PROCEDIMIENTO DE PAGOS DEL PROCESO GESTIÓN ECONÓMICO - FINANCIERO

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1 PÁGINA: Página 1 de 23 REVISIÓN: 01 L PROCESO 1. OBJETIVO GENERAL ALCANCE DEFINICIONES CONSIDERACIONES PROCEDIMIENTO CASOS ESPECIALES INDICADORES FLUJOGRAMAS ANEXOS OBJETIVO GENERAL Determinar un efectivo procedimiento de pagos a terceros, que permita atender en menor tiempo las obligaciones económicas contraídas por las unidades internas o externas del GADPP, con los proveedores de bienes, servicios y obra pública alcanzando, ofreciendo un servicio de calidad y optimización de los recursos institucionales. 2. ALCANCE Este procedimiento inicia en la Dirección competente, quien requiere la certificación presupuestaria correspondiente de conformidad con el POA aprobado e inicia el proceso precontractual, para que posteriormente el Director que tiene la condición normada de Ordenador de Gasto, solicite a la DGEF, el requerimiento de pago que debe incluir la certificación presupuestaria y documentación habilitante, y, concluye con la ejecución de la transferencia bancaria e información al proveedor vía correo electrónico sobre el pago realizado.

2 PÁGINA: Página 2 de 23 REVISIÓN: 01 Intervienen en el cumplimiento de este proceso: - Unidades Administrativas competentes del GADPP - Proveedores 3. DEFINICIONES 1. Requerimiento de Pago: Es el memorando suscrito por el Ordenador del Gasto que remiten las unidades competentes del GADPP, que solicita el pago y remite la documentación habilitante para cumplir con las obligaciones contraídas con terceros. 2. Certificación de Disponibilidad Presupuestaria: Consiste en la asignación de la partida presupuestaria correspondiente para los pagos de acuerdo a la naturaleza del gasto y al presupuesto aprobado, emitido por Administración Presupuestaria. 3. Estados Financieros: Son informes que emite la Institución a través de Contabilidad, donde se refleja la situación económica y financiera, se generan de manera mensual y se reportan al Ministerio de Finanzas en el sistema E-SIGEF. 4. Comprobante de Diario: Es el documento emitido por Contabilidad, donde consta el registro contable del gasto y se determinan los descuentos y retenciones de conformidad con las normas contables y régimen tributario vigente. 5. Comprobante de Ingreso a Bodega: Documento en el cual se registran los bienes recibidos con la factura, previa la entrega y verificación del cumplimiento de las

3 PÁGINA: Página 3 de 23 REVISIÓN: 01 condiciones establecidas en la orden de compra o contrato y que se emite en la Administración de la Bodega Central. 6. Comprobante de Egreso: Documento que sustenta las transferencias bancarias emitido por Tesorería, en el cual se determina la cuenta con la cual se va a realizar el pago de las obligaciones con terceros. 7. Comprobante de Retención: Este comprobante se emite de conformidad con la normativa tributaria y refleja las retenciones de IVA e Impuesto a la Renta realizadas a los proveedores, a quienes se les entrega el documento original. 8. SRI: Servicio de Rentas Internas, es una entidad técnica y autónoma que tiene la responsabilidad de recaudar los tributos internos establecidos por Ley mediante la aplicación de la normativa vigente. 9. Comprobantes de venta: Son todas las facturas, notas de venta, liquidaciones de compras y servicios, emitidos de conformidad con la norma tributaria y que respaldan los egresos realizados. 10. Transferencia Bancaria: Es la acción a través de la cual se transfieren los recursos económicos de las cuentas institucionales a las cuentas registradas de los proveedores de la prestación de bienes, servicios o de obra pública, realizada por Tesorería y autorizada por la Dirección de Gestión Económica y Financiera. 11. Flujo de Caja: Es el informe diario, mensual o anual, que refleja el saldo disponible de las cuentas institucionales a través de la relación ingresos gastos y que permite la programación de pagos.

4 PÁGINA: Página 4 de 23 REVISIÓN: Proveedores: Son las personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, o asociaciones, habilitadas para contratar, que suministran un bien o servicio o la realización de una obra pública. 13. Sistema Financiero Olympo: Es un paquete informático a través del cual se realiza y se reporta toda la gestión financiera de la Institución. 14. Ordenadores de Gastos: Están considerandos como Ordenadores de Gasto los Directores delegados por escrito por el señor Prefecto. 15. RUC: Registro Único de Contribuyentes, corresponde a un número de identificación para todas las personas naturales y sociedades que realicen alguna actividad económica en el Ecuador, en forma permanente u ocasional o que sean titulares de bienes o derechos por los cuales deban pagar impuestos. 16. Máxima Autoridad: Es quien ejerce administrativamente la representación legal del GADPP. La máxima autoridad es el Prefecto de Pichincha o su delegado. 17. Ordenador del Pago: Es aquel que tiene la responsabilidad de autorizar el pago, corresponde al Director/a del proceso de Gestión Económica y Financiera. 18. Unidad Descentralizada: Se refiere a las unidades que tienen autonomía administrativa y financiera y que están establecidas en el Estatuto Orgánico por Procesos aprobado. 19. SPI: Sistema de Pagos Interbancario. 20. SPL: Sistema de Pagos en línea.

5 PÁGINA: Página 5 de 23 REVISIÓN: CONSIDERACIONES - El pago de las obligaciones por la compra de bienes y servicios, convenios, ejecución de contratos, pago de remuneraciones, fondos rotativos, fondos a rendir cuentas, cajas chicas, fondos a terceros, etc. se realizará mediante transferencias bancarias a las cuentas de los beneficiarios, debidamente acreditadas, y luego de realizado el control previo correspondiente. - Los ordenadores de gasto de acuerdo al Reglamento vigente y según la naturaleza del egreso, tramitarán el pago a la Dirección de Gestión Económica y Financiera, adjuntando la documentación de respaldo de conformidad a las normas de control interno y legislación tributaria vigente, reglamentos y disposiciones internas. - Todos los responsables de los procesos institucionales, programas y proyectos del plan de inversión y unidades de apoyo deberán solicitar a la Dirección de Gestión Económica y Financiera, la certificación presupuestaria de disponibilidad de fondos, previa al proceso precontractual o solicitud de pago. - Previo al pago se verifica la disponibilidad de fondos y el origen del gasto en las cuentas bancarias de la institución. ORDENADORES DE GASTO - El Director de Gestión de Talento Humano y Administración, la Directora de Gestión de Cultura y Deportes, la Unidad de Protocolo, por delegación del señor Prefecto serán ordenadores de gasto para ínfima cuantía en asuntos inherentes a sus competencias. - El Director de Gestión de Compras Públicas, por delegación del Prefecto, designará al administrador en cada uno de los contratos, y el administrador

6 PÁGINA: Página 6 de 23 REVISIÓN: 01 solicitará a la Dirección de Gestión Económica y Financiera el pago del anticipo con el reajuste respectivo. 5. PROCEDIMIENTO Ref. Quién Qué / Cómo / Cuándo / Dónde Documento 1. Direcciones Solicitar la partida presupuestaria Memorando 2. Dirección de Sumillar a presupuesto Gestión Económica y Financiera 3 Analista Elaborar la certificación de disponibilidad presupuestaria y Certificación Presupuesto de fondos 4. Responsable del proceso de AP Verificar, controlar y firmar de responsabilidad en las certificaciones de disponibilidad presupuestaria y de fondos 5. Dirección de Realizar la legalización de la certificación Gestión Económica y Financiera 6. Secretaria Presupuesto Remitir la certificación presupuestaria a las direcciones solicitantes para el proceso precontractual o de adquisiciones 7. Ordenadores de Gasto Solicitar el pago correspondiente con la documentación habilitante Memorando 8. Dirección de Gestión Económica y Financiera 9. Administración de Bienes 10. Secretaria de Presupuesto Verificar si el pago corresponde a la adquisición de bienes y remitir a AB para registro sino autorizar y remitir a AP para que se inicie el proceso de gestión del pago Registrar los bienes y remitir a AP para continuar proceso de pago Recibir y revisar el pedido con la documentación adjunta Reporte de Bienes

7 PÁGINA: Página 7 de 23 REVISIÓN: Secretaria de Presupuesto Si la documentación está completa sigue al paso Nro. 11 Si la documentación no está completa sigue al paso Nro. 12. Secretaria de Presupuesto 13. Secretaria de Presupuesto 14. Analista de Presupuesto 15. Responsable del proceso de AP 16. Secretaria de Presupuesto 17. Secretaria de Contabilidad 18. Secretaria de Contabilidad 19. Analista de Contabilidad 20. Responsable de Contabilidad 21. Contador General 22. Secretaria de Contabilidad 23. Secretaria de Tesorería 24. Analista de Tesorería 10. Devolver el trámite a la Dirección solicitante Entregar el trámite al analista Realizar el control de la documentación legal respectiva y emitir el compromiso del pago correspondiente Revisar los documentos de soporte y firmar el compromiso Despachar la documentación a la Unidad de Contabilidad Receptar la documentación con el compromiso de pago Revisar la documentación y enviar al analista correspondiente Revisar y verificar la información contable y realizar el registro contable Validar el registro contable y firma de responsabilidad Realizar la legalización del documento Enviar la documentación a la área correspondiente Receptar la documentación de pago y remitir a los analistas Revisar la documentación completa y elaborar el comprobante de egreso y de retención Compromiso Comprobante de diario Comprobante de Egreso y retención

8 PÁGINA: Página 8 de 23 REVISIÓN: Analista de Tesorería Si la documentación esta completa sigue al paso N 27 Si la documentación esta incompleta sigue al paso N Secretaria de Devolver el trámite a Contabilidad o AP para la corrección Tesorería 27. Analista de Tesorería Revisar y verificar de la documentación y firma de responsabilidad Responsable del subproceso de pagos 28. Tesorero Verificar el Flujo de Caja 29. Tesorero Realizar y enviar el listado cronológico de pagos pendientes del día a la DGEF para autorización 30. Dirección de Revisar el listado de pagos pendientes y autorizar las Gestión transferencias en función al flujo de caja Económica y Financiera 31. Tesorero Registrar la transferencia de los pagos correspondientes y enviar la información al Banco Central Informe del listado de pagos pendientes Registro de transferencias 32. Tesorero Comunicar los pagos realizados a la Dirección de Gestión Económica y Financiera 33. Dirección de Autorizar la transferencia del pago al Banco Central Gestión Económica y Financiera 34. Tesorero Verificar en el Estado de Cuenta la efectivización de los Flujo de Caja diario pagos y remitir correo electrónico a terceros informando que se ha realizado el pago y realizar el Flujo de Caja 35. Tesorero Si la transferencia total o parcial se efectiviza pasa al siguiente paso No. 36 o si no vuelve al paso No. 27

9 Medida MANUAL DE NORMAS Y PÁGINA: Página 9 de 23 REVISIÓN: Analista de Tesorería Responsable del subproceso de pagos Registrar y enviar la documentación al archivo de Contabilidad 6. CASOS ESPECIALES N/E 7. INDICADORES Nombre del Indicador Objetivo Atributo Método de Cálculo Frecuencia de Medición Meta Fuentes de Datos Responsable Tiempo de ejecución de los pagos del GADPP Ejecutar los pagos en los tiempos óptimos por los responsables de la DGF - GADPP Efectivid ad N Pagos Realizados a tiempo X = x 100% N Pagos Solicitados % Mensual Cumplir el 80% de pagos a tiempo (6 días todo el proceso) Informes El personal de la Dirección Financiera del GADPP Evaluación de la Ejecución de Pagos de la DGF - GADPP Medir el grado de eficacia que tiene la Dirección en la realización de los pagos por parte del GADPP Eficacia N de Pagos Realizados X = x 100% % Mensual N de Pagos Solicitados Cumplir con el 80% de pagos ejecutados Informes El personal de la Dirección Financiera del GADPP Nivel de Cumplimient o de Pagos en el Área de Presupuesto Determinar el grado de cumplimiento del área de presupuesto en la ejecución de pagos N de tramites Realizados Eficacia en Presupuesto % Mensual X = x 100% N de tramites Solicitados Cumplir con el 80% de tramites ejecutados por el área de presupuest o Informes El personal del Área de Presupuesto

10 PÁGINA: Página 10 de 23 REVISIÓN: 01 Nivel de Cumplimient o de Pagos en el Área de Contabilidad Determinar el grado de cumplimiento del área de contabilidad en la ejecución de pagos N de Registros Contables Eficacia de Pagos realizados X = x 100% % Mensual N de Pagos Solicitados Cumplir con el 80% de registros contables de pagos ejecutados por el área de Contabilida d Informes El personal del Área de Contabilidad Nivel de Cumplimient o de Pagos en el Área de Tesorería Determinar el grado de cumplimiento del área de tesorería en la ejecución de pagos N de Pagos Realizados Eficacia en Tesorería % Mensual X = x 100% N de Pagos Solicitados Cumplir con el 80% de pagos ejecutados por el área de Tesorería Informes El personal del Área de Tesorería 8. FLUJOGRAMAS

11 PÁGINA: Página 11 de 23 REVISIÓN: 01 PROCEDIMIENTO DE PAGOS DIRECCIÓN/ADMINISTRADOR DEL CONTRATO/ORDENADOR DEL GASTO DIRECCIÓN DE GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA ADMINISTRACION DE BIENES PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERÍA INICIO 1. Solicitar la partida presupuestaria MEMORANDO 2. Sumillar a presupuesto 3. Elaborar la certificación de disponibilidad presupuestaria y de fondos 5. Realizar la legalización de la certificación 4. Verificar, controlar y firma de responsabilidad en certificaciones presupuestaria y de fondos CERTIFICACIÓN 6. Se remite la certificación presupuestaria a las direcciones solicitantes para el proceso precontractual o de adquisiciones 7. Solicitar el pago correspondiente con la documentación habilitante MEMORANDO 8. El pago corresponde adquisición de bienes? SI 9. Registrar los bienes y remitir a AP para continuar proceso de pago Reporte de Bienes NO 10. Recibir y revisar el pedido con la documentación adjunta 12. Devolver el tramite a la Dirección solicitante NO 11. Completa la documentación? SI 13. Entregar el trámite al analista 14. Realizar el control de la documentación legal respectiva y emitir el compromiso correspondiente COMPROMISO 15. Revisar los documentos de soporte y firmar el compromiso 17. Receptar la documentación con el compromiso de Pago 18. Revisar la documentación y enviar al analista correspondiente 16. Despachar la documentación a Contabilidad 20. Validar el registro contable y firma de responsabilidad 19. Verificar la información contable y realizar el registro contable 21. Realizar la legalización del documento Comprobante de diario 23. Receptar la documentación de pago 24. Revisar la documentación completa y elaborar comprobante de egreso y retención Comprobante de egreso y renteción 22. Enviar la documentación a la área correspondiente 26. Devolver el trámite a Contabilidad o NO Presupuesto para la corrección 25. Documentación Completa y correcta? SI 27. Revisar y verificar la documentación y firma de responsabilidad 28. Verificar el Flujo de Caja 30. Revisar el listado de pagos pendientes y autorizar el listado de Pagos en función del flujo de caja NO 29. Realizar y enviar el listado de pagos pendientes del día para autorización Informe de pagos 31. Registrar la transferencia de los pagos correspondientes y enviar la información al Banco Central Registro de transferencias 32. Comunicar los pagos realizados a la Dirección de Gestión Económica y Financiera 33. Autorizar la transferencia del pago al Banco Central 34. Verificar en el Estado de Cuenta la efectivización de los pagos y remitir confirmación al correo electrónico de los beneficiarios y realizar flujo de caja 35. La transferencia total o parcial se efectivizó? SI 36. Registrar y enviar la documentación al archivo de Contabilidad Flujo de Caja FIN Fase

12 PÁGINA: Página 12 de 23 REVISIÓN: ANEXOS Anexo Nro.1 CLASES DE PAGOS Servicios Básicos Sueldos y Salarios Adquisición de Bienes de uso y consumo Aportes del Iess (Personal y Patronal) Fondos de Reserva Prestamos del Iess Impuesto a la Renta Pasajes Viáticos Dietas Subrogaciones Jubilación Patronal Indemnizaciones por Jubilación y compra de renuncias GASTO CORRIENTE Adquisición de Combustible y Lubricantes Transporte Adquisición de Repuestos Mantenimiento de Vehículos Alquiler de Transporte y Vivienda Gastos de Publicidad Internet Arrendamiento de Edificios Consultorías Edición, Reproducción y publicaciones. Matriculación de Vehículos Comisiones Transporte de Valores Seguros de Vehículos Pagos de anticipos, avances y Liquidación de Obras GASTO DE INVERSIÓN Compra de Activos Fijos (Maquinaria Edificios) Consultorías de Proyectos Fiscalización de Proyectos Donaciones Compra de Terrenos GASTO DE FINANCIAMIENTO Pago de la Deuda (Capital Intereses)

13 PÁGINA: Página 13 de 23 REVISIÓN: 01 Anexo Nro. 2: CLASIFICACIÓN DE PAGOS SIN PROCESO CONTRACTUAL Adquisiciones y servicios CON PROCESO CONTRACTUAL Contrato de Obra Civil Adquisiciones y servicios GASTOS DE PERSONAL OTROS Viáticos Sueldos y Salarios Terceros Dietas y gastos de representación Anticipo de Sueldos Fondos Rotativos Fondos a Rendir Cuentas Cajas Chicas Adquisición de bienes y servicios SIN PROCESO CONTRACTUAL A la orden de gastos se adjuntará los siguientes documentos habilitantes: solicitud de materiales, número de proformas de acuerdo al Reglamento de Contratación Directa, orden de compra, ingreso a bodega y factura. Cuando se trate de servicios adjuntarse la certificación de que el trabajo ha sido recibido a entera satisfacción por la unidad solicitante.

14 PÁGINA: Página 14 de 23 REVISIÓN: 01 CON PROCESO CONTRACTUAL Contratos de Obra Civil Anticipo: Los Administradores de los contratos solicitarán a la Dirección de Gestión Económica y Financiera el pago del anticipo al contrato suscrito, adjuntando la factura por el reajuste, cuando hubiere. Avance de Obras: Se adjuntará a la orden de Pago, la planilla y la factura correspondiente, adicionalmente cuando se trate de la primera planilla, se adjuntará el certificado de pago y en planillas de liquidación el certificado de pago de aportes al IESS. Consultorías: El ordenador de gasto de acuerdo al área de su competencia, solicita el pago del anticipo de acuerdo a lo que establece el contrato, para los siguientes pagos el ordenador adicionará el informe de avance de obra y la factura correspondiente. Adquisiciones de bienes y servicios El ordenador del gasto de acuerdo al área de su competencia dispondrá el pago con los siguientes documentos habilitantes: cuando se trate de anticipo solicita el pago por el valor determinado en el contrato, para el pago final se adjuntará a la orden la factura por el valor total y el acta entrega - recepción y la orden de ingreso correspondientes. GASTOS DE PERSONAL Viáticos en el Exterior: Se sujetará al reglamento de Viáticos al Exterior, 0expedido por el Ministerio de Finanzas. Viáticos al Interior: Conjunto de provisiones o dinero que se le da a un funcionario, servidor u obrero, para realizar una determinada actividad, evento etc. fuera de la Institución, pero dentro de ámbito territorial.

15 PÁGINA: Página 15 de 23 REVISIÓN: 01 Anticipo de Viáticos: Al memorando de autorización de salida se adjuntará el formulario Solicitud y Liquidación de Viáticos y Subsistencias suscrito por el Director del área correspondiente, cuando la comisión sea de cuatro días en adelante. En caso, que la comisión sea de uno a tres días pueden o no tramitarse el anticipo. Liquidación de Viáticos: Se adjuntará copias de formulario de Solicitud y Liquidación de Viáticos y subsistencias o comprobante de egreso del anticipo y demás documentación requerida de acuerdo a Reglamento de Pago de Viáticos y Subsistencias al interior del país. Sueldos y Salarios: Se procederá al pago de los sueldos con el memorando de autorización firmado por el ordenador de gasto (Director de Gestión Administrativo). Pagos a Terceros: Los fondos de terceros se pagarán una vez contabilizados los roles de pago, los cinco primeros días laborales del mes siguiente. Dietas y Gastos de representación: El Director administrativa dispondrá el pago de dietas y gastos de representación de los señores consejeros, previo el memórando de Secretaria General. Anticipo de Sueldo: El formulario establecido adjuntando las copias de las cédulas del deudor y los garantes, se presentará a la Directora Financiera para la autorización correspondiente, de acuerdo al reglamento vigente. Remuneraciones: Para realizar la transferencia por el pago de remuneraciones se deberá contar con el rol de pagos elaborado por la unidad de remuneraciones, debidamente aprobado por el Director de Recursos Humanos y Administración. Para proceder a realizar transferencias a terceros por descuentos de remuneraciones se contará con el documento antes indicado.

16 PÁGINA: Página 16 de 23 REVISIÓN: 01 Se realizará transferencias a terceros, Pensiones alimenticias, Asociación, Cajas, cooperativas, ayudas económicas etc., cuando el Departamento de Contabilidad proceda al registro contable del rol de pagos. FONDOS ROTATIVOS, FONDOS A RENDIR CUENTAS Y CAJAS CHICAS Para la creación de fondos rotativos, fondos a rendir cuentas y cajas chicas, se atenderá las peticiones formuladas por la autoridad competente, verificando la necesidad de la creación de los mismos, y se realizará la transferencia a nombre de los servidores responsables designados por la autoridad correspondiente. Para la reposición de los fondos rotativos, fondos a rendir cuentas, se observará que los documentos presentados como sustento del gasto sean pertinentes al objeto de creación de dichos fondos, que se hayan realizado los descuentos determinados en la ley, que se presenten las conciliaciones bancarias, y demás exigidos en los reglamentos de manejo de Fondo Rotativos y Cajas Chicas, luego de lo cual se procederá a realizar la transferencia. Para la reposición de los Fondos de Caja Chica, se observará que el monto de cada uno de los documentos habilitantes no haya superado el monto establecido para el efecto, que los comprobantes de venta o facturas estén conforme a la Ley y que el resumen del fondo se encuentre conforme a los documentos aparejados, luego se procede hacer la transferencia. En todo egreso no determinado en el presente instructivo de procedimientos, se procederá a realizar las transferencias, cuando se cuente con orden del autorizador del gasto correspondiente, y los documentos de soporte legales que amparen dicha transparencia.

17 PÁGINA: Página 17 de 23 REVISIÓN: 01 Anexo Nro. 3: COMPROBANTES DE PRESUPUESTO GAD PROVINCIA DE PICHINCHA CERTIFICACIÓN DISPONIBILIDAD DE FONDOS No: Transacción No: Fecha: Responsable: Identificación Programática: DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documento No Fecha Valor Detalle DETALLE: Partida Presupuestaria Valor Total=> Dra. Sandra Yánez Jefa Departamental Ing. Lorena Martínez Directora Financiera

18 PÁGINA: Página 18 de 23 REVISIÓN: 01 GAD PROVINCIA DE PICHINCHA COMPROMISO No: Disponibilidad No: Transacción No: Fecha: Proveedor: Identificación Programática: Programa: Subprograma: Proyecto: Actividad: DETALLE: Partida Presupuestaria Valor Disponibilidad Previa Total=> Ing. Darwin Villavicencio Analista Dra. Sandra Yánez Jefe Departamental

19 PÁGINA: Página 19 de 23 REVISIÓN: 01 Anexo Nro. 4: COMPROBANTES DE CONTABILIDAD

20 PÁGINA: Página 20 de 23 REVISIÓN: 01

21 PÁGINA: Página 21 de 23 REVISIÓN: 01

22 PÁGINA: Página 22 de 23 REVISIÓN: 01 Anexo Nro. 5: COMPROBANTES DE TESORERÍA GAD PROVINCIA DE PICHINCHA SISTEMA DE PAGO INTERBANCARIO Transferencia N : Banco: Cuenta Corriente: Fecha: LISTADO DE TRANSFERENCIAS FECHA COMPROBANTE DOCUMENTO BANCARIO BENEFICIARIO VALOR Total Cheques => Total Notas Débito=> Total transferencia=> Ing. Lorena Martínez Directora Financiera Lic. Eduardo Navas Tesorero

23 PÁGINA: Página 23 de 23 REVISIÓN: 01 BANCO CENTRAL DEL ECUADOR OPI registradas y pendientes de autorización y Liquidación en el SPI SP Corte 3 Fecha: Hora: Usuario: Control MD5: Núm. Ref. BCE: Institución Publica : # Cta. : Institución Receptora Opi para liquidación Monto Total: MUY IMPORTANTE: Imprima este reporte como constancia del REGISTRO de los archivos en el SPI_SPI. Igualmente, es necesario que el Autorizador proceda a AUTORIZAR, el archivo correspondiente a través del Sistema de Pago Interbancario del Sector Publico, caso contrario, esta información únicamente quedara como REGISTRADA Y NO SERA EJECUTADA EN EL SSP del BCE.