MANUAL ADMINISTRATIVO DELEGACIÓN BENITO JUÁREZ. Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional.

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1 Pág. 1 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro contable de los movimientos del almacén delegacional. OBJETIVO GENERAL: Realizar el registro contable de las entradas y salidas del almacén delegacional para tener un control financiero de los activos y consumos con los que cuenta la Delegación Benito Juárez. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: El registro de los movimientos de almacén se basa en la información de las entradas y salidas que genera la Jefatura de Unidad Departamental de Almacenes e Inventarios. Todas las pólizas contables que reflejen los movimientos del almacén, deben contener la documentación que soporte el movimiento. Al cierre de cada mes la información generada por los saldos contables de almacén deberá conciliarse con los reportes del cierre mensual generados por la Jefatura de Unidad Departamental de Almacenes e Inventarios.

2 Pág. 2 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de los movimientos del Almacén Delegacional. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Contabilidad 1 Recibe formatos de entradas y salidas por parte de la JUD de Almacenes e Inventarios 10 min. JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 2 Analiza información. 1 día La información es correcta? No 3 Detecta el error y solicita aclaración. Regresa a la actividad No. 1 Si 4 Instruye a la elaboración de pólizas contables y turna con el soporte documental para su captura en el sistema de registro contable. 5 Elabora pólizas contables en base a los movimientos. 6 Captura en el sistema de registro contable y envía pólizas contables para autorización. 15 min. 15 min. 2 días 2 días JUD de Contabilidad 7 Recibe, revisa, autoriza y devuelve. 1 día JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 8 Recibe, realiza el cierre contable y genera información mensual de movimientos de almacenes para estados financieros y archiva para su resguardo. Fin del procedimiento. 25 min.

3 Pág. 3 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de los movimientos del Almacén Delegacional. JUD de Contabilidad JUD de Contabilidad (Analista de Datos) Inicio Recibe formatos de entradas y salidas Analiza información 1 1 Formatos 2 Elabora pólizas contables 5 Póliza No La información es correcta? Si Elabora pólizas contables contables y envía 6 Detecta el error y solicita aclaración 3 4 Instruye elaboración de pólizas contables Recibe, revisa, autoriza y devuelve 7 8 Recibe, realiza el cierre contable y archiva Cierre contable Fin A JUD de Contabilidad C. P. José Manuel Alvarado García

4 Pág. 1 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de diario. OBJETIVO GENERAL: Generar los movimientos contables que se deriven de la revisión de las actividades financieras de la Delegación Benito Juárez. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Las pólizas de diario se generan como resultado de la revisión a las diferentes cuentas de mayor que integran el sistema de información contable de las actividades financieras de la delegación. Todas las pólizas que se generan deberán contener el soporte documental que respalde el movimiento a registrar, y ser autorizadas por el titular del área de contabilidad.

5 Pág. 2 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de diario. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Contabilidad 1 Recaba información de movimientos y saldos del registro contable diariamente y analiza. 1 día Los saldos contables reflejan información correcta? No 2 Detecta error 1 día JUD de Contabilidad (Analista de Datos) Regresa a la actividad No. 1 Si 3 Turna información de saldos para la elaboración de póliza de diario 4 Recibe información y elabora la póliza de diario para realizar los cambios en el registro contable y soporta el movimiento y envía para Vo. Bo. 10 min. 30 min. JUD de Contabilidad 5 Recibe, revisa y envía para autorización del Subdirección de Recursos Financieros. Subdirección de Recursos Financieros 6 Recibe, revisa, autoriza y devuelve. JUD de Contabilidad 7 Recibe póliza de diario y turna para captura en el sistema de contabilidad. 10 min. 10 min. 10 min. JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 8 Recibe y captura en el sistema de contabilidad, y archiva. Fin del procedimiento. 30 min.

6 Pág. 3 De. 3 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de diario. JUD de Contabilidad Inicio JUD de Contabilidad (Analista de Datos) Subdirección de Recursos Financieros Recopila información y analiza 1 No Los saldos contables reflejan información correcta? Si 2 Detecta error Turna para elaboración de póliza Recibe, revisa y envía para autorización 3 5 Recibe información y elabora póliza y envía 4 Póliza Recibe, revisa, autoriza y devuelve 6 Recibe póliza de diario y turna para captura 7 8 Recibe y captura en el sistema de contabilidad, y archiva Póliza Fin A JUD de Contabilidad C. P. José Manuel Alvarado García

7 Pág. 1 De. 5 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC). OBJETIVO GENERAL: Generar los documentos que reflejen los egresos vía Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) de la Delegación Benito Juárez, para su registro en contabilidad. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN Las pólizas de egresos de CLC s, deben realizarse en base a documentos previamente autorizados por el área central y pagados por la Tesorería del Distrito Federal. Los documentos que se registren deberán contar con la documentación original, que soporte el movimiento financiero, los cuales son: Pago de adquisiciones y Servicios. Factura a nombre del Gobierno del Distrito Federal, Delegación Benito Juárez, validada por el almacén delegacional o en su caso por el titular del área que reciba el servicio. Contrato de adquisiciones o prestación de servicios firmados. Requisición autorizada. CLC relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la Tesorería del Distrito Federal. Pago de nómina. Solicitud oficial por escrito del área de Recursos Humanos del pago de nómina. Nomina autorizada por la Dirección General de Administración y Dirección de Recursos Humanos. CLC, relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la Tesorería del Distrito Federal.

8 Pág. 2 De. 5 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC). Pago de obra Pública. Solicitud oficial por escrito del área de obras para realizar el pago. Factura a nombre del Gobierno del Distrito Federal, Delegación Benito Juárez. Carátula de estimación autorizada por el área de obras. CLC, relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la Tesorería del Distrito Federal. Operaciones Ajenas. Relación de CLC s con retención que generó la operación ajena, validada por la Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería. CLC, relación y contra recibo autorizados por el área central y pagados por la Tesorería del Distrito Federal.

9 Pág. 3 De. 5 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC). Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo 1 Elabora CLC y entrega documentación soporte. 1 hora JUD de Contabilidad 2 Recibe y revisa. 10 min. Es correcto? NO 3 Realiza observaciones y/o correcciones y devuelve. 10 min. Regresa a la Actividad No. 1 Si JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 4 Turna CLC y documentación soporte para la elaboración de póliza contable. 5 Recibe y elabora póliza contable por duplicado, afectando las cuentas de Mayor, que se requieran, dependiendo del tipo de gasto que se trate y envía para Vo.Bo. y autorización. 10 min. 1 día JUD de Contabilidad 6 Recibe, revisa y envía para autorización del Subdirector de Recursos Financieros. 30 min. Subdirector de Recursos Financieros 7 Recibe, revisa, autoriza y devuelve. 10 min. JUD de Contabilidad 8 Recibe y envía para su archivo. 10 min. JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 9 Recibe soporte original y archiva. 20 min. Fin del procedimiento.

10 Pág. 4 De. 5 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC). JUD de Contabilidad Inicio 1 2 Elabora CLC y entrega documentación soporte Recibe y revisa CLC Soporte No Es correcto? Si 3 Realiza observaciones y/o correcciones y devuelve 4 Turna CLC y documentación soporte para la elaboración de póliza contable A

11 Pág. 5 De. 5 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de póliza de egresos (CLC). JUD de Contabilidad (analista de Datos) JUD de Contabilidad Subdirector de Recursos Financieros A Recibe y elabora póliza contable y envía 5 Póliza Recibe, revisa y envía para autorización 6 Recibe, revisa, autoriza y devuelve 7 Recibe soporte original y archiva 9 Recibe y envía para su archivo 8 Soporte A Fin JUD de Contabilidad C.P. José Manuel Alvarado García

12 Pág. 1 De. 4 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos (Depósitos). OBJETIVO GENERAL: Generar los documentos que reflejen los ingresos por depósitos bancarios de la Delegación Benito Juárez, para su registro en contabilidad. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Las pólizas de ingresos deben elaborarse en base a las fichas de depósito originales a cuentas de cheques que maneja la delegación. Las fichas de depósito deberán reflejar el concepto por el cual se origina el depósito y la cuenta a la que afecta.

13 Pág. 2 De. 4 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos (Depósitos). Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Contabilidad 1 Recibe original de fichas de depósito bancario del área de tesorería (caja de finanzas). 2 Turna original de fichas de depósito bancario para la elaboración la póliza de ingresos. 10 min. 10 min. JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 3 Recibe y elabora póliza de ingresos del depósito afectando las cuentas de mayor, de acuerdo al concepto que se trate y envía para revisión. JUD de Contabilidad 4 Recibe y revisa afectación contable. Es correcto? No 1 hora. 15 min. 5 Detecta error y devuelve. 10 min. Regresa a la actividad No.3 Si Subdirección de Recursos Financieros 6 Envía para autorización a la Subdirección de Recursos Financieros. 7 Recibe, revisa y autoriza la póliza y devuelve. JUD de Contabilidad 8 Recibe y envía junto con la ficha de depósito para captura en el sistema de contabilidad. JUD de Contabilidad (Analista de Datos) 9 Recibe póliza y ficha de depósito, captura en el sistema de contabilidad y archiva. Fin de procedimiento. 10 min. 10 min. 10 min. 20 min.

14 Pág. 3 De. 4 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos (Depósitos). JUD de Contabilidad JUD de Contabilidad (Analista de Datos) Inicio Recibe original de fichas de depósito bancario 1 Fichas de Depósito Turna para la elaboración la póliza de ingresos 2 3 Recibe y elabora póliza de ingresos y envía para revisión Recibe y revisa afectación contable 4 Correcto? Si No 5 Detecta error y devuelve 6 Envía para autorización A

15 Pág. 4 De. 4 Nombre del Procedimiento: Elaboración y registro de pólizas de ingresos (Depósitos). Subdirección de Recursos Financieros JUD de Contabilidad JUD de Contabilidad (Analista de Datos) A 7 Recibe, revisa y autoriza la póliza y devuelve 8 Recibe y envía para captura en el sistema de contabilidad 9 Recibe, captura en el sistema de contabilidad y archiva Póliza Fichas Fin A JUD de Contabilidad C. P. José Manuel Alvarado García

16 Pág. 1 De. 5 Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros. OBJETIVO GENERAL: Generar el documento que refleje la situación financiera de la Delegación Benito Juárez, así como, el comportamiento de las cuentas de mayor, para tener la información veraz y oportuna que ayude a la toma de decisiones. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Los estados financieros se elaboran de manera mensual y deberán ser autorizados por los titulares de la Unidad de Contabilidad, Subdirección de Recursos Financieros, Dirección de Finanzas y Dirección General de Administración. Los estados financieros se integran de los siguientes documentos: 1. Balance general. 2. Estado de resultados. 3. Estado de origen y aplicación de recursos. 4. Balanza de comprobación. 5. Conciliaciones Bancarias. 6. Auxiliares de las cuentas de: - Bancos - Deudores diversos - Almacén - Almacenes años anteriores - Anticipo a contratistas - Proveedores - Descuentos y percepciones a favor de terceros - Acreedores diversos

17 Pág. 2 De. 5 Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Contabilidad 1 Recopila información y analiza la veracidad de los saldos contables de las cuentas de mayor, que reflejan la información financiera. 1 día Los registros son confiables? Subdirección de Recursos Financieros No 2 Inicia procedimiento de Elaboración y registro de pólizas de diario" (ver procedimiento de Pólizas de Diario) Fin del procedimiento. Si 3 Imprime reportes del sistema de contabilidad y los auxiliares. 4 Integra estados financieros y envía para Vo. Bo. 5 Recibe, revisa, rubrica y envía para Vo. Bo. 1 día 25 min. 30 min. 20 min. Dirección de Finanzas 6 Recibe, revisa, rubrica y envía para firma de autorización. 20 min. Dirección General de Administración 7 Recibe, revisa, firma y devuelve. 20 min. Dirección de Finanzas 8 Recibe y turna. 20 min. Subdirección de Recursos Financieros 9 Recibe y turna. 20 min.

18 Pág. 3 De. 5 Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Contabilidad 10 Recibe y elabora trimestralmente formatos del comité de control y evaluación en base a información reflejada en estados financieros y archiva. Fin del procedimiento. 25 min.

19 Pág. 4 De. 5 Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros. JUD de Contabilidad Subdirección de Recursos Financieros Dirección de Finanzas Inicio Recopila y analiza información financiera 1 No Los registros son confiables? Si 2 Inicia procedimiento 1 Imprime reportes del sistema 3 Reportes Integra estados financieros y envía 4 Recibe, revisa, rubrica y envía 5 6 Recibe, revisa, rubrica y envía para firma de autorización A

20 Pág. 5 De. 5 Nombre del Procedimiento: Emisión de estados financieros. Dirección General de Administración Dirección de Finanzas Subdirección de Recursos Financieros JUD de Contabilidad A 7 Recibe, revisa, firma y devuelve 8 Recibe y turna 9 Recibe y turna 10 Recibe y elabora formatos y archiva Formatos A 1 Fin JUD de Contabilidad C. P. José Manuel Alvarado García

21 Pág. 1 De. 3 Nombre del Procedimiento: Administración de cuentas bancarias. OBJETIVO GENERAL: Establecer un control seguro y eficiente de cuentas bancarias por tipo de pago para su manejo y conciliación. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Manejar una cuenta bancaria por tipo de pago. Contar con un control por cuenta bancaria de todos los movimientos y saldos. Únicamente funcionarios facultados podrán firmar y realizar trámites ante la institución bancaria.

22 Pág. 2 De. 3 Nombre del Procedimiento: Administración de cuentas bancarias. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo 1 Genera diariamente saldos y movimientos de cuentas bancarias asignadas. 10 min. 2 Envía copia de saldos consolidados de cuentas bancarias para conocimiento. 5 min. Subdirección de Recursos Financieros 3 Recibe, revisa y devuelve. 5 min. 4 Recibe y archiva en carpeta de control. 5 min. Fin de procedimiento.

23 Pág. 3 De. 3 Nombre del Procedimiento: Administración de cuentas bancarias. Subdirección de Recursos Financieros Inicio 1 Genera saldos y movimientos Envía copia de saldos consolidados Saldos 2 Recibe, revisa y devuelve 3 Recibe, revisa y devuelve 4 Saldos A Fin C.P. Carlos Jiménez Meza

24 Pág. 1 De. 4 Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados. OBJETIVO GENERAL: Controlar el egreso gasto de los Centros Generadores, atendiendo oportunamente sus necesidades. NORMAS Y/O POLÍTICAS DE OPERACIÓN: El manejo de los egresos generados por las necesidades y los Centros Generadores debe cumplir con las normas que rige la Gaceta Oficial de Administración Pública de la Secretaría de Finanzas vigente. Se debe verificar la existencia de recursos suficientes para el pago. Los cheques pueden ser firmados por los funcionarios autorizados en el contrato bancario y que deberán hacerlo de manera mancomunada. Los funcionarios con esta facultad son : Jefe Delegacional. Director General de Administración. Director de Finanzas. Subdirector de Recursos Financieros. Se entiende por protección de cheques, al registro de los cheques que emita la delegación a través de internet en el sistema que el banco tiene para tal fin. La protección del cheque se realizara ingresando el número de cheque y el importe del mismo.

25 Pág. 2 De. 4 Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Adquisiciones 1 Entrega solicitud de servicio o requisición de compra solicitando suficiencia presupuesta, en caso de gastos por concepto de honorarios se recibe oficio de autorización, o modificación de programas de honorarios. 1 día 2 Recibe y verifica existencia de recursos. Existen recursos? No 3 Informa de la inexistencia de recursos y detiene temporalmente hasta que haya existencia de recursos. 10 min. 1 a 60 días Continúa en Actividad No. 4 Si 4 Elabora suficiencia presupuestal y entrega. JUD de Adquisiciones 5 Realiza licitación, compra o servicio según sea el caso. Proveedor 6 Realiza servicio o entrega según sea el caso, entrega factura y contrato. JUD de Control Presupuestal 7 Recibe factura y contrato por servicio realizado, registra y envía. 8 Recibe e inicia procedimiento denominado Elaboración, tramite, registro y pago de cheques Fin del procedimiento. 1 hora 15 días 2 días 15 min. 1 día.

26 Pág. 3 De. 4 Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados. JUD de Adquisiciones Inicio Entrega solicitud de servicio o requisición 1 Recibe y verifica existencia de recursos 2 Solicitud Existen recursos? No Si Informa de la inexistencia de recursos y detiene temporalmente 3 Realiza licitación, compra o servicio según sea el caso 5 Elabora suficiencia presupuestal y entrega 4 Suficiencia A

27 Pág. 4 De. 4 Nombre del Procedimiento: Egresos de Recursos Autogenerados. Proveedor JUD de Control Prusupuestal A Realiza servicio o entrega según sea el caso, entrega factura y contrato 6 Recibe factura y contrato por servicio realizado, registra y envía 7 8 Recibe e inicia procedimiento denominado Elaboración, trámite, registro y pago de cheques Fin C.P. Carlos Jiménez Meza

28 Pág. 1 De. 6 Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques. OBJETIVO GENERAL: Generar con seguridad y eficiencia los cheques por el tipo de gasto y cuenta para el pago oportuno de los compromisos contraídos por la Delegación Benito Juárez y reflejar en el registro contable las erogaciones financieras que realiza la delegación, a través de las cuentas de cheques que maneja. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: La Unidad Departamental de Tesorería tendrá bajo su resguardo y custodia las chequeras de la Delegación Benito Juárez y es la única que puede tramitar cheques para su pago. Los cheques se tramitan únicamente a solicitud expresa y debidamente autorizada a la Dirección de Finanzas y mencionando el destino de los recursos. Los cheques por seguridad deben ser nominativos y ser protegidos por el banco que los emite. Los cheques deben ser firmados por los funcionarios facultados previamente ante el banco. La entrega de cheques al beneficiario deberá ser previa identificación y recabando nombre, firma y fecha de recibido en póliza de cheque. La identificación deberá ser oficial y podrá ser: Credencial de electos (IFE) Pasaporte Cartilla Militar Cedula Profesional Carnet (En caso de que sea Beca) Todo cheque que tenga errores deberá ser cancelado para su reexpedición. Los cheques que no sean entregados en un plazo de 3 meses, serán cancelados y su reexpedición deberá ser solicitada por escrito al área de finanzas. El registro contable de las pólizas cheque se realiza al momento de emitir el cheque para efecto de su pago. Se registra contablemente de acuerdo a la cuenta de la cual se eroga el recurso, además de afectar las cuentas de mayor según el concepto del gasto que se trate.

29 Pág. 2 De. 6 Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo 1 Recibe solicitud de elaboración de cheques previamente autorizada. 2 Revisa el consecutivo de los folios así como la disponibilidad de la cuenta de cheques. 5 min. 10 min. Existe saldo disponible? No (Personal Administrativo) 3 Espera sean depositados los recursos necesarios. Regresa a la actividad No. 2 Si 4 Instruye al personal administrativo para la elaboración del cheque. 5 Captura en la base de datos (beneficiarios e importes de cheques), elabora e imprime cheque y envía para revisión. 2 días 15 min. 5 min. 6 Recibe y revisa cheque. 10 min. Existen errores de elaboración? Si 7 Cancela cheque. 5 min. Regresa a la actividad No. 5 No 8 Realiza protección en banca electrónica, y entrega una copia para el registro en el sistema de contabilidad y recaba firmas de los funcionarios autorizados. 5 min.

30 Pág. 3 De. 6 Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo 9 Turna a la Caja de Finanzas para entrega de cheque. 10 min. (Caja de Finanzas) 10 Recibe y clasifica. 10 min. Beneficiario o Prestador de Servicio. (Caja de Finanzas) Beneficiario o Prestador de Servicio. (Caja de Finanzas) 11 Acude con copia de identificación oficial e indica el concepto del pago. 12 Busca cheque, coteja con identificación e indica datos y firmas requeridas y entrega. 13 Recibe, revisa y firma con fecha de recibido en la póliza de cheques y entrega. 14 Recibe, verifica datos, desprende el cheque de la póliza y entrega. 2 min. 2 min. 2 min. 1 min. 15 Anexa copia de identificación a la póliza sella y archiva. 2 min. Fin del procedimiento.

31 Pág. 4 De. 6 Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite, registro y pago de cheques. Inicio Recibe solicitud de elaboración de cheque 1 Solicitud 2 Revisa el consecutivo de los folios así como la disponibilidad No Existe saldo disponible? Si 3 Espera sean depositados los recursos necesarios 4 Instruye al personal administrativo para la elaboración del cheque A

32 Pág. 5 De. 6 Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite y registro de cheques. (Personal Administrativo) (Caja de Tesorería) A 5 Captura, elabora e imprime cheque y envía para revisión Cheque Recibe y revisa cheque 6 Si Existen errores de elaboración? No 7 Cancela cheque Realiza protección y entrega copia para registro en sistema 8 9 Turna a la Caja de Finanzas para entrega de cheque 10 Recibe y clasifica B

33 Pág. 6 De. 6 Nombre del Procedimiento: Elaboración, trámite y registro de cheques. Beneficiario o Prestador de Servicio (Caja de Finanzas) B Acude con copia de identificación oficial Busca cheque, coteja con identificación y entrega Recibe, revisa y firma Recibe, verifica datos, con fecha de recibido en desprende el cheque de la póliza de cheques la póliza y entrega 15 Anexa copia de identificación a la póliza sella y archiva Póliza Fin A C.P. Carlos Jiménez Meza

34 4 MANUAL ADMINISTRATIVO Pág. 1 De. 4 Nombre del Procedimiento: Entero del IVA. OBJETIVO GENERAL: Determinar el IVA cobrado de cada período por cada una de las cuentas bancarias de los Ingresos Autogenerados. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Concentrar a la Dirección de Administración Financiera dentro de los 10 días naturales de cada mes. Emitir a la Dirección General de Administración Financiera recibos de entero correspondientes. Llevar el manejo administrativo y registro adecuado de los enteros de IVA según corresponda.

35 4 MANUAL ADMINISTRATIVO Pág. 2 De. 4 Nombre del Procedimiento: Entero del IVA. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo (Control y Análisis de la Información) 1 Determina IVA cobrado del período por cada cuenta bancaria y entrega información. 2 Recibe, captura información en sistema de cheques, elabora cheques por cada cuenta bancaria de IVA y envía para rubrica y firma. Subdirección Recursos Financieros 3 Recibe, revisa, rubrica y envía para firma. Dirección de Finanzas 4 Recibe, firma y envía para firma de la Dirección General de Administración. Dirección General de Administración 15 min. 2 horas 1 hora 1 hora 5 Recibe, firma cheques y devuelve. 1 hora Dirección de Finanzas 6 Recibe y envía. 20 min. Subdirección Recursos Financieros 7 Recibe y envía. 20 min. 8 Recibe cheques firmados, registra número consecutivo. 9 Realiza depósitos en cuenta de cheques de la Tesorería del GDF. 10 Elabora solicitud de Entero y anexa copia del depósito bancario y entrega. Tesorería del GDF 11 Recibe, sella acuse y elabora Entero y regresa. 12 Recibe Entero, archiva original y entrega copia. (Control y Análisis de Información) 10 min. 1 hora 30 min. 2 hrs. 10 min. 13 Recibe copia de Entero y archiva 10 min. Fin del procedimiento

36 4 MANUAL ADMINISTRATIVO Pág. 3 De. 4 Nombre del Procedimiento: Entero del IVA. JUD de Tesorería (Control y Análisis de la Información) JUD de Tesorería Subdirección de Recursos Financieros Dirección Finanzas Dirección General de Administración Inicio 1 Determina IVA y entrega información 2 Recibe, captura en sistema elabora cheques y envía 3 Recibe, revisa, rubrica y envía para firma 4 Recibe, firma y envía para firma Recibe, firma cheques y devuelve 5 Información Cheques Recibe cheques firmados y registra Recibe y envía Recibe y envía 9 Realiza depósitos en cuenta de Tesorería del GDF A

37 4 MANUAL ADMINISTRATIVO Pág. 4 De. 4 Nombre del Procedimiento: Entero del IVA. Tesorería del GDF (Control y Análisis de Información) A 10 Elabora solicitud de Entero, anexa copia de depósito y entrega Solicitud O-1 Depósito 11 Recibe, sella acuse, elabora Entero y regresa Entero 12 Recibe Entero, archiva original y entrega copia Entero Recibe copia y archiva 13 O-1 Entero A A Fin C.P. Carlos Jiménez Meza

38 Pág. 1 De. 5 Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en Caja de Finanzas. OBJETIVO GENERAL: Recibir el pago por concepto de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática, de los servicios, proporcionados por diversos centros generadores de la delegación. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Elaborar ficha de depósito de acuerdo a los pagos realizados por los usuarios. La relación de fichas bancarias de acuerdo a los depósitos quedará en custodia del archivo dependiente de la Jefatura de Unidad Departamental de Contabilidad en la Dirección de Finanzas. Las fichas de depósito deben reflejar la cantidad exacta de lo que resulte de la suma de los servicios pagados por los usuarios. Se debe revisar el correcto llenado de los recibos que los usuarios llevan a la caja y en caso de presentar alguna inconsistencia, deberá regresarse al centro generador correspondiente para su corrección o sustitución. Se entiende como centro generador como una área de la delegación, dada de alta formalmente ante la Tesorería del DF que desarrolla una actividad especifica, para la población y que recauda aprovechamientos y/o productos contemplados en las Reglas para el Control y Manejo de los Ingresos que se recaudan por concepto de aprovechamientos y productos que se asignan a las dependencias, delegaciones y órganos desconcentrados que los generan mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos.

39 Pág. 2 De. 5 Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en Caja de Finanzas. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo Centro Generador 1 Expide al usuario recibo debidamente requisitado con clave del servicio e importe a pagar. 10 min. Usuario 2 Recibe comprobante de servicio. 5 min. 3 Paga en caja servicio con recibo expedido del Centro Generador. 5 min. (Caja de Finanzas) 4 Recibe dinero y cobra conforme al recibo que presenta el usuario. 3 min. 5 Verifica que la cantidad en efectivo sea la misma cantidad reflejada en el importe total del recibo 6 Entrega copia de recibo con sello de pagado. 7 Elabora relación de pagos y de depósitos. 3 min. 3 min. 30 min. 8 Recibe y firma relación del total de servicios solicitados por los usuarios durante el día, junto con relación para depósitos. 10 min.

40 Pág. 3 De. 5 Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en caja de finanzas. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo 9 Verifica que el total del dinero recibido cuadre con el total de importe de los recibos obtenidos durante el día. 10 Realiza depósito bancario del importe total de servicios pagados y entrega ficha bancaria a la Caja de Finanzas. 5 min. 1 día (Caja de Finanzas) 11 Recibe ficha bancaria de depósito realizado. 5 min. 12 Elabora relación de depósitos realizados e integrados con sus respectivos recibos de acuerdo a los servicios y entrega. 5 min. (Analista de Ingresos Autogenerados) 13 Recibe relación, fichas de depósito y recibos cobrados para procesamiento y archivo. Fin del procedimiento. 5 min.

41 Pág. 4 De. 5 Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en caja de finanzas. Centro Generador Usuario (Caja de Finanzas) Inicio Expide recibo debidamente requisitado 1 Recibo Recibe comprobante 2 4 Recibe dinero y cobra conforme al recibo Verifica cantidad 5 Paga en caja 3 6 Entrega copia de recibo con sello Recibo Elabora relación de pagos y de depósitos Relación de depósitos 7 Relación de Pagos Recibe y firma relación 8 9 Verifica total de dinero A

42 Pág. 5 De. 5 Nombre del Procedimiento: Pago de servicios en caja de finanzas. A (Caja de Finanzas) (Analista de Ingresos Autogenerados) Realiza depósito y entrega ficha 10 Ficha 11 Recibe ficha bancaria Elabora relación de depósitos y entrega 12 Relación de depósitos 13 Recibe, relación, fichas y recibos procesa y archiva Relación Ficha Recibos Fin A C. P. Carlos Jiménez Mesa

43 Pág. 1 De. 5 Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos. OBJETIVO GENERAL: Controlar la existencia de recibos y facturas de ingresos por productos y/o aprovechamientos que se utilizarán para recaudar los ingresos. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Con base en el numeral 1, Regla XVII de las Reglas para el Control y Manejo de los Ingresos que se recaudan por concepto de aprovechamientos y productos que se asignan a las dependencias, delegaciones y órganos desconcentrados que los generan mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos y al registro que tiene para el control de los recibos y facturas que se utilizarán, se presenta ante la Dirección de Recursos Materiales y Servicios Generales la requisición para imprimir los recibos y facturas que se utilizarán para la recaudación. Recepción de requisición, contratación del proveedor que imprimirá dichos recibos y facturas enviando su respectivo contrato. Se revisan los recibos y facturas de acuerdo a lo estipulado con dicho proveedor. Registrar en base de datos los recibos y facturas suministradas, cantidad, serie y numeración que suministra. Controla la existencia de Recibos y Facturas de Ingresos por Productos o Aprovechamientos (RIPA) que se utilizan para recaudar los ingresos que provienen del servicio prestado en Panteones, Instalaciones Deportivas, Casas de Cultura, Centros Sociales, Centros de Desarrollo Infantil propiedad del Gobierno del Distrito Federal, así como, de otros servicios que proporciona la Delegación.

44 Pág. 2 De. 5 Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo Dirección de Finanzas 1 Envía requisición de recibos y factura para el cobro de productos y/o aprovechamientos de aplicación automática. Dirección de Recursos Materiales y Servicios Generales JUD de Almacenes e Inventarios 2 Recibe requisición y contrata al proveedor que imprimirá los recibos y facturas, enviando copia del contrato a la JUD de Almacenes e Inventarios. 3 Recibe y revisa los recibos y facturas entregados con base al contrato formalizado con el proveedor. 4 Comunica a la Dirección de Finanzas que los recibos y facturas de Ingresos por Productos o aprovechamientos de aplicación automática solicitados, fueron entregados por el proveedor y están a su disposición. Dirección de Finanzas 5 Instruye a la para que retire del Almacén General los recibos y facturas solicitados. 6 Revisa en la JUD de Almacenes e Inventarios que la cantidad, serie y numeración de los recibos y facturas correspondan a lo requerido. Hay diferencias y/o faltantes? Si 7 Comunica a la JUD de Almacenes e Inventarios e informa a su Jefe inmediato sin retirar los recibos y facturas. 1 día 1 día 2 horas 1 día 30 min. 3 horas 5 min.

45 Pág. 3 De. 5 Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo JUD de Almacenes e Inventarios 8 Aclara con el proveedor las diferencias o faltantes detectados e informa. 3 días Regresa a la actividad No. 3 No 9 Informa a la JUD de Almacenes para retiro de recibos y facturas. JUD de Almacenes e Inventarios 10 Elabora salida de almacén y obtiene firma de conformidad del que retira los recibos y facturas. 11 Registra cantidad, serie numeración de los recibos y facturas que recepciona, resguarda en lugar seguro, bajo llave y archiva documentación. Fin de procedimiento 10 min. 40 min.

46 Pág. 4 De. 5 Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos. Dirección de Finanzas Dirección de Recursos Materiales y Servicios Generales JUD de Almacenes e Inventarios Inicio Envía requisición de recibos y facturas 1 Requisición Recibe requisición y contrata al proveedor 2 1 Recibe y revisa los recibos y facturas entregados 3 Instruye retire recibos y facturas solicitados 5 Comunica que los recibos y facturas fueron entregados 4 A

47 Pág. 5 De. 5 Nombre del Procedimiento: Solicitud y recepción de los recibos y facturas que se utilizan para recaudar los ingresos por productos o aprovechamientos. JUD de Almacenes e Inventarios A 6 Revisa que los recibos ya facturas correspondan a lo requerido No Hay diferencias y/o faltantes? Si 1 Comunica sin retirar recibos y facturas 7 Aclara con proveedor las diferencias y/o faltantes detectados y regresa 8 Informa para retiro de recibos y facturas 9 10 Elabora salida de almacén y obtiene firma de quien retira los recibos y facturas Salida de Almacén 11 Registra cantidad, serie, numeración, resguarda y archiva documentación Documentación A Fin C. P. Carlos Jiménez Meza

48 Pág. 1 De. 10 Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos por la Delegación Benito Juárez. OBJETIVO GENERAL: Publicar en la Gaceta Oficial del Distrito Federal las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos en los distintos centros generadores de la delegación. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: De conformidad con las Reglas para el control y manejo de los ingresos que se recauden por concepto de aprovechamientos y productos que se asignen a las dependencias, Delegaciones y Órganos Desconcentrados que los generen, mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos vigentes, la Delegación Benito Juárez podrá fijar o modificar los precios y tarifas que cobrarán por concepto de productos y aprovechamientos. Durante el mes de diciembre se llevará acabo de manera fija una revisión anual de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos. Esta la realizaran las Direcciones Generales o el enlace administrativo, con la finalidad de que se presenten propuestas que puedan tener efectos al comenzar el primer día del año siguiente. Esta revisión anual no implica que no puedan existir en ningún otro momento modificaciones o propuestas de las mismas. Las propuestas de cambios a las cuotas, claves o conceptos de los productos y/o aprovechamientos serán solicitados por las direcciones generales responsables de cada centro generador o por medio de sus áreas de enlace administrativo y deberán solicitarlo a la Dirección de Finanzas. El Jefe Delegacional y la Dirección General de Administración, también podrán proponer y realizar cambios a las cuotas, claves o conceptos de los productos y aprovechamientos.

49 Pág. 2 De. 10 Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos por la Delegación Benito Juárez. Las áreas que realicen las propuestas de cambios o modificaciones serán directamente responsables de las implicaciones administrativas que se presenten por las propuestas que presenten para modificar o establecer claves, conceptos o cuotas de aprovechamientos y productos así como de dar aviso oportuno por los medios que considere pertinentes a los usuarios de los servicios que proporcione de los cambios que se efectúen. Se deberá presentar un análisis ante la Tesorería del Distrito Federal donde se justifiquen y fundamenten las propuestas. La Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería, a través de la Dirección de Finanzas, podrá requerir toda la información necesaria a las áreas correspondientes acerca de los cambios que proponen en caso de que con los datos proporcionados originalmente no se pueda establecer con claridad y precisión las cuotas, claves y/o conceptos que se pretendan fijar o modificar y en tal sentido no procederá al trámite correspondiente hasta que no sea proporcionada la información adicional. Para la definición de los conceptos de productos y aprovechamientos se estará a lo dispuesto por el Código Fiscal del Distrito Federal vigente. La Tesorería de Distrito Federal deberá emitir opinión favorable o desfavorable durante los siguientes 20 días hábiles después de haber enviado la propuesta. Las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos se deberán publicar en la Gaceta Oficial del Distrito Federal, conforme a las Reglas para el Control y Manejo de los Ingresos que se recaudan por concepto de aprovechamientos y productos que se asignan a las dependencias, delegaciones y órganos desconcentrados que los generan mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos. Cuando lleguen a existir errores en la publicación de alguna clave, concepto unidades de medida o cuota de los productos y aprovechamientos publicados en la Gaceta Oficial del DF se procederá a publicar la corrección correspondiente en un número posterior de la misma. La detección de errores en la información que se publique en la Gaceta Oficial del DF, podrá llevarse acabo por cualquier área o persona que por motivos de trabajo con la dicha información identifique alguna inconsistencia, debiendo solicitar a la Dirección de Finanzas las correcciones necesarias, estas correcciones serán evaluadas y en su caso realizadas en caso de que sean procedentes.

50 Pág. 3 De. 10 Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos por la Delegación Benito Juárez. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo Dirección de Finanzas 1 Recibe solicitud de propuesta de modificación de claves, cuotas o conceptos y verifica que sean procedentes, si es necesario emite comentarios y turna. Subdirección de Recursos Financieros 2 días 2 Recibe, revisa y turna. 1 día 3 Recibe solicitud, analiza las modificaciones o propuestas correspondientes y verifica que la información sea suficiente. Hay suficiente información? No 1 día 4 Solicita a través de la Dirección de Finanzas información adicional al área respectiva. Regresa a la Actividad No. 1 1 hora Subdirección de Recursos Financieros Si 5 Elabora oficio con firma del Dirección General de Administración para solicitar la opinión de la Tesorería del Gobierno del Distrito Federal y envía para rúbrica. 1día 6 Recibe, revisa, rubrica y envía. 1 hora Dirección de Finanzas 7 Recibe, revisa, rubrica y envía. 1 hora

51 Pág. 4 De. 10 Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos por la Delegación Benito Juárez. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo Dirección General de Administración 8 Recibe, firma y tramita. 1 día Tesorería del Distrito Federal 9 Recibe y analiza solicitud de opinión acerca de inclusión o modificación de claves conceptos, unidades de medida o cuotas por aprovechamientos y productos para emitir opinión. La opinión es favorable? 1 día Dirección General de Administración Si Pasa a la Actividad No. 18 No 10 Envía a la Dirección General de Administración opinión desfavorable de la propuesta recibida. 11 Recibe de la Tesorería del Gobierno del Distrito Federal opinión desfavorable de la propuesta recibida y turna. Dirección de Finanzas 12 Recibe y solicita información adicional al área solicitante. Área solicitante envía información adicional? Fin de procedimiento. Si Área solicitante 13 Envía información adicional. No 1 a 20 días hábiles 1día 1día

52 Pág. 5 De. 10 Nombre del Procedimiento: Propuesta, modificación y publicación en la Gaceta Oficial del Distrito Federal de las cuotas, conceptos y claves de productos y/o aprovechamientos obtenidos mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos por la Delegación Benito Juárez. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo Dirección de Finanzas 14 Recibe información adicional del área solicitante. Dirección General de Administración 15 Elabora oficio con firma del Dirección General de Administración para enviar información adicional. 16 Recibe, firma y tramita Tesorería del Distrito Federal. Tesorería del Distrito Federal 17 Recibe información y analiza. La información adicional es correcta? No Regresa a la Actividad No. 10 Si 18 Prepara documentos y archivo electrónico para su publicación en la Gaceta Oficial del Distrito Federal. 19 Solicita publicación por medio de oficio a la Dirección General Jurídica y de Estudios Legislativos y archiva acuse de recibido. 20 Revisa contenido e información publicada en la fecha señalada, informa a las áreas y Centros Generadores correspondientes para su aplicación/utilización, imprime publicación y archiva. Fin de Procedimiento. 1 hora 1 día 1 día 3 días 1 día 1 hora.

53 Pág. 1 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. OBJETIVO GENERAL: Verificar la continuidad y el correcto registro de los recibos y facturas de productos y aprovechamiento expedidos por los Centros Generadores de la Delegación Benito Juárez. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Detectar de manera detallada los errores que se presenten en la documentación presentada por cada Centro Generador y solicitar su corrección por medio de notas aclaratorias. Verificar que exista continuidad en su uso de los recibos y facturas. Contar con un control físico de los recibos y facturas de productos y aprovechamientos recibidos por los Centros Generadores. Se entiende como Centro Generador como una área de la delegación, dada de alta formalmente ante la Tesorería del Distrito Federal que desarrolla una actividad especifica, para la población y que recauda aprovechamientos y/o productos contemplados en las Reglas para el Control y Manejo de los Ingresos que se recaudan por concepto de aprovechamientos y productos que se asignan a las dependencias, delegaciones y órganos desconcentrados que los generan mediante el mecanismo de aplicación automática de recursos. Se entiende por Anexo III como el Reporte Oficial en el que quedan asentados los ingresos obtenidos por el mecanismo de aplicación automática y que es elaborado conforme a las reglas mencionadas en el párrafo anterior. Los plazos para la recepción de la información en la mesa de control esta definida por el Cronograma de Actividades para la Entrega de Informes que anualmente se hace llegar a los Centros Generadores, que es elaborado por la Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería.

54 Pág. 2 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. Se entiende por Cronograma de Actividades para la Entrega de Informes el documento que anualmente la Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería entrega con los plazos que cada mes tienen los Centros Generadores y las Direcciones Generales a través de sus enlaces administrativos para elaborar la entrega de los informes que se necesiten así como las fechas de corte necesarias para dar cumplimiento a las reglas que regulan los ingresos de aplicación automática. En caso de que existan modificaciones a las reglas que regulan los ingresos de aplicación automática que implique cambios en el Cronograma de Actividades para la Entrega de Informes este deberá nuevamente elaborado y enviado las veces que sea necesario durante el año. La documentación requerida para la entrega del Informe de ingresos por productos y aprovechamientos será: o La cédula de ingresos por día. o Fichas de depósito que soportan estos ingresos o en su caso los comprobantes que generan las terminales bancarias que se utilizan para el cobro en algunos centros generadores o documento que acredite la transferencia bancaria electrónica. o Relación de fichas de depósito o en su caso los comprobantes que generan las terminales bancarias que se utilizan para el cobro en algunos centros generadores o documento que acredite la transferencia bancaria electrónica (original y tres copias). o Actas administrativas de hechos ocurridos de manera extraordinaria que afecten de alguna forma el cobro de los ingresos. o Anexo III-A (original y tres copias). o Los recibos y facturas de productos y aprovechamientos que soportan los ingresos reportados. o Los oficios con lo que se envía la anterior información (original y tres copias). En el caso de que existan recibos y/o facturas cancelados deben estar incluidos en la cédula de ingresos por día. Los recibos y/o facturas físicamente cancelados deben de llegar a la Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería con la leyenda de cancelado y en todas sus copias (4); si en algún caso no se cuente con todas sus copias o incluso con el recibo deberá anexarse un acta de hechos, nota aclaratoria o acta administrativa, los hechos que dieron lugar a tal situación.

55 Pág. 3 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. La documentación entregada por el Centro Generador se reparte en cuatro juegos, el primer juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito, notas aclaratorias, cédula, recibos y/o facturas, todo en original) es para el analista de ingresos autogenerados, el segundo juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito, notas aclaratorias) se regresa como acuse al Centro Generador, el tercer juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito y fichas de depósito) se turna a contabilidad y el cuarto juego (Anexo III-a, oficio, relación de fichas de depósito, notas aclaratorias) al coordinador de Ingresos Autogenerados.

56 Pág. 4 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo (Analista de Ingresos Autogenerados) 1 Recibe informe del Centro Generador. 2 Revisa que tenga la documentación requerida. 3 Captura, suma fichas de depósito y revisa que coincidan con la relación de fichas de depósito, así mismo revisa que coincida con el monto total del Anexo III-A, si llega a existir un sobrante se anota en este mismo. El sobrante debe de estar informado previamente en el oficio. 4 Revisa que los recibos y/o facturas estén en consecutivo, sellados y firmados por el centro generador, que los montos coincidan con los presentados en la cédula. Es correcta la información? No 5 Informa al Centro Generador y se solicita acta de hechos. 10 min. 5 min. 1 día 1 día 30 min. Centro Generador 6 Elabora acta de hechos y envía a la (Analista de Ingresos Autogenerados). (Analista de Ingresos Autogenerados) 7 Recibe, verifica y anexa al informe. 1 día 10 min. Si

57 Pág. 5 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. Unidad Administrativa No. Descripción de la Actividad Tiempo (Analista de Ingresos Autogenerados) 8 Sella informe, copias y entrega copias a las áreas correspondientes. 9 Archiva recibos, informe y el oficio por separado. 20 min. 1 hora Fin de procedimiento.

58 Pág. 6 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. (Analista de Ingresos Autogenerados) Centro Generador Inicio Recibe informe del Centro Generador Revisa que tenga la documentación requerida 1 Informe 2 3 Captura depósito, revisa fichas que coincida con Anexo III-A 4 Revisa recibos, facturas y que montos coincidan en la cédula 1 Si Es correcta la información? No 5 Informa al Centro Generador y se solicita acta de hechos Elabora acta de hechos y envía 6 Acta de hechos A

59 Pág. 7 De. 7 Nombre del Procedimiento: Análisis de ingresos autogenerados. (Analista de Ingresos Autogenerados) A Recibe, verifica y anexa al informe Sella informe, copias y entrega copias a las áreas correspondientes Archiva recibos y/o facturas, informe y el oficio por separado 9 Recibos y /o facturas Informe Oficio Fin A C. P. Carlos Jiménez Meza

60 Pág. 1 De. 5 Nombre del Procedimiento: Elaboración y resguardo de recibos de honorarios. OBJETIVO GENERAL: Tener resguardados, ordenados e identificados los recibos de honorarios de todo el personal que presta sus servicios por honorarios en la demarcación. POLÍTICAS Y/O NORMAS DE OPERACIÓN: Los recibos de honorarios deberán estar en hoja membretada y con los siguientes datos: o Nombre o Periodo pago o Programa o Retención de impuestos o Cantidad a pagar o Firma del prestador del servicio Se debe llevar un control de todas las áreas y de los prestadores de servicios que en ellas laboran para así poder llevar un archivo adecuado. El área de Recursos Humanos deberá entregar los recibos junto con una carátula que contenga el número de empleados recibos que contiene la nómina, número de recibos que se entregan, número de recibos que me entregan cancelados y relación de recibos que faltan por entregar (es decir que no están firmados). La Jefatura de Unidad Departamental de Tesorería verificará que los recibos entregados y la relación coincidan, en caso de no ser así no se dará estatus de recibido. Se debe de adjuntar copia de identificación oficial vigente y debe de estar firmado como aparece en la identificación. El área de Recursos Humanos es la encargada de verificar que la firma del prestador del servicio sea igual a la que aparece en su identificación oficial. Se entiende por identificación oficial : o IFE, Licencia o Cédula profesional o Pasaporte o Cartilla militar (sin antigüedad no más de 5 años)

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