, orígenes y PNSDC) Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o e-mails de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas Se pre editan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes 4. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúa revisión por la coordinación Se efectúan las correcciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel Se incorpora cuestionarios original al expediente Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel sea en CD o diskette y/o vía e-mail 400

Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos 5. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios y de la nota a la Cámara Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios Se realiza el envío Se envía nota a la Cámara o Asociación solicitando información de producción y capacidad de producción nacional en volumen Se incorpora copia de notas enviadas al expediente Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia Importante: En el caso de los cuestionarios es especialmente importante efectuar un seguimiento de su recepción e intención de respuesta. Ello permitirá una mejor gestión de los tiempos y de los recursos humanos a asignar. 6. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación (Productores) 7. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias. Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información Se realiza el chequeo Confidencialidad (resumen público, justificación) Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota Se folia e incorpora copia de la nota al expediente Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta no deberían considerase para esa etapa del procedimiento. Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO CUESTIONARIOS SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Corroborar la información suministrada en los cuestionarios 401

1. Se reciben cuestionarios de las partes Se identifica el Expediente al que se incorporarán Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta Distribuye fotocopias de los Cuestionarios al AE Carga información digital en expediente digital 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL revisa: Cuestiones de producto Información cualitativa Argumentos de daño En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta AE revisa: Información cuantitativa 402

Consistencia intra-empresa de las variables suministradas Consistencia entre información agregada de las firmas y la suministrada por la Cámara Estructura de mercado Información contable (balances, costos, cuentas específicas) En el caso de la información confidencial: Se revisan resúmenes públicos Pasa al abogado los errores y omisiones detectados 6. Elaboración y envío de notas AL hace la elaboración final de las notas AE revisa las notas y da el ok AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con plazos otorgados Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso Proceso: VERIFICACIONES SALVAGUARDIA EXAMEN DE LIBERACIÓN Y EXAMEN DE PRÓRROGA Objetivo: Verificar in situ la información proporcionada por las partes de la investigación 1. Se decide la verificación in situ de la información aportada por las partes para: Preparar pruebas solicitadas por las partes. Corroborar información que el equipo de la DDC considere necesario. 2. Con antelación suficiente se definen las empresas y variables a verificar (variables básicas, clave o de comportamiento atípico) Se define que partes serán verificadas: Importadores. Productores. Se define para cada una de las partes el listado preliminar de variables a verificar a partir de cuestionarios, agenda de la investigación y otras fuentes documentales. 3. Se definen fechas de las verificaciones Se establece comunicación con las empresas para informar de la intención de verificar y para anticipar fechas probables y posibles variables a verificar. Con fechas estimativas los coordinadores definen un cronograma de verificaciones tomando las consideraciones logísticas necesarias. Se envía nota a las firmas con fechas propuestas. Las empresas deben aceptar la fecha propuesta y dar su consentimiento a la verificación. Si no aceptan las fechas propuestas se hacen los cambios necesarios y se define una 403

nueva fecha Si aceptan las fechas propuestas: Adelantarle a la firma la documentación, registros, listados analíticos, papeles de trabajo, etc. que serán requeridos respecto de cada uno de los temas a verificar Ir a actividad 4 4. Aspectos logísticos de las Verificaciones Se prepara aspectos logísticos a saber: Pasajes, alojamiento, vehículo, seguros. Documentación personal, credenciales. 5. Preparación Verificaciones El equipo técnico verificador prepara material que llevará a las verificaciones (cuestionarios, papeles de trabajo, archivos digitales, normativa, etc.) El equipo técnico verificador lista variables y temas a verificar: Se prestará especial atención a inconsistencias, información incompleta, datos controvertidos, variables que pueden resultar críticas para la investigación. Otros temas verificables son los relacionados con la definición del PNSDC, segmentación, condición de productor, importador, comercializador o ensamblador de una empresa, diferencias entre las importaciones de fuente oficial y las informadas por el importador, etc. Se definirán prioridades para la verificación de las distintas variables. Las variables a verificar incluyen: especificaciones técnicas, proceso de producción, producción, capacidad de producción, ventas al mercado interno, exportaciones, importaciones, existencias, precios de venta al mercado interno, costos de producción, costos de nacionalización, costos, costos personal ocupado y masa salarial, cuentas específicas. 6. Se realiza la verificación in situ Al inicio de la verificación, se habla con los responsables de la empresa, a efectos de explicarles los objetivos y alcances de la tarea y obtener la mayor información posible sobre las fuentes documentales, registros y metodologías utilizados en la preparación de la información suministrada a la DDC, en base a los cuales, el verificador decidirá los procedimientos a utilizar. Si bien cada variable tendrá un soporte documental específico las fuentes documentales se clasifican en: Fuente documental principal: se aplica en aquellas variables en que existe un soporte documental con validez legal, al que se remitirán los procedimientos de verificación (facturas, libros rubricados, declaraciones juradas de impuestos, etc.). Otras fuentes documentales habitualmente utilizadas por las empresas: se refiere a aquellos soportes que de no existir una fuente documental principal, pasan a revestir tal carácter. En cambio, de existir dicha fuente documental principal, se requiere su confrontación a efectos de determinar su confiabilidad. 404

Otras fuentes documentales: se refiere a soportes que brindan información complementaria, generalmente sobre aspectos parciales del tema a considerar y cuya utilización deberá ser evaluada en cada caso. El equipo verificador confecciona un Acta de la verificación. En el ACTA se deberá hacer constar, en caso de corresponder: Información que no pudo ser verificada por no haberse suministrado los elementos necesarios. Información que la firma remitirá con posterioridad a la DDC. Nueva información relevada. Información sobre la que surgieron diferencias de la verificación practicada. El Acta de la verificación es firmada por los presentes en la misma. Se entrega copia del Acta a los representantes de la firma. 7. Se confecciona el Informe Técnico de Verificación (ITV) El equipo verificador confecciona el informe (incluye datos de la verificación, alcance u objetivos, resultados y conclusiones). AL aspectos legales y de producto. AE aspectos económicos y contables. Los coordinadores corrigen los ITV. Luego de pasadas las correcciones se editan y tratan según documentación de referencia Manejo de Informes. 8. Se Incorporan ITV al expediente Se controla nuevamente la versión Pública del ITV La Versión Confidencial podrá entregarse sólo a la empresa a la que ataña el informe. Los ITV se colocan a disposición de las empresas verificadas y de las demás partes. Se incorporan ITV al expediente para su toma de vista. Fin del Proceso Proceso: ASESORAMIENTO SALVAGUARDIA ESPECIAL AGRÍCOLA Objetivo: Orientar al solicitante para la presentación de una petición de salvaguardia 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, se registran datos de práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, nomenclatura- y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y mail). Arregla cita: fija fecha, hora. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) 405

Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con mail y/o nota con fecha y hora del asesoramiento. Si no fueron consignados los datos se solicitan por mail y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora. OPTATIVO Informa sobre página de Internet para consultas o envío información básica vía mail sobre el instrumento. 3. Define equipo técnico asistente. Comunica cita vía e-mail al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 4. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). OPTATIVO Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 5. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. OBLIGATORIO NORMATIVA: Acuerdo de Agricultura de la OMC art. 5, Reglamento a la Ley de Defensa Comercial art.194 a 204 6. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa Entregan normativa al solicitante Efectúan aclaraciones, evacuan dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 7. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. OPTATIVO 8. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. OPTATIVO Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD SALVAGUARDIA ESPECIAL AGRÍCOLA Objetivo: Atender solicitud de investigación de salvaguardia de un producto 1. Se recibe una presentación de nueva investigación 406

Recibe presentación en papel y copia electrónica. Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica). Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo. Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003). Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención. 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el SISTEMA Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente. Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido. 4. Notifica al Coordinador Área Legal. Notifica al Coordinador área Económica. Le envía información básica de la solicitud. 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos. Definen responsables del AL y AE. Informan al equipo definido. 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente Fin del Proceso Proceso: EXAMEN DE LA SOLICITUD SALVAGUARDIA ESPECIAL AGRÍCOLA Objetivo: Asegurar que la solicitud cumpla con los requerimientos y normas vigentes 1. Controla aspectos formales de la presentación Controla acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y Asociaciones empresarias, el estatuto social, última Acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. 407

Controla que toda la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. Importante: Si alguna parte solicita expresamente la condición de parte interesada, sólo le podrá ser concedida por el Director Nacional de Tratados y Defensa Comercial. (Reglamento art. 199). 2. Controla que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Controla presentación información confidencial Si hubiere información Confidencial Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud, incluyendo: Existencia de un derecho subjetivo lesionado Argumentos de hecho y derecho que la sustentan Análisis de la información específica del producto que se considera que debe ser objeto de medidas de salvaguardia. NORMATIVA: Decreto art. 197 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero la información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo para respuesta Fin del Proceso Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIÓN SALVAGUARDIA ESPECIAL AGRÍCOLA Objetivo: Evaluar, a través de diversas fuentes, el volumen de importaciones realizadas 1. Se realiza un análisis de las importaciones objeto de solicitud, para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada por la solicitante en su presentación. 408

Información de bases en posesión de la DDC. Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas). Nomenclatura arancelaria. Otras fuentes de información. Importante: Aquella información o datos que el solicitante tenga que presentar y que debe ser suministrada por instituciones públicas podrá considerarse presentada si el solicitante demuestra, con pruebas fehacientes, las gestiones realizadas para su obtención. 2. Se revisa información expediente Descripción detallada del producto importado objeto de salvaguardia. Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios aportados para observar variaciones y evolución. Se registran datos de: Unidad de medida. Divisa y tipo de cambio. Si se informa el uso de alguna Metodología de conversión para las cantidades. Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud. Existencia de posiciones bolsón. 3. Se analiza la clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo a analizar y detectar si el producto importado ingresa (mal o bien clasificado o no) por otras clasificaciones arancelarias Seguimiento evolución de la nomenclatura en últimos tres años a través de nomenclador en papel u online. Registro de fechas de enmiendas Sistema Armonizado. Registro de modificaciones en clasificación arancelaria del producto. Definiciones de la clasificación arancelaria del producto. Sugerido: también serán de utilidad recabar cualquier otra información correspondiente a los productos involucrados, tales como Acuerdos bilaterales, precios de referencia, etc. 4. Comparación datos importaciones del solicitante con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda. No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento que se reciba la información Ir a Actividad 4C Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales. Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a 409

Actividad 5 5. Análisis de las causas de las diferencias Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente: Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, ingreso de productos no objeto de solicitud, desfase de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad 7 Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante. Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias Se procede a enviar una nota al solicitante. Ir a Actividad 6 Importante: En caso de que se trate de productos heterogéneos puede ser necesario adoptar otras alternativas o incluso trabajar con más de una unidad de medida según sea la variable a considerar. 6. Confección nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación/ratificación de información presentada. Aclaraciones que expliquen las diferencias. Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: debe fijarse una fecha límite de respuesta considerando los plazos expeditos de este tipo de investigación Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis. Si la información no es la requerida. nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del Proceso Proceso: ASESORAMIENTO SALVAGUARDIA BILATERAL Objetivo: Orientar al solicitante para la presentación de una solicitud de investigación 1. Se recibe una solicitud de asesoramiento por solicitantes: Por vía oral (teléfono, etc.) In situ Por vía escrita (fax, correo electrónico, etc.) 2. Si la solicitud se formuló por vía oral, 410

se registran datos de Práctica, producto, origen objeto de solicitud, empresas, Nomenclatura- y también datos de contacto (nombre del contacto, teléfono y mail). Arregla cita: fija fecha, hora. Si la solicitud se formuló in situ, se evaluará la posibilidad de acceder al pedido en función de las circunstancias (horario del personal, disponibilidad de sala, disponibilidad de personal, etc.) Existe sala disponible? Existe personal disponible? Ir a Actividad 5 Si la solicitud se formuló por vía escrita, Si los datos consignados son completos se responde con mail y/o nota con fecha y hora del asesoramiento. Si no fueron consignados los datos se solicitan por mail y/o nota y al recibir respuesta se envía fecha y hora. OPTATIVO Informa sobre Página de Internet para consultas o envío información básica vía mail sobre el instrumento. 3. Define equipo técnico asistente. Comunica cita vía e-mail al equipo asistente y envía copia de la información disponible a los responsables del equipo técnico. 4. Recaba información sobre importaciones (bases oficiales), NSA del producto e investigaciones previas. Prepara material para llevar al asesoramiento (volumen y precios, gráficos, cuadros, variaciones). OPTATIVO Analiza borrador si lo hubiera y registra puntos problemáticos. 5. Reúne y fotocopia normativa pertinente (ley, resolución, procedimientos administrativos, formulario inicial) para entregar al solicitante en reunión. NORMATIVA: Acuerdos bilaterales que correspondan, Reglamento a la Ley de Defensa Comercial Art.190 a 193 6. En el momento del asesoramiento Presentan al solicitante los puntos claves del instrumento incluyendo plazos y normativa Entregan Normativa al solicitante Efectúan aclaraciones, evacuan dudas de los solicitantes y anticipan problemas. 7. Recomiendan al solicitante la presentación de un borrador para su revisión, previo al ingreso formal de la solicitud. OPTATIVO 8. Confeccionan un breve informe sobre los resultados del asesoramiento. 411

Fin del Proceso Proceso: RECEPCIÓN DE LA SOLICITUD SALVAGUARDIA BILATERAL Objetivo: Atender solicitud de investigación de salvaguardia 1. Se recibe una presentación de nueva investigación Recibe presentación en papel y copia electrónica. Si no fueron presentadas ambas: Reclamo en caso de omisión de alguna de las formas de presentación (papel o electrónica). Si ambos formatos fueron presentados: Constata que la presentación en papel (original y una copia) sea legible y completa (no falten hojas, ni secciones o preguntas) así como su respectivo Anexo. Constata que la presentación digital sea completa y en programas de entorno Windows (Word y Excel versiones 97-2003). Constata que para la información o datos que serán suministrados por instituciones públicas, existan pruebas de las gestiones realizadas para su obtención. 2. Asignación al expediente Constata si el expediente ya fue generado en el SISTEMA Si no fue generado procede de acuerdo a Manejo de Expediente. Si fue generado procede a ingresar presentación. Ir a Actividad 3 3. Se incorpora información al expediente Procede a realizar la incorporación de acuerdo a Incorporación información. Si hubiere información Confidencial: desglosa y trata según procedimiento referido. 4. Notifica al Coordinador Área Legal. Notifica al Coordinador área Económica. Le envía información básica de la solicitud. 5. Definen equipo responsable del expediente y notifican Evalúan datos de la solicitud y carga de trabajo de técnicos. Definen responsables del AL y AE. Informan al equipo definido. 6. Digitaliza el expediente Carga información electrónica y genera Índice electrónico estándar de acuerdo a Manejo de Expediente. Fin del Proceso Proceso: EXAMEN DE LA SOLICITUD SALVAGUARDIA BILATERAL Objetivo: Verificar que la presentación de la solicitud cumple con las normas vigentes 412

1. Controla aspectos formales de la presentación Controla acreditaciones de apoderados de las firmas y, en el caso de presentaciones por Cámaras y Asociaciones empresarias, el estatuto social, última Acta de designación de autoridades y distribución de cargos, etc. Controla que toda la presentación esté en idioma castellano. Si hubiere información en idioma extranjero Revisar que se haya adjuntado su respectiva traducción efectuada por un traductor oficial. Si no incluye traducción: Reclamar al solicitante las traducciones. 2. Controla que la presentación esté completa Constata que la copia electrónica esté completa y que se corresponda con lo presentado en papel en todos sus detalles. Constata que el peticionario ha realizado las gestiones para la obtención de la información que deba ser suministrada por instituciones públicas. 3. Controla presentación información confidencial Si hubiere información Confidencial Desglosa y trata según procedimiento confidencialidad. OBLIGATORIO 4. Corroboran el contenido mínimo de la solicitud, incluyendo: De acuerdo al tipo de Salvaguardia Bilateral de que se trate se deberá checar la información que corresponda. 5. Si no cumple con requisitos de forma Requiere cumplimiento requisitos faltantes por nota Ir a actividad 7 6. Si cumple requisitos de forma pero la información es incompleta, inexacta o poco clara Requiere corrección, aclaración y ampliación por nota Ir a actividad 7 7. Realiza prevención y concede plazo para respuesta Fin del Proceso Proceso: ANALISIS INFORMACIÓN IMPORTACIONES SALVAGUARDIA BILATERAL Objetivo: Corroborar, por diferentes fuentes, la información de importaciones 1. Se realiza un análisis de las importaciones, para determinar si la solicitud contiene la información requerida. Se usan como fuentes: Información presentada por la solicitante en su presentación. 413

Información de bases en posesión de la DDC. Información de agencias estadísticas nacionales (Aduana, Instituto de Estadísticas). Nomenclatura arancelaria. Otras fuentes de información. Importante: Aquella información o datos que el solicitante tenga que presentar y que debe ser suministrada por instituciones públicas podrá considerarse presentada si el solicitante demuestra, con pruebas fehacientes, las gestiones realizadas para su obtención. 2. Se revisa información expediente Descripción detallada del producto importado objeto de salvaguardia. Se confecciona un cuadro de valor, volumen o cantidad y precios aportados para observar aumento de importaciones y evolución precios de importaciones Se registran datos de: Unidad de medida. Divisa y tipo de cambio. Si se informa el uso de alguna Metodología de conversión para las cantidades. Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud. Existencia de Posiciones bolsón. 3. Se analiza la Clasificación arancelaria del producto objeto de solicitud para constatar que no haya sufrido modificaciones a lo largo del periodo a analizar y detectar si el producto importado ingresa (mal o bien clasificado o n por otras clasificaciones arancelarias Seguimiento evolución de la nomenclatura en últimos tres años a través de nomenclador en papel u online. Registro de fechas de Enmiendas Sistema armonizado. Registro de modificaciones en Clasificación arancelaria del producto. Definiciones de la Clasificación arancelaria del producto. Sugerido: también se debe recabar toda la información correspondiente al Acuerdos Bilateral específico en cuanto a los requisitos de aumento de importaciones, precios, activación, etc. 4. Comparación datos importaciones del solicitante con los datos oficiales Si no se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a solicitar la consulta por nota al organismo que corresponda. No se requiere ninguna actividad adicional hasta el momento que se reciba la información Ir a Actividad 4C Si se cuenta con bases de datos en el organismo: Se procede a efectuar la consulta sobre las bases con los datos recabados en Actividades 2 y 3 Se contrasta la información de la solicitud con la obtenida de fuentes oficiales. Si la información es consistente o las diferencias son poco significativas (en %) Ir a Actividad 6 Si la información no es consistente o las diferencias son significativas (en %) Ir a 414

Actividad 5 5. Análisis de las causas de las diferencias Se efectúa un análisis de las posibles causas de las diferencias considerando especialmente: Unidad de medida, factor de conversión utilizado, cambios o errores en la clasificación arancelaria, ingreso de productos no objeto de solicitud, desfasaje de fechas de registro de las operaciones, exclusión o inclusión de importadores específicos, etc. Si se resuelven o explican las diferencias entre los datos oficiales y los de la solicitud Ir a Actividad 7 Si ello implica algún cambio o rectificación en la presentación se debe notificar a la solicitante. Ir a Actividad 6 Si no se resuelven o explican las diferencias Se procede a enviar una nota al solicitante. Ir a Actividad 6 Importante: En caso de que se trate de productos heterogéneos puede ser necesario adoptar otras alternativas o incluso trabajar con más de una unidad de medida según sea la variable a considerar. 6. Confección Nota errores y omisiones para solicitante Confeccionan nota de errores y omisiones incluyendo según corresponda : Rectificación / ratificación de información presentada. Aclaraciones que expliquen las diferencias. Información adicional. Notificación de problemas encontrados. Plazo de respuesta. Envío nota de errores y omisiones. Límite de plazo respuesta: debe fijarse una fecha límite de respuesta considerando los Plazos expeditos de este tipo de investigación Recibidas respuestas a nota de errores y omisiones Si la información está en regla continúa análisis. Si la información no es la requerida. nueva nota hasta obtener respuesta satisfactoria o bien, rechazo y archivo de la solicitud. Fin del Proceso Proceso: CUESTIONARIO, CONFECCIÓN, ENVIO Y RECEPCIÓN SALVAGUARDIA BILATERAL Objetivo: Confeccionar cuestionarios para recabar la información de la investigación 1. Confección y seguimiento de los cuestionarios enviados tras la apertura de investigación. Se usan como fuentes para su elaboración y para la identificación de destinatarios: Información obrante en el Expediente en curso Información de investigaciones previas Información de investigaciones del producto efectuadas por otros países 415

Bases de datos de la Dirección Nacional de Industria, o guías privadas de información comercial Información de las Cámaras o Asociaciones empresariales del Sector Definiciones del equipo de trabajo como las referentes al período de investigación Otras fuentes de información 2. Se elabora una lista de las partes que recibirán cuestionarios Se identifican las partes que recibirán cuestionarios Productores del producto similar nacional Solicitantes Otros productores no solicitantes Importadores del PI Se identifican la Cámara o Asociación a la que se pedirá información de producción y capacidad de producción nacional Se confecciona una base de datos con direcciones, teléfonos, correo electrónico, etc. 3. Se confecciona la versión borrador de los cuestionarios Se elabora la versión borrador de los cuestionarios a partir de plantillas modelo, la información obrante en el expediente, el conocimiento del sector y la agenda de investigación elaborada previamente. El AE elabora las preguntas El AL completa aspectos formales e información estándar (períodos investigados, definiciones de producto, origen) Se incluyen en el cuestionario teléfonos y/o correo electrónico de los técnicos del caso para aclaración de dudas y consultas Se pre editan, imprimen y fotocopian tantos cuestionarios como partes participantes 4. Se convoca a las partes residentes en Panamá a las reuniones de cuestionarios (productores, importadores) A partir de la base confeccionada en Actividad 2 se elabora la lista de las partes convocadas a cada reunión Se define una fecha (día/hora) para las distintas convocatorias Se revisa la disponibilidad de sala Se revisa la disponibilidad de personal La secuencia de reuniones sugerida es 1º: Importadores del PI 2º: Productores del PNSDC Se elaboran las notas de invitación a la reunión Se envían las notas de invitación a la reunión Se hace seguimiento de su recepción OPTATIVO 5. Se realizan las reuniones 416

Se entregan las fotocopias de los cuestionarios a las partes Se entregan folletos institucionales y fotocopia de normativa Se explican los procedimientos y conceptos principales de la Investigación de Salvaguardia Bilateral Se clarifican puntos centrales de la investigación a efectos de su correcta inclusión en la versión final de los cuestionarios Si no existen aspectos que precisen definición se concluye la reunión Ir a actividad 6 Si existen aspectos que precisan definición y pueden resultar controversiales (unidad de medida, producto representativo, nivel de comercialización relevante, categorías de producto, etc.): Se definen en la reunión Se registran en un Acta que será firmada por los presentes Se entrega copia del Acta a las partes asistentes Se incorpora el Acta al expediente se concluye la reunión Ir a actividad 6 OPTATIVO 6. Se realiza versión definitiva de los cuestionarios Se efectúan las modificaciones necesarias a los cuestionarios por AE y AL Se efectúa revisión por la coordinación Se editan, imprimen y fotocopian las versiones en papel Se incorpora cuestionarios original al expediente Se prepara la versión digital que se enviará con la versión papel sea en CD o diskette y/o vía correo electrónico Se elaboran notas que acompañaran al cuestionario Importante: Las notas que involucren plazos legales de respuesta deben informar sobre los mismos al destinatario con total claridad así como de las consecuencias de no cumplimiento de plazos 7. Se realiza envío y seguimiento de los cuestionarios y de la nota a la Cámara Se prepara el envío del cuestionario (sobres, etiquetas, etc.) Si una empresa es tanto productora como importadora se le envían ambos cuestionarios Se realiza el envío Se envía nota a la Cámara o Asociación solicitando información de producción y capacidad de producción nacional en volumen Se incorpora copia de notas enviadas al expediente Se incorpora registro de envío por correo oficial y se sigue procedimiento de referencia Importante: En el caso de los cuestionarios es especialmente importante efectuar un seguimiento de su recepción e intención de respuesta. Ello permitirá una mejor gestión de los tiempos y de los recursos humanos a asignar. 8. Plazos de cuestionarios para recepción de respuestas 417

Los cuestionarios enviados deben ser respondidos en un plazo de (según el caso se evaluarán prórrogas): Productores e Importadores: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. 9. Recepción de respuestas y chequeo general de consistencias. Los cuestionarios completos al ser recibidos deben ser foliados e incorporados al expediente Los cuestionarios completos en formato electrónico se agregan al expediente electrónico Se efectúan fotocopias y se circulan al equipo técnico las respuestas recibidas Se revisan los cuestionarios: Se realiza el chequeo de toda la información Se realiza el chequeo Confidencialidad (resumen público, justificación) Se elabora nota de errores y omisiones y de otorgamiento/denegación o revisión de confidencialidad Se envía nota Se folia e incorpora copia de la nota al expediente Se repite secuencia de chequeo y notas hasta que se consideren subsanados los errores o se decida cerrar el ingreso de información para la etapa Límite de plazo: Se otorga límite de respuesta en función de los plazos de la investigación. Importante: Las notas recibidas fuera de los plazos legales de respuesta no deberían considerarse para esa etapa del procedimiento. Fin del Proceso Proceso: CHEQUEO CUESTIONARIO SALVAGUARDIA BILATERAL Objetivo: Corroborar la información suministrada en los cuestionarios 1. Se reciben cuestionarios de las partes Se identifica el Expediente al que se incorporarán Se corrobora que la información provenga de una parte acreditada en el expediente o que se halle en condiciones de aportar información Se corrobora que la información en papel tenga su contraparte digital, que ambas coincidan, que no falten hojas Si se cumplen las condiciones anteriores se pasa al AL del caso Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo 2. Se corrobora el cuestionario a incorporar Se recibe la información, se controla que se encuentre firmada, que conste la aclaración de firma, tipo y número de documento de identidad del presentante o apoderado, en caso 418

de presentar fotocopias que las mismas se encuentren autenticadas Si se cumplen las condiciones anteriores Ir a actividad 3 Si no se cumplen se rechaza la información informando el motivo o bien se da un plazo para agregar los requisitos faltantes. 3. Se analiza si la presentación incluye información confidencial Si no incluye información confidencial da OK inicial al presentante Ir a actividad 4 Si se presenta información confidencial Se analiza si corresponde otorgarla y bajo que condiciones según documentación de referencia Incorporación Información Se desglosa y trata según documentación de referencia Incorporación Información 4. Se fotocopia, distribuye y carga la información digital en el expediente Avisa al AE del equipo técnico que debe revisar el cuestionario e indica plazo de respuesta Distribuye fotocopias de los Cuestionarios al AE Carga información digital en expediente digital 5. Chequeo de información de los cuestionarios y preparación notas AL revisa: Cuestiones de producto Información cualitativa Argumentos de daño Listados de clientes En el caso de la información confidencial: Se analiza justificación del pedido Prepara las notas de errores y omisiones evaluando los plazos a conceder para su respuesta AE revisa: Información cuantitativa Consistencia intra-empresa de las variables suministradas Consistencia entre información agregada de las firmas y la suministrada por la Cámara Estructura de mercado Información contable (balances, costos, cuentas específicas) En el caso de la información confidencial: Se revisan resúmenes públicos Pasa al abogado los errores y omisiones detectados 6. Elaboración y envío de notas AL hace la elaboración final de las notas AE revisa las notas y da el ok AL imprime las notas y las circula a los Coordinadores para su revisión y conforme con 419

plazos otorgados Cuando fueron revisadas Se envían notas y se procede según documentación de referencia Notas emisión y Recepción Fin del Proceso VICEMINISTERIO DE COMERCIO EXTERIOR DIRECCIÓN NACIONAL DE PROMOCIÓN DE INVERSIONES Departamento de Capacitación Proceso: CAPACITACION CONTINUA Objetivo: Desarrollar el programa anual de capacitación de acuerdo a las necesidades y demandas de las dependencias de inversiones y exportaciones, para propiciar el desarrollo y la superación de los servidores públicos en el desempeño de sus actividades. 1. El departamento de Capacitación debe diseñar y elaborar los cuestionarios o entrevistas para conocer las necesidades de capacitación del personal. 2. Aplicar los cuestionarios o las entrevistas al personal. 3. Recibir y contestar los cuestionarios y devolverlos al Departamento de Capacitación. Recibir y verificar los cuestionarios debidamente formulados y requeridos. 4. Recabar y realizar análisis de la información e identificar necesidades de capacitación; por área administrativa materia y dependencia. 5. Elaborar el Programa Anual de Capacitación para atender las necesidades de la agencia para inversiones y exportaciones. 6. Identificar a los instructores que puedan cubrir el Programa Anual de Capacitación tomando en cuenta el listado de los instructores independientes, así como instructores de las dependencias e instituciones públicas o privadas. 7. Elaborar el Presupuesto Anual de Capacitación. 8. Presentar ante la Dirección Ejecutiva Administración Agencia de Promoción de Inversión y de Exportaciones para visto bueno el Programa y el Presupuesto Anual de Capacitación. 9. Presentar ante el Viceministro de Comercio Exterior para visto bueno el Programa y el Presupuesto Anual de Capacitación. Fin del proceso Proceso: ORIENTACIÓN, INFORMACIÓN Y ASESORÍA BÁSICA AL INVERSIONISTA Objetivo: Facilitar el ingreso de la inversión extranjera directa y el desarrollo de la reinversión en el territorio nacional, para estimular el crecimiento económico, la generación de empleos, la transferencia de nuevas tecnologías y conocimiento. 420

1. Investigar, recopilar y actualizar de forma regular la información referente a los diversos incentivos a la inversión, sus requisitos y procedimientos en las diversas instituciones involucradas, y cualquier otra información relevante relacionada. 2. Centralizar de manera coordinada la prestación de servicios de información y asesoría para inversionistas. 3. Atender a los inversionistas que soliciten los servicios o que sean contactados. 4. Ingresas los datos generales del solicitante en el Registro Nacional de Inversión. 5. Evaluar el potencial del inversionista (Monto de inversión, tiempo de instalación, generación de empleos directos e indirectos, otros). 6. Facilitar al inversionista la información requerida por el mismo. 7. Orientar al inversionista en al selección de la zona o ley de incentivo que sea de mayor provecho y que asegure la realización de la inversión. 8. Coordinar las consultas o reuniones del inversionista con las demás entidades gubernamentales y entes privados que sea requerido. 9. Monitorear periódicamente el desarrollo del proceso de toma de decisión del inversionista. 10. Monitorear periódicamente la evolución de la inversión, asegurando la rentabilidad de la misma. En caso de no darse la inversión investigar las causas que la ocasionaron y documentar las mismas. Fin del proceso Sector Agro industrial y Logístico Proceso: ORIENTACIÓN, INFORMACIÓN Y ASESORÍA BÁSICA AL EXPORTADOR Y AL PROVEEDOR DE SERVICIOS LOGISTICOS Objetivo: Promover el incremento de las exportaciones de los productos y servicios diversos logísticos panameños (transportación marítima, aérea, terrestre, almacenaje, puertos y otros relacionados) mediante la prestación de servicios de apoyo a la gestión de mercadeo internacional de las empresas nacionales. 1. Investigar, recopilar y actualizar de forma regular la información de los requisitos y procedimientos de exportación en las diversas instituciones involucradas, y cualquier otra información relevante relacionada. 2. Centralizar de manera coordinada la prestación de servicios de información y asesoría para los exportadores de productos y servicios logísticos panameños. 3. Atender a los exportadores y proveedores servicios logísticos que soliciten el servicio o que sean contactados. 4. Ingresas los datos generales del solicitante al Listado de Exportadores y Proveedores de Servicios Logísticos. 5. Evaluar el nivel de desarrollo en la actividad exportadora, según el cual se debe orientar y prestar al usuario los servicios requeridos. Realizar entrevistas y visitas de campo a las instalaciones de la empresa. 6. Facilitar el proceso de exportación de productos y promoción de servicios logísticos. 7. Monitorear periódicamente el desarrollo del proceso de exportación de productos y de servicios logísticos. Fin del proceso 421

Centro de Estudios Económicos Proceso: ASESORÍA Y APOYO PARA LA EJECUCIÓN DE PLANES DE EXPORTACIÓN Y PROMOCIÓN DE SERVICIOS LOGÍSTICOS. Objetivo: Incrementar las posibilidades de éxito en la promoción, desarrollo y penetración de mercados de las exportaciones panameñas de bienes agroindustriales y servicios logísticos, mediante la identificación de las necesidades, fortalezas y debilidades de la empresa y sus productos para definir mercado, estrategias y actividades a cumplir en un tiempo determinado, proyectando sus metas de exportación. 1. Contactar y entrevistar empresas con potencial de exportación, 2. Identificar las necesidades, fortalezas y debilidades de la empresa, de sus productos o servicios 3. Ofrecer los servicios de asesoría y apoyo para la ejecución de planes de exportación y promoción de servicios logísticos. 4. Ingresas los datos generales del solicitante al Listado de Exportadores y Proveedores de Servicios Logísticos. 5. Identificar y analizar los mercados potenciales para los productos o servicios propuestos, con el apoyo del Encargado del Centro de Estudios Económicos, basados en los diversos factores económicos que influyen en la actividad comercial a nivel mundial. 6. Elaborar un plan de exportación y promoción de servicios logísticos, fundamentado en el fortalecimiento de las deficiencias de la empresa y las oportunidades en los mercados potenciales. El plan deberá definir los mercados, los segmentos, las estrategias y las actividades a cumplir en un tiempo determinado, proyectando sus metas de exportación en período no menor de tres años. 7. Presentar el plan a la empresa interesada para su discusión y evaluación. 8. Implementar el plan conjuntamente con la empresa. 9. Monitorear y documentar periódicamente el avance y resultados del plan. Fin del proceso Proceso: FUNCIONAMIENTO DE UN SISTEMA DE INTELIGENCIA COMERCIAL Objetivo: Suministrar información actualizada sobre la demanda mundial y las oportunidades existentes en los diferentes mercados para los productos y servicios panameños, brindar al exportador la posibilidad de identificar los mercados en los cuales sus productos tienen mayor potencial y facilitar el contacto con los diferentes compradores en el exterior. 1. Definir los diversos índices o indicadores y sus respectivas fuentes en forma sistémica y objetiva. 2. Obtener los datos periódicamente y monitorear medios especializados en la búsqueda de información de interés. 3. Consolidar, validar y analizar los datos y la información obtenida. 4. Generar reportes mensuales de los países consumidores, oportunidades y nichos de mercado para productos y servicios específicos, informes sobre las diferentes posibilidades de transporte desde un puerto de origen determinado en Panamá hacia uno de destino en el país de interés, información sobre frecuencias, tiempo de tránsito, tipo de carga y forma de negociación del flete. Los documentos mencionados serán desarrollados conjuntamente con los respectivos Gerentes de Sector. 422

5. Divulgar los reportes a las empresas incluidas en los Listado de Exportadores y Proveedores de Servicios Logísticos. Fin del proceso Proceso: ENTREVISTAS A DIRECTORES. Objetivo: Divulgar los mensajes de las autoridades de la organización con el propósito de dar a conocer la gestión realizada, condiciones y evolución de las actividades correspondientes. 1. Contactar los medios de comunicación deseados (prensa escrita, radio, televisión), programar la fecha y hora de la entrevista. 2. Obtener los datos periódicamente y monitorear medios especializados en la búsqueda de información de interés que sirva de apoyo para la entrevista, además de cualquier otra información valiosa con el apoyo de los gerentes de sector, el encargado del centro de estudios económicos, los especialistas en incentivos senior y junior. 3. Obtener el cuestionario de la entrevista proporcionado por el medio de comunicación y hacerlo llegar previamente al entrevistado. 4. Coordinar la realización de la entrevista. 5. Monitorear la publicación o transmisión de la entrevista documentando el medio, la fecha y hora de la misma. 6. Obtener copia de la publicación o transmisión de la entrevista en el formato correspondiente. Fin del proceso Proceso: DIVULGACIÓN DE COMUNICADOS. Objetivo: Divulgar los mensajes de las autoridades de la organización con el propósito de dar a conocer la gestión realizada, condiciones y evolución de las actividades correspondientes. 1. Recibir petición para elaborar un comunicado o identificar una situación que requiera la generación de uno. 2. Investigar y recopilar información general y específica que valide el mensaje a comunicar, con el apoyo de los gerentes de sector, el encargado del centro de estudios económicos, los especialistas en incentivos senior y junior, según corresponda. 3. Elaborar el comunicado. 4. Someter el comunicado para aprobación por parte de la autoridad designada. 5. Transmitir el comunicado al Departamento de Relaciones Pública para su revisión y divulgación. 6. Enviar el comunicado corregido a los medios de comunicación deseados (prensa escrita, radio, televisión) 7. Monitorear la publicación o transmisión de la entrevista documentando el medio, la fecha y hora de la misma. 8. Obtener copia de la publicación o transmisión de la entrevista en el formato correspondiente. 9. Efectúa el enlace con la Agencia de Atracción de Inversiones y Promoción de Exportaciones PROINVEX. Brindar atención a los inversionistas extranjeros que visiten el país. Gestionar el itinerario de citas a nivel público como privado requeridas por los inversionistas, así como las giras en el territorio nacional. Actuar como facilitador al inversionista en el proceso tanto de preestablecimiento, así como una vez se haya establecido e invertido en el país. 423

Mantener un registro de las inversiones y un sistema de estadísticas e indicadores sobre la inversión y los temas relacionados a la misma, con miras a apoyar la gestión de promoción e identificación de tendencias de la inversión en Panamá. Promover y coordinar la participación de empresarios en eventos internacionales que presenten opciones para ampliar las posibilidades de comercio exterior. Organizar misiones comerciales dirigidas a la consecución de inversiones en Panamá. Fin del proceso Ferias Comerciales Proceso: PROMOCION EN FERIAS COMERCIALES INTERNACIONALES Objetivo: Desarrollar una actividad de promoción comercial en los principales y potenciales mercados para los productos panameños exportables, facilitando la identificación de clientes potenciales y fortaleciendo las relaciones comerciales existentes. 1. Enviar las convocatorias a los exportadores para conocer su interés de participar en ferias comerciales internacionales y cuales ferias son de su interés. 2. Evaluar y seleccionar las ferias a participar en el año consultado, luego elabora un cuadro de programa de ferias elegidas con información de las mismas (nombre del evento, lugar, fecha, metraje de stand, costo de alquiler, costo de decoración, boletos, viáticos, costo de transporte de muestras, personal de apoyo). 1. Presentar al Director General, luego es sustentado al Director Nacional de Promoción a las Exportaciones y/o al Viceministro de Comercio Exterior para su revisión y aprobación. 2. Confeccionar el presupuesto de participación en la feria, el cual incluye los siguientes elementos: 1. Alquiler del espacio 2. Decoración o construcción del pabellón 3. Viáticos 4. Pasajes 5. Flete de envío de muestras 5. Enviar el presupuesto a un organismo interno (BID/PNUD) a fin de que se obtengan las no objeciones por parte del organismo (BID,PNUD), para la autorización de los fondos y se gestione los desembolsos de los eventos, confección de los viáticos y solicitud para el pasaporte oficial. (El pasaporte dependerá el nivel jerárquico del funcionario). Sólo puede ser enviado al organismo una vez que haya sido aprobado por el Viceministro y pasa a la Dirección Administrativa que define el organismo que paga dicho evento. 6. Presentar el contrato con la feria. El encargado de ferias y el promotor que coordinó el evento presentarán el esquema que contiene: el programa de la feria, los contratos de la empresa organizadora de la feria y de la empresa decoradora y el formulario de autorización de Misión Oficial al Jefe de la Agencia y al Viceministro. Para hacerlo más ilustrativo se puede apoyar preparando una presentación y sustenta su proyecto donde aparezca el perfil del evento, presupuesto, esquema de stand, programa de feria, participantes. Luego de la presentación se aprueba o se rechaza el evento ferial, de ser aprobado (este documento le dan el VB el jefe de ferias y misiones comerciales, Director de Promoción de Exportaciones, (la) Jefe de la Agencia de Promoción de Exportaciones e Inversiones, se pasa 424

al despacho del Viceministro de Comercio Exterior para la firma del contrato de participación 7. Confeccionar el formulario de Autorización de Misión Oficial que contiene dicho documento: 1. Costo de alquiler del pabellón 2. Costo de construcción y decoración del pabellón 3. Viáticos 4. Pasajes 5. Flete de envío de muestras 8. Tramitación por parte de Recursos Humanos Después de obtenidas las firmas pasa a manos de la Jefa del Departamento de Capacitación Institucional quien confecciona nota para la Presidencia, para la firma del Sr. Ministro, además de firmar el formulario de Misión oficial. Se obtiene el VB de la Dirección Administrativa (el evento es pagado por BID, PNUD o la Administración del Ministerio. Igualmente la Jefa del Departamento de Capacitación Institucional solicita el o los pasaporte (s) oficial (es). Los que viajarán deberán tramitar su pasaporte en Relaciones Exteriores ubicado en el Casco Viejo al lado de la Presidencia. Si es necesario tramitar visa americana, esta se solicitará en la Embajada americana. Para esta visa se debe llenar el formulario que aparece en la página de Internet y luego tramitar el resto en la Embajada de Estados Unidos hasta obtener la visa y el pasaporte antes de salir del país. Estos documentos son enviados a la presidencia y retornan al MICI con la autorización de salida a la Misión oficial. 1. Verificar que todos pagos a las diferentes empresas hayan llegado. 2. Al llegar al lugar de destino de la feria, un día antes se debe realizar el montaje junto con la empresa decoradora para estar pendientes de que se cumpla con todo el contrato. Verificar detalles de publicidad, electricidad, mobiliario, infraestructura, etc. 3. Los funcionarios deben estar puntuales a la hora de inicio de la feria. Atender a todos los que visiten el stand. Referirlos al exportador cuyo producto haya sido de su interés. Si los exportadores están ocupados con otros compradores, el promotor debe tener la información del perfil de los productos de todos los expositores. 4. Antes de finalizar la feria, se debe hacer la encuesta a los exportadores para que nos den sus resultados preliminares y recomendaciones sobre el evento ferial. 5. Una vez que hayamos llegado a las oficinas del Mici en Panamá, debemos elaborar el informe de la feria y presentarlo al: BID/PNUD, a Recursos Humanos, al Director de Exportaciones, al Jefe de la Agencia y al Viceministro de Comercio Exterior. 6. Darle seguimiento a las solicitudes de los compradores refiriendo a nuestros exportadores para que ofrezcan sus productos. 7. Elaborar la base de datos de los compradores conseguidos en la feria y enviarla a los participantes de la feria. 8. Realizar las evaluaciones correspondientes y presentar el informe a sus superiores. Fin del proceso 425

Proceso: MERCADEO Y VENTAS DE PROYECTOS DE INVERSIONES Objetivos: Promover los sectores económicos que el Estado desea desarrollar a través de la definición de estrategias para la atracción de inversión tanto nacional como internacional. Identificar proyectos de inversión y promoverlos a nivel nacional e internacional, destacando las oportunidades de negocios que ofrece nuestro país. 1. Promover los sectores que a través de la estrategia de comercio exterior se hayan definido como sectores o áreas de focalización de interés para el país 2. Brindar apoyo y asesoría técnica en la elaboración de proyectos de inversión, facilitando información sobre las leyes de las áreas de Sedes de Empresas Multinacionales, Comisión de Cine, Zonas Económicas Especiales, Regímenes Fiscales, Regímenes Migratorios, Regímenes Laborales, Infraestructuras, costos de operación y toda la información correspondiente y necesaria para el inversionista potencial. 3. Suministrar el material promocional de inversión a las misiones diplomáticas de Panamá en el extranjero, de tal forma que se mantengan actualizadas sobre la correspondiente información. 4. Promocionar directamente a través de misiones en el extranjero, las posibilidades de inversión en Panamá. 5. Buscar empresas que tengan capacidad e interés de invertir en Panamá, promover la instalación de las mismas y darle el respectivo seguimiento. Fin del proceso Dirección General de Sedes de Empresas Multinacionales Proceso: Solicitud de Licencia de Sedes de Empresa Multinacional Objetivo: Establecer el procedimiento para el otorgamiento de la Licencia SEM a las Empresas Multinacionales. 1. Recibir via electrónica los documentos para optar por una Licencia SEM vía a fin de verificar que se cumple con todos los requisitos exigidos por la Resolución 10-19 del 29 de junio de 2009. 2. Recibir en las oficinas la documentación completa por parte de un Abogado idóneo. 3. Revisar los documentos presentados de manera detallada con el Asesor Legal. 3.1 Si cualquier requisito falta o más información es requerida, se contacta al Abogado para la solicitud de dicho documento. 4. Se procede a preparar Informe Técnico para la Comisión.. 5. Se realiza una reunión Ordinaria de Comisión. 5.1 Se convoca a la reunión y se envía el orden del día y toda la documentación del solicitante vía electrónica y por mensajería. 5.2 Se procede a confirmar telefónicamente la asistencia. 5.3 Se realiza la Comisión, se pasa la lista de asistencia y se verifica Quórum, se inicia la reunión. 5.4 Cada Comisionado recomienda la aprobación o no de la Licencia SEM. 5.5 Se firma el Acta de Comisión para la firma con su voto. 6. De realizarse una Reunión Extraordinaria Vía Electrónicamente. 426

6.1 Se recibe la respuesta de los Comisionados en un periodo no mayor de 48 horas. 6.2 Se imprime cada correo con la recomendación de cada Comisionado y se adjunta al Acta de Comisión para la firma posterior de todos los participantes. 7. Se levanta el Acta de la Comisión para la firma en la próxima reunión presencial. 8. Se imprime la Resolución para la firma del Secretario Técnico de la Oficina de Sedes de Empresas Multinacionales. 9. Se Notifica al Abogado Apoderado de la Resolución. 10. Se actualiza en nuestra página web y archivos. Fin del Proceso. NOTA: Todos los documentos, modelos y requisitos están actualizados en la página web de SEM; www.sem.gob.pa Proceso: Solicitud de Visas de Sedes de Empresas Multinacionales Objetivo: Establecer el procedimiento para el otorgamiento de Visas SEM a los Ejecutivos y sus Dependientes. 1. Recepción de documentos para solicitud de Visas SEM de parte de Abogado idóneo. 2. Revisión de la documentación para su debida verificación.. 3. Se entrega una copia como acuse de recibido y se pasa por el reloj marcador. 4. Se ingresa la información de cada Solicitante y sus dependientes tales como Nombre y Apellido, Fecha de Nacimiento, Número de Pasaporte, Nacionalidad, Cargo, Seguro Médico, fecha de entrada al país, fecha de emisión y fecha de caducidad del seguro médico, fecha de la resolución del Servicio Nacional de Migración y Nombre de la Empresa SEM en la Base de Datos de la Oficina. 5. Se emite nota dirigida al Servicio Nacional de Migración con el detalle de los documentos adjuntos y todos los datos del solicitante y/o sus dependientes. 6. Se emite Certificación de la Empresa con Licencia SEM. 7. Se lleva personalmente al Departamento de SEM en el Servicio Nacional de Migración, ubicado en la Avenida Ricardo J. Alfaro (Tumba Muerto). 8. Un juego de copia de toda la documentación permanece en los archivos y clasificados por empresa en la Oficina SEM. Fin del Proceso. Nota: Todos los documentos, modelos y requisitos están actualizados en la página web de SEM; www.sem.gob.pa Proceso: Solicitud de Certificación Aduanera Objetivo: Establecer el procedimiento para el otorgamiento de las Certificaciones para los Ejecutivos con Visa SEM. 1. Recepción de la documentación debidamente completa y firmada personalmente por el ejecutivo SEM, impresa en hoja 8 ½ x 13 y con sus correspondientes timbres. 427

2. Revisión de documentación y de la solicitud y si está correcta, se coteja y se acepta. 3. Se informa al ejecutivo SEM que tomará aproximadamente cinco días hábiles. 4. Revisión y confirmación en la Base de Datos de SEM, los datos del ejecutivo SEM. 5. Se firma en la Solicitud la aprobación para proceder con la impresión del Certificado. 6. Se emite el Certificado para la firma de la Secretaria Técnica de SEM. 7. Se entrega al solicitante o a la persona debidamente designada por el ejecutivo SEM, mediante nota y copia de una identificación del apoderado. 8. Se mantiene copia de toda la documentación remitida por el ejecutivo SEM en los archivos de la Oficina. Fin del Proceso. Nota: Todos los documentos, modelos y requisitos están actualizados en la página web de SEM; www.sem.gob.pa DIRECCIÓN NACIONAL DE PROMOCIÓN DE LAS EXPORTACIONES Dirección General de Servicio al Comercio Exterior Departamento para el Desarrollo Exportador y la Competitividad Proceso: JORNADAS INFORMATIVAS Objetivo: Realizar tareas de divulgación entre los gremios productivos y público en general 1. El jefe (a) del Departamento para el Desarrollo Exportador y la Competitividad por designación del Despacho Superior, Directores Nacionales o por solicitud de empresarios organiza jornadas informativas. 2. El jefe (a) del departamento selecciona una fecha tentativa para la jornada. 3. El jefe (a) del departamento procede a la búsqueda del expositor. 4. Una vez que expositor confirme su participación el jefe (a) del departamento solicita a Capacitación del Ministerio de Comercio e Industrias (MICI), la reserva del salón; si la jornada se realiza internamente. 5. El jefe (a) del departamento realiza la convocatoria al sector exportador, gremios e instituciones para que asistan a la jornada informativa, a través de: Vía telefónica Fax Correo electrónico 6. El jefe (a) del departamento asigna los cupos de participación al sector exportador, gremios e instituciones. 7. Seguidamente se confecciona el programa de la jornada informativa. 8. El evento es divulgado a través de la oficina de Relaciones Públicas del MICI. 9. Funcionarios (a) del departamento proceden a confirmar participación de empresa, gremios e instituciones. 10. Durante el evento se pasa una lista para obtener información: Números telefónicos, correo electrónico y posteriormente se ingresan los no existentes en la base de datos del departamento para el Desarrollo Exportador. 428

Proceso: INTERCAMBIO DE NUEVAS PRACTICAS Y EXPERIENCIAS DE ÉXITO Objetivo: Intercambiar, con los gremios, experiencias de exportaciones exitosas. 1. El jefe (a) del Departamento para el Desarrollo Exportador y la Competitividad de Por designación del Despacho Superior, Directores Nacionales o por solicitud de empresarios organizan el evento. 2. El jefe (a) del departamento selecciona una fecha tentativa para el evento. 3. El jefe (a) del departamento procede a la búsqueda del expositor quien debe ser un empresario exitoso que posea experiencia en exportación. 4. Una vez que el expositor confirme su participación el jefe (a) del departamento solicita a Capacitación del MICI, la reserva del salón; si el evento se realiza internamente. 5. El jefe (a) del departamento para el Desarrollo Exportador y la Competitividad realiza la convocatoria al sector exportador, gremios, instituciones para que asistan al evento programado, a través de: Vía telefónica Fax Correo electrónico 6. El jefe (a) del departamento asigna los cupos al sector exportador, gremios e instituciones. 7. Seguidamente se confecciona el programa del evento. 8. El evento es divulgado a través de la oficina de Relaciones Públicas 9. Funcionario (a) del departamento proceden a confirmar participación de empresa, gremios e instituciones. 10. Durante el evento se pasa una lista para obtener información: Números telefónicos, correo electrónico y posteriormente se ingresan los no existentes en la base de datos. Finaliza proceso Proceso: TALLERES EN EL INTERIOR DE LA REPUBLICA Objetivo: Capacitar sobre de procesos de exportaciones a los gremios 1. El jefe (a) del departamento para el Desarrollo Exportador y Competitividad contacta al enlace de Comercio exterior en la provincia donde se lleve a cabo el taller, y establece responsabilidades en cuanto a la convocatoria y separación del salón donde efectuara el taller. 2. El jefe (a) del departamento para el Desarrollo del Exportador y Competitividad y el enlace de Comercio Exterior en la provincia realizan la convocatoria a las empresas por correo electrónico, fax o telefónicamente. 3. El jefe (a) del departamento contacta al Director Regional del MICI, para informarle de la actividad y confirmar su participación. 4. El jefe (a) del departamento solicita apoyo con la convocatoria al Ministerio de Desarrollo Agropecuario (MIDA). 5. El jefe (a) del departamento de Desarrollo Exportador y Competitividad solicita el viático correspondiente para el traslado al interior del país. 6. Una vez se encuentran en la provincia el jefe del Departamento para el Desarrollo Exportador y Competitividad y su equipo de trabajo contactan al enlace de Comercio Exterior para ultimar detalles. 429

Proceso: ENCUENTRO DEL EXPORTADOR Objetivo: Promover la competencia, mediante concurso, para mejorar la competitividad El departamento para el Desarrollo Exportador y la Competitividad brinda su apoyo para realizar esta Actividad la cual es desarrollada por la Dirección Nacional de Promoción de las Exportaciones. 1. El jefe (a) del departamento de Desarrollo Exportador y la Competitividad apoyo a la convocatoria para dicho encuentro en cuanto a: Atención a los empresarios Apoyo al o los presentadores Promoción de stand de participación para empresas de servicio al Comercio Exterior. 2. La organización de stand la realiza la empresa a la cual se le adjudica la compra. 3. Se le brinda premio al exportador del año. Ventanilla Única Proceso: RECIBO DE DOCUMENTOS DE EXPORTACIÓN, REEXPORTACIÓN, ZONA PROCESADORAS, IMPORTACIÓN DE LIBRE COMERCIO Y CUARENTENA AGROPECUARIA Objetivo: Mejorar la eficiencia en los proceso de comercio exterior, a través de una Ventanilla Única. 1. El solicitante se apersona a la Ventanilla Única de Comercio Exterior y realiza todo el trámite requerido. Proceso: VENTA DE CERTIFICADOS DE ORIGEN Objetivo: Verificar que se cumple con los requisitos, para obtener el certificado de origen 1. El solicitante se apersona a la ventanilla única a solicitar los requisitos para obtener un certificado de origen 2. El funcionario encargado de la ventanilla única le informa los requisitos establecidos y le comunica que debe ir al Banco Nacional de Panamá a realizar el pago correspondiente para obtener una certificación de origen 3. El solicitante se apersona a la ventanilla única y entrega la boleta de pago para adquirir el formulario 4. El solicitante llena el formulario y lo entrega en la ventanilla única junto con la documentación solicitada Proceso: INGRESO DE DOCUMENTOS Objetivo: Registra documentos de trámites de comercio exterior 1. El funcionario encargado de la ventanilla única de comercio exterior al momento de recibir la documentación revisa detalladamente cada uno de los requisitos 2. El funcionario anota en el formulario de documentos recibidos y en el libro de control la entrada de los documentos 430

3. Una registrados los documentos el funcionario le coloca el sello de entrada a los documentos 4. El funcionario confecciona la factura y detalla el servicio solicitado 5. La copia original de la factura es entregada al cliente, las copias restantes son entregadas a Aduanas, Cuarentena Agropecuaria del Ministerio de Desarrollo Agropecuario y al Ministerio de Comercio e Industrias 6. y los envía a recorrido en las oficinas de ventanilla única de comercio exterior. Proceso: INFORME DIARIO DE CAJA Objetivo: Registrar y elaborar informe de los ingresos de caja por servicios prestados 1. El funcionario encargado de la ventanilla única de comercio exterior, realiza diariamente un informe de caja 2. El funcionario procede a revisar cada una de las copia de las factura y va detallando cada uno de los servicios prestados en el informe diario de caja con su respectiva: o Numeración o Cantidad y o Valor 3. El funcionario coloca la fecha en el informe 4. Seguidamente anota los recibos utilizados y los anulados 5. El funcionario encargado de la ventanilla única de comercio exterior firma el informe diario de caja menuda 6. Una vez terminado el informe, este se envía a la oficina de fiscalización y de auditoria del Ministerio de Comercio e Industrias Proceso: SELLAR Y DESGLOSAR LIQUIDACIONES DE EXPORTACIÓN Objetivo: Asegurar que se cumple con lo establecido en las normas para exportar 1. El funcionario encargado de sellar y desglosar las liquidaciones de exportación recibe los documentos del funcionario de aduanas asignado en el Ministerio de Comercio e Industrias 2. El funcionario revisa los documentos y verifica que este el sello de la ventanilla única y el sello de aduanas 3. Una vez verificados los sellos antes descritos le coloca a los documento el sello de tramité de exportación al documento original y a sus (4) cuatro copias 4. Seguidamente el funcionario remite la documentación al jefe de ventanilla única de comercio exterior o al funcionario que este designe para la firma 5. Una vez los documentos son firmados son devueltos al funcionario para que realice el desglose de los documentos 6. Una vez desglosados los documentos se le entrega una copia a la ventanilla única y tres copias al funcionario de aduanas. 431

Proceso: SELLAR DOCUMENTOS DE ZONAS PROCESADORAS Objetivo: Verificar que la documentación está completa y cumple los requisitos 1. El funcionario encargado revisa los documentos y verifica que el nombre coincida con el logo de la empresa y que este firmado por el responsable de la empresa 2. El funcionario coloca el sello en el documento original y en las copia 3. El funcionario remite los documentos para la firma del jefe de la ventanilla única o al funcionario que tenga a bien designar 4. El documento firmado es devuelto al funcionario encargado de zonas procesadoras para que realice el desglose de los mismos 5. Una copia del desglose es archivada 6. Un funcionario de la Contraloría General de la Republica asiste una vez a la semana a retirar un juego de las copias a las oficinas de la ventanilla única de comercio exterior Proceso: CERTIFICADO DE ORIGEN DE CAFÉ Objetivo: Constatar el país de origen del producto 1. El funcionario de aduanas sella y firma la documentación referente a certificado de origen de café 2. El funcionario de aduanas remite la documentación a funcionaria del Ministerio de Comercio e Industrias para realizar el desglose correspondiente Proceso: LIQUIDACIÓN DE VISAS Objetivo: Registrar el pago de la visa de los extranjeros residentes 1. El funcionario asignado a realizar las liquidaciones de visas revisa la documentación 2. El funcionario coloca el sello en la factura del cliente y llena los campos del sello manualmente colocando: o La fecha o Número de visa o La categoría o La docena o Y el producto 3. La información anterior también es registrada en los libros de control 4. El funcionario remite los documentos para la firma del jefe de la ventanilla única o al funcionario que tenga a bien designar 5. El documento firmado es devuelto al funcionario encargado de zonas procesadoras para que realice el desglose de los mismos 6. Una copia del desglose es archivada 7. La factura original es entregada con la liquidación al solicitante Proceso: INFORMES DE TRAMITÉ DE EXPORTACIÓN Y REEXPORTACIÓN Objetivo: Registrar y elaborar informes de control de las exportaciones y re exportaciones por empresa y rubros. 432

1. El funcionario (a) encargado clasifica las exportaciones y reexportaciones y procede a capturar los datos de: o Empresa o Número de liquidación o Arancel o Producto o Valor FOB o Peso o Destino o Clasificación 2. Una vez capturada la información el funcionario (a) realiza informes diarios, semanales y mensuales. 3. En el informe mensual es clasificado de la siguiente manera: o Reexportación o Manufactura o Marisco o Camarones o Azúcar o Café o Oro o Plata o Madera o Chatarra o Agrícola o Ropa y otros 4. La información capturada es archivada en expedientes con la anterior clasificación. Proceso: RECAUDACIÓN DE VENTANILLA ÚNICA Objetivo: Registra y elaborar informes de recaudación a nivel nacional, para ser remitido a Tesorería del Ministerio de Comercio e Industrias 1. El funcionario (a) encargado recibe copia del informe diario de caja de las siete (7) ventanillas únicas de comercio exterior a nivel nacional 2. El funcionario (a) encargado procede a revisar cada una de las facturas y las verifica con la boleta de pago del banco 3. El funcionario (a) suma las cantidades para verificar que coincidan 4. El funcionario (a) verifica las firmas del cajero y del jefe de la ventanilla única 5. Una vez verificados los informes de caja diarios el funcionario (a) lleva un registro de las recaudaciones de la ventanilla única 6. El funcionario (a) confecciona un informe mensual de las recaudaciones y lo remite al Departamento de Tesorería del Ministerio de Comercio e Industrias Proceso: ENVÍO DE FORMULARIOS A LAS VENTANILLAS ÚNICAS DEL INTERIOR DEL PAÍS Objetivo: Remitir los formularios a las oficinas del interior, previo registro de los mismos. 433

1. Desde las ventanillas únicas del interior del país se reciben llamadas telefónicas a la ventanilla única de comercio exterior en la sede del Ministerio de Comercio e Industrias solicitando formularios para los tramites que realizan 2. El funcionario (a) de la ventanilla única de comercio exterior en la sede del Ministerio de Comercio e Industrias, confecciona un memo remisorio detallando los formulario y las cantidades solicitadas 3. Los formularios junto con el memo remisorio son enviados por medio de archivo y correspondencia 4. El funcionario (a) que recibe los formularios firma el recibido. Proceso: AUDITORIA DE DOCUMENTOS Objetivo: Verificar la secuencia numérica de los formularios, para llevar un control 1. El funcionario (a) recibe los paquetes de los formularios del almacén del Ministerio de Comercio e Industrias 2. El funcionario (a) verifica la secuencia numérica de los formularios para la venta 3. Si la secuencia numérica falla el funcionario (a) confecciona una carta al Departamento de Compras indicando los hallazgos encontrados en la auditoria 4. El Departamento de Compras notifica vía telefónica a la empresa los hallazgos encontrados para que se apersones a subsanarlos 5. Una vez revisada la secuencia, los documentos vuelven a ser introducidos en la caja original con su respectiva identificación 6. A medida que se requieran los documentos, estos son ordenados en los archivos según la secuencia numérica 7. El funcionario (a) lleva un registro de entrega de formularios 434