PROCEDIMENTOS DE CONTRATACIÓN DE PEP, 2009 (Miles de pesos y de dólares)

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1 Funciones de Desarrollo Económico III Pemex-Exploración y Producción Procesos de Licitación para Contratar la Perforación de Pozos Auditoría de Inversiones Físicas: T4L Criterios de Selección Esta auditoría se seleccionó con base en los criterios generales y particulares establecidos en la Normativa Institucional de la Auditoría Superior de la Federación para la planeación específica utilizada en la integración del Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2009, considerando la importancia, pertinencia y factibilidad de su realización. Objetivo Fiscalizar la gestión financiera de los recursos canalizados a los contratos a fin de comprobar que las inversiones físicas se licitaron y contrataron conforme a la legislación aplicable. Alcance Se revisaron los procedimientos de licitación y de adjudicación directa de 33 contratos de obras públicas que Pemex Exploración y Producción, por conducto de sus gerencias de Perforación y Mantenimiento de Pozos divisiones Norte, Sur y Marina de la Subdirección de la Unidad de Perforación y Mantenimiento de Pozos, celebró con diversas empresas durante el ejercicio de 2009 para que realizaran trabajos de perforación de pozos. Antecedentes En la tabla siguiente se relacionan por número de contrato, contratista, importe, periodo ejecución y tipo de contratación de los 33 contratos suscritos por PEP para realizar la perforación de pozos. PROCEDIMENTOS DE CONTRATACIÓN DE PEP, 2009 (Miles de pesos y de dólares) Número de contrato Contratista Pesos Importe Dólares Periodo de ejecución Tipo de contratación Protexa Servicios y Suministros Industriales Silmar 183, , /01/ /01/ Schlumberger Offshore Services (México) 43, , /11/ /10/ Integradora de Perforaciones y Servicios 37, , /10/ /06/2008 (973 días) 1

2 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2009 Número de contrato Contratista Pesos Importe Dólares Periodo de ejecución Tipo de contratación Pd Oilfield Services Mexicana 32, /06/ /06/2008 (761 días) Dowell Schlumberger de México Schlumberger Offshore Services (México) 17, , /08/ /08/2008 (730 días naturales) Schlumberger Offshore Services (México) 20, , /09/ /09/ Servicios Integrales GSM BJ Services Company Mexicana Swecomex 1,431, , /01/ /12/ Hot Hed Oil Tool , /01/ /07/2008 (545 días) Perfolat de México American Oil Tools 24, , /02/ /10/2009 (973 días) Dowell Schlumberger de México Schlumberger Offshore Services (México) 3,383, , /03/ /03/ M.I. Drilling Fluids de México 157, , /04/ /10/2008 (549 días) Industrial Perforadora de Campeche 293, , /06/ /06/ M-I Drilling Fluids de México Dowell Schlumberger de México 352, , /05/ /10/2009 (884 días) Dowell Schlumberger de México 1,356, , /05/ /05/ Zapata Internacional American Oil Tools 136, , /07/ /07/ Halliburton de México 24, , /10/ /10/ Compañía Perforadora México 32, , /01/ /12/ Halliburton de México 2,002, , /02/ /02/ Zapata Internacional 157, , /12/ /12/2009 (736 días) 2

3 Funciones de Desarrollo Económico Número de contrato Contratista Pesos Importe Dólares Periodo de ejecución Tipo de contratación Halliburton de México 88, , /12/ /12/ Dowell Schlumberger de México 98, , /01/ /02/2010 (761 días) Dowell Schulumberger de México 1,153, /05/ /05/2011 (1,095 días) Dowell Schlumberger de México 29, , /05/ /05/2010 (731 días) Baker Hughes de México B.H. Services Baker Hughes Operations México BJ Services Company Mexicana 461, /06/ /06/2010 (720 días) Weatherford de México Meyer & Associates 631, , /07/ /12/2009 (549 días) Weatherford de México Meyer & Associates 611, , /07/ /12/2009 (549 días) Perfolat de México 17, , /09/ /09/2010 (731 días) Dowell Schlumberger de México Drillers Technology de México 2,934, , /04/ /06/2012 (1,187 días) Weatherford de México 2,066, , /04/ /07/2012 (1,187 días) Halliburton de México 13, , /10/ /11/2010 (390 días) Weatherford de México 2, , /05/ /11/2006 (184 días) AD Dowell Schlumberger de México 69, , /08/ /12/2008 (884 días) AD Weatherford de México 2, , /07/ /12/2009 (181 días) AD FUENTE: Expedientes de los contratos proporcionados por la entidad fiscalizada. : AD: Licitación pública internacional. Adjudicación directa. 3

4 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2009 Resultados 1. Se constató que la adjudicación y contratación de los trabajos de perforación de pozos se realizaron de conformidad con la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas y el Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. 2. Se observó que en las convocatorias de las licitaciones públicas internacionales núms , , , , , , y de los contratos de obras públicas núms , , , , , , y la entidad fiscalizada señaló que el pago por los trabajos ejecutados lo realizaría a los 30 días naturales siguientes a la recepción de la factura o a la presentación de las estimaciones en la Ventanilla Única, cuando en la normativa aplicable se establece que las estimaciones por los trabajos ejecutados deberán pagarse en un plazo no mayor de 20 días naturales, contados a partir de la fecha en que hayan sido autorizadas por la Residencia de Obra. No obstante, en los contratos respectivos se estableció correctamente el plazo de 20 días naturales para el pago de las estimaciones por trabajos ejecutados, en lugar de los 30 días naturales que se consideraron en las convocatorias de las licitaciones públicas internacionales. Con el oficio núm. PEP-SPE-GCG del 18 de octubre de 2010, el Gerente de Control de Gestión de Pemex Exploración y Producción envió copia del oficio núm del 13 de octubre de 2010, mediante el cual el Superintendente de Recursos Materiales de la Subgerencia de Administración y Finanzas de la Gerencia de Perforación y Mantenimiento de Pozos División Norte instruyó al Área de Contratación de Suministros de dicha división, para que en lo sucesivo, en las convocatorias de las licitaciones públicas y los contratos se establezcan los mismos plazos para el pago de las estimaciones, de conformidad con la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas, tratándose del régimen general de contratación, y la Ley de Petróleos Mexicanos y su reglamento, cuando se realicen contrataciones bajo el nuevo régimen especial. Al respecto, la ASF determinó atendida la observación, toda vez que se constató que la entidad fiscalizada emitió instrucciones a sus áreas operativas para que se cumpla la normativa correspondiente. 3. Se observó que en las convocatorias de las licitaciones públicas internacionales núms , , y de los contratos de obras públicas núms , , y la entidad fiscalizada señaló que el costo de las bases de licitación en las oficinas de la convocante sería de 4.2 miles de pesos y de 3.8 miles de pesos si se adquirían vía Compranet. Sobre el particular, se observó que si bien este último costo se redujo en 10.0% respecto del primero, la entidad fiscalizada contravino el apartado III.7.3 de las POBALINES en Materia de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas de Petróleos Mexicanos, Organismos Subsidiarios y Empresas Filiales, en el cual se señala 4

5 Funciones de Desarrollo Económico que el costo de las bases de contratación que se adquieran por Compranet se reducirán en 20.0%. Con el oficio núm. PEP-SPE-GCG del 18 de octubre de 2010, el Gerente de Control de Gestión de Pemex Exploración y Producción envió copia del oficio núm del 13 de octubre de 2010, mediante el cual el Superintendente de Recursos Materiales de la Subgerencia de Administración y Finanzas de la Gerencia de Perforación y Mantenimiento de Pozos División Norte instruyó al Área de Contratación de Suministros de dicha división, a fin de que en lo sucesivo, con el régimen general de contratación, se determine el pago de las bases de licitación de conformidad con la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas, y las Políticas, Bases y Lineamientos (POBALINES). Al respecto, la ASF determinó atendida la observación, toda vez que se constató que la entidad fiscalizada emitió instrucciones a sus áreas operativas para que se cumpla la normativa correspondiente. 4. Se observó que en los contratos de obras públicas núms , , , , , y , los responsables de elaborar los proyectos no firmaron las especificaciones particulares ni los catálogos de conceptos que se incluyeron en las bases de las licitaciones públicas internacionales. Mediante el oficio núm. PEP-SPE-GCG del 27 de octubre de 2010, el Coordinador de la Atención de la Auditoría de la Gerencia de Control de Gestión de PEP envió copia de la nota aclaratoria del Jefe de la Unidad de Control de Gestión de la Unidad de Perforación y Mantenimiento de Pozos de PEP, en la que señaló que el nuevo esquema de contratación de dicha unidad se basa en la Ley de Pemex y en las Disposiciones Administrativas de Contratación en Materia de Adquisiciones, Arrendamientos, Obras y Servicios de las Actividades Sustantivas de Carácter Productivo de Petróleos Mexicanos y Organismos Subsidiarios, por lo que no procederá ninguna recomendación fundamentada en la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. La ASF determinó atendida la observación, toda vez que la entidad fiscalizada aclaró que la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas no se aplicará en lo sucesivo para los contratos de la Unidad de Perforación y Mantenimiento de Pozos, ya que realiza actividades sustantivas de carácter productivo, por lo que la contratación para dicha unidad se basará en la nueva Ley de Pemex y en las Disposiciones Administrativas de Contratación en Materia de Adquisiciones, Arrendamientos, Obras y Servicios de las Actividades Sustantivas de Carácter Productivo de Petróleos Mexicanos y Organismos Subsidiarios, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 28 de noviembre de 2008 y 6 de enero de Resumen de Observaciones y Acciones Se determinó(aron) 3 observación(es), las cuales fue(ron) solventada(s) por la entidad fiscalizada antes de la integración de este Informe. 5

6 Informe del Resultado de la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública 2009 Dictamen: limpio La auditoría se practicó sobre la información proporcionada por la entidad fiscalizada, de cuya veracidad es responsable; fue planeada y desarrollada de acuerdo con el objetivo y alcance establecidos; y se aplicaron los procedimientos de auditoría y las pruebas selectivas que se estimaron necesarios. En consecuencia, existe una base razonable para sustentar el presente dictamen, que se refiere sólo a las operaciones revisadas. La Auditoría Superior de la Federación considera que, en términos generales y respecto de la muestra auditada, Pemex Exploración y Producción, por conducto de las gerencias de Perforación y Mantenimiento de Pozos divisiones Norte, Sur y Marina de la Subdirección de la Unidad de Perforación y Mantenimiento de Pozos, cumplió las disposiciones normativas aplicables a la licitación, adjudicación y contratación de los trabajos de perforación de pozos. Apéndices Procedimientos de Auditoría Aplicados 1. Verificar que las obras se licitaron de conformidad con la normativa aplicable. 2. Verificar que las obras se adjudicaron de conformidad con la normativa vigente. 3. Verificar que las obras se contrataron de conformidad con la normativa aplicable. Áreas Revisadas Las gerencias de Perforación y Mantenimiento de Pozos divisiones Norte, Sur y Marina de la Subdirección de la Unidad de Perforación y Mantenimiento de Pozos de Pemex Exploración y Producción. Comentarios de la Entidad Fiscalizada Es importante señalar que la documentación proporcionada por la(s) entidad(es) fiscalizada(s) para aclarar y/o justificar los resultados y las observaciones presentadas en las reuniones fue analizada con el fin de determinar la procedencia de eliminar, rectificar o ratificar los resultados y las observaciones preliminares determinadas por la Auditoría Superior de la Federación y que les dio a conocer esta entidad fiscalizadora para efectos de la elaboración definitiva del Informe del Resultado. 6

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